(Luận văn thạc sĩ) nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố tân an, tỉnh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN

NGUYỄN NGỌC YẾN TRÂM

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN
DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH
THÀNH PHỐ TÂN AN, TỈNH LONG AN
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 8.34.02.01

Long An – tháng 9/2019

Luan van


BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN

NGUYỄN NGỌC YẾN TRÂM

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN
DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH
THÀNH PHỐ TÂN AN, TỈNH LONG AN
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8.34.02.01
Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN

Long An – tháng 9/2019

Luan van


i

LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan luận văn này là cơng trình nghiên cứu của riêng tơi. Các số
liệu, và kết quả trong luận văn là trung thực và chưa được cơng bố trong các tạp chí
khoa học và cơng trình nào khác.
Các thơng tin số liệu trong luận văn này đều có nguồn gốc và được ghi chú rõ
ràng./.
Học viên thực hiện luận văn

Nguyễn Ngọc Yến Trâm

Luan van


ii

LỜI CẢM ƠN
Tác giả xin trân trọng cảm ơn Quý Thầy, Cô của Trường Đại học Kinh tế
Công nghiệp Long An đã tận tình giảng dạy; giúp cho tác giả có được kiến thức nền
tảng vững chắc để thực hiện nghiên cứu và hoàn thành luận văn thạc sĩ này.
Tác giả cũng xin bày tỏ sự cảm ơn sâu sắc đến PGS. TS Nguyễn Đăng Dờn,

người Thầy đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ và đưa ra những lời góp ý trong suốt q
trình nghiên cứu giúp tác giả có thể hoàn thiện luận văn một cách tốt nhất.
Cuối cùng, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Tân An,
tỉnh Long An cùng tất cả bạn bè, gia đình - những người luôn động viên và tạo điều
kiện giúp tác giả vượt qua những khó khăn trong học tập cũng như trong cuộc sống
để hoàn thành tốt luận văn của mình.
Tác giả xin chân thành cảm ơn!
Tác giả luận văn

Nguyễn Ngọc Yến Trâm
 

Luan van


iii

NỘI DUNG TÓM TẮT
Với đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân
tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh
Thành phố Tân An, tỉnh Long An” Nội dung luận văn được tóm tắt như sau:
+ Về mặt lý luận: Luận văn đã phản ánh các nội dung liên quan đến tín dụng
ngân hàng trong nền kinh tế, phân loại tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng trong
hoạt động kinh doanh ngân hàng. Phần lý luận tập trung trình bày những nội dung
về thẩm dịnh tín dụng ngân hàng. Các nguyên tắc, ý nghĩa của thẩm định tín dụng;
Quy trình và các chỉ tiêu dánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá
nhân.
+ Về mặt thực tiễn: Dựa trên số liệu thực tế được thu thập trong thời gian từ
2016 -2018, luận văn đã trình bày, phân tích và lý giải về thực trạng cơng tác thẩm

dịnh tín dụng khách hàng cá nhận tại Agribank – Chi nhánh TP. Tân An, tỉnh Long
An. Từ đó luận văn dã dánh giá những kết quả dạt dược cũng như những hạn chế
tồn tại torng công tác thẩm dịnh tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank – Chi
nhánh TP. Tân An, tỉnh Long An.
+ Giải pháp thực hiện mục tiêu nghiên cứu: Luận văn đã trình bày giải pháp
nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank –
Chi nhánh TP. Tân An, tỉnh Long An. Các giải pháp này gồm: Hoàn thiện công tác
tổ chức, quản lý hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân; Khơng ngừng
hồn thiện, cụ thể hóa và đảm bảo tuân thủ nghiêm túc quy trình, nội dung thẩm
định tín dụng khách hàng cá nhân; Hồn thiện chính sách quản trị nguồn nhân lực
trong cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân; Tăng cường công tác thu
thập, xử lý, lưu trữ và khai thác thông tin phục vụ cho hoạt động thẩm định tín dụng
khách hàng cá nhân; Hồn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách
hàng cá nhân… Luận văn cũng dã có một số kiến nghị góp phần nâng cao chất
lượng thẩm dịnh tín dụng khách hàng cá nhân tại đơn vị.
Với nội dung trên, luận văn đi đến kết luận là nâng cao chất lượng thẩm định
tín dụng khách hàng cá nhân có ý nghĩa quan trọng để nâng cao hiệu quả hoạt động
kinh doanh tại Agribank – Chi nhánh TP Tân An, tỉnh Long An./.

Luan van


iv

ABSTRACT
With the topic "Improving the quality of personal credit appraisal at
Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Tan An City Branch,
Long An Province”. The content of the thesis is summarized as follows:
+ In theory: The thesis reflects the content related to bank credit in the
economy, classification of bank credit and credit risks in banking business

activities. The centralized section presents the contents of bank credit assessment.
Principles and implications of credit assessment. Process and criteria for evaluating
the quality of personal credit appraisal.
+ In terms of practice: Based on the actual data collected during 2016-2018,
the dissertation presented, analyzed and explained the current situation of credit
assessment of individual customers at Agribank - Tan An City Branch, Long An
Province. Since then, the thesis has evaluated the pharmaceutical results as well as
the limitations exist in the personal credit assessment work at Agribank – Tân An
City Branch, Long An province.
+ Solutions to achieve research objectives: Thesis presented solutions to
improve the quality of personal credit appraisal at Agribank – Tân An City Branch,
Long An province. These solutions include: Perfecting the organization and
management of credit customer appraisal activities; Continuously improve and
concretize and ensure to strictly comply with the process of credit appraisal of
individual customers; Completing the policy of human resource management in the
credit assessment of individual customers; Strengthening the collection, processing,
storage and exploitation of information for personal credit assessment activities;
Perfecting the scoring system and credit rating of individual customers ... The thesis
also has some recommendations to improve the quality of personal credit
assessment at the unit .
With the above content, the thesis comes to the conclusion that improving
the quality of credit assessment of individual customers has an important meaning
to improve business performance at Agribank - Tan An City Branch, Long An
Province ./.

Luan van


v

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ---------------------------------------------------------------------------------- i
LỜI CẢM ƠN -------------------------------------------------------------------------------------- ii
NỘI DUNG TÓM TẮT ------------------------------------------------------------------------- iii
ABSTRACT --------------------------------------------------------------------------------------- iv
MỤC LỤC ------------------------------------------------------------------------------------------ v
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ------------------------------------------------------------------ ix
DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU ------------------------------------------------------ x
PHẦN MỞ ĐẦU----------------------------------------------------------------------------------- 1
1. Sự cần thiết của đề tài ------------------------------------------------------------------------- 1
2. Mục tiêu nghiên cứu --------------------------------------------------------------------------- 2
2.1. Mục tiêu chung ------------------------------------------------------------------------------- 2
2.2. Mục tiêu cụ thể ------------------------------------------------------------------------------- 2
3. Đối tượng nghiên cứu ------------------------------------------------------------------------- 2
4. Phạm vi nghiên cứu---------------------------------------------------------------------------- 2
5. Câu hỏi nghiên cứu ---------------------------------------------------------------------------- 3
6. Những đóng góp mới của luận văn -------------------------------------------------------- 3
7. Phương pháp nghiên cứu--------------------------------------------------------------------- 3
8. Tổng quan các cơng trình nghiên cứu trước--------------------------------------------- 4
9. Kết cấu luận văn-------------------------------------------------------------------------------- 7
CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ------------------ 8
1.1. Lý luận chung về tín dụng ngân hàng -------------------------------------------------- 8
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng ------------------------------------------------------- 8
1.1.2. Bản chất tín dụng ngân hàng --------------------------------------------------------- 8
1.1.3. Vai trị của tín dụng ngân hàng ------------------------------------------------------- 9
1.1.4. Phân loại tín dụng ngân hàng ------------------------------------------------------- 11
1.1.5. Rủi ro tín dụng ------------------------------------------------------------------------ 13
1.2. Lý luận về thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân--------------------------- 14

Luan van


vi

1.2.1. Khái niệm và mục tiêu thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân -------------- 14
1.2.2. Nguyên tắc của thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân ----------------------- 15
1.2.3. Ý nghĩa của thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân --------------------------- 15
1.2.4. Đặc điểm của thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân ------------------------- 16
1.2.5. Quy trình và nội dung thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân --------------- 18
1.2.6. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân --- 27
1.2.7. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá
nhân -------------------------------------------------------------------------------------------- 29
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 --------------------------------------------------------------------- 33
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH
HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TÂN AN, TỈNH
LONG AN ----------------------------------------------------------------------------------------- 34
2.1. Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An ------------------------------------------- 34
2.1.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi
nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An ----------------------------------------------------- 34
2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An giai đoạn 2016
- 2018 ------------------------------------------------------------------------------------------ 37
2.2. Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố
Tân An, tỉnh Long An --------------------------------------------------------------------- 43
2.2.1. Khái quát chung về tình hình cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Tân
An, tỉnh Long An ---------------------------------------------------------------------------- 43

2.2.2. Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Tân An,
tỉnh Long An --------------------------------------------------------------------------------- 47

Luan van


vii

2.2.3. Kết quả cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh
Long An --------------------------------------------------------------------------------------- 55
2.3. Đánh giá chung về chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành
phố Tân An, tỉnh Long An --------------------------------------------------------------- 57
2.3.1. Một số mặt đạt được ----------------------------------------------------------------- 58
2.3.2. Một số hạn chế------------------------------------------------------------------------ 59
2.3.3. Nguyên nhân hạn chế ---------------------------------------------------------------- 61
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 --------------------------------------------------------------------- 64
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN
DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TÂN
AN, TỈNH LONG AN -------------------------------------------------------------------------- 65
3.1. Định hướng nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân
của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh
Thành phố Tân An, tỉnh Long An ---------------------------------------------------------- 65
3.1.1. Định hướng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam –
Chi nhánh tỉnh Long An đối với hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân ----------- 65
3.1.2. Định hướng nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng cá
nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh

Thành phố Tân An, tỉnh Long An --------------------------------------------------------- 66
3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành
phố Tân An, tỉnh Long An --------------------------------------------------------------- 66
3.2.1. Hồn thiện cơng tác tổ chức, quản lý hoạt động thẩm định tín dụng khách
hàng cá nhân ---------------------------------------------------------------------------------- 66
3.2.2. Khơng ngừng hồn thiện, cụ thể hóa và đảm bảo tn thủ nghiêm túc quy
trình, nội dung thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân-------------------------------- 68
3.2.3. Hồn thiện chính sách quản trị nguồn nhân lực trong công tác thẩm định tín
dụng khách hàng cá nhân ------------------------------------------------------------------- 69

Luan van


viii

3.2.4. Tăng cường công tác thu thập, xử lý, lưu trữ và khai thác thông tin phục vụ
cho hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân -------------------------------- 70
3.2.5. Đề nghị hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng cá
nhân -------------------------------------------------------------------------------------------- 71
3.2.6. Đảm bảo xác định mức trả nợ và kỳ hạn trả nợ vay phù hợp với tình hình thu
nhập và chi phí hàng tháng của khách hàng---------------------------------------------- 73
3.2.7. Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ đối với hoạt động thẩm định tín dụng
khách hàng cá nhân -------------------------------------------------------------------------- 74
3.2.8. Thận trọng trong việc thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân khơng có đảm
bảo bằng tài sản ------------------------------------------------------------------------------ 74
3.2.9. Tăng cường cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay ---------------------- 75
3.2.10. Định kỳ tổ chức hội nghị đánh giá công tác thẩm định nói chung và thẩm
định tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng --------------------------------------------- 75
3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long

An ---------------------------------------------------------------------------------------------- 77
KẾT LUẬN ---------------------------------------------------------------------------------- 78
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ------------------------------------------------ I

Luan van


ix

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
STT

1

TỪ VIẾT TẮT

Agribank

TIẾNG ANH

TIẾNG VIỆT

Vietnam Bank for

Ngân hàng Nông nghiệp

Agriculture and

và Phát triển Nông thôn

Rural Development

Việt Nam

Officers and

Cán bộ cơng nhân viên

2

CBCNV

3

CBHT

Retired employees

Cán bộ hưu trí

4

CBTD

Credit officer

Cán bộ tín dụng

5

CIC

Credit Information

Trung tâm Thơng tin Tín

Center

dụng

6

DN

Enterprise

Doanh nghiệp

employees

Interbank Payment
7

IPCAS

and Customer
Accounting System

Hệ thống thanh toán và kế
toán khách hàng

8

KH

Customer

Khách hàng

9

KHCN

Individual Customer

Khách hàng cá nhân

10

NHTM

Commercial Bank

Ngân hàng thương mại

11

NHNN

State Bank

Ngân hàng Nhà nước

12

TCTD

Credit Organization

Tổ chức tín dụng

Luan van


x

DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU
Số hiệu

Tên hình vẽ

hình vẽ

Trang

Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
2.1.

Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Tân An,

37

tỉnh Long An
Số hiệu bảng

Tên bảng biểu

biểu
2.1.

2.2.

2.3.

Tình hình huy động vốn tại Agribank - Chi nhánh Thành
phố Tân An, tỉnh Long An giai đoạn 2016 - 2018
Dư nợ cho vay tại Agribank - Chi nhánh Thành phố Tân
An, tỉnh Long An giai đoạn 2016 - 2018
Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank - Chi nhánh
Thành phố Tân An, tỉnh Long An giai đoạn 2016 - 2018

Trang

38

40

41

Tình hình tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank 2.4.

Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An giai đoạn

43

2016 - 2018
Dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân theo đối tượng
2.5.

khách hàng tại Agribank - Chi nhánh Thành phố Tân

44

An, tỉnh Long An giai đoạn 2016 - 2018
Dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân theo mục đích cho
2.6.

vay tại Agribank - Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh

46

Long An giai đoạn 2016 - 2018
Một số chỉ tiêu phản ánh kết quả thẩm định tín dụng
2.7.

khách hàng cá nhân tại Agribank - Chi nhánh Thành phố
Tân An, tỉnh Long An giai đoạn 2016 - 2018

Luan van

56


1

PHẦN MỞ ĐẦU
1. Sự cần thiết của đề tài
Từ thực tế cho thấy, cho dù hoạt động kinh doanh phi tín dụng có chiếm tỷ
trọng tăng cao so với trước đây thì hoạt động tín dụng vẫn mang lại nguồn thu nhập
chính của rất nhiều Ngân hàng ở hiện tại cũng như trong tương lai. Song song với
các hoạt động phi tín dụng, các ngân hàng cũng xác định cần tập trung nâng cao
chất lượng trong hoạt động tín dụng. Thời gian qua, công tác thẩm định tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Tân
An, tỉnh Long An vẫn còn nhiều hạn chế, báo cáo thẩm định còn sơ sài và mang
nặng tính hình thức dẫn đến các lựa chọn đối nghịch khi ra phán quyết tín dụng: cho
vay các phương án/dự án có hiệu quả thấp, khơng trả được nợ cho ngân hàng;
ngược lại có trường hợp lại bỏ quả các phương án/dự án tốt.
Trong bối cảnh thị trường vốn của Việt Nam cịn chưa phát triển thì hoạt
động tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của NHTM. Vì nậy, nếu công tác thẩm định
không tốt, dẫn đến những quyết định sai lầm trong cho vay. Mặt khác, trước tình
hình tỷ lệ nợ xấu đang có xu hướng gia tăng nhanh chóng như hiện nay, chất lượng
tín dụng đang trở thành một vấn đề đáng lo ngại mà thẩm định chính là nhân tố có
ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay và các hệ quả của nó. Nâng cao chất
lượng thẩm định là yêu cầu, đòi hỏi cấp bách đặt ra cho tất cả các ngân hàng nói
chung. Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế diễn ra ngày càng sâu rộng như hiện
nay, các ngân hàng Việt Nam đang đứng trước sự cạnh tranh vô cùng gay gắt và
khốc liệt từ các đối thủ nước ngoài hơn hẳn về mọi mặt. Nâng cao chất lượng thẩm
định là cần thiết để lựa chọn ra được những phương án/dự án vay vốn hiệu quả nhất,
qua đó tăng cường khả năng cạnh tranh của các NHTM.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh

Thành phố Tân An, tỉnh Long An cũng là một trong những ngân hàng có nguồn thu
nhập chính từ hoạt động tín dụng. Chi nhánh xác định giảm rủi ro trong hoạt động
tín dụng là nhiệm vụ then chốt. Để giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng thì ngay từ
ban đầu công tác thẩm định phải được chú trọng. Bởi vì thẩm định là bước đầu
trong quá trình cấp tín dụng, nếu cơng tác thẩm định khơng tốt sẽ dẫn đến cấp tín
dụng cho khách hàng chưa tốt hoặc bỏ mất cơ hội có thêm khách hàng tốt. Phát huy

Luan van


2

kết quả đã đạt được, Chi nhánh đã và đang ngày càng chú trọng hơn nữa đến chất
lượng thẩm định tín dụng, mà cụ thể là thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân.
Xuất phát từ thực tiễn trên, tác giả chọn nghiên cứu đề tài: “Nâng cao chất lượng
thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An” làm
luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Kinh tế Chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng.
2. Mục tiêu nghiên cứu
2.1. Mục tiêu chung
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là chất lượng thẩm định tín dụng nói chung
và thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng trong hoạt động tín dụng của
Ngân hàng thương mại.
2.2. Mục tiêu cụ thể
- Làm rõ các vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và thẩm định tín dụng khách
hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại;
- Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng cá
nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh
Thành phố Tân An, tỉnh Long An trong thời gian 3 năm từ 2016 đến năm 2018;
- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng

khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
– Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An trong giai đoạn từ nay đến năm
2022.
3. Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của luận văn là thẩm định tín dụng khách hàng cá
nhân trong quy trình hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại.
4. Phạm vi nghiên cứu
Về nội dung: Đề tài chỉ giới hạn nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn
trong công tác thẩm định tín dụng (chỉ xét đến hoạt động cho vay) đối với khách
hàng cá nhân trước khi cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An.

Luan van


3

Về không gian: Nghiên cứu các dữ liệu về công tác thẩm định tín dụng khách
hàng cá nhân thu thập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt
Nam – Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An.
Về thời gian: Số liệu được sử dụng phân tích trong đề tài được thu thập từ năm
2016 đến năm 2018.
5. Câu hỏi nghiên cứu
Để giải quyết mục tiêu nghiên cứu, đề tài phải trả lời các câu hỏi nghiên cứu
sau đây:
(1) Nội dung công tác thẩm định cho vay đối với khách hàng cá nhân của
Ngân hàng thương mại là gì?
(2) Những hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong công tác thẩm định
cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An?

(3) Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh
Thành phố Tân An, tỉnh Long An cần làm gì để nâng cao chất lượng công tác thẩm
định cho vay đối với khách hàng cá nhân nhằm tránh gây ra những hệ quả tiêu cực
như nợ quá hạn, nợ xấu, thất thoát vốn?
6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn
Đề tài đã hệ thống hóa các khái niệm, nguyên nhân và các giải pháp cơ bản
nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân của Ngân hàng
thương mại. Trên cơ sở phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng khách
hàng cá nhân tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi
nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An; tác giả đưa ra các giải pháp có tính khoa
học và thực tiễn để hoàn thiện và bổ sung các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng
thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại Chi nhánh cũng như có thể áp dụng tại
các ngân hàng thương mại khác có điều kiện và bối cảnh tương tự.
7. Phương pháp nghiên cứu
Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính
Phương pháp này dựa trên những thông tin chọn lọc từ các dữ liệu kinh
doanh trong giai đoạn năm 2016 đến 2018 tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Tân An, tỉnh Long An để ghi nhận

Luan van


4

những thuận lợi, khó khăn mà ngân hàng đang gặp phải công tác thẩm định cho vay
đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh. Trên cơ sở đó, tác giả đưa ra một số giải
pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay đối với khách hàng cá
nhân tại Chi nhánh trong thời gian tới.
8. Tổng quan các cơng trình nghiên cứu trước
Có thể nói, tín dụng luôn là đề tài được bàn luận sôi nổi nhất khi đề cập đến

lĩnh vực hoạt động ngân hàng. Vì mục tiêu lợi nhuận, một trong những tiêu chí
hàng đầu đặt ra đối với các Tổ chức tín dụng là đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng.
Trong đó, cơng tác thẩm định cho vay đóng một vai trị đặc biệt quan trọng, có ý
nghĩa quyết định đến chất lượng tín dụng tại các NHTM. Vì vậy, trong thời gian
qua, có nhiều đề tài nghiên cứu về các chủ đề nâng cao chất lượng tín dụng, cơng
tác thẩm định đối với cho vay dự án, vay doanh nghiệp tại Ngân hàng như:
1. Luận văn Thạc sĩ của tác giả Nguyễn Thị Hằng (2011) “Nâng cao chất
lượng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương
Việt Nam”, Học viện tài chính. Với đối tượng nghiên cứu là chất lượng cho
vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam.
Luận văn đi sâu nghiên cứu phân tích rõ những nguyên nhân khách quan và chủ
quan của các tồn tại hạn chế đã ảnh hưởng đến tình hình hoạt động cho vay khách
hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, nêu ra tầm
quan trọng của các nhân tố ảnh hưởng chất lượng cho vay khách hàng cá nhân và từ
đó đưa ra giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân.
Tuy nhiên, luận văn chỉ nghiên cứu bề rộng hoạt động cho vay trên phương diện
phát triển khách hàng, các giải pháp tạo điều kiện cho vay, chưa nghiên cứu đến các
hoạt động quản trị rủi ro của khoản vay khách hàng cá nhân, giảm thiểu tổn thất
tiềm ẩn do khoản vay đem lại.
2. Luận văn thạc sĩ “Nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay doanh nghiệp
nhỏ và vừa tại các Ngân hàng thương mại trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”,
tác giả Trần Thị Hồng Mai, hoàn thành năm 2013 tại Trường Đại học Kinh tế TP.
Hồ Chí Minh. Đề tài tập trung phân tích và đánh giá thực trạng công tác thẩm định
cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các Ngân hàng thương mại trên địa bàn Thành

Luan van


5

phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2011 - 2013. Từ kết quả phân tích, đánh giá, tác giả đã
tìm ra những hạn chế trong công tác thẩm định cho vay như sau:
+ Năng lực, chuyên môn, đạo đức của đội ngũ nhân lực làm cơng tác
tín dụng cịn nhiều bất cập, cán bộ còn trẻ, thiếu kinh nghiệm; cán bộ lâu năm
lại ít trau dồi chun mơn nghiệp vụ dẫn đến chất lượng thẩm định chưa cao;
+ Thông tin phục vụ cho thẩm định hồ sơ vay vốn chưa đầy đủ. Hệ
thống thông tin chưa phát triển, không đáp ứng kịp thời làm công tác thẩm
định mất nhiều thời gian để tìm hiểu, thu thập;
+ Bất cập về cơ chế quản lý, quy trình, chính sách cho vay như chưa
đồng bộ, còn kẽ hở, chưa kịp thời cập nhật các chính sách của Nhà nước;
+ Trong thẩm định năng lực điều hành, quản lý của khách hàng thiếu
nguồn thông tin hỗ trợ, việc thẩm định cịn sơ sài, hình thức;
+ Việc đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp chưa thực sự
chính xác do báo cáo của doanh nghiệp thiếu chuẩn xác, không đủ độ tin cậy;
+ Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh còn hạn chế do các
doanh nghiệp kém năng lực trong việc lập dự án;
+ Hạn chế trong công tác thẩm định tài sản bảo đảm do cơ chế, chính
sách, quy định pháp lý thiếu ổn định của Nhà nước, sự thiếu hợp tác của các cơ
quan ban ngành có liên quan.
3. Luận văn thạc sĩ “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài chính dự án cho vay
của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Đà
Nẵng”, tác giả Hồ Thân Ái Vân, hoàn thành năm 2014 tại Trường Đại học Kinh tế
Đà Nẵng. Đề tài của tác giả tập trung phân tích, đánh giá thực trạng về cơng tác
thẩm định tài chính dự án cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam
Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng trong 3 năm (2012 - 2014). Qua đó, tác giả đã
tìm ra những mặt tồn tại trong cơng tác thẩm định dự án cho vay:
+ Thời gian thẩm định và quyết định cho vay đối với một số dự án
còn chậm so với yêu cầu của khách hàng. Nguyên nhân do quy trình tác nghiệp
nội bộ của VPBank, cán bộ thẩm định không trực tiếp giao dịch với khách
hàng mà phải thông qua bộ phận quan hệ khách hàng;

Luan van


6

+ Chưa có sự thống nhất trong các báo cáo thẩm định. Một số báo cáo
thẩm định cịn mang tính liệt kê các chỉ tiêu mà thiếu đi sự phân tích so sánh,
kết nối một cách khoa học, điều này làm hạn chế khâu xét duyệt cho vay;
+ Có những hạn chế nhất định trong các quyết định cho vay dự án.
Một số dự án được thẩm định là có hiệu quả tài chính tốt, khả năng trả nợ đảm bảo
nhưng khi đi vào hoạt động thì lại kém hiệu quả.
4. Luận văn thạc sĩ “Thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam”, tác giả Phạm Ngọc Tiến, hoàn thành năm
2015 tại Trường Đại học Thương mại; Luận văn xây dựng và đề xuất một số giải
pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng cá nhân tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam, Luận văn nghiên cứu sâu vào quy trình
thẩm định tín dụng của khách hàng cá nhân tại VIB Việt Nam, chỉ ra tồn tại và hạn
chế của quy trình thẩm định tín dụng và đưa ra các giải pháp nâng cao chất lượng
thẩm định khách hàng cá nhân. Do vậy, nội dung của. Luận văn sẽ là cơ sở lý luận
về công tác thẩm định tín dụng và các giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm
định tín dụng tại các NHTM.
Kết quả nghiên cứu của các đề tài đều tìm ra những hạn chế riêng trong
quá trình nghiên cứu, đã đưa ra các giải pháp để khắc phục các hạn chế. Qua tìm
hiểu các đề tài trên, tác giả nhận thấy cả các đề tài đều nghiên cứu liên quan đến
công tác thẩm định cho vay của Ngân hàng thương mại. Tìm hiểu các đề tài và
nghiên cứu về tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank - Chi nhánh Thành phố
Tân An, tỉnh Long An; tác giả chọn đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
– Chi nhánh Thành phố Tân An, Long An”, nơi chưa có đề tài nào nghiên cứu về

vấn đề này. Đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích về thực trạng cơng tác thẩm định
tín dụng khách hàng cá nhân; tìm ra những điểm bất cập, những tồn tại trong công
tác thẩm định, đề xuất các giải pháp và có kiến nghị phù hợp để cơng tác thẩm định
phục vụ cho việc ra quyết định cho vay một cách đúng đắn và chính xác, góp phần
để hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân an toàn, hiệu quả, đem lại lợi
nhuận luôn dương cho Chi nhánh.

Luan van


7

9. Kết cấu luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận
văn gồm 3 chương:
Chương 1. Cơ sở lý luận về tín dụng và thẩm định tín dụng khách hàng cá
nhân của Ngân hàng thương mại.
Chương 2. Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân tại
Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố
Tân An, Long An.
Chương 3. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá
nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh
Thành phố Tân An, Long An.

Luan van


8

CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Lý luận chung về tín dụng ngân hàng
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi
vay và người cho vay theo nguyên tắc hoàn trả. Nói cách khác tín dụng là sự chuyển
giao tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị được biểu hiện bằng hình thái tiền tệ
hoặc tài sản hiện vật từ người cho vay sang người vay với những điều kiện nhất
định để sau một thời gian nhất định người cho vay thu được một lượng giá trị danh
nghĩa lớn hơn ban đầu.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 thì “Cấp tín dụng là việc thỏa
thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết sử dụng một khoản
tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả
bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh tốn, bảo lãnh
ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”.
Có nhiều cách định nghĩa nhưng tựu trung lại thì tín dụng ngân hàng chứa
đựng ba nội dung:
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử
dụng;
- Sự chuyển nhượng này có thời hạn;
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí và rủi ro.
1.1.2. Bản chất của tín dụng ngân hàng
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lịng tin. Ngân hàng chỉ cấp tín
dụng khi có lịng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả
và có khả năng hồn trả nợ vay (gốc, lãi) đúng hạn; còn người đi vay thì tin tưởng
vào khả năng kiếm được tiền trong tương lai để trả nợ gốc và lãi vay. Đây là đặc
điểm quan trọng nhất, từ đó tạo ra các đặc điểm tiếp theo.
Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn vay hay có
tính hồn trả. Ngân hàng là trung gian tài chính đi vay để cho vay, nên mọi khoản
tín dụng của ngân hàng đều phải có thời hạn, bảo đảm cho ngân hàng hoàn trả vốn
huy động.

Luan van