Slide các phương tiện thanh toán quốc tế

LOGO
CÁC PHƯƠNG TIỆN
THANH TOÁN QUỐC TẾ

2
Tiền mặt
Thẻ thanh toán
Séc
Hối phiếu
Phương tiện
TTQT

Hối phiếu
(Bill of Exchange, Draft)

Mua bán hàng hóa quốc
tế
(Phát triển mạnh –
thanh toán ngay khó)
Thế kỷ 12, bán hàng trả
chậm
Người mua ký
văn bản nhận nợ
(Hứa phiếu)
Người bán cần vốn kinh doanh:
-
Phát hành hứa phiếu mua chịu
-
Dùng hứa phiếu đang sở hữu
để thanh toán cho người khác

Hối phiếu:
- Người bán: phát hành hối phiếu
-
Người mua: ký chấp nhận trả nợ
-
Được sử dụng chủ yếu từ thế kỷ
16
Mua bán hàng hóa quốc
tế
(Phát triển mạnh –
thanh toán ngay khó)
Thế kỷ 12, bán hàng trả
chậm
Người mua ký
văn bản nhận nợ
(Hứa phiếu)
Người bán cần vốn kinh doanh:
-
Phát hành hứa phiếu mua chịu
-
Dùng hứa phiếu đang sở hữu
để thanh toán cho người khác
Hối phiếu:
- Người bán: phát hành hối phiếu
-
Người mua: ký chấp nhận trả nợ
-
Được sử dụng chủ yếu từ thế kỷ
16
Mua bán hàng hóa quốc

tế
(Phát triển mạnh –
thanh toán ngay khó)
Thế kỷ 12, bán hàng trả
chậm
Người mua ký
văn bản nhận nợ
(Hứa phiếu)
Người bán cần vốn kinh doanh:
-
Phát hành hứa phiếu mua chịu
-
Dùng hứa phiếu đang sở hữu
để thanh toán cho người khác
Hối phiếu:
- Người bán: phát hành hối phiếu
-
Người mua: ký chấp nhận trả nợ
-
Được sử dụng chủ yếu từ thế kỷ
16
LỊCH SỬ RA ĐỜI CỦA HỐI PHIẾU

HỐI PHIẾU

Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của người ký
phát (drawer)

Yêu cầu người bị ký phát (drawee):
- khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc

- tại một ngày cụ thể trong tương lai

Phải trả 1 số tiền nhất định cho người thụ hưởng
5

ĐẶC ĐIỂM CỦA HỐI PHIẾU
- Tính trừu tượng và độc lập
- Không cần nêu nguyên nhân lập hối phiếu
- Không cần kèm theo bất cứ hợp đồng cơ sở cho việc
lập hối phiếu
- Luật nghiêm cấm phát hành hối phiếu khống
-
Tính bắt buộc trả tiền: là một mệnh lệnh đòi tiền (pay
to the order of…)
-
Tính lưu thông: thanh toán, chuyển nhượng, cầm cố,
thế chấp vay vốn, chiết khấu, ký hậu sang người
khác.
6

CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN
TẠO LẬP HỐI PHIẾU
Các điều kiện chủ thể:
- Người phát hành phải đủ năng lực hành vi và năng lực
pháp lý, không phân biệt pháp nhân hay thể nhân (tổ
chức hay cá nhân).
-
Việt Nam qui định chỉ các doanh nghiệp mới được
phát hành thương phiếu.


Các yếu tố pháp lý về hình thức khi tạo lập HP:
-
HP phải được tạo lập dưới dạng văn bản, là 1 chứng từ tài chính,
bằng giấy.
-
Hình thức và ngôn ngữ trên HP: phải là ngôn ngữ thống nhất, nếu
có nhiều ngôn ngữ thì vô hiệu lực, không có giá trị khi sử dụng
mực đỏ, bút chì.
-
Số bản của HP: HP có thể phát hành thành 1 hay nhiều bản chính
-
Số HP: Do người XK tự ghi, tự đánh số chứ luật không qui định.
Nhưng nếu L/C yêu cầu thì phải điền đúng như L/C.
CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN
TẠO LẬP HỐI PHIẾU

-
Tiêu đề HP: Luật châu Âu – bắt buộc, Luật Anh –
không bắt buộc.
-
Địa điểm phát hành: Mục đích chọn luật điều chỉnh.
-
Ngày tháng ký phát HP: Mọi HP không ghi ngày
tháng đều không có giá trị đối với mọi luật cho dù
L/C có yêu cầu hay không.
CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN
TẠO LẬP HỐI PHIẾU

CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN

TẠO LẬP HỐI PHIẾU
-
Thời hạn trả tiền của HP:
+ Nguyên tắc ghi: phải ghi thời hạn là vô điều kiện
+ Nếu có ghi điều kiện thì HP vô giá trị.
VD:
“Sau khi hàng hóa được kiểm nghiệm xong, thì trả tiền
ngay…”
“60 ngày sau ngày nhận hàng xong, trả ngay cho…”
⇒
Vô hiệu
“60 ngày kể từ ngày ký phát hối phiếu”
⇒
Có hiệu lực

-
Tên người hưởng lợi: được ghi trên HP.
-
Số tiền của HP: phải là số tiền nhất định, có ký hiệu
tiền tệ. Hầu hết các nước hoặc ghi cả bằng số và
bằng chữ.
-
Có được ghi lãi suất bên cạnh số tiền của HP?
CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN
TẠO LẬP HỐI PHIẾU

CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN
TẠO LẬP HỐI PHIẾU
Nếu số tiền bằng số và bằng chữ ghi mâu thuẫn nhau thì hối phiếu
có giá trị thanh toán không?

+ PLVN 1999, Đ6: Số tiền nhỏ hơn có giá trị thanh toán.
+ LCCCCN 2007, Đ16: Số tiền bằng chữ có giá trị thanh toán.
+ UCC USA1962, Đ3 – 115: Điều khoản đánh máy sẽ loại bỏ
những điều khoản in sẵn. Điều khoản viết tay sẽ loại bỏ cả 2
điều khoản trên. Điều khoản bằng chữ loại bỏ các điều khoản
bằng số.
+ Geneve 1930: Số tiền bằng chữ có giá trị thanh toán
+ Luật các CCCN Trung Quốc và ISBP (Tập quán NH tiêu chuẩn
quốc tế): Số tiền bằng số và bằng chữ phải có giá trị như nhau

CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN
TẠO LẬP HỐI PHIẾU
-
HP đòi tiền bằng L/C: phải dẫn chiếu
-
Người trả tiền HP: Người NK, người phát hành
L/C, thường được qui định ở góc dưới cùng bên
trái của hối phiếu.
-
Tên, địa chỉ người ký phát: bắt buộc phải có chữ
ký, ghi ở góc dưới cùng bên phải của HP.
-
Các nội dung khác: theo cái gì, vào tài khoản
nào…

PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU
1/Căn cứ vào thời hạn trả tiền

HP trả tiền ngay


HP có kỳ hạn
2/căn cứ vào chứng từ kèm theo

HP trơn

HP kèm chứng từ

PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU
3/Căn cứ vào tính chuyển nhượng
•
HP đích danh
•
HP vô danh
•
HP chuyển nhượng theo lênh
4/Căn cứ vào người ký phát HP
•
HPTM
•
HPNH
5/Căn cứ vào phương thức trả tiền AD trong ngoại
thương
•
HP nhờ thu
•
HP tín dụng chứng từ

VD MẪU VỀ CÁC LOẠI HP
Bên XK: CT X, địa chỉ số 30 Trần Phú , Hà Nội, có TK tại
VIETCOMBANK

Bên NK: CT Y, địa chỉ 18 Bank Street, New York, có TK
tại Citybank New York
HĐTM số 123/HN/HTX , ngày 1/7/2008
Hoá đơn TM số 123/HN/HTX ngày 15/8/2008
Trị giá HĐ: 2.000USD
Căn cứ hoá đơn, ngày 20/8/2008, X ký HP với Y
Lập HP với đk thanh toán ngay khi nhìn thấy, Người XK
ký phát HP theo phương thức nhờ thu

BILL OF EXCHANGE

No.:001 Ha Noi,August 20
th
2008
For: USD 2.000
At sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and
date being unpaid) Pay to the order of X Company the sum of United
States Dollars two thounsands
To : Y Company X Company
No.18,Bank Street,New York No.30,Tran Phu Street,Ha Noi

THANH TOÁN CÓ KỲ HẠN THEO
PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

Trả tiền sau 80 ngày sau ngày cấp B/L:
At 80 days after B/L date sight of

Trả tiền sau 80 ngày kể từ khi nhận được HP: At
80 days after sight of


Trả tiền sau 80 ngày sau ngày lập HP:
At 80 days after date sight of

MẪU HP THEO PHƯƠNG THỨC L/C
(HP CHUYỂN NHƯỢNG THEO LỆNH)
BILL OF EXCHANGE(1)

No:001 Ha Noi,August 20
th
2008
For : USD 2.000
At 80 days after sight of this first Bill of Exchange (second of the
same tenor and date being unpaid) Pay to the order of Vietcombank
the sum of United States Dollars two thounsands
Value received as per our invoice(s) No.:……………………………………
dated:….………………………………………………………………………….
Drawn under:…………………………………………………………………….
confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:…………………………….
dated/wired………………………………………………………………………
To: Citybank New York X Company
No.30 Tran Phu Street ,Hanoi

VD VỀ HP ĐÍCH DANH KHÔNG CHUYỂN NHƯỢNG
BILL OF EXCHANGE(1)

No.:……… Ha Noi, …(7)……………
For:…(2)………
At…(4)….sight of this first Bill of Exchange (second of the same
tenor and date being unpaid) Pay to Mr.X only the sum of…(2)……
Value received as per our invoice(s) No.:……………………………………

dated:….………………………………………………………………………….
Drawn under:…………………………………………………………………….
confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:…………………………….
dated/wired……………………………………………………………………… To:…(3)
……………… (name and address of Drawer)

………(5)…………… …(signature)…
………………………… (8)

HP ĐÍCH DANH KHÔNG CHUYÊN NHƯỢNG
BILL OF EXCHANGE(1)

No.:……… Ha Noi, …(7)……………
For:…(2)………
At…(4)….sight of this first Bill of Exchange (second of the same
tenor and date being unpaid) Pay to Mr.X,non-negotiable the sum
of…(2)……
Value received as per our invoice(s) No.:……………………………………
dated:….………………………………………………………………………….
Drawn under:…………………………………………………………………….
confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:…………………………….
dated/wired……………………………………………………………………… To:…(3)
……………… (name and address of Drawer)

………(5)…………… …(signature)…
………………………… (8)

HP ĐÍCH DANH CHUYỂN NHƯỢNG
( NGƯỜI THỤ HƯỞNG CÓ THỂ CHUYỂN NHƯỢNG HP
BẰNG CÁCH KÝ HẬU)

BILL OF EXCHANGE(1)

No.:……… Ha Noi, …(7)……………
For:…(2)………
At…(4)….sight of this first Bill of Exchange (second of the same
tenor and date being unpaid) Pay to Mr.X the sum of…(2)……
Value received as per our invoice(s) No.:……………………………………
dated:….………………………………………………………………………….
Drawn under:…………………………………………………………………….
confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:…………………………….
dated/wired……………………………………………………………………… To:…(3)
……………… (name and address of Drawer)

………(5)…………… …(signature)…
………………………… (8)

CÁC NGHIỆP VỤ CƠ BẢN TRONG
LƯU THÔNG HỐI PHIẾU
Các
nghiệp
vụ cơ
bản
trong
lưu
thông
HP
Chấp nhận hối phiếu
Ký hậu hối phiếu
Kháng nghị hối phiếu
Bảo lãnh hối phiếu

1.CHẤP NHẬN HỐI PHIẾU

KN: là hành vi thừa nhận món nợ của người trả tiền, cam kết sẽ trả tiền
đúng hạn tờ HP đó. Việc chấp nhận do người trả tiền HP (drawee). (Là
hành vi của người bị kí phát cam kết thanh toán vô điều kiện đến hạn)

Loại HP phải chấp nhận:
-
HP trả chậm: Người có nghĩa vụ trả tiền trên HP phải ký chấp nhận.
-
HP trả ngay: người thứ ba chấp nhận

Công thức chấp nhận:
-
Chấp nhận ngay trên tờ HP, ở mặt trước, góc trái cuối cùng của tờ HP.
-
Người chấp nhận ghi chữ chấp nhận: accepted, agreed…by.
-
Ghi ngày tháng, ký tên kèm chức danh.

1.CHẤP NHẬN HỐI PHIẾU
Chấp
nhận
Chấp
nhận
là
vô
điều
kiện

+ Xuất trình trực tiếp
+ Thư đảm bảo
+ Ghi trực tiếp trên hối phiếu
+ Bằng thư (điện )
+ Chấp nhận toàn bộ
+ Chấp nhận một phần
+ Chấp nhận thương mại
+ Chấp nhận ngân hàng
+ Ngày chấp nhận là bắt buộc
+ Ngày chấp nhận là tùy ý