Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 2: Quản trị nợ và tài sản ngân hàng thương mại

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
BỘ MƠN NGÂN HÀNG – CHỨNG KHOÁN
1

QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG NÂNG CAO

Giảng viên: TS. Phùng Việt Hà

9/13/2021


CHƯƠNG 2
QUẢN TRỊ NỢ 2VÀ TÀI SẢN NHTM

2.1. Quản trị nợ của NHTM
2.1.1. Mục tiêu, nguyên tắc quản trị nợ
2.1.2. Xử lí quan hệ giữa rủi ro và chi phí huy động vốn
2.1.3. Nội dung quản trị nợ
2.2. Quản trị tài sản của NHTM
2.2.1. Mục tiêu, nguyên tắc quản trị tài sản
2.2.2. Các phương pháp quản trị tài sản
2.2.3. Nội dung quản trị tài sản
2.3. Quản trị tài sản –nợ
2.3.1. Quản lý khe hở kỳ hạn và khe hở nhạy cảm lãi suất
2.3.2. Các kỹ thuật quản trị tài sản- nợ
9/13/2021


3

QUẢN TRỊ NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

9/13/2021


NỢ VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
4

Nợ(tài sản Nợ) của ngân hàng là nghĩa vụ tiền tệ
của ngân hàng đối với người gửi tiền và các chủ nợ của
ngân hàng tính đến một thời điểm nhất định.
Đặc điểm:
 Nợ được hình thành từ việc huy động vốn tiền gửi và đi
vay của các tổ chức và cá nhân.
 NHTM không có quyền sở hữu, chỉ có quyền sử dụng tài
sản này trong thời hạn nhất định, và có trách nhiệm hoàn
trả
 Nợ là nguồn vốn chủ yếu của NHTM

9/13/2021


Kết cấu Nợ
5

VỐN VAY

VỐN HUY
ĐỘNG

VỐN

KHÁC

NỢ
9/13/2021


NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
6

NHĨM NHÂN TỐ
THUỘC VỀ
NHTM

• Chiến lược kinh doanh
• Tính đa dạng danh mục dịch vụ
• Lợi thế về tính quy mơ và địa thế kinh
doanh

NHĨM NHÂN TỐ
THUỘC VỀ
KHÁCH HÀNG

• Chu kỳ thu nhập và chi tiêu
• Yếu tố tâm lý
• Trình độ dân trí

NHĨM NHÂN TỐ
MƠI TRƯỜNG
KINH DOANH

• Mơi trường pháp lý
• Thực trạng kinh tế vĩ mơ
• Điều chỉnh chính sách kinh tế vĩ mơ

9/13/2021


MỤC TIÊU QUẢN TRỊ NỢ
7

 Tìm kiếm, khai thác các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã

hội nhằm đáp ứng yêu cầu về quy mô cho vay và đầu tư
 Đa dạng hóa các nguồn nhằm tìm kiếm cơ cấu nguồn
vốn có chi phí thấp, làm giảm thiểu rủi ro và phù hợp
với nhu cầu sử dụng
 Duy trì tính ổn định của nguồn vốn, kết hợp với việc
tìm kiếm cơng cụ nợ mới nhằm phát triển thị trường nợ
của ngân hàng
 Đảm bảo nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng ổn
định, bền vững; nâng cao thị phần, chất lượng dịch vụ
tiền gửi; đảm bảo khả năng thanh toán và hiệu quả kinh
doanh của ngân hàng.
9/13/2021


CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ NỢ
8

Áp lực cạnh tranh trong huy động vốn

Chi phí huy động có xu hướng tăng

- NHTM phát triển nguồn vốn mới và
quản lý cấu trúc chi phí huy động

LÝ THUYẾT QUẢN TRỊ NỢ

9/13/2021


MỤC TIÊU CỦA CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ NỢ
9

 Tăng cường hoạt động quản lý nguồn vốn
 Quản lý chặt chẽ giá cả của nguồn nhằm đạt được

mục tiêu về chi phí, quy mơ và cấu trúc của nguồn
vốn
DƯ THỪA VỐN HẠ
THẤP LÃI SUẤT HUY
ĐỘNG

NHU CẦU VAY> VỐN KHẢ
DỤNG TĂNG LS THU
HÚT VỐN
9/13/2021


Khảo sát sự ảnh hưởng của quy mô đến cơ cấu vốn
Đơn vị tính: %

CHỈ TIÊU

Dưới 100tr USD

300tr-1 tỷ USD

Trên 1 tỷ USD

Lãi suất tài sản sinh lời

8.3

8.32

8.01

Chi phí huy động/ TSSL

3.66

3.62

4.1

Chênh lệch lãi suất rịng

4.64

4.7

3.91

Chi phí phi lãi

2.59

2.26

1.5

Tiền gửi KKH/ tổng TG

15.39

17.7

22.66

TKKH/TTG

84.61

82.3

77.34

TTG/TSN

96.85

88.05

69.36

Vay/ TSN

2.11

10.49

24.72

9/13/2021


Cho ý kiến nhận xét!
11

9/13/2021


12

 Nguồn vốn chủ yếu của NHTM nhỏ là tiền gửi tiết kiệm có kỳ
hạn, hạn chế huy động vốn vay và các dạng TSN dễ biến động;
tác động chi phí huy động thấp cân bằng bởi chi phí huy động
khác cao hơn.
 Các ngân hàng lớn có chi phí huy động vốn cao hơn. Mức chênh

lệch chi phí huy động phi lãi khơng bù đắp được chi phí huy

động/ TSSL do đó lợi nhuận từ tài sản của NH lớn thấp hơn.

9/13/2021


13

QUẢN TRỊ TÀI SẢN

9/13/2021


Khái niệm
14

Tài sản( tài sản Có) của ngân hàng là những tài sản thuộc
quyền sở hữu, quản lý, định đoạt của ngân hàng một cách
hợp pháp.
Quản trị tài sản là hoạt động quản lý danh mục sử dụng vốn
của ngân hàng nhằm tạo ra cơ cấu danh mục tài sản phù
hợp bao gồm ngân quỹ, tín dụng và đầu tư nhằm đảm bảo
ngân hàng hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả

9/13/2021


Kết cấu Tài sản của NHTM
15

9/13/2021

NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
16

NHĨM NHÂN TỐ
THUỘC VỀ
NHTM

• Đặc thù quy mơ, sở hữu, loại hình…
• Chiến lược kinh doanh

NHĨM NHÂN TỐ
THUỘC VỀ
KHÁCH HÀNG

• Sự thay đổi nhu cầu dịch vụ tín dụng
• Chu kỳ kinh doanh, thu nhập và chi
tiêu

NHĨM NHÂN TỐ
MƠI TRƯỜNG
KINH DOANH

• Mơi trường kinh tế vĩ mơ
• Mơi trường pháp lý
• Đối thủ cạnh tranh
9/13/2021

MỤC TIÊU QUẢN TRỊ TÀI SẢN
17

1

• Đảm bảo an tồn thanh khoản,
an tồn tín dụng và các an tồn
khác

2

• Nâng cao khả năng sinh lời

9/13/2021


CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ TÀI SẢN
18

- Quan điểm lý thuyết quản trị tài sản cho rằng nguồn

vốn của NH được sử dụng để cho vay.
- Khách hàng gửi tiền quyết định quy mô và cơ cấu
nguồn vốn, NH chỉ quyết định kinh doanh trong giới
hạn quản lý tài sản.
- NH tiens hành phân bổ nguồn vốn vào danh mục tài
sản.

9/13/2021

NỘI DUNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN
19

QUẢN TRỊ
NGÂN QUỸ

QUẢN TRỊ
CHO VAY

QUẢN TRỊ

HOẠT ĐỘNG

ĐẦU TƯ

9/13/2021


QUẢN TRỊ NGÂN QUỸ
20

QUẢN TRỊ NGÂN QUỸ

DUY TRÌ NĂNG LỰC CHI TRẢ

ĐIỀU CHỈNH NGÂN QUỸ, XỬ
LÝ MQH GIỮA MỨC SINH LỜI
VÀ RỦI RO
9/13/2021

QUẢN TRỊ CHO VAY
21

 Xây dựng chính sách cho vay
 Thiết lập quy trình cho vay

 Kiểm sốt quy mơ và cơ cấu danh mục cho vay
 Kiểm soát những khoản vay có vấn đê

9/13/2021


XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH CHO VAY
22

MỤC TIÊU
HĐ CHO
VAY
THEO
DÕI,
GIÁM SÁT

QĐ HẠN
MỨC,
LÃI
SUẤT VÀ
PHÍ

PHÂN
KHÚC
THỊ
TRƯỜNG

DANH
MỤC DV
9/13/2021


THIẾT LẬP QUY TRÌNH CHO VAY
23

1.

Tiếp cận khách hàng

2.

Hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn

3.

Tiếp nhận, phân tích và thẩm định hồ sơ

4.

Quyết định và ký HĐ tín dụng

5.

Giải ngân

6.

Kiểm tra, giám sát tuân thủ cam kết HĐ vay vốn

7.

Thu nợ gốc và lãi

8.

Thanh lý HĐ vay vốn
9/13/2021


KIỂM SỐT QUY MƠ VÀ CƠ CẤU
DANH MỤC CHO VAY
24

1. Kiểm tra sự chấp hành các quy định về quy mơ và cơ
cấu khoản vay đối với một KH, nhóm khách hàng
• Mục đích?

2. Kiểm sốt danh mục cho vay theo thời gian, phương
thúc cho vay, đảm bảo tiền vay, lĩnh vực tài trợ và so
sánh với nguồn sử dụng.
• Mục đích?

9/13/2021


KIỂM SỐT NHỮNG KHOẢN VAY CĨ VẤN ĐỀ
25

PHÁT HIỆN KHOẢN VAY CÓ
VẤN ĐỀ

PHÂN LOẠI NỢ
XÁC ĐỊNH NGUYÊN NHÂN
VÀ ĐỀ XUẤT BIỆN PHÁP XỬ
LÝ
9/13/2021