(LUẬN văn THẠC sĩ) GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH của NGÂN HÀNG TMCP sài gòn CHI NHÁNH QUẬN 10 đến năm 2025

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CHI
NHÁNH QUẬN 10 ĐẾN NĂM 2025

NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

HỒ NGỌC KÍNH

Thành phố Hồ Chí Minh - năm 2022

TIEU LUAN MOI download :


BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
TMCP SÀI GÒN CHI NHÁNH QUẬN 10 ĐẾN
NĂM 2025

Ngành: Quản Trị Kinh Doanh
Mã số: 834010101

Họ và tên học viên : Hồ Ngọc Kính
Người hướng dẫn : PGS.TS Nguyễn Thị Thu Hà

Thành phố Hồ Chí Minh - năm 2022


TIEU LUAN MOI download :


i

LỜI CAM ĐOAN
Học viên xin cam đoan luận văn về đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh quận 10 đến năm 2025”

i

là cơng trình nghiên cứu cá nhân của học viên trong thời gian qua. Mọi số liệu sử dụng

i

để phân tích, đánh giá trong luận văn và kết quả của nghiên cứu là học viên tự tìm hiểu,

i

phân tích một cách khách quan, trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, hồn tồn khơng sao

i

chép và sử dụng kết quả của đề tài nghiên cứu nào tương tự. Học viên xin chịu hoàn

i

toàn trách nhiệm về sự trung thực của các thông tin được sử dụng trong

i

nghiên cứu này.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

ii

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

cơng trình
i

i

Học viên thực hiện

Hồ Ngọc Kính

TIEU LUAN MOI download :


ii

LỜI CẢM ƠN
Đầu tiên, học viên xin được gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới quý thầy, cô giáo
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

của trường Đại học Ngoại Thương đã tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức, kỹ năng và

i

tạo nhiều thuận lợi cho học viên trong suốt quá trình tìm hiểu, học tập theo chương trình

i

nghiên cứu và cả quá trình xây dựng Luận văn tốt nghiệp.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Đặc biệt học viên xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Thị Thu Hà
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

đã tận tình chỉ dạy, hướng dẫn, giúp học viên nhận ra các sai sót và hỗ trợ sửa chữa những

i

lỗi mắc phải trong quá trình học tập nghiên cứu, đồng thời giúp cho học viên có thêm ý

i

tưởng và phương án mới để giải quyết vấn đề hiệu quả và hợp lý hơn.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Trong q trình làm luận văn khó tránh được những thiếu sót, học viên mong có
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

được những đánh giá, góp ý từ phía Q thầy, cơ để luận văn của học viên được hoàn

i

thiện hơn.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Học viên xin chân thành cảm ơn!
Học viên thực hiện

Hồ Ngọc Kính

TIEU LUAN MOI download :


iii

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN...................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN........................................................................................................... ii
MỤC LỤC...............................................................................................................iii
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT....................................................................... vi
DANH MỤC BIỂU................................................................................................. vii
TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU............................................................... viii
PHẦN MỞ ĐẦU....................................................................................................... 1
1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu............................................................... 1
2. Tổng quan tình hình nghiên cứu..................................................................... 1
3. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài....................................................................... 4
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu................................................................... 4
5. Phương pháp nghiên cứu................................................................................. 4
6. Những đóng góp khoa học của luận văn......................................................... 4
7. Bố cục của luận văn......................................................................................... 5
CHƯƠNG 1............................................................................................................. 6
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH............................. 6
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI..................................................................... 6
1.1. Hoạt động kinh doanh của NHTM.............................................................. 6

1.1.1. Định nghĩa NHTM.................................................................................. 6
1.1.2. Hoạt động cơ bản của NHTM................................................................. 6
1.2. Hiệu quả kinh doanh của NHTM................................................................ 8
1.2.1. Khái niệm về hiệu quả kinh doanh......................................................... 8
1.2.2. Các tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng.....................8
1.2.3. Nội dung mơ hình CAMELS................................................................. 11
1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NHTM...............27
CHƯƠNG 2............................................................................................................ 30
ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP.............30
SÀI GỊN – CHI NHÁNH QUẬN 10..................................................................... 30
2.1. Khái qt tình hình kinh tế - xã hội của địa bàn kinh doanh..................30
2.1.1. Một số đặc điểm chung của Quận 10 - Thành phố Hồ Chí Minh........30

TIEU LUAN MOI download :


iv

2.1.2. Đánh giá về tình hình kinh tế - xã hội của Quận 10 - Thành phố Hồ
Chí Minh ............................................................................................................
2.1.3. Đánh giá về tình hình hoạt động ngân hàng, tín dụng tại Quận 10Thành phố Hồ Chí Minh ...................................................................................
2.2. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Sài Gòn .........................................
2.3. Khái qt về mơ hình tổ chức hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn –
Chi nhánh Quận 10 ..............................................................................................

2.4. Phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi
nhánh Quận 10 theo mơ hình Camels ................................................................
2.4.1. Chỉ tiêu về an toàn vốn (CAR) ...................................................................
2.4.2. Chất lượng tài sản ...................................................................................
2.4.3. Phân tích chất lượng quản lý ..................................................................

2.4.4. Phân tích khả năng sinh lời ....................................................................
2.4.5. Phân tích khả năng thanh khoản ...........................................................
2.4.6. Phân tích độ nhạy cảm với rủi ro thị trường .......................................
2.5. Các nhân tố ảnh hưởng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận
10 ........................................................................................................................
2.5.1. Các nhân tố khách quan .........................................................................
2.5.2. Các nhân tố chủ quan .............................................................................
2.5.3. Đánh giá xếp hạng ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Quận 10
theo mơ hình CAMELS .....................................................................................
CHƯƠNG 3 ..............................................................................................................
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN
HÀNG TMCP SÀI GÒN – CHI NHÁNH QUẬN 10 ĐẾN NĂM 2025 ..................
3.1. Định hướng hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận
10............................................................................................................................
3.1.1. Định hướng của Đảng và Nhà nước về mục tiêu, chiến lược phát triển
ngân hàng đến năm 2025 .....................................................................................
3.1.2. Mục tiêu phát triển ngân hàng TMCP Sài Gòn trong giai đoạn tới ........
3.2. Định hướng hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Quận
10, Thành phố Hồ Chí Minh ...............................................................................
3.3.1. Nâng cao Mức độ an toàn vốn ................................................................
3.3.2. Nâng cao chất lượng tài sản của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi
nhánh Quận 10 ..................................................................................................
3.3.3. Tiết kiệm chi phí quản lý Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh
Quận 10 ..............................................................................................................

TIEU LUAN MOI download :


v

3.3.4. Nâng cao chất lượng quản lý Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh
Quận 10
71
3.3.5. Nâng cao chất lượng quản lý của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi
nhánh Quận 10
74
3.3.6. Nâng cao khả năng sinh lời của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi
nhánh Quận 10

75

3.3.7. Nâng cao khả năng thanh khoản của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi
nhánh Quận 10
75
3.3.8. Độ nhạy cảm với môi trường của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi
nhánh Quận 10
76
3.4. Một số kiến nghị.......................................................................................... 76
3.4.1. Kiến nghị với Nhà nước
3.4.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước

76
78

3.4.3. Đối với ngân hàng TMCP Sài Gòn- Đổi mới quy chế tiền lương kinh
doanh của ngân hàng TMCP Sài Gòn 80
KẾT LUẬN............................................................................................................ 83
TÀI LIỆU THAM KHẢO.................................................................................... 84

TIEU LUAN MOI download :

vi

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

CAR

Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

CN

Chi nhánh

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

NHTM

Ngân hàng Thương mại

ROA

Tỷ lệ sinh lời trên tổng tài sản

ROE

Tỷ lệ sinh lời trên vơn chủ sở hữu

TCKT

Tổ chức kinh tế

TCTD

Tổ chức tín dụng

TMCP

Thương mại cổ phần

TS

Tài sản

NH

Ngân hàng

SCB

Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

TIEU LUAN MOI download :


vii

DANH MỤC BIỂU
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - chi nhánh Quận 10
giai đoạn 2018 - 2020.............................................................................................. 34
Bảng 2.2: Bảng tài sản của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn, chi nhánh
Quận 10 giai đoạn 2018 - 2020............................................................................... 36
Bảng 2.3: Thu nhập và chi phí của Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Quận
10, giai đoạn 2018 - 2020........................................................................................ 43
Bảng 2.4: Tỷ suất sinh lời trên tài sản ROA của Ngân hàng TMCP Sài Gòn– Chi
nhánh Quận 10, giai đoạn 2018 – 2020................................................................... 45
Bảng 2.5: Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu ROE của Ngân hàng TMCP Sài Gòn– Chi
nhánh Quận 10, giai đoạn 2018 – 2020................................................................... 47
Bảng 2.6: Thu nhập lãi cận biên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn– Chi nhánh Quận
10, giai đoạn 2018 – 2020....................................................................................... 47
Bảng 2.7: Tỷ lệ dự trữ thanh khoản của Ngân hàng TMCP Sài Gòn– Chi nhánh
Quận 10, giai đoạn 2018 – 2020.............................................................................. 50
Bảng 2.8: Rủi ro lãi suất của Ngân hàng TMCP Sài Gòn– Chi nhánh Quận 10, giai
đoạn 2018 – 2020.................................................................................................... 52
Bảng 2.9: Tổng kết xếp hạng theo thông tư 52/2018/TT-NHNN.............................54

TIEU LUAN MOI download :


viii

TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
Nền kinh tế của Việt Nam đang diễn ra theo mơ hình nền kinh tế thị trường.
Do đó, sự cạnh tranh giữa các giữa các doanh nghiệp nói chung và các ngân hàng
nói riêng đang diễn ra ngày càng gay gắt. Theo thống kê, tại Việt Nam đang có 49
i

i

i

i

i

i

i

i

i

ngân hàng hoạt động, trong đó có 31 ngân hàng TMCP, 4 ngân hàng 100% vốn nhà nước,

i

2 ngân hàng chính sách, 2 ngân hàng liên doanh, 9 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và 1

i

ngân hàng hợp tác xã. Các ngân hàng đang đứng trước rất nhiều cơ hội đồng thời cũng

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

phải đối mặt với nhiều thách thức và rủi ro lớn. Các ngân hàng thương mại cổ phần cần
phải liên tục đổi mới, cải tiến thủ tục hành chính cũng như ứng dụng cơng nghệ hiện
đại, bắt kịp các tiện ích mà khách hàng mong muốn, để đạt được mục tiêu giữ vững uy
tín lâu dài của ngân hàng đối với khách hàng, đồng thời nâng cao vị thế, phát triển bền
vững hiện tại và trong tương lai là một trong những vấn đề mà các ngân hàng đang
hướng tới.

Căn cứ vào yêu cầu cấp thiết từ thực tiễn đó, tác giả chọn để tài: “Giải pháp
nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Chi

nhánh Quận 10” cho luận văn thạc sĩ của mình nhằm nghiên cứu, phát hiện ra
những tồn tại, hạn chế trong hoạt động kinh doanh, đồng thời đề xuất những giải
pháp nhằm làm tăng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi

nhánh Quận 10. Trong q trình nghiên cứu, tác giả luận văn đã nghiên cứu một
cách nghiêm túc và đạt được một số kết quả đó là:
Thứ nhất, nghiên cứu đã làm sáng tỏ những vấn đề cốt lõi về hiệu quả kinh
doanh của NHTM: Hoạt động kinh doanh của NHTM; Hiệu quả kinh doanh của ngân
hàng thương mại; Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương
mại; Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương
mại. Với các sở lý luận làm cơ sở để tác giả luận văn đi sâu phân tích, đánh giá hoạt
động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10.
Thứ hai, nghiên cứu đã giới thiệu khái quát về Quận 10 Thành phố Hồ Chí
Minh, giới thiệu chung về NH TMCP Sài Gịn; Khái qt mơ hình tổ chức hoạt động
của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10; Đánh giá hiệu quả
hoạt động của NH TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Quận 10 theo mơ hình Camels; Các

TIEU LUAN MOI download :


ix

nhân tố ảnh hưởng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10. Các nội dung
trên là cơ sở để tác giả đề xuất các giải pháp nhằm làm tăng hiệu quả kinh doanh
của NH TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10 đến năm 2025.
Thứ ba, nghiên cứu tập trung chỉ ra một số định hướng hoạt động của ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10, Thành phố Hồ Chí Minh
cụ thể:
-

Duy trì tốc độ tăng trưởng các chỉ tiêu cơ bản hàng năm.

Nâng nguồn vốn mỗi năm lên: 20-25%, tương ứng hơn 300 tỷ đồng so với

năm 2020.
-

Tổng dư nợ mỗi năm năm được nâng lên: 18-25%, tương ứng hơn 200 tỷ

đồng so với năm 2020.
Nợ quá hạn dưới 0,5%, tương ứng giảm hơn 60 tỷ đồng so với năm
2020
Chênh lệch thu chi tăng 3% phê duyệt của ngân hàng TMCP Sài Gòn hàng
năm.

-

Các hộ kinh doanh, vùng nghề, làng nghề, các khu công nghiệp mới và khách

hàng thuộc các vùng nông nghiệp nông thôn cần được chú trọng mở rộng hoạt động.

-

Các hoạt động tín dụng được tập trung nâng cao chất lượng, các hình thức

tính dụng phải được đa dạng hóa. Thị trường và khách hàng truyền thống được xác
định là các thị trường hộ sản xuất kinh doanh, công nghiệp, dịch vụ và thương mại.
Thứ tư, nghiên cứu đã đưa ra được một số giải pháp nhằm làm tăng hiệu quả
kinh doanh tại NH TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10 gồm:
-

Nâng cao Mức độ an toàn vốn

-

Nâng cao chất lượng tín dụng

-

Ứng dụng Marketing vào hoạt động ngân hàng

-

Nâng cao chất lượng tài sản của ngân hàng

-

Tăng vốn đầu tư để phát triển công nghệ và phương tiện thanh toán

Nâng cao khả năng sinh lời của NH TMCP Sài Gòn – Chi nhánh
Quận 10
Nâng cao khả năng thanh khoản của NH TMCP Sài Gòn – Chi nhánh
Quận 10


TIEU LUAN MOI download :


1

PHẦN MỞ ĐẦU
1.

Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

Ngân hàng TMCP Sài Gịn tự hào là ngân hàng có vốn điều lệ lớn thứ tư trong

danh sách các NH TMCP. Tuy nhiên những năm gần đây, SCB đang gặp phải rất nhiều
khó khăn trong hoạt động kinh doanh - hoạt động quan trọng nhất gắn liền với sự sinh
tồn của mọi doanh nghiệp. Tốc độ tăng trưởng trong những năm qua của chi nhánh NH
TMCP Sài Gòn Quận 10 đạt ở mức tương đối cao nhưng xét về hiệu quả kinh doanh
dựa trên các tiềm năng sẵn có tại địa bàn Quận 10 thì vẫn là một con số rất thấp. Trong
bối cảnh kinh tế - xã hội hiện nay, không thể phủ nhận các nguyên nhân khách quan
như dịch bệnh, thiên tai. Nhưng nguyên nhân tác động trực tiếp và mạnh mẽ nhất đến
hiệu quả kinh doanh của ngân hàng là việc quản trị điều hành ngân hàng. Hệ thống
quản lý các nghiệp vụ trong hoạt động kinh doanh của NH còn nhiều vấn đề, tồn tại rất
nhiều yếu tố hạn chế tiềm năng phát triển của NH. Chính điều đó đặt ra nhu cầu cấp
thiết cần phải nghiên cứu để tìm ra phương hướng giải quyết nhằm điều chỉnh chiến
lược kinh doanh và marketing giúp đưa NH TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10 phát
triển hiệu quả, ổn định và phát triển mạnh trong những năm tới.

Căn cứ vào cơ sở thực tiễn và nhu cầu cấp thiết đó, tác giả chọn để tài: “Giải
pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn
- Chi nhánh Quận 10” làm luận văn thạc sĩ chuyên ngành quản trị kinh doanh với mục
đích nghiên cứu, phát hiện ra những tồn tại, hạn chế trong hoạt động kinh doanh,
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

đồng thời đề xuất những giải pháp nâng cao hiệu quả của hoạt động kinh doanh tại NH

i

TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

2. Tổng quan tình hình nghiên cứu
Hoạt động kinh doanh là hoạt động trọng tâm của mỗi doanh nghiệp nói
chung và ngân hàng nói riêng. Nó đem lại nguồn thu trực tiếp và chủ yếu, cũng
đồng thời tiềm ẩn nhiều nguy cơ, rủi ro trong đó. Trong quản trị kinh doanh ngân
hàng luôn đặt trọng tâm vào khâu nâng cao hiệu quả kinh doanh. Thời gian gần đây
tại Việt Nam đã có nhiều chính sách, cơng trình khoa học, các bài viết, các diễn đàn,
hội thảo, các đề tài nghiên cứu về tăng hiệu suất hoạt động kinh doanh của các
NHTM nói chung và NH TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Quận 10 nói riêng. Có thể kể
đến một số cơng trình tiêu biểu liên quan trực tiếp đến đề tài như sau:

TIEU LUAN MOI download :


2

Nghiên cứu của Kharboush và Abadi, (2004) trong đó xác định các yếu tố ảnh
hưởng đến cơ sở kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng, và đã kết luận một mối quan hệ
tích cực giữa hiệu suất kinh doanh của của các NHTM và đầu tư của các ngân hàng và
giữa quy mô của các ngân hàng, tỷ lệ an toàn vốn, các khoản tiền đặt cọc trong cho vay,
lợi nhuận trung bình vào danh mục cho vay, tỷ lệ chi tiêu cho quảng cáo.

Nghiên cứu về quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Ủy ban Basel
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

về giám sát ngân hàng đã giới thiệu một khung rủi ro tín dụng (Basel I) xác định các tiêu

i

chuẩn về vốn để hạn chế rủi ro kinh doanh của các ngân hàng và tăng cường hệ thống tài

i

chính, được sửa đổi năm 2004, một hiệp ước về vốn mới (Basel II) được ban hành.

i

Trong đó, nội dung cơ bản của Basel II là đưa ra các phương pháp và nguyên tắc về quản

i

lý rủi ro kinh doanh bao gồm:

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

yêu

i

Xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp: Ngân hàng phải thường xuyên
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

cầu đánh giá, xem xét rủi ro kinh doanh. Đây là hoạt động chiến lược tạo nền tảng phát

i

triển các chính sách nhằm mục tiêu phát hiện, theo dõi và kiểm soát nợ xấu trong mọi

i

hoạt động, đối với từng hoạt động kinh doanh cụ thể và nâng lên tầm soát rủi ro của cả

i

danh mục đầu tư.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

định

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Thực hiện các chiến lược kinh doanh lành mạnh: Các ngân hàng cần xác
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

rõ ràng các tiêu chí kinh doanh hiệu quả mà lành mạnh (xác định thị trường mục tiêu, đối

i

tượng khách hàng tiềm năng, điều kiện cấp tín dụng…) nhằm xây dựng các các chiến

i

lược kinh doanh phù hợp cho từng loại khách hàng trên cơ sở các thông tin định lượng,

i

định tính, kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng. Ngân hàng phải có quy

i

trình rõ ràng trong đề xuất phương án kinh doanh cụ thể, có sự phân tách nhiệm vụ rạch

i

rịi giữa các bộ phận có liên quan đến cơng tác tín dụng. Việc xây dựng các chiến lược

i

kinh doanh cần tuân thủ nguyên tắc cẩn trọng trên cơ sở giao dịch công bằng giữa các

i

bên.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Duy trì quá trình quản lý và theo dõi các hoạt động kinh doanh phù
hợp: Tùy
i

theo quy mô của từng ngân hàng để xây dựng hệ thống quản lý phù hợp, kịp thời nắm

i

bắt các thơng tin từ phía khách hàng như tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh

i

doanh, mức độ thực hiện các cam kết để sớm phát hiện các dấu hiệu bất thường, kiểm

i

soát tốt các khoản vay có vấn đề. Từ những phương pháp và nguyên tắc quản lý rủi ro

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

tín dụng của Basel II đã có nhiều bài nghiên cứu về vấn đề áp dụng Basel II trong quản
trị rủi ro tín dụng, có thể kể đến bài nghiên cứu “Xây dựng hệ thống quản trị rủi

TIEU LUAN MOI download :


3

ro hoạt động tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” của tác giả Đào Thị Thanh
Tú, giảng viên Học viện Ngân hàng đăng trên tạp chí tài chính (2015); Bùi Ngọc
Quỳnh (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại Ngân hàng Nông nghiệp
và phát triển nông thôn Việt Nam”. Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế, Đại
học Quốc gia Hà Nội. Những kết quả nghiên cứu trên là căn cứ quan trọng để
nghiên cứu đề xuất những giải pháp phù hợp trong công tác nâng cao hiệu quả kinh
doanh của NH TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Quận 10.
Tác giả Nguyễn Tuấn Anh (2012) với đề tài ‟Quản trị hoạt động kinh doanh
của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”. Tác giả tiếp cận các
i

i

i

i

i

chuẩn mực quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Ủy ban BASEL, kết hợp với

i

các tiêu chuẩn của Việt Nam, nghiên cứu đã đưa ra một hệ thống đầy đủ các tiêu chí định

i

tính và định lượng để đánh giá hiệu quả công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh

i

của NHTM ở Việt Nam. Nghiên cứu đã đưa ra khuyến nghị về tỷ lệ trích lập dự phịng

i

rủi ro của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam cũng như đề xuất

i

nhấn mạnh Ngân hàng NHNN&PTNT Việt Nam cần nhanh chóng thay đổi mơ hình

i

quản trị rủi ro ngân hàng. Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu trong luận văn trên là toàn bộ

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

hệ thống NHNN&PTNT Việt Nam, do đó bộ máy tổ chức cùng với mơ hình quản trị rủi
ro sẽ khác so với phạm vi trong một chi nhánh.

Tác giả Nguyễn Thành Vinh (2016) với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Vinh”. Luận văn đã nghiên cứu và chỉ
rõ các hoạt động tín dụng trong ngân hàng, xác định rủi ro đồng thời xem xét, đánh
giá thực trạng quản trị rủi ro để đưa ra các biện pháp nhằm làm tăng hiệu quả quản
trị hoạt động tại NH TMCP Ngoại Thương chi nhánh Vinh. Tuy nhiên, tác giả nghiên
i

i

i

i

i

cứu vào giai đoạn những năm 2013- 2016, thời kỳ này các đặc điểm về kinh tế, văn hóa,

i

xã hội có khác biệt rất lớn với thời điểm hiện tại, mặt khác luận văn cũng chưa đề cập đến

i

vấn đề quản trị danh mục tín dụng tại Chi nhánh, do đó thời cuộc địi hỏi có thêm những

i

nghiên cứu mới, chính xác, chi tiết nhằm tăng cường cơng tác quản trị rủi ro hoạt động

i

kinh doanh tại Chi nhánh trong giai đoạn này.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Qua các nghiên cứu của các tổ chức, các tác giả về một vài vấn đề có liên quan
đến hoạt động kinh doanh NH, cho đến nay, chưa có đề tài nào nghiên cứu về nâng cao
hiệu quả kinh doanh của NH TMCP Sài Gòn - Chi nhánh Quận 10 có tính cập nhật đến
thời điểm hiện tại. Vì vậy, dựa trên việc tìm hiểu hoạt động kinh doanh tại

TIEU LUAN MOI download :


4

NH, tác giả nhận thấy cần đánh giá thực tế đưa ra những giải pháp nâng cao hiệu
quả kinh doanh của SCB - Chi nhánh Quận 10 trong thời gian tới là cần thiết.
3.

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài.
Đề tài này đặt ra mục tiêu nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng và phương pháp
i

i

i

i

i

i

i

i

i

đánh hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Thương mại (NHTM) đồng thời phân tích, so
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

sánh, đánh giá hiệu quả hoạt động của NH TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Quận 10 qua mơ

i

hình Camels. Từ đó đưa ra ưu, nhược điểm, chỉ ra một số biện pháp nhằm làm tăng hiệu

i

quả hoạt động kinh doanh của SCB – Chi nhánh Quận 10 nói riêng và NH TMCP Sài Gịn

i

nói chung trong điều kiện thực tiễn hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng Việt

i

Nam hiện nay.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu của luận văn là “Hiệu quả hoạt động của Ngân
hàng”.
-

Phạm vi nghiên cứu là “các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP

Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10” trong giai đoạn 2018-2020.
5. Phương pháp nghiên cứu.
Phương pháp nghiên cứu xuyên suốt toàn bộ luận văn này là phương pháp tại
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

bàn, thống kê, so sánh, phân tích về các số liệu thu thập từ báo cáo tài chính trong
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

giai đoạn 2018 – 2020 về hoạt động kinh doanh của NH TMCP Sài Gòn – Chi nhánh
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Quận 10 và đánh giá theo mơ hình CAMELS.
i

6.
-

i

i

i

i

i

i

i

Những đóng góp khoa học của luận văn.
Tổng hợp và hệ thống lại một cách chi tiết, mạch lạc đồng thời khái quát

những lý luận cơ bản liên quan đến vấn đề hiệu quả kinh doanh của khối NHTM trong

nền kinh tế hoạt động theo cơ chế thị trường, các nhân tố chứa sức ảnh hưởng lớn
và trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của NHTM.
-

Phân tích, so sánh, đồng thời rút ra một số đánh giá, nhận xét, kết luận

mang tính tổng kết bám sát thực tiễn về thực trạng hiệu quả kinh doanh của Ngân
hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10. Đưa ra nguyên nhân làm giảm hiệu quả
hoạt động cùng những vấn đề tồn đọng cần giải quyết.
-

Kiến nghị một hệ thống các giải pháp đồng bộ dựa trên cơ sở khoa học và

thực tiễn với mục tiêu nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10.


TIEU LUAN MOI download :


5

7. Bố cục của luận văn
Luận văn gồm có phần mở đầu, phần kết thúc, và 3 chương ở giữa bao gồm:
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Chương 1. Những vấn đề cơ bản về hiệu quả kinh doanh của NHTM.
i

i

i

i

Chương 2. Thực trạng “Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Gòn – Chi nhánh” Quận 10.
i

i

i

i

i

Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Sài Gòn – Chi nhánh Quận 10
i

i

i

i

i

i

Lưu ý: Trong thực tế chi nhánh ngân hàng khơng lập được báo cáo tài chính
mà phải hạch tốn phụ thuộc vì đây khơng phải là đơn vị kế toán độc lập

TIEU LUAN MOI download :


6

CHƯƠNG 1
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Hoạt động kinh doanh của NHTM
1.1.1. Định nghĩa NHTM
Ngân hàng là một tổ chức tài chính và trung gian tài chính nhận tiền gửi và
cho vay tiền trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua các thị trường vốn. Ngân hàng là kết
nối giữa khách hàng thặng dư vốn và khách hàng thâm hụt vốn.
Tại Hoa Kỳ thuật ngữ “các ngân hàng” (Banks) bao gồm những hãng như:
NHTM, các Công ty tiết kiệm và cho vay, các Liên hiệp tín dụng.
Điều 4 luật các Tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 của Chính phủ nêu rõ
thuật ngữ: “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các
hoạt động ngân hàng. Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi
ngân hàng, tổ chức tài chính vi mơ và quỹ tín dụng nhân dân”. Luật này cũng chỉ rõ
“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện toàn bộ các hoạt
động ngân hàng và hoạt động kinh doanh khác có liên quan nhằm mục tiêu lợi
nhuận”. Do vậy, có thể nói ngân hàng thương mại chỉ là một k h ố i n h ỏ trong số

các tổ chức tín dụng trung gian được gọi chung là “ Các định chế tài chính” có chức
năng là dẫn vốn từ nơi có nguồn vốn thừa, đến nơi có nguồn vốn thiếu.
1.1.2. Hoạt động cơ bản của NHTM
1.1.2.1. Tạo lập nguồn vốn
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh trên những lĩnh vực tiền tệ cũng
như các doanh nghiệp kinh doanh khác. Cơ cấu nguồn vốn của NHTM bao gồm:

a. Vốn của ngân hàng
Vốn điều lệ: “Là vốn ban đầu được hình thành khi thành lập doanh nghiệp;
Nhà nước cấp nếu là NHTM Nhà nước (doanh nghiệp Nhà nước), hoặc là cổ đơng
đóng góp khi là NHTM cổ phần. Vốn điều lệ tuỳ thuộc vào quy mô kinh doanh và
do luật định” [17].
Vốn bổ sung: “Là bộ phận vốn tự có tăng thêm trong q trình hoạt động,
bằng cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, các quỹ dự trữ, lãi không chia cho các cổ
phiếu hay tăng mức đóng góp của các cổ đơng” [17].
b. Huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội

TIEU LUAN MOI download :


7

Hiện nay hoạt động huy động vốn, chiếm tỷ trọng lớn nhất, ngày càng tăng cao
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

trong tổng số nguồn vốn phục vụ hoạt động kinh doanh của NH. Các NHTM tiến hành

i

huy động vốn bằng nhiều hình thức như: tài khoản tiền gửi có kỳ hạn (tài khoản tiền

i

gửi), mở tài khoản tiền gửi thanh toán (tài khoản vãng lai), phát hành trái phiếu, kỳ phiếu

i

của ngân hàng, tiết kiệm của dân cư. Vốn huy động có thể chia làm 2 loại dựa trên độ dài

i

của kỳ hạn huy động: Tiền gửi khơng kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Phát hành giấy tờ có giá
Các ngân hàng thương mại phát hành kỳ phiếu và trái phiếu, đặc điểm là có kỳ
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

hạn và lãi suất hay khoản lãi được hưởng khi đáo hạn thanh toán được ghi ngay trên bề

i

mặt của kỳ phiếu hay trái phiếu. Do hoạt động cạnh tranh và đảm bảo lợi ích cho khách

i

hàng có tiền gửi, khách hàng rút vốn trước hạn đều được các NHTM Việt Nam trả lãi

i

không kỳ hạn.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Vốn đi vay
Vốn đi vay của các NHTM là vay chiết khấu với Ngân hàng Trung ương, khi
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

dịng tiền thanh tốn vượt mức dự trữ thanh toán. Vay vốn các Ngân hàng nước ngoài và

i

các NHTM cho vay lẫn nhau khi nhu cầu tài trợ vốn cho khách hàng đòi hỏi, trong khi

i

chưa tạo lập được nguồn vốn bằng các hình thức khác. Cũng qua hình thức này ngân hàng

i

có thêm khả năng thanh khoản mà không nhất thiết phải bán các tài sản khác. Đặc điểm

i

của vốn vay là lãi suất cao nên các NHTM chỉ tham gia vay vốn khi thực sự cần thiết.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

1.1.2.2. Dịch vụ trung gian
Các dịch vụ trung gian được các NHTM rất coi trọng, bởi hoạt động có tính
an tồn, lợi nhuận cao.
Trung gian thanh toán
Là việc Ngân hàng cung cấp cho khách hàng các dịch vụ thanh tốn. Thơng qua
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

các hoạt động này, tạo điều kiện cho khách hàng thực hiện các khoản thanh tốn với nhau

i

mà khơng phải mang theo một lượng tiền mặt bằng hai hình thức gồm:

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (Thanh tốn chuyển khoản) đối với các
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

khách hàng có mở tài khoản tại ngân hàng
i

i

i

i

i

i

i

i

- Chuyển tiền thanh toán: Là việc khách hàng có thể trả một khoản tiền
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

ở bất kỳ chi nhánh ngân hàng thương mại nào mà người nhận tiền có hay

i

khơng có tài khoản tại Ngân hàng.

i

ii

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

ii

TIEU LUAN MOI download :


8

1.2. Hiệu quả kinh doanh của NHTM
1.2.1. Khái niệm về hiệu quả kinh doanh
Theo định nghĩa trong cuốn “Từ điển Toán kinh tế, Thống kê, kinh tế lượng
Anh - Việt” Nguyễn Khắc Minh thì “Hiệu quả - efficiency” trong kinh tế được định
nghĩa là “mối tương quan giữa đầu vào các yếu tố khan hiếm với đầu ra hàng hoá và
dịch vụ” và khái niệm hiệu quả được dùng để xem xét vấn đề thị trường phân phối

các tài nguyên có tốt khơng.
Theo Peter S.Rose giáo sư kinh tế học và tài chính trường đại học Yale thì:
“Bản chất NHTM cũng có thể được coi như một tập đồn kinh doanh và hoạt động
với mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận với mức độ rủi ro cho phép”.
Hiệu quả đối với hoạt động kinh doanh của NHTM dựa trên lý thuyết hệ
thống được hiểu như sau::
hoặc

i

Khả năng biến đổi các đầu vào thành các đầu ra hay khả năng sinh lời
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

giảm thiểu chi phí để tăng khả năng cạnh tranh với các định chế tài chính khác.
i

i

i

i

-

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Xác suất hoạt động an tồn của ngân hàng

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Tóm lại, có rất nhiều quan điểm khác nhau về hiệu quả hoạt động, tuỳ theo
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

mục đích nghiên cứu khác nhau có thể đánh giá hiệu quả theo những khía cạnh khác
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

nhau. Nhưng trong luận văn này, tác giả tiếp cận hiệu quả hoạt động của NHTM trong

i

mối quan hệ tối ưu giữa kết quả kinh tế đạt được so với chi phí bỏ ra để đạt được kết quả

i

đó và xác suất hoạt động an tồn của ngân hàng.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

1.2.2. Các tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng
Từ góc độ của các nhà quản trị, để đánh giá hiệu quả kinh doanh của (NHTM),
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

nhiều chỉ tiêu đã được đưa ra. Tuy nhiên, để đánh giá hiệu quả kinh doanh của NHTM

i

một cách rõ nét nhất thì chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của các ngân hàng sẽ được

i

quan tâm hàng đầu. Qua đây, các nhóm chỉ tiêu đánh giá về lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận và

i

các chỉ tiêu trung gian sẽ được phân tích cụ thể.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

1.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại
Khả năng sinh lời của NHTM được phản ánh qua các khía cạnh như: lợi nhuận,
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

thu nhập, chi phí của NHTM. Để phản ánh khả năng sinh lời của một NHTM, các chỉ tiêu

i

sẽ được so sánh với số liệu trung bình ngành, với số liệu của các NHTM khác, hoặc với

i

chính bản thân NHTM đó giữa các năm với nhau.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Nhóm chỉ tiêu phản ánh thu nhập của NHTM

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i


TIEU LUAN MOI download :


9

Thu nhập (hay còn gọi là doanh thu) là số tiền mà NHTM sẽ được nhận sau khi
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

thực hiện hoạt động cung ứng dịch vụ, sản phẩm của mình cho nền kinh tế sau một thời

i

gian nhất định. Đây là chỉ tiêu đầu tiên phản ánh được hiệu quả kinh doanh của ngân

i

hàng, nếu thu nhập tốt sẽ tạo tiền đề tốt cho NHTM gia tăng được hiệu quả kinh doanh

i

của mình trong tương lai.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Nhóm chỉ tiêu đánh giá chi phí của NHTM
Trái ngược với thu nhập, chi phí là số tiền mà NHTM sẽ phải bỏ ra để thực hiện
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

cho các hoạt động kinh doanh của mình trong khỏang thời gian nhất định. Nếu ở trên các

i

NHTM cần tìm giải pháp để gia tăng được thu nhập mình có thể thu được, thì ở đây các

i

NHTM cần phải giảm tối thiểu số tiền mình phải bỏ ra để có thể thu được tiền về. Chi phí

i

của các NHTM giảm qua các năm có thể phản ánh rằng NHTM đó đang hoạt động có

i

hiệu quả và ngược lại.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Nhóm chỉ tiêu thu nhập thuần của NHTM
Thu nhập thuần của NHTM được chia theo hai khoản chính là: thu nhập thuần
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

từ lãi và các khoản tương tự (gọi tắt là thu nhập thuần từ lãi); thu nhập thuần ngoài lãi.

i

Thu nhập thuần từ lãi: Đây là khoản thu được từ chênh lệch giữa thu nhập từ lãi với chi

i

phí từ lãi trong một khoảng thời gian. Nói theo cách khác, thu nhập thuần từ lãi và các

i

khoản tương tự là khoản thu từ chênh lệch giữa thu nhập từ hoạt động tín dụng và đầu tư

i

với chi phí tín dụng và chi phí đầu tư trong một khoảng thời gian nhất định. 1.2.2.2.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

Nhóm chỉ tiêu đánh giá an tồn tài chính và khả năng thanh khoản

a. Nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh khoản
Khả năng thanh toán của NHTM được đánh giá cao hay thấp chủ yếu dựa trên
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

việc NHTM có đáp ứng được nhu cầu rút tiền gửi của khách hàng ở mọi thời điểm hay

i

khơng? Có đáp ứng được các khoản đã duyệt hoặc cam kết cho vay hay khơng? Có bảo

i

lãnh được các khoản nợ đến hạn? chi phí mà NHTM bỏ ra tác nghiệp khi bán các sản

i

phẩm dịch vụ. Để đáp ứng được các nhu cầu đó, NHTM thường sử dụng các khoản tiền

i

gửi đang đến, các khoản thu từ việc bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, hoặc hồn trả tín

i

dụng đã đến hạn.

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

b. Nhóm chỉ tiêu an tồn về tài chính
*

Tỷ lệ an tồn vốn tự có (CAR)

Vốn tự có của ngân hàng thương mại là tổng vốn cấp 1 và vốn cấp 2 sau khi loại
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

trừ đi các khoản bắt buộc phải trừ theo quy định. Theo đó, vốn cấp 1 của ngân hàng bao
i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

i

TIEU LUAN MOI download :