(LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà tây i

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI
----- & -----

PHẠM THỊ THU HUỆ

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
– CHI NHÁNH HÀ TÂY I

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2021


TIEU LUAN MOI download :


BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI
----- & -----

PHẠM THỊ THU HUỆ

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
– CHI NHÁNH HÀ TÂY I

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học:
GS,TS. ĐINH VĂN SƠN

HÀ NỘI - 2021


TIEU LUAN MOI download :


i

LỜI CAM ĐOAN
Tơi xin cam đoan đây là cơng trình nghiên cứu độc lập của tôi được thực hiện
dưới sự hướng dẫn GS, TS Đinh Văn Sơn
Số liệu được nêu trong luận văn là trung thực và có trích nguồn. Kết quả
nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa được cơng bố trong bất kỳ cơng
trình nghiên cứu nào khác.
TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Phạm Thị Thu Huệ

TIEU LUAN MOI download :


ii

LỜI CẢM ƠN
Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cơ giáo Khoa sau đại học, Khoa tài chính
ngân hàng đã tận tâm giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong
suốt thời gian tôi học tập tại trường. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn GS, TS.
Đinh Văn Sơn đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn cho tơi hồn thành luận văn này.
Tơi xin chân thành cảm ơn!

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Phạm Thị Thu Huệ

TIEU LUAN MOI download :


iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN..................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN.........................................................................................................ii
MỤC LỤC..............................................................................................................iii
DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT...................................................................... vi
DANH MỤC B ẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ..................................................vii
LỜI MỞ ĐẦU.......................................................................................................... 1
1. Sự cần thiết nghiên cứu đề tài............................................................................ 1
2. Tổng quan nghiên cứu......................................................................................... 2
3. Mục đích và mục tiêu nghiên cứu...................................................................... 5
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu...................................................................... 5
5. Phương pháp nghiên cứu.................................................................................... 5

6. Cấu trúc đề tài..................................................................................................... 6
CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI........................................................................................................ 8
1.1 Cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại.............................. 8
1.1.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò trong cho vay khách hàng cá nhân..............8
1.1.2 Các hình thức cho vay khách hàng cá nhân................................................ 12
1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM..................13
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân...............13
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân.....................13
1.2.3 Tác động của rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân...............14
1.3 Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM...17
1.3.1 Khái niệm quả n trị rủi ro tín dụng............................................................... 17
1.3.2 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân............18
1.3.3 Nội dung và quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá
nhân........................................................................................................................ 18

TIEU LUAN MOI download :


iv

1.4 Các chỉ tiêu phản ánh kết quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách
hàng cá nhân của ngân hàng thương mại............................................................ 24
1.4.1 Chỉ tiêu định tính.......................................................................................... 24
1.4.2. Chỉ tiêu định lượng...................................................................................... 27
1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng cá nhân.....................31
1.6 Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của một số NHTM và
bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Agribank chi nhánh Hà Tây I..................37

1.6.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của một số NHTM..............37
1.6.2 Bài học kinh nghiệm trong rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân cho
Agribank chi nhánh Hà Tây I................................................................................ 40
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI
NHÁNH HÀ TÂY I............................................................................................... 43
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Agribank chi nhánh Hà Tây I.............................. 43
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Agribank - Chi nhánh Hà Tây I.........43
2.1.2 Chức năng hoạt động c ủa Agribank- CN Hà Tây I....................................45
2.1.3. Cơ cấu tổ chức c ủa Agribank Hà Tây I...................................................... 46
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh chung của Agribank chi nhánh Hà Tây I. 49
2.2. Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi
nhánh Hà Tây I...................................................................................................... 52
2.2.1 Thực trạ ng chính sách và quy trình cho vay............................................... 52
2.2.2 Thực trạng kết quả cho vay c ủa Agribank chi nhánh Hà Tây I.................59
2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại
Agribank chi nhánh Hà Tây I.............................................................................. 61
2.3.1 Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng........................................................... 61
2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng............................................................ 64
2.3.3 Thực trạng phịng ngừa và kiểm sốt r ủi ro tín dụng................................. 67
2.3.4 Thực trạng xử lý và tài trợ rủi ro tín dụng................................................... 70

TIEU LUAN MOI download :


v

2.4 Đánh giá chung về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách
hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh Hà Tây I.................................................. 73
2.4.1 Kết quả đạt được............................................................................................ 73

2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân................................................................... 75
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO
TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK
CHI NHÁNH HÀ TÂY I....................................................................................... 78
3.1 Mục tiêu, định hướng hoạt động cho vay KHCN và Quản trị RRTD trong
cho vay KHCN của Agribank chi nhánh Hà Tây I............................................. 78
3.2. Các giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá
nhân, hộ gia đình tại Agribank chi hánh Hà Tây I............................................ 82
3.3.1. Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, xếp hạng
khách hàng và nghiêm túc thực hiện đúng quy trình cho vay..............................82
3.2.2 Hồn thiện cơng tác nhận diện r ủi ro tín d ụng.......................................... 83
3.2.3 Kết hợp với chính quyền trên địa bàn để nắ m bắt thông tin khách hàng...85
3.2.4 Sử dụng dịch vụ thông báo lịch trả nợ qua tin nhắn và thu nợ qua tài khoản
khách hàng............................................................................................................. 86
3.2.5 Tăng cường cơng tác đo lường tín dụng....................................................... 86
3.2.6. Giám sát chặt chẽ các khoản vay................................................................. 88
3.2.7. Sử dụng hệ thống thơng tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước để nắm bắt
thơng tin khách hàng............................................................................................. 91
3.2.8. Xây dựng nhóm giải pháp xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề................................ 92
3.2.9. Thường xuyên đào tạo nguồn nhân lực trong toàn chi nhánh...................92
3.2.10. Những giải pháp khác................................................................................ 95
3.3. Một số kiến nghị............................................................................................. 95
3.3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam...................................... 95
3.3.2. Kiến nghị đối với Agribank.......................................................................... 97
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

TIEU LUAN MOI download :


Từ viết tắt

ATM
CBTD
CIC
CVTD
DN
DNL
DNVVN
DPRR
KH
POS
RRTD
NH
NHNN
NHTM
SPCN
TCTD
TMCP
TD
TDCN
TSĐB
Agribank
XLRR

TIEU LUAN MOI download :


vii

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ
Hình 2.1: Sơ đồ về phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân...........................................13

Sơ đồ: 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng.......................................................... 21
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Agribank Chi Hà Tây I...............47
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh Hà Tây I năm 20182020..........................................................................................................................49
Bảng 2.2: Dư nợ cho vay tại Agribank chi nhánh Hà Tây I giai đoạn 20182020...........................................................................................................................50
Bảng 2.3: Lợi nhuận của Agribank chi nhánh Hà Tây I giai đoạn năm 20182020...........................................................................................................................
Sơ đồ 2.2. Quy trình cho vay tại Agribank chi nhánh Hà Tây I...............................
Bảng 2.4: Dư nợ và doanh số cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh
Hà Tây I giai đoạn 2018- 2020.................................................................................59
Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo kì hạn tại Agribank chi nhánh Hà Tây I
giai đoạn 2018-2020.................................................................................................
Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo sản phẩm tại Agribank chi nhánh Hà
Tây I giai đọan 2018-2020........................................................................................
Bảng 2.7: Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân của Agribank...................................
Bảng 2.8: Bảng đánh giá rủi ro dựa vào xếp
Agribank....................................................................................................................
Bảng 2.9: Bảng phân loại nhóm nợ tại Agribank chi nhánh Hà Tây I giai đoạn 20182020...........................................................................................................................
Bảng

2.10: Kết quả trích dự phịng RRTD và xử

phịng.........................................................................................................................
Bảng

2.11: Kết quả tài trợ rủi ro trong hoạt động cho vay khách

Agribank chi nhánh Hà Tây I giai đoạn năm 2018-2020..........................................

TIEU LUAN MOI download :

1

LỜI MỞ ĐẦU
1. Sự cần thiết nghiên cứu đề tài
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng đang trải qua những thay đổi mạnh
mẽ, đặc biệt những năm gần đây, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng
của dịch bệnh COVID19 đang diễn ra phức tạp. Nên việc tìm kiếm khách hàng cá
nhân là mục tiêu mà các ngân hàng đang hướng tới, phục vụ khách hàng cá nhân đã
mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, tuy nhiên cũng đồng nghĩa với việc ngân
hàng phải chấp nhận sự rủi ro từ phía khách hàng đem lại. Việc nhận thức được rủi
ro và quản lý rủi ro đang là vấn đề cấp bách trong hệ thống ngân hàng, ln được
chú trọng nghiên cứu, phân tích để làm để làm sao hạn chế nợ xấu ở mức thấp nhất.
Trước đây, trong hoạt động của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam, nhóm
khách hàng cá nhân thường có thu nhập trung bình, thấp, rủi ro cho vay cao, doanh
số giao dịch chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so với khách hàng doanh nghiệp. Tuy nhiên, khi
nền kinh tế phát triển, nhu cầu giao dịch với ngân hàng của khách hàng cá nhân
ngày càng gia tăng thì việc quan tâm đúng mức đến vấn đề rủi ro tín dụng trong hoạt
động cho vay khách hàng cá nhân là một tất yếu trong chiến lược cạnh tranh của
ngân hàng thương mại, phù hợp với xu hướng phát triển kinh doanh của ngân hàng
bán lẻ.
Việc phục vụ khách hàng cá nhân sẽ đảm bảo cho Ngân hàng có được một thị
trường khai thác rộng lớn. Nếu công tác quản lý rủi ro hữu hiệu, cung ứng các dịch
vụ chất lượng cao cho khách hàng, định hướng kinh doanh sẽ giúp Ngân hàng đạt
hiệu quả kinh doanh tối ưu. Khơng nằm ngồi xu thế chung đó, Agribank chi nhánh
Hà Tây I đã rất chú trọng cung cấp các sản phẩm, dịch vụ giành cho khách hàng cá
nhân một cách đồng bộ, đa dạng với chất lượng tốt nhất, trong đó đặc biệt chú trọng
đến các sản phẩm tín dụng. Mặc dù vậy trước nhu cầu tín dụng cá nhân ngày một
gia tăng, chính sách cũng như quy chế cho vay và khả năng mở rộng khách hàng của
Agribank chi nhánh Hà Tây I vẫn còn tồn tại những vướng mắc làm ảnh hưởng đến
chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng như: Hệ thống thông tin

TIEU LUAN MOI download :


2

tín dụng của Agribank chi nhánh Hà Tây I cịn yếu; việc phân tích, đánh giá rủi ro
khách hàng cịn nhiều bất cập; rủi ro tín dụng chưa được xác định, đo lường, đánh
giá và kiểm soát một cách chặt chẽ;… Do đó, nhận thức được tầm quan trọng của
hoạt động tín dụng cá nhân trong tồn hệ thống Agribank nói chung cũng như tại
Chi nhánh Hà Tây I nói riêng, với mục tiêu đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro
tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân là thực sự cần thiết và
có ý nghĩa thực tiễn
Từ những vấn đề này, việc kiểm sốt các hoạt động tín dụng trong cho vay khách
hàng cá nhân phải thật chặt chẽ, để nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo hoạt
động kinh doanh của ngân hàng. Để làm tốt điều này, Agribank chi nhánh Hà Tây I
cần có một chiến lược, phân tích, đo lường, xác định những tiềm ẩn rủi ro có thể xảy
ra và xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro có hiệu quả hơn.
Xuất phát từ các vấn đề trên, em xin chọn đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng
trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Tây I” làm luận văn thạc sĩ cho mình.
2. Tổng quan nghiên cứu
Vấn đề rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân
của NHTM trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay là đề tài dành được
nhiều sự quan tâm trong các cơng trình nghiên cứu và bài báo khoa học thời gian
gần đây, cụ thể như:
Trần Thị Huyền (2019), Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nơng nghiệp
và Phát triển nơng thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Hà Nam, Luận văn Thạc sỹ, Đại
học Thương mại. Luận văn hệ thống hoá các vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng
và quản lý RRTD của NHTM. Phân tích, đánh giá thực trạng RRTD tại Agribank chi

nhánh tỉnh Hà Nam. Trên cơ sở phân tích nguyên nhân của những hạn chế trong
công tác quản lý RRTD, đề tài nêu ra một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác
quản lý RRTD tại Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam trong giai đoạn tới.
Nguyễn Thị Hà (2018), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân
đội, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế Quốc dân. Trong luận văn này tác giả đã sử
dụng các tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng mà Ngân hàng TMCP Quân đội đã

TIEU LUAN MOI download :


3

triển khai trong giai đoạn 2016-2018. Luận văn cũng đưa ra các giải pháp để quản trị
rủi ro tín dụng bằng việc đổi mới quy trình tín dụng, bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
của ngân hàng.
Phạm Thị Hồng Minh (2018), Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác
xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại. Thông
qua việc nghiên cứu lý luận và thực tiễn QLRR tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác xã
Việt Nam (NHHTXVN) - CN Hà Nam, luận văn đã hoàn thành các nhiệm vụ sau:
Tìm hiểu lý luận cơ bản về RRTD và QLRR tín dụng tại các TCTD nói chung và tại
NHHTXVN nói riêng. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại NHHTXVN - CN Hà
Nam qua các năm, để đánh giá những thành tích đạt được cũng như những tồn tại
hiện có trong cơng tác phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, phân tích nguyên
nhân của các tồn tại này. Đưa ra giái pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế những
RRTD tại NHHTXVN - CN Hà Nam, cùng một số kiến nghị với NHHTXVN, Ngân
hàng Nhà nước và cơ quan quản lý Nhà nước để tăng cường hiệu quả cơng tác
phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Phạm Đức Khiêm (2020), Chất lượng dịch vụ cho vay khách hàng cá nhân
tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh, Luận văn
thạc sỹ, Đại học Thương mại. Luận văn đã hệ thống cơ sở lý thuyết về dịch vụ cho

vay khách hàng cá nhân và chất lượng dịch vụ cho vay khách hàng cá nhân tại ngân
hàng thương mại, xác định các chỉ tiêu đánh giá chất lượng dịch vụ cho vay khách
hàng cá nhân cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến dịch vụ cho vay khách hàng cá
nhân tại ngân hàng thương mại. Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng dịch vụ
cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi
nhánh Quang Minh trong giai đoạn 2015-2018. Đề xuất nhóm giải pháp nhằm nâng
cao chất lượng dịch vụ cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh trong thời gian tới.
Vũ Thành Đạt (2020), Quản lý rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại
Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Đại học Thương mại.
Luận văn đã hoàn thành các mục tiêu nghiên cứu, đó là: Đã hệ thống hóa một số cơ
sở lý luận về rủi ro và quản lý rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân của các ngân

TIEU LUAN MOI download :


4

hàng thương mại. Toàn bộ chương 1 của luận văn đã phân định khái niệm, nội dung,
yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại
các ngân hàng thương mại, một trong những cơ sở để phân tích thực trạng và đề
xuất giải pháp của đề tài. Phân tích và đánh giá thực trạng quản lý rủi ro trong cho
vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam. Luận văn đã tập
trung phân tích thực trạng quan lý rủi ro trong cho vay đối với khách hàng cá nhân
tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam trên 4 nội dung chính là lập kế hoạch
quản lý kiểm soát rủi ro, tổ chức thực hiện, kiểm tra, kiểm soát và xử lý các vấn đề
rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng. Tác giả luận văn cũng đã đánh giá
thực trạng quản lý rủi ro tại ngân hàng để rút ra những kết quả đạt được, những hạn
chế và nguyên nhân làm cơ sở để đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm tăng cường
quản ]ý rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng. Luận văn đã đề xuất

6 nhóm giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân
tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam. Đồng thời đề xuất các kiến nghị đối với
Nhà nước và đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hỗ trợ cần thiết để Ngân hàng
TMCP Đại chúng Việt Nam cũng như các ngân hàng thương mại quản lý rủi ro
trong cho vay cùng như trong toàn bộ hoạt động kinh doanh cùa mình một cách hiệu
quả hơn.
Như vậy, các nghiên cứu nêu trên đã giải quyết cơ bản các vấn đề cơ sở lý luận
về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng; phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trên
phạm vi cả hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, hay một NHTM cụ thể, hoặc
trong giới hạn hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại một NHTM cụ thể. Các đề
tài đều có những đóng góp nhất định trong việc đưa ra các giải pháp mới để hồn
thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho các ngân hàng, để từ đó nâng cao hiệu quả
hoạt động cho vay đặc biệt là đối tượng khách hàng cá nhân vốn luôn chứa đựng
những rủi ro.
Một số cơng trình đã nghiên cứu phân tích rủi ro tín dụng của Agribank
nhưng vẫn mang tính định tính, chưa đo lường rủi ro, tổn thất của ngân hàng phải
gánh chịu khi rủi ro tín dụng xảy ra, chưa đo lường và phản ánh được mức độ chấp

TIEU LUAN MOI download :


5

nhận rủi ro của ngân hàng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tạiAgribank chi
nhánh Hà Tây I. Những “khoảng trống” trên đây của các cơng trình nghiên cứu đã gợi cho
tác giả những hướng nghiên cứu mới nhằm thực hiện tốt luận văn của mình

3. Mục đích và mục tiêu nghiên cứu
Nghiên cứu về đề tài này nhằm phân tích các yếu tố vi mơ ảnh hưởng đến rủi
ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Tây I. Kết quả nghiên cứu được kỳ vọng sẽ
cung cấp góc nhìn mới trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng
cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà
Tây I. Dựa vào kết quả nghiên cứu, một số khuyến nghị được đề xuất nhằm giúp
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Tây I thực
hiện tốt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá
nhân.
4.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
-

Đối tượng nghiên cứu: các vấn đề lý thuyết và thực tiễn về rủi ro tín

dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Agribank
chi nhánh Hà Tây I
+

Phạm vi nghiên cứu:
Nội dung: đề tài nghiên cứu rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín

dụng trong cho vay khách hàng cá nhân.
+

Phạm vi không gian: đề tài tập trung nghiên cứu RRTD trong hoạt

động cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh Hà Tây I.
Phạm vi thời gian: đề tài phân tích dựa trên dữ liệu của Agribank chi
nhánh Hà Tây I trong giai đoạn 2018-2020.
+

5. Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp thống kê, phương pháp biểu đồ, phân tích đánh giá tình hình
hoạt động tín dụng, xác định các yếu tố vi mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong
hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Tây I.

TIEU LUAN MOI download :


6

- Phương pháp luận: Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, chủ

yếu là các phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử. Chú trọng phương

pháp hệ thống, phân tích, tổng hợp, so sánh, thống kê để phân tích, đánh giá điểm
mạnh, điểm yếu trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng
cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà
Tây I. Luận văn kế thừa những nhân tố hợp lý của các cơng trình khoa học đã được
nghiên cứu, tiến hành phân tích, lựa chọn tri thức để thực hiện mục đích và nhiệm
vụ nghiên cứu của luận văn.
- Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu:
+

Thu thập thông tin: Số liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo thường

niên, các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank chi nhánh Hà
Tây I giai đoạn từ năm 2018-2020.

Tổng hợp các thông tin và số liệu liên quan đến vấn đề nghiên cứu từ các sách
tham khảo, tạp chí, báo điện tử, các quy định liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng
trong cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng Agribank chi nhánh Hà Tây I.
+ Phân tích thơng tin: Sau khi thu thập đầy đủ các thông tin liên quan tới đề tài

nghiên cứu, cần phải sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp biểu mẫu, để đánh
giá dữ liệu. Đây là một phương pháp hết sức quan trọng, là một khâu trọng yếu để
viết luận văn. Dựa trên các giáo trình, sách, báo, các tạp chí… và các báo
cáo hoạt động thực tế tại chi nhánh, quá trình nghiên cứu đề tài kết hợp với các
phương pháp sau: Phương pháp thống kê, Phương pháp phân tích, so sánh; Phương
pháp tổng hợp, đánh giá để đưa kết luận, đề xuất để đạt được mục đích nghiên cứu.
6. Cấu trúc đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài dự kiến có
cấu trúc như sau:
 Chương 1: Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho

vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

TIEU LUAN MOI download :


7

 Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay

khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
chi nhánh Hà Tây I.
 Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đối với

cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam chi nhánh Hà Tây I.

TIEU LUAN MOI download :


8

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI.
1.1 Cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò trong cho vay khách hàng cá nhân
1.1.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân
Trong quá trình đổi mới và phát triển hoạt động ngân hàng, cùng với việc thị
trường hóa các quan hệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng, nước ta cũng đã từng bước
hình thành và phát triển thị trường tiền tệ và thị trường tín dụng. Thị trường tài
chính, thị trường tiền tệ nói chung và thị trường tín dụng nói riêng là những tiền đề
hết sức quan trọng cho việc khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực trong
nền kinh tế. Khi dịch Covid19 bùng phát, mảng tín dụng cá nhân từng bị co hẹp,
song khi kinh tế có dấu hiệu phục hồi, đây là lĩnh vực ưu tiên đẩy mạnh để bù đắp
sự suy giảm những tháng đầu năm. Trong tình trạng vốn của ngân hàng dư thừa, cịn
tín dụng sản xuất, kinh doanh lại tăng chậm, nhiều ngân hàng đang tập trung vào
cho vay khách hàng cá nhân, nhất là cho vay mua nhà và mua xe.
Theo Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà
nước thì cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam
kết cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một
thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả cả gốc lẫn lãi.
Cho vay khách hàng cá nhân là một hình thức tài trợ của ngân hàng cho các
khách hàng là cá nhân “ Đó là quan hệ kinh tế mà trong đó ngân hàng chuyển cho

các cá nhân quyền sử dụng một tài khoản tiền với những điều kiện nhất định được
thỏa thuận trong hợp đồng nhằm phục vụ mục đích của khách hàng”.
Mục đích vay của khách hàng cá nhân nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng hoặc
sản xuất kinh doanh, mua sắm nhà, xe, trang thiết bị gia đình, đầu tư sản xuất cho
các khoản kinh doanh hộ gia đình và chi phí phục vụ cá nhân.
1.1.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân
Khách hàng của hoạt động cho vay KHCN là các cá nhân, hộ gia đình những
người có mức thu nhập từ trung bình trở lên và ổn định có nhu cầu vay vốn phục vụ

TIEU LUAN MOI download :


9

cho những mục đích sinh hoạt, tiêu dùng hay phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh
doanh của cá nhân hay hộ gia đình đó. Khác với các khách hàng là các doanh nghiệp
và tổ chức kinh tế, KHCN thường có số lượng rất lớn, nhu cầu vay vốn rất đa dạng
và chịu sự ảnh hưởng nhiều bởi môi trường kinh tế, văn hóa – xã hội. Chính vì vậy,
ở mỗi khu vực khác nhau, nhu cầu vay vốn của KHCN cũng khác nhau tùy thuộc và
tình hình nền kinh tế, trình độ dân trí, thu nhập, tập qn và thị hiếu tiêu dùng của
dân cư. KHCN đến ngân hàng xin vay vốn thường nhằm thỏa mãn các nhu cầu hiện
tại của họ, các khoản vay này có thể là vay để mua ô tô, mua nhà hoặc sửa chữa
nhà… hoặc vay kinh doanh trên quy mô nhỏ.
Quy mô của các hợp đồng cho vay KHCN thường nhỏ hơn nhiều so với số
lượng cho vay KHDN là do KHCN vay vốn thường là để đáp ứng những nhu cầu
tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh trên quy mô hộ gia đình nên số vốn mà họ xin
vay thường khơng lớn. Thêm vào đó là điều kiện về tài sản đảm bảo của KHCN
thường khơng nhiều và khơng có giá trị lớn ràng buộc làm cho số vốn NHTM chấp
thuận cho KHCN vay không cao như các khoản cho vay KHDN. Đồng thời khi
khách hàng có nhu cầu mua sắm hàng hóa để tiêu dùng, họ thường có xu hướng tiết

kiệm từ trước. Họ tìm đến ngân hàng để bù đắp phần thiếu hụt tạm thời.
Tuy vậy, số lượng KHCN đến vay vốn tại NHTM lại lớn hơn nhiều lần so với
số lượng KHDN, đặc biệt ở các NHTM hoạt động theo hướng là các ngân hàng bán
lẻ với số lượng này là rất lớn. Chính vì vậy tổng quy mơ cho vay KHCN của NHTM
vẫn chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng.
Cho vay KHCN là khoản mục cho vay có chi phí cao hơn nhiều so với khoản
mục cho vay KHDN do số lượng các khoản cho vay KHCN là rất lớn nhưng quy mô
của từng khoản vay thường nhỏ nên các NHTM phải bỏ ra nhiều chi phí ( cả về
nhân lực và cơng cụ) trong việc phát triển khách hàng, lập hồ sơ, thẩm định, xét
duyệt, và quản lí các khoản vay… một nguyên nhân khác khiến chi phí của các
khoản cho vay KHCN cao là vì hoạt động cho vay KHCN ở nước ta mới được phát
triển trong những năm gần đây, nhiều hình thức cho vay cịn khá mới mẻ đối với
khách hàng. Do đó, các ngân hàng phải tiến hành các chương trình quảng cáo giới

TIEU LUAN MOI download :


10

thiệu sản phẩm để phát triển khách hàng, mở rộng thị phần, hoạt động này góp phần
làm cho chi phí các khoản cho vay KHCN tăng thêm.
Các khoản cho vay KHCN thường là những khoản cho vay có độ rủi ro cao đối
với ngân hàng vì trong danh mục cho vay KHCN có nhiều sản phẩm cho vay khơng
cần tài sản đảm bảo và nguồn thu nợ chủ yếu của ngân hàng là qua quỹ lương hàng
tháng của khách hàng. Tuy nhiên, tình hình tài chính của KHCN thường thay đổi
nhanh chóng theo tình trạng cơng việc, sức khỏe và từ môi trường kinh tế. Trong
hoạt động sản xuất kinh doanh các cá nhân và hộ gia đình thường có trình độ quản
lý yếu, thiếu kinh nghiệm, trình độ khoa học kĩ thuật và cơng nghệ lạc hậu do đó rủi
ro cao, cơng việc kinh doanh có thể dễ dàng thất bại, ảnh hưởng tới khả năng trả nợ
cho ngân hàng.

Ngoài ra, việc thẩm định và quyết định cho vay KHCN thường gặp nhiều khó
khăn do vấn đề thơng tin không đầy đủ, không rõ ràng, nguồn thông tin do khách
hàng cung cấp khó xác định khách hàng khơng cao. Điều này ảnh hưởng không nhỏ
đến các quyết định cho vay của ngân hàng.
Các khoản cho vay KHCN thường có lãi suất cao hơn so với các khoản cho
vay KHDN của NHTM. Nguyen nhân là do chi phí của việc vay KHCN khá lớn,
việc cho vay đối với KHCN chứa đựng rủi ro cao như đã đề cập ở trên.
Tùy thuộc vào từng mục đích vay vốn và tình thức cho vay mà các khoản vay
của KHCN có thời hạn: ngắn hạn, trung hạn, và dài hạn. Đối với những khoản vay
bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh, thời hạn cho vay phù hợp với
chu kỳ sản xuất kinh của cá nhân và hộ gia đình do đó thời hạn vay thường là ngắn
hạn. Bên cạnh đó, đối với những khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân
và hộ gia đình, thời hạn thường là trung hạn và dài hạn tùy thuộc vào khả năng đáp
ứng nguồn vốn của ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng, đối với những
khoản vay mua nhà, thời hạn cho vay có thể kéo dài hơn.
1.1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay khách hàng cá nhân
Hiện nay sự cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt nhất là tại các khu
đô thị, nơi tập trung số lượng lớn cavs khách hàng có tiềm lực tài chính lớn và mật

TIEU LUAN MOI download :


11

độ ngân hàng dày đặc. Dưới áp lực cạnh tranh về cung cấp dịch vụ ngân hàng trong
mấy năm qua và sự phát triển nhanh chóng của cơng nghệ thơng tin, nhiều ngân
hàng đã xác định cho mình chiến lược phát triển theo định hướng ngân hàng bán lẻ.
Hoạt động cho vay KHCN nói riêng và nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ nói chung
sec góp phần làm tăng thị phần của NHTM, đưa hình ảnh của ngân hàng đến với
đơng đảo đối tượ ng khách hàng, cung cấp cho khách hàng danh mục sản phẩm đa

dạng, phục vụ tối đa mọi nhu cầu của khách hàng.
Việt Nam có mơi trường chính trị ổn định, hệ thống pháp luật ngày càng được
hồn thiện, mơi trường kinh tế tăng trưởng liên tục và ổn định qua nhiều năm. Sự
phát triển của một đời sống kinh tế xã hội và thu nhập tăng cũng dẫn đén những thay
đổi trong thói quen tiêu dùng của người dân. Một trong những thay đổi đáng chú ý
là tỷ lệ tiêu dùng của người dân dành cho hoạt động vui chơi giải trí đặc biệt là du
lịch có xu hướng tăng lên. Chất lượng cuộc sống của người dân khơng ngừng được
cải thiện, người tiêu dùng khó tính hơn và có nhu cầu trong cuộc sống cao hơn, đặc
biệt là nhu cầu bức xúc về nhà ở, phương tiện đi lại họ sẵn sàng vay để sắm sửa. Do
đó, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân sẽ còn tiếp tục tăng trưởng nhanh trong
những năm tới.
Đối với NHTM, việc mở rộng cho vay KHCN giúp ngân hàng mở rộng mối
quan hệ với đa dạng khách hàng, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, phân tán rủi ro
và gia tăng lợi nhuận.
Đối với khách hàng, hoạt động cho vay KHCN của NHTM giải quyết tốt
những nhu cầu cấp bách về vốn trong kinh doanh, và nâng cao đời sống của khách
hàng, giúp họ được hưởng một mức sống cao hơn dù chưa đủ khả năng chi trả trong
hiện tại.
Đối với nền kinh tế, cho vay KHCN có tác dụng tích cực trong việc kích cầu
tiêu dùng, từ đó tạo nên hiệu ứng kích thích sản xuất phát triển, góp phần thúc đẩy
tăng trưởng kinh tê, đảm bảo an sinh xã hội.

TIEU LUAN MOI download :


12

1.1.2 Các hình thức cho vay khách hàng cá nhân
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, các khoản KHCN bao gồm hai hình
thức vay: vay tiêu dùng và vay sản xuất kinh doanh.

Vay tiêu dùng: Là các khoản vay phục vụ nhu cầu chi tiêu của các cá nhân và
hộ gia đình như: xây dựng nhà cửa, mua sắm đồ đạc, du học…
Vay sản xuất kinh doanh: là các khoản vay phục vụ cho nhu cầu bổ sung vốn
sản xuất kinh doanh, đầu tư của cá nhân, hộ gia đình như bổ sung vốn lưu động,
mua sắm máy móc…
Đối với hai hình thức vay trên, thời hạn cho vay có thể là ngắn hạn (thời gian
cho vay dưới 12 tháng), trung hạn (thời gian cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng), dài
hạn (thời gian cho vay từ 60 tháng trở lên)
Phương thức vay có thể là:
Cho vay từng lần: Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn khách hàng và
ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay mà khi ngân hàng và khách hàng
thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo
nhiều kì hạn trong thời gian cho vay.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là phương thức cho vay mà ngân hàng thỏa
thuận bằng văn bản chấp thuận cho vay chi vượt số tiền khách hàng có trong tài
khoản của mình phù hợp với quy định của Chính phủ và ngân hàng Nhà Nước Việt
Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Riêng đối với các khoản vay bổ sung vốn lưu động thường xuyên trong hoạt
động sản xuất kinh doanh thì phương thức cho vay hạn mức tín dụng: ngân hàng và
khách hàng thỏa thuận một mức dư nợ vay tối đa duy trì trong một khoảng thời gian
nhất định được sử dụng khá phổ biến.
Các điều khoản đảm bảo khoản vay là yếu tố quan trọng trong việc xét duyệt
cho vay khách hàng của ngân hàng xem xét cho vay với khách hàng theo hai hình
thức: cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay khơng tài sản đảm bảo (tín chấp).

TIEU LUAN MOI download :


13

1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc ngân
hàng Nhà Nước Việt Nam thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn
thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngồi do khách hàng khơng thực hiện hoặc khơng có khả năng thực hiện một phần
hoặc tồn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết” (Điều 3, khoản 1)
Vậy Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân là rủi ro phát sinh do
khách hàng vay không thực hiện đúng các điều khoản của HĐTD, với biểu hiện cụ
thể là khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc trả nợ khi đến hạn các
khoản gốc và lãi vay, gây ra những tổn thất về tài chính.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân.
Rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng xảy
ra khi người vay không trả được nợ lãi và nợ gốc đúng hạn, đầy đủ. Dựa trên
phương thức quản lý rủi ro tín dụng hiện nay, ta cũng có thể phân chia rủi ro tín
dụng KHCN thành bốn cấp độ theo mức độ rủi ro.
Rủi ro tín dụng cá nhân

Không thu
được lãi
đúng hạn

Không thu
được vốn
đúng hạn

Không thu
đủ lãi

Lãi treo phát

Nợ q hạn

sinh

phát sinh

1.Lãi treo
đóng băng

Khơng thu
đủ vốn (mất

vốn)

2.Miễn giảm

lãi

1. Nợ
khơng có
khả năng
thu hồi
2.Xóa nợ

Hình 2.1: Sơ đồ về phân loại Rủi ro tín dụng cá nhân

TIEU LUAN MOI download :

14

1.2.3 Tác động của rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
rủi ro thấp vì ngoại trừ trường hợp khách hàng muốn quỵt nợ, chiếm dụng vốn
thì phần lớn đều xuất phát từ việc thiếu cân đối trong kỳ hạn thu nợ và trả nợ cuả
khách hàng.
- Rủi ro không thu được vốn đúng hạn

Khi không thu được vốn đúng hạn tình hình dường như nghiêm trọng hơn, một
phần do một lượng vốn cho vay lớn bị mất. Khi đó, Ngân hàng sẽ chuyển số nợ vốn
đó sang mục nợ quá hạn phát sinh. Khoản mục này phát sinh vào thời gian đáo hạn
của hợp đồng tín dụng. Tuy nhiên, đấy chưa phải là khoản mất mát hiện thực của
Ngân hàng vì có thể tiến độ hoạt động kinh doanh cuả khách hàng bị chậm so với kế
hoạch đã đề ra trình Ngân hàng.
- Rủi ro khơng thu được đủ lãi

Khi Ngân hàng không thu được đủ lãi thì tình hình đã trở nên nghiêm trọng hơn. Tình
hình kinh doanh của khách hàng có thể đã kém hiệu quả đến mức không thể trả đủ lãi cho
Ngân hàng. Khi đó, Ngân hàng phải chuyển khoản lãi này vào khoản mục lãi treo đóng
băng và thậm chí có thể phải thực hiện miễn giảm lãi cho khách hàng.
- Rủi ro khơng thu đủ vốn cho vay:

Tình huống xấu nhất xảy ra khi ngân hàng không thu đủ vốn cho vay và lúc
này Ngân hàng đã bị mất vốn. Tại thời điểm này, Ngân hàng sẽ chuyển khoản nợ
vào mục nợ khơng có khả năng thu hồi hoặc phải xố nợ, coi như khép lại một hợp
đồng tín dụng khơng có hiệu quả.
Trên đây là bốn hình thức giúp cho NHTM nhận biết rủi ro tín dụng và có biện pháp
xử lý. Tuy nhiên, không phải lúc nào gặp rủi ro tín dụng thì Ngân hàng đều phải trải qua
bốn trường hợp trên. Có trường hợp khách hàng trả lãi rất đầy đủ và đúng hạn nhưng cuối

cùng lại khơng thể trả được nợ gốc cho Ngân hàng. Vì vậy, khi nghiên cứu về rủi ro tín
dụng, người ta thường chú trọng vào các trường hợp có nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng,
người ta thường chú trọng vào các trường hợp có nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng như là lãi
treo phát sinh và đặc biệt là nợ quá hạn phát sinh. Còn ở các trường hợp khác có lãi treo
đóng băng hay nợ khơng có khả năng thu

TIEU LUAN MOI download :