Bài tập quản trị ngân hàng thương mại có lời giải
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (38.9 KB, 2 trang )
1. THCV= TH ân hạn+ TH trả nợ
Số tiền vay tổng cộng = 1800
Ngày 1/ 2……….1/ 6…………….1/ 8…………..1/ 9………..
PS
+500
+ 600
+700
DN
500
1.100
1.800
Lãi vay thi công= (500*120+ 1100*61+ 1800*31) *12%/365= 60,13 trđ
Do đề bài: kg nói là lãi nhập gốc, nên lãi được bằng VCSH
=> tổng số tiền vay= 1800 trđ
NGTSCĐ= 2500+ 60,13= 2560,13 trđ=> mức Kh hàng năm= 2560,13/8=
320,02 trđ
* Lập bảng xác định nguồn+ kế hoạch trả nợ
Chỉ tiêu
N1
N2
N3
1. Dư nợ ĐK
1800
1264,5
567,53
2. EBIT
400
560
600
CPLV
216,
151,75
68,1
3. LNTT
184
408,25
531,9
4. LNST
147,2
326,6
425,52
5. LN sd trả nợ
132,48
293,94
382,968
6. KH dùng trả nợ 320,02
320,02
320,02
320,02
7. Nguồn khác
83
83
83
83
N4
600
8. Tổng nguồn trả 535,5
1 năm
696,9
785,988
9. Dư nợ CK
567,53
0
1264,5
=> thời hạn trả nợ= 3 năm
KH bị NH chuyển NQH 1 tháng , LS QH= 150%, LS phạt nợ lãi quá hạn( chậm
trả)= 10%/ năm
Trả hết tiền vay vào năm 3 và còn thừa: 218,458 trđ
Thời hạn cho vay: 3 năm 7 tháng
Thời điểm trả cuối cùng: 1/9/N+3
=> trả quá hạn 1 tháng vào 1/10/N+3
=> nợ quá hạn( của năm 3)
+Lãi trên gốc:= 567,53* 12%*365/365+ 567,53*12%*30*1,5/365
= 76,49 trđ
+ Lãi phạt= 567,53*12%*365/365*30*10%/365= 0,56
=> nghĩa vụ phải trả cuối kỳ= 567,53+ 76,49+ 0,56= 644,58 trđ
