Luận Văn Thạc Sĩ Tài Chính Ngân Hàng Mở Rộng Cho Vay Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Bình Thuận.pdf

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

PHAN THỊ THU HẢO

MỞ RỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
CHI NHÁNH BÌNH THUẬN

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022


BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH

PHAN THỊ THU HẢO

MỞ RỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
CHI NHÁNH BÌNH THUẬN

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Chun ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 8 34 02 01

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THẾ BÍNH

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022


i

LỜI CAM ĐOAN
Tôi tên là: Phan Thị Thu Hảo
Học viên cao học khóa 23 – Trường ĐH Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh.
Cam đoan đề tài: “Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng
nông nghiệp và phát triển nơng thơn - Chi nhánh Bình Thuận”
Chun ngành: Tài chính – Ngân hàng
Người hướng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Thế Bính
Luận văn này chưa từng được trình để nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một
trường đại học nào. Luận văn này là cơng trình nghiên cứu riêng cửa tác giả, kết
quả nghiên cứu là trung thực, trong đó khơng có các nội dung đã được công bố
trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được
dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn.
TP. Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 4 năm 2022
Tác giả

Phan Thị Thu Hảo


ii

LỜI CẢM ƠN
Trước tiên, tôi xin gửi lời cám ơn đến các thầy cô Trường Đại học Ngân hàng

TP. Hồ Chí Minh đã trang bị cho tơi những nền tảng kiến thức cần thiết và giúp tôi
rèn luyện những khả năng tự nghiên cứu, tư duy trong suốt thời gian học tập tại
trường. Đặc biệt, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến giảng viên hướng dẫn
của mình là TS. Nguyễn Thế Bính, đã nhiệt tình hướng dẫn, động viên tơi trong q
trình thực hiện luận văn.
Ngồi ra, tôi cũng gửi lời cám ơn sâu sắc đến gia đình, các bạn bè, anh chị
đồng nghiệp đã hỗ trợ, giúp đỡ và động viên tơi để tơi có thể hoàn thành luận văn
này.
Xin trân trọng cảm ơn!
Tác giả

Phan Thị Thu Hảo


iii

TÓM TẮT
Tên luận văn: “Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nơng thơn – chi nhánh Bình Thuận”
Tóm tắt luận văn: Doanh nghiệp nhỏ và vừa có vai trị quan trọng đối với sự
phát triển kinh tế, xã hội của bất kỳ quốc gia nào, đặc biệt là đối với các nước phát
triển như Việt Nam. Tuy nhiên hiện nay, các doanh nghiệp này đang gặp nhiều khó
khăn trong việc tiếp cận tín dụng ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển của
các doanh nghiệp. Vì vậy, mục tiêu của luận văn là nhằm mở rộng cho vay các
DNNVV tại Agribank Bình Thuận - một trong những Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn
dư nợ DNNVV tại tỉnh Bình Thuận, từ đó đề xuất những giải pháp khắc phục. Đồng
thời, luận văn cũng sử dụng phương pháp phân tích định tính dựa trên các số liệu
thống kê, để tìm hiểu thực trạng, những nguyên nhân dẫn đến khó khăn trong mở
rộng cho vay DNNVV xuất phát từ phía ngân hàng cũng như từ phía các doanh
nghiệp, cơ quan quản lý nhà nước. Để mở rộng cho vay DNNVV tại Agribank Bình

Thuận, ngân hàng cần có những giải pháp phù hợp cũng như các DNNVV cần chú
trọng nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh, năng lực vốn tự có, tích cực tận dụng
nguồn hỗ trợ của chính phủ; đồng thời cũng cần có sự liên kết, phối hợp chặt chẽ
giữa doanh nghiệp, các NHTM và cơ quan quản lý nhà nước.
Từ khóa: Doanh nghiệp nhỏ và vừa, mở rộng cho vay, ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn, ngân hàng thương mại


iv

ABSTRACT
Dissertation title: "Expanding lending to small and medium-sized enterprises at
Bank for Agriculture and Rural Development - Binh Thuan branch"
Dissertation summary: Small and medium-sized enterprises play an important
role in the economic and social development of any country, especially in
developed countries like Vietnam. However, at present, these enterprises are facing
many difficulties in accessing bank credit, thereby affecting the development of
enterprises. Therefore, the goal of the thesis is to expand lending to SMEs at
Agribank Binh Thuan - one of the banks that accounts for a large proportion of
SME loans in Binh Thuan province, thereby proposing solutions. At the same time,
the thesis also uses a qualitative analysis method based on statistics to understand
the current situation, the causes leading to difficulties in expanding SME loans from
banks as well as from banks. enterprises and state management agencies. To expand
lending to SMEs at Agribank Binh Thuan, the bank needs to have appropriate
solutions as well as SMEs need to focus on improving production and business
capacity, self-capital capacity, actively taking advantage of the support of
government; At the same time, there should be close linkage and coordination
between businesses, commercial banks and state management agencies.
Keywords: Small and medium-sized enterprises, loan expansion, Agribank,
commercial bank.

v

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Viết tắt

STT

Viết đầy đủ

1

Agribank

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt
Nam

2

BQ

Bình qn

3

CIC

Trung tâm thơng tin tín dụng

4

CKH

Có kỳ hạn

5

DNNVV

Doanh nghiệp nhỏ và vừa

6

ĐCTC

Định chế tài chính

7

HĐV

Huy động vốn

8

KH

Khách hàng

9

KKH

Khơng kỳ hạn

10

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

11

NHTM

Ngân hàng thương mại

12

QLKH

Quản lý khách hàng

13

TCTD

Tổ chức tín dụng

14

TG

Tiền gửi

15

TH

Thực hiện

16

TMCP

Thương mại cổ phần

17

TNHH

Trách nhiệm hữu hạn

18

TSBĐ

Tài sản bảo đảm

19

SXKD

Sản xuất kinh doanh

20

UBND

Ủy ban nhân dân


vi

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN .......................................................................................................i
LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................... ii
TÓM TẮT ................................................................................................................ iii
ABSTRACT ..............................................................................................................iv
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT.................................................................................... v
MỤC LỤC .................................................................................................................vi
DANH MỤC BẢNG .................................................................................................. x
DANH MỤC HÌNH ẢNH ........................................................................................xi
PHẦN MỞ ĐẦU ........................................................................................................ 1
1. Giới thiệu................................................................................................................. 1
1.1 Đặt vấn đề ......................................................................................................... 1
1.2 Tính cấp thiết của đề tài .................................................................................... 1
2. Mục tiêu của nghiên cứu ......................................................................................... 2
2.1. Mục tiêu tổng quát ........................................................................................... 2

2.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................................. 2
3. Câu hỏi nghiên cứu ................................................................................................. 2
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ........................................................................... 3
4.1. Đối tượng nghiên cứu ...................................................................................... 3
4.2. Phạm vi nghiên cứu .......................................................................................... 3
5. Phương pháp nghiên cứu......................................................................................... 3
6. Đóng góp của đề tài................................................................................................. 3
7. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu .......................................................................... 4
8. Kết cấu của luận văn ............................................................................................... 6
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP
NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI............................................. 7
1.1. Tổng quan về cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại ....... 7
1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ............................................. 7
1.1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại .................... 7


vii
1.1.1.2. Đặc điểm của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ............... 8
1.1.1.3. Hình thức cho vay của ngân hàng thương mại ...................................... 9
1.1.2. Doanh nghiệp nhỏ và vừa ............................................................................. 9
1.1.2.1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa ..................................................... 9
1.1.2.2. Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa..................................................... 12
1.1.2.3. Vai trò doanh nghiệp nhỏ và vừa ......................................................... 13
1.1.3. Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại .................. 14
1.1.3.1. Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa ...................................... 14
1.1.3.2. Đặc điểm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa ....................................... 15
1.1.3.3. Các phương thức cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa ........................... 15
1.1.3.4. Vai trò của cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa..................................... 16
1.2. Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại ........... 18
1.2.1. Khái niệm mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa .............................. 18

1.2.2. Tiêu chí đánh giá mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa ................... 19
1.2.2.1. Mở rộng về quy mô cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa ....................... 19
1.2.2.2. Mở rộng về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa ................. 20
1.2.2.3. Mở rộng về hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa ..................... 20
1.2.3. Ý nghĩa của việc mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa .................... 20
1.2.4. Kinh nghiệm mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số ngân
hàng thương mại và bài học cho ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
chi nhánh Bình Thuận ........................................................................................... 21
1.2.4.1. Kinh nghiệm mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số
ngân hàng thương mại ...................................................................................... 21
1.2.4.2. Bài học kinh nghiệm rút ra về cho vay doanh nghiệp nhỏ và cho ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nơng thơn chi nhánh Bình Thuận .................. 23
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1.......................................................................................... 24
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH
NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH THUẬN ................. 25


viii
2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam
- Chi nhánh Bình Thuận ............................................................................................ 25
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận ............................................. 25
2.1.2. Bộ máy tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thơn Việt
Nam - Chi nhánh Bình Thuận ............................................................................... 25
2.1.3. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng
thơn Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận ............................................................... 30
2.2. Thực trạng mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng . 36
2.2.1 Thực trạng mở rộng quy mô cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thơn - Chi nhánh Bình Thuận .................. 36

2.2.1.1 Số lượng khách hàng ............................................................................. 36
2.2.1.2 Cơ cấu khách hàng................................................................................ 38
2.2.1.3. Dư nợ cho vay ...................................................................................... 40
2.2.2 Thực trạng mở rộng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Bình Thuận .................. 43
2.2.3 Thực trạng mở rộng hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn - Chi nhánh Bình Thuận .................. 44
2.3. Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Bình Thuận ............ 45
2.3.1 Những kết quả đạt được ............................................................................... 45
2.3.2 Những hạn chế ............................................................................................. 46
2.3.3 Nguyên nhân từ Agribank Bình Thuận dẫn đến hạn chế ............................. 48
2.3.4. Nguyên nhân từ bên ngồi dẫn đến hạn chế ............................................... 50
TĨM TẮT CHƯƠNG 2 ............................................................................................ 54
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI
DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN BÌNH THUẬN ..................................................... 55
3.1. Định hướng mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn Bình Thuận ................................................... 55


ix
3.2. Một số giải pháp để mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn - Agribank Bình Thuận .............. 56
3.2.1 Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa .................... 56
3.2.2 Nghiên cứu thay đổi cơ cấu tín dụng cho hợp lý theo hướng tăng cường cho
vay nơng lâm ngư nghiệp ...................................................................................... 57
3.2.3 Hồn thiện và thực hiện tốt chính sách khách hàng ..................................... 57
3.2.4 Tăng cường tiếp thị và tìm kiếm khách hàng ............................................... 59
3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa59

3.2.6 Tổ chức tốt công tác huy động vốn nhằm đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn
của khách hàng ...................................................................................................... 60
3.2.7 Nâng cao trình độ đội ngũ nhân sự .............................................................. 61
3.2.8. Tăng cường đầu tư công nghệ hiện đại vào hoạt động cho vay DNNVV .. 62
3.3. Kiến nghị đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ...................................................... 63
3.3.1. Nâng cao trình độ quản lý, cải tiến công nghệ ............................................ 63
3.3.2. Tăng cường liên kết, hợp tác với các doanh nghiệp lớn để tận dụng nguồn
lực của nhau .......................................................................................................... 65
3.3.3. Cải tiến công nghệ hiện đại trong hoạt động kinh doanh ........................... 65
3.4. Một số kiến nghị đối với Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam ........................................................................................................... 65
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3.......................................................................................... 68
KẾT LUẬN .............................................................................................................. 69
TÀI LIỆU THAM KHẢO .........................................................................................i


x

DANH MỤC BẢNG
Bảng 1.1: Phân loại DNNVV theo khu vực kinh tế tại Việt Nam ............................ 11
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn tại Agribank Bình Thuận giai đoạn
2018 – 2021 ............................................................................................................... 30
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn theo tầng lớp dân cư của Agribank Bình Thuận
giai đoạn 2018 – 2021 ............................................................................................... 32
Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng của Agribank Bình Thuận giai đoạn 2018 –
2021 ........................................................................................................................... 33
Bảng 2.4: Tình hình kinh doanh dịch vụ tại Agribank Bình Thuận giai đoạn 2018 –
2021 ........................................................................................................................... 34
Bảng 2.5: Số lượng khách hàng DNNVV vay vốn tại Agribank Bình Thuận giai
đoạn 2018 – 2021 ...................................................................................................... 36

Bảng 2.6: Số lượng khách hàng DNNVV theo quy vốn tại Agribank Bình Thuận
giai đoạn 2018 – 2021 ............................................................................................... 37
Bảng 2.7: Số lượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank Bình Thuận
giai đoạn 2018 – 2021 ............................................................................................... 38
Bảng 2.8: Mức tăng và tỷ lệ tăng số lượng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa vay
vốn tại Agribank trong giai đoạn 2018 – 2021 ......................................................... 38
Bảng 2.9: Dư nợ theo ngành nghề của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Bình
Thuận trong giai đoạn 2018 – 2021 .......................................................................... 42
Bảng 2.10: Dư nợ theo thời gian của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Bình
Thuận trong giai đoạn 2018 – 2021 .......................................................................... 42
Bảng 2.11: Tình hình nợ xấu của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Bình
Thuận trong giai đoạn 2018 – 2021 .......................................................................... 43
Bảng 2.12: Thu nhập ròng từ cho vay của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank
Bình Thuận trong giai đoạn 2018 – 2021 ................................................................. 44


xi

DANH MỤC HÌNH ẢNH
Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của Agribank Chi nhánh Bình Thuận .............................. 26
Hình 2.2: Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của Agribank Bình Thuận giai đoạn
2018 – 2021 ............................................................................................................... 31
Hình 2.3: Tình hình huy động vốn theo tầng lớp dân cư của Agribank Bình Thuận
giai đoạn 2018 – 2021 ............................................................................................... 33
Hình 2.4: Tình hình hoạt động tín dụng của Agribank Bình Thuận giai đoạn 2018 2021 ........................................................................................................................... 34
Hình 2.5: Tình hình kinh doanh dịch vụ tại Agribank Bình Thuận giai đoạn 2018 –
2021 ........................................................................................................................... 35
Hình 2.6: Số lượng khách hàng DNNVV vay vốn tại Agribank Bình Thuận giai
đoạn 2018 – 2021 ...................................................................................................... 37
Hình 2.7: Số lượng khách hàng DNNVV vay vốn theo ngành nghề tại Agribank

Bình Thuận giai đoạn 2017 – 2021 ........................................................................... 40
Hình 2.8: Dư nợ cho vay và dư nợ cho vay DNNVV tại Agribank Bình Thuận giai
đoạn 2018 – 2021 ...................................................................................................... 40
Hình 2.9: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay và dư nợ cho vay DNNVV tại
Agribank Bình Thuận trong giai đoạn 2018 – 2021 ................................................. 41


1

PHẦN MỞ ĐẦU
1. GIỚI THIỆU
1.1 Đặt vấn đề
Doanh nghiệp nhỏ và vừa có vị trí rất quan trọng trong nền kinh tế mỗi nước,
kể cả các nước có trình độ phát triển cao. Trong xu thế hội nhập và toàn cầu hóa
như hiện nay, các nước đều chú ý hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm huy
động tối đa các nguồn lực và hỗ trợ cho DN lớn, tăng sức cạnh tranh của sản phẩm.
Đối với Việt Nam thì vị trí doanh nghiệp nhỏ và vừa lại càng quan trọng. Điều này
thể hiện rõ nét nhất trong những năm gần đây. Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tỷ
trọng lớn trong tổng số các doanh nghiệp. Trong các loại hình sản xuất kinh doanh
ở nước ta hiện nay doanh nghiệp nhỏ và vừa có sức lan tỏa trong mọi lĩnh vực của
đời sống kinh tế - xã hội. Theo tiêu chí mới thì doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm trên
93% tổng số các doanh nghiệp. Vì vậy, doanh nghiệp nhỏ và vừa là đối tượng khách
hàng hiện tại và tiềm năng của các ngân hàng thương mại đối với các sản phẩm cho
vay. Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa không chỉ đem lại thu nhập cho
ngân hàng thương mại mà cịn có ý nghĩa rất lớn đối với nền kinh tế và chính doanh
nghiệp vay vốn.
1.2 Tính cấp thiết của đề tài
Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa đạt được nhiều thành quả đáng ghi
nhận tại ngân hàng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nơng thơn – Chi nhánh
Bình Thuận trong thời gian qua, tuy nhiên vấn đề hiệu quả tín dụng cịn thấp ảnh

hưởng đến chất lượng tín dụng, số lượng khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa
giảm sút... Vấn đề đặt ra là làm thế nào để mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và
vừa về quy mô và chất lượng nhằm đảm bảo gia tăng dư nợ, nguồn thu từ lãi, đảm
bảo an toàn trong hoạt động của chi nhánh là một vấn đề nghiên cứu mang tính cấp
thiết. Tại Bình Thuận, doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm 96% trên tổng số các doanh
nghiệp, tuy nhiên số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ vay tại Ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nơng thơn – Chi nhánh Bình Thuận chỉ chiếm 7%.
Vì vậy, để đánh giá thực trạng việc mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
nhằm tìm ra giải pháp và kiến nghị để mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa


2
tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình
Thuận, tác giả lựa chọn đề tài “Mở rộng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận”.
2. MỤC TIÊU CỦA NGHIÊN CỨU
2.1. Mục tiêu tổng quát
Đề xuất các giải pháp nhằm mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình
Thuận.
2.2. Mục tiêu cụ thể
1) Phân tích, đánh giá thực trạng mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Bình
Thuận trong giai đoạn 2017 – 2021.
2) Đề xuất một số giải pháp nhằm mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình
Thuận.
3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
1) Thực trạng mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận trong giai

đoạn 2017 – 2021 như thế nào?
2) Những hạn chế và nguyên nào dẫn dẫn đến những hạn chế trong mở rộng
cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận?
3) Những giải pháp nào cần được thực hiện nhằm mở rộng hoạt động cho
vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thơn
Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận trong thời gian?


3
4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
4.1. Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của luận văn là mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và
vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh
Bình Thuận.
4.2. Phạm vi nghiên cứu
- Khơng gian nghiên cứu: Nghiên cứu thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận sau đây gọi là Agribank
Bình Thuận
- Thời gian nghiên cứu trong giai đoạn từ năm 2018 - 2021.
5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Luận văn sử dụng phương pháp định tính. Luận văn tổng hợp cơ sở lý thuyết,
bài nghiên cứu về mở rộng cho vay DNNVV; thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích
số liệu từ các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, sao kê dư nợ từ các năm 2018
đến năm 2021 của Agribank Bình Thuận. Đồng thời kết hợp nghiên cứu việc thực
hiện hoạt động cho vay tại chi nhánh để phân tích thực trạng, tìm ra hạn chế và
nguyên nhân để đề xuất giải pháp góp phần mở rộng cho vay DNNVV tại Agribank
Bình Thuận.
6. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
Luận văn nghiên cứu về mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi nhánh Bình Thuận. Kết quả nghiên
cứu đã chỉ ra những kết quả đạt được, những hạn chế và đưa ra những kiến nghị,
giải pháp phù hợp với điều kiện thực tiễn để mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và
vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi nhánh Bình Thuận. Đề
tài có thể là cơ sở để tham khảo trong quá trình thực hiện mở rộng hoạt động tín
dụng tại Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn – Chi nhánh Bình Thuận.


4
7. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU
Trương Quang Thông (2010) đã nghiên cứu về hoạt động tín dụng ngân hàng
cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa: Nghiên cứu thực nghiệm tại khu vực thành phố
Hồ Chí Minh. Đề tài này đã nghiên cứu và hệ thống hóa lý thuyết về hoạt động tín
dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa. phân tích số liệu thống kê và chính sách của
Nhà nước đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Đề tài cũng đã tiến hành khảo sát về tài
trợ tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên cơ sở đó tác giả đã gợi ý các
chính sách để phát triển tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa từ góc độ của ngân
hàng và các cơ quan quản lý.
Võ Đức Tồn (2012) đã nghiên cứu về tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và
vừa tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Hồ Chí
Minh. Luận án đã tổng hợp những lý luận cơ bản về doanh nghiệp nhỏ và vừa, nêu
thực trạng về hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần đối với
doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh. kết quả khảo sát ý
kiến của doanh nghiệp nhỏ và vừa và nhân viên tín dụng đang làm việc tại các ngân
hàng này đã tìm ra nguyên nhân chủ yếu các doanh nghiệp nhỏ và vừa khơng được
chấp nhận cho vay. từ đó đưa ra giải pháp F&B khuyến nghị chị cho cơ quan quản lý
nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, phần doanh nghiệp nhỏ và vừa để phát
triển hoạt động tín dụng này.
Thi Diễm Phương (2014) đã nghiên cứu giải pháp mở rộng cho vay doanh
nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu cho giai đoạn

2015 – 2020 thơng qua phân tích thực trạng hoạt động cho vay trong giai đoạn 2010
– 2013. Kết quả nghiên cứu cho thấy hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của
Eximbank trong giai đoạn nghiên cứu đạt được nhiều kết quả đáng ghi nhận như: tăng
trưởng dư nợ, chất lượng cho vay tốt. Tuy nhiên để phát triển bền vững trong giai đoạn
tiếp theo thì tác giả đã nêu các giải pháp như: thay đổi quan điểm trong phát triển tín
dụng, xây dựng chính sách khách hàng riêng với doanh nghiệp nhỏ và vừa, xây dựng
đội ngủ cán bộ tín dụng chun nghiệp. Ngồi ra, các kiến nghị với doanh nghiệp nhỏ
và vừa như xây dựng đội ngũ nhân viên, thay đổi quan điểm tiếp cận nguồn vốn, tiếp
cận dịch vụ tài chính hiện đại, tuân thủ quy định pháp luật về tài chính.


5
Nguyễn Trương Thuần Mẫn (2019), “Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và
vừa tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Hải Vân”, nghiên cứu cho thấy
cho vay DNNVV đã và đang trở thành một sản phẩm mang lại lợi nhuận cao cho
các NHTM. Việc mở rộng cho vay đối với DNNVV có vai trị quan trọng, đó là:
không chỉ tạo ra lợi nhuận cho các NHTM, mà còn hỗ trợ DNNVV phát triển và
thực hiện vai trò điều tiết, phát triển kinh tế nhằm thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của Chính phủ. Bằng các phương pháp nghiên cứu duy vật biện chứng, so
sánh, phân tích và thu thập thơng tin từ nhiều kênh khác nhau như từ nội bộ Chi
nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hải Vân, từ các NHTM khác trên địa bàn TP
Đà Nẵng. Tác giả đã hệ thống hoá các vấn đề cho vay đối với DNNVV. Phân tích,
đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV tại Chi nhánh ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Hải Vân; so sánh tương quan thị phần cho vay DNNVV của
BIDV Hải Vân so với các NHTM khác; chỉ ra được những khó khăn và tồn tại của
BIDV Hải Vân ảnh hưởng đến quá trình mở rộng cho vay DNNVV. Từ đó, tác giả
đã đề xuất các giải pháp để tăng quy mô dư nợ cho vay đối với DNNVV, đồng thời
kiểm sốt chất lượng tín dụng, tăng thu nhập từ cho vay đối với DNNVV.
Nguyễn Ngọc Hoàng (2020) đã nghiên cứu về hoạt động cho vay Doanh
nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Bắc Đồng Nai. Kết quả nghiên cứu cho thấy tỷ trọng khách hàng nhỏ và
vừa trên tổng khách hàng vay vốn nhỏ, dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

chi nhánh giảm trong giai đoạn 2015 – 2019, số lượng doanh nghiệp vay vốn cũng
giảm. Tuy nhiên, thu nhập lãi tăng, chất lượng tín dụng giảm. Tác giả đã đưa ra các
giải pháp phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh như:
Quảng bá, tư vấn và hỗ trợ doanh nghiệp lập hồ sơ vay các gói cho vay hỗ trợ doanh
nghiệp nhỏ và vừa với lãi suất thấp, xây dựng cơ chế chính sách riêng, bổ sung quy
trình cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, nâng cao chất lượng nguồn nhân
lực. Ngồi ra, cịn có các kiến nghị được nêu cho ngân hàng nơng nghiệp chi nhánh
Bắc Đồng Nai như: đẩy mạnh triển khai có hiệu quả các chương trình kết nối ngân
hàng thương mại với doanh nghiệp nhỏ và vừa; kết hợp chặt chẽ với các chính sách,
chương trình hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa khác trên địa bàn, tạo điều kiện thuận
lợi cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tiếp cận vốn từ các ngân hàng thương mại, hỗ trợ


6
giảm thiểu chi phí vốn cho các ngân hàng thương mại cho vay doanh nghiệp nhỏ và
vừa thông qua các cơng cụ của chính sách tiền tệ tương tự biện pháp hỗ trợ các ngân
hàng thương mại cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn.
8. KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU
Mặc dù đã có nhiều cơng trình nghiên cứu trước đây bàn về vấn đề mở rộng hoạt
động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa với nhiều ý tưởng hay, cung cấp những luận
cứ, luận chứng, những dữ liệu rất quan trọng có thể kế thừa. Tuy nhiên, một phần
các nghiên cứu hoặc đã được viết từ cách đây khá lâu, và nghiên cứu ở các địa
phương khác nên được viết trong những bối cảnh tương đối đối khác biệt so với
điều kiện hiện tại ở tỉnh Bình Thuận. Vì vậy, việc thực hiện một nghiên cứu có tính
hệ thống về vấn đề mở rộng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận trong giai đoạn
2017 – 2021 vẫn là một hướng đi mới và là cần thiết. Đây cũng chính là điểm khác
biệt của luận văn này so với các cơng trình khác đã được cơng bố trước đây.
9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
Chương 1:Tổng quan về mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng

thương mại
Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình Thuận
Chương 3: Giải pháp và kiến nghị mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và
vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bình
Thuận


7

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY
DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI
1.1. Tổng quan về cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại
1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Theo Nguyễn Văn Tiến (2011), cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên
cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục
đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn
trả cả gốc và lãi.
Theo cách tiếp cận trên cơ sở chức năng hoạt động của ngân hàng thương mại
trong giáo trình quản trị NHM, Bùi Diệu Anh, Hồ Diệu và Lê Thị Hiệp Thương
(2011) cho rằng cho vay là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay,
trong đó bên cho vay sẽ chuyển giao tài sản cho bên đi vay để bên đi vay sử dụng
trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận của hai bên sau thời gian thỏa
thuận bên đi vay có trách nhiệm hồn trả cả gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn
thanh tốn.
Theo thơng tư 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối với khách hàng, cho vay được
phân loại bao gồm:

Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống: là việc tổ chức tín dụng cho vay đối với
khách hàng là cá nhân để thanh tốn các chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt
của cá nhân đó, gia đình của cá nhân đó.
Cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh, hoạt động khác (sau đây gọi là hoạt
động kinh doanh): là việc tổ chức tín dụng cho vay đối với khách hàng là pháp
nhân, cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngoài quy định tại khoản 4 Điều này, bao
gồm nhu cầu vốn của pháp nhân, cá nhân đó và nhu cầu vốn của hộ kinh doanh,
doanh nghiệp tư nhân mà cá nhân đó là chủ hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư
nhân.


8
1.1.1.2. Đặc điểm của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Hoạt động cho vay là hoạt động truyền thống của ngân hàng. Đó là một khoản
mục cơ bản của tài sản có của một ngân hàng. Nó phát triển đa dạng và hồn thiện
với nhiều loại hình khác nhau từ cho vay ngắn hạn đến cho vay với thời hạn dài. Mà
thời hạn cho vay càng dài thì tính rủi ro càng lớn, do đó lãi suất cho vay dài hạn lớn
hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. Cho vay ngắn hạn thường phục vụ chi tiêu sinh hoạt
gia đình, hay chi mua nguyên vật liệu, trả tiền lương, bổ sung vốn lưu động tức là
nhằm đáp ứng nhu cầu thanh tốn ngắn hạn.
Vì vậy cho vay ngắn hạn có tính thanh khoản cao hơn, có thể coi như bộ phận
đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng. Trái lại, cho vay trung và dài hạn
thường đầu tư vào mở rộng, đầu tư mới sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới
trang thiết bị khoa học công nghệ, dây truyền sản xuất hiện đại,…tức là những dự
án chưa có khả năng sinh lời trong thời gian ngắn. Do đó có tính lỏng thấp, độ rủi ro
cao nên có lãi suất cao nhất trong các loại tín dụng.
Vì vậy, chất lượng các khoản cho vay, đặc biệt là các khoản cho vay trung và
dài hạn mà tốt sẽ mang lại khoản lợi nhuận lớn cho ngân hàng. Đối với các ngân
hàng chuyên doanh sẽ có lợi thế lớn hơn vì đây là những ngân hàng có thế mạnh về
vốn, chuyên sâu hơn về cho vay trung và dài hạn, thì có ưu thế cạnh tranh hơn thị

trường.
Mặt khác, thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng cũng thực hiện được mục
tiêu phát triển kinh tế xã hội của Chính phủ bằng việc cho vay bằng vốn ngân sách
dự phòng. Nhà nước ủy quyền cho ngân hàng phát hành trái phiếu, kì phiếu để huy
động vốn đầu tư phát triển. Khi đó, ngân hàng sẽ được biết đến rộng rãi hơn trong
dân chúng không chỉ ở hoạt động cho vay mà cả hoạt động huy động vốn cũng sẽ
phát triển, tạo uy tín và danh tiếng cho ngân hàng.
Hoạt động cho vay là hoạt động có tỷ trọng lớn và đem lại nguồn thu lớn nhất
cho ngân hàng nhưng lại là hoạt động rủi ro nhất. Các ngân hàng thương mại Việt
Nam, chiếm hơn 70% chi phí và thu nhập là các hoạt động tín dụng đặc biệt cho vay
và vay, chất lượng tín dụng đặc biệt là các khoản vay cịn thấp. Do đó, hoạt động


9
của các ngân hàng thương mại Việt Nam chứa đựng nhiều rủi ro. Vì vậy cần phải
quản lý chặt chẽ hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại.
1.1.1.3. Hình thức cho vay của ngân hàng thương mại
Thơng tư 39/2016/TT-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành mới đây đã
bổ sung thêm nhiều phương thức cho vay mới phù hợp với thực tế, sửa đổi nội hàm
của các phương thức cho vay để bảo đảm phân biệt rõ ràng giữa các phương thức.
Cụ thể, 9 phương thức cho vay theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN bao gồm:
 Cho vay từng lần
 Cho vay hợp vốn
 Cho vay lưu vụ
 Cho vay theo hạn mức:
 Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng
 Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh tốn
 Cho vay quay vịng
 Cho vay tuần hoàn
 Ngoài ra, các phương thức cho vay khác được kết hợp 8 các phương

thức cho vay của ngân hàng thương mại nêu trên, phù hợp với điều kiện
hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khoản vay.
1.1.2. Doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.1.2.1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tùy theo điều kiện của từng quốc gia, trình độ phát triển kinh tế, định hướng
phát triển trong từng thời kỳ mà khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có
thể thay đổi. Cách phân loại DNNVV có thể được phân thành hai nhóm chính gồm
nhóm các tiêu chí định tính và nhóm các tiêu chí định lượng.
Nhóm chỉ tiêu định lượng thường dựa trên các chỉ tiêu có thể đo lường được
về quy mơ của doanh nghiệp như số lượng lao động, tài sản hay vốn, doanh thu.
Cách phân loại định lượng sẽ tạo điều kiện dễ dàng cho các cuộc nghiên cứu thực


10
nghiệm tuy nhiên các nhà chuyên môn lại cho rằng nó khơng đầy đủ để phân biệt
với các doanh nghiệp lớn.
Nhóm chỉ tiêu định tính dùng để phân loại DNNVV có thể bao gồm các yếu tố
như: hệ thống quản lý của doanh nghiệp, chiến lược hay mục tiêu của doanh nghiệp,
đặc điểm về tăng trưởng và phát triển, văn hóa doanh nghiệp, vấn đề sở hữu, mức
độ chun mơn hóa hay thị trường tiêu thụ,.... Nhìn chung, các tiêu chí này có thể
phản ánh đúng bản chất của loại hình DNNVV, tuy nhiên trong thực tế khó dùng
các tiêu chí này để phân định DNNVV mà chỉ dùng để tham khảo hoặc kiểm chứng
do các chỉ tiêu rất khó đo lường. Tham khảo tiêu chí phân loại DNNVV của các
quốc gia trên thế giới cho thấy, các chỉ tiêu thường dùng là số lao động, tổng doanh
thu và tổng nguồn vốn. Tùy điều kiện cụ thể mà mỗi nước có thể chọn một, hai hoặc
cả ba yếu tố này hoặc có thể quy định các tiêu chí khác nhau cho từng lĩnh vực kinh
doanh khác nhau. Sau đây luận văn sẽ giới thiệu cách thức phân loại DNNVV của
một số nước trên thế giới cũng như của Việt Nam.
Theo Ngân hàng thế giới (WB) và cơng ty tài chính quốc tế IFC (2009),
DNNVV là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về phương diện vốn, lao động

hay doanh thu. DNNVV có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mơ đó là
doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa. Trong đó, doanh
nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp
nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, cịn doanh nghiệp vừa có từ 50
đến 300 lao động.
Tại Việt Nam, theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 về trợ giúp
phát triển DNNVV, DNNVV bao gồm các doanh nghiệp thành lập và hoạt động
theo Luật doanh nghiệp và Luật doanh nghiệp nhà nước; các hợp tác xã thành lập và
hoạt động theo Luật hợp tác xã; các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số
109/2004/NĐ – CP của Chính phủ về đăng ký kinh doanh có số vốn đăng ký dưới
10 tỷ đồng Việt Nam hoặc số lao động bình quân hằng năm dưới 300 người.Như
vậy, theo định nghĩa này, tất cả các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có
đăng ký kinh doanh và thỏa mãn một trong hai tiêu thức lao động hoặc vốn đưa ra
trong nghị định này đều được coi là DNNVV.


11
Luật số 04/2017/QH14 về hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày 12 tháng 6
năm 2017 của Quốc hội đã đề cập tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa được
quy định cụ thể tại điều 4: Doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm doanh nghiệp siêu
nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã
hội bình qn năm khơng q 200 người và đáp ứng một trong hai tiêu chí là: Tổng
nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng hay tổng doanh thu của năm trước liền kề không
quá 300 tỷ đồng. Các tiêu chuẩn cụ thể của DNNVV theo từng ngành, nghề hoạt
động căn cứ theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP của Chính Phủ ngày 11/03/2018, thể
hiện ở Bảng 1.1 như sau:
Bảng 1.1: Phân loại DNNVV theo khu vực kinh tế tại Việt Nam
Doanh
nghiệp
siêu nhỏ

Ngành

Nông
nghiệp,
lâm
nghiệp,
thủy sản
và lĩnh
vực công
nghiệp,
xây dựng

Doanh nghiệp nhỏ

Tổng doanh
Số
thu/năm
Số
lao động hoặc nguồn lao động
vốn
Tổng
doanh thu
hoặc
Không
Không nguồn vốn
quá
quá
không quá
100

10 người 3 tỷ đồng
người

Tổng
doanh thu
không quá
Thương
Không 10 tỷ đồng
mại
quá
hoặc tổng
và dịch vụ 10 người nguồn vốn
không quá
3 tỷ đồng.

Không
quá
50
người

Tổng doanh
thu/năm
hoặc nguồn
vốn
Tổng
doanh thu
không quá
50 tỷ đồng
hoặc tổng
nguồn vốn

không quá
20 tỷ
đồng.
Tổng doanh
thu không
quá 100 tỷ
đồng hoặc
tổng nguồn
vốn không
quá 50 tỷ
đồng.

Doanh nghiệp vừa
Tổng doanh
Số
thu/năm
lao động hoặc nguồn
vốn
Tổng doanh
thu không
quá 200 tỷ
Không
đồng hoặc
quá
tổng nguồn
200
vốn không
người
quá 100 tỷ
đồng.

Không
quá
100
người

Tổng
doanh thu
không quá
300 tỷ
đồng hoặc
tổng nguồn
vốn không
quá 100 tỷ
đồng.

(Nguồn: Nghị định 39/2018/NĐ-CP của Chính Phủ ngày 11/03/2018)
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế đất nước, các tiêu chuẩn phân loại
DNNVV theo ngành nghề dựa trên tiêu chí số lượng lao động, tổng doanh thu phát


12
sinh trong năm và tổng nguồn vốn đã có sự thay đổi theo quy định tại Nghị định số
56/2009/NĐ-CP của Chính Phủ ngày 30/06/2009. Sự thay đổi này theo xu hướng
quy mô doanh nghiệp về tổng số lao động, doanh thu và nguồn vốn tăng.
1.1.2.2. Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa
Theo Biggs (2002), Doanh nghiệp nhỏ và vừa có những đặc điểm thể hiện
những ưu thế. DNVVN được thành lập dễ dàng vì khơng địi hỏi nhiều vốn, số
lượng lao động khơng nhiều, chi phí đầu tư cơ sở hạ tầng thấp. Vì vậy, DNVVN
thường gặp thuận lợi hơn trong việc thâm nhập thị trường mới, cung cấp các sản

phẩm và dịch vụ mới hoặc những mặt hàng có tỷ suất lợi nhuận cao nhưng đi kèm
thường là rủi ro lớn. Đồng thời, DNVVN cũng có nhiều động cơ để hướng vào các
hoạt động kinh doanh mới mang tính rủi ro cao vì với tính chất nhỏ bé về quy mơ,
DNVVN sẽ khó cạnh tranh với các doanh nghiệp lớn trong các hoạt động kinh
doanh thông thường.
Mặc dù cần ít vốn đầu tư để hoạt động nhưng DNVVN vẫn có khả năng trang
bị những cơng nghệ mới và tương đối hiện đại. DNVVN ngày càng có nhiều khả
năng ứng dụng mạnh mẽ công nghệ hiện đại vào trong hoạt động của mình, nhờ đó
đạt được năng suất lao động cao và cung cấp những sản phẩm và dịch vụ có chất
lượng tốt.
DNVVN sau khi thành lập xong thường nhanh chóng đi vào sản xuất kinh
doanh do việc xây dựng cơ sở hạ tầng cần thiết cho hoạt động diễn ra trong thời
gian ngắn,
Do có bộ máy tổ chức quản lý gọn nhẹ, nên hầu hết DNVVN đều năng động
hơn, nhạy bén hơn đối với những thay đổi của thị trường.
Ngồi ra, nhờ cơ cấu gọn nhẹ, DNVVN có tính chủ động và linh hoạt cao hơn
về giá cả, và đây là một trong những ưu thế quan trọng của các DNVVN nhằm đáp
ứng nhu cầu đa dạng của thị trường. DNVVN có khả năng cung cấp các dịch vụ có
giá cả thấp, đồng thời đưa ra nhiều mức giá linh hoạt khác nhau, phù hợp với túi
tiền và nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng.