NH071 doc

LỜI NÓI ĐẦU
1.Tính cấp thiết của đề tài:
Với xu thế quốc tế hóa, toàn cầu hóa, Việt
Nam thực hiện më cửa nền kinh tế với quan điểm:”…
Më cửa nền kinh tế, đa dạng hóa, đa phương hóa và
nâng cao hiệu quả kinh tế đối ngoại trên cơ sở më
rộng quan hệ hợp tác với các nước trong khu vực và
trên thế giới “ trong quá trình đó, hoạt động xuất
nhập khẩu( XNK) có vai trò đặc biệt quan trọng. Hiện
nay, nước ta đang thúc đẩy quan hệ hợp tác quốc tế
về mọi mặt, đặc biệt là về kinh tế, thể hiện rõ
trong việc Việt Nam gia nhập ASEAN vào tháng 7/1995
và tiến tới gia nhập khu vực thương mại tự do Châu
Á (AFTA) và tổ chức thương mại thế giới (WTO). Hiệp
đònh thương mại Việt – Mó đã được kí kết và có hiệu
lực.
Để thực hiện tốt quá trình hội nhập với khu vực
và thế giới,hoạt động ngoại thương của Việt Nam đã
có nhiều thay đổi mạnh mẽ cả về lượng và chất
nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác quốc tế ngày càng
tăng. Điều này các ngân hàng và các doanh nghiệp
Việt Nam phải có một hệ thống thanh toán quốc tế
hiệu quả,nhanh chóng,phù hợp với yêu cầu đổi
mới của nền kinh tế .
Tuy nhiên, trong thời gian gần đây, tình hình thế
giới có nhiều biến động. Nền kinh tế châu Á sau
một thời gian tăng trưởng mạnh đã chửng lại, tiếp
đến là cuộc khủng hoảng tài chính - tiền tệ ở
Argentina,cuộc khủng bố ở Mỹ và tình hình chính trò
bất ổn ở môtï số nước.Đây là nguyên nhân chủ
1

yếu làm cho nền kinh tế thế giới có dấu hiệu suy
thoái. Trước những khó khăn chung, hoạt động thanh
toán XNK của các ngân hàng thương mại (NHTM) gặp
rất nhiều khó khăn đòi hỏi phải có những biện
pháp khắc phục,thúc đẩy hoạt động thanh toán
quốc tế ngày một phát triển và trở thành một
trong những hoạt động chính của NHTM. Xuất phát từ
tính thiết thực của việc nâng cao chất lượng thanh
toán quốc tế nên em đã chọn đề tài: "Giải pháp
hoµn thiƯn hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân
hàng Ng©n hµng n«ng nghiƯp vµ ph¸t triĨn n«ng th«n chi nh¸nh tØnh
Nam §Þnh”
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài:
_ Nghiên cứu những vấn đề lí luận và thực tiến
về hoạt động thanh toán quốc tế.
_Phân tích, đánh giá những yếu tố thuận
lợi,khó khăn và kiến nghò,giải pháp nâng cao hiệu
quả hoạt động
3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
_Đềø tài tập trung vào phân tích hoạt động thanh
toán quốc tế tại NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh.
_Đưa ra kiến nghò nâng cao hiệu quả và phát
triển hoạt động này trong thời gian tới.
4.Phương pháp nghiên cứu:
_ Vận dụng lí luận vào thực tiễn, sử dụng phương
pháp phân tích,so sánh, khái quát hóa và tổng hợp.
_ Sử dụng và phân tích số liệu thống kê trên
cơ sở tư duy logic.
5.Khóa luận được trình bày theo kết cấu
sau:

Lời nói đầu
2
Chương 1: Lí luận chung về thanh toán quốc tế.
Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc
tế tại NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh.
Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện
và nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế tại NHNo
và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh.
Kết luận.
Ch¬ng 1
Lý lnchung vỊ thanh to¸n qc tÕ
Trong xu hướng nền kinh tế quốc tế hóa mạnh
mẽ như hiện nay, sẽ khó có một quốc gia nào đứng
vững và phát triển nếu thực hiện đường lối á ®ãng
cửa, không giao lưu kinh tế với nước ngoài. Các
quốc gia đều nhận thức được ý nghóa to lớn của
việc tham gia vao phân công lao động quốc tế, thương
mại quốc tế và ý nghóa của sự hòa nhập nền kinh
tế nước mình vào nền kihn tế thế giới.
Có thể nói, trong thương mại quốc tế, thanh
toán quốc tế là khâu then chốt, khâu cuối cùng
quyết đònh quá trình sản xuất lưu tông hàng
hóa.TTQT giúp hàng hóa thực hiện giá trò của mình
một cách đầy đủ nhất và giúp cho các bên tham
gia XNK thực hiện nghóa vụ thanh toán của mihnf có
hiệu quả trong mối quan hệ hàng tiền.
Vai trò của việc nâng cao chất lượng TTQT đối
với hoạt động XNK và hoạt động kinh doanh ngân
hàng
1.1.Khái niệm thanh toán quốc tế:

3
Thanh to¸n qc tÕ lµ viƯc chi tr¶ nghÜa vơ vµ yªu cÇu vỊ tiỊn tƯ ph¸t
sinh tõ c¸c quan hƯ kinh tÕ, th¬ng m¹i, tµi chÝnh, tÝn dơng gi÷a c¸c tỉ chøc
kinh tÕ qc tÕ, gi÷a c¸c h·ng, c¸c c¸ nh©n cđa c¸c qc gia kh¸c nhau ®Ĩ kÕt
thóc mét chu tr×nh ho¹t ®éng trong lÜnh vùc kinh tÕ ®èi ngo¹i b»ng c¸c h×nh
thøc chun tiỊn hay bï trï trªn c¸c tµi kho¶n t¹i ng©n hµng.
XÐt vỊ mỈt kinh tÕ thanh to¸n qc tÕ bao gåm hai lÜnh vùc:
Thanh to¸n mËu dÞch: lµ quan hƯ thanh to¸n ph¸t sinh trªn c¬ së hµng
ho¸, dÞch vơ th¬ng m¹i kÕt hỵp xt nhËp khÈu dùa trªn gi¸ c¶ qc tÕ. Trong
thanh to¸n mËu dÞch c¸c bªn liªn quan sÏ bÞ rµng bc víi nhau theo c¸c hỵp
®ång ®· ký kÕt hc cam kÕt th¬ng m¹i. NÕu hai bªn kh«ng ký hỵp ®ång chØ
cã ®¬n ®Ỉt hµng th× sÏ c¨n cø vµo c¸c ®¹i diƯn giao dÞch.
Thanh to¸n phi mËu dÞch: Lµ quan hƯ thanh to¸n ph¸t sinh kh«ng liªn
quan ®Õn hµng ho¸, kh«ng mang tÝnh chÊt th¬ng m¹i. §ã lµ thanh to¸n c¸c chi
phÝ cđa c¸c c¬ quan ngo¹i giao ë c¸c níc së t¹i, c¸c chi phÝ vËn chun vµ ®i
l¹i cđa c¸c c¸c ®oµn kh¸ch, chÝnh phđ, c¸c tỉ chøc, c¸ nh©n.
ChÝnh v× vËy thanh to¸n qc tÕ ®· trë thµnh mét trong nh÷ng u tè
quan träng ®Ĩ ®¸nh gi¸ hiƯu qu¶ kinh tÕ ®èi ngo¹i, ®Ỉc biƯt lµ lÜnh vùc ngo¹i
th¬ng.
1.2. C¸c ph¬ng thøc thanh to¸n qc tÕ
1.2.1. Ph¬ng thøc chun tiỊn (Remittance)
a) Kh¸i niƯm:
Chun tiỊn lµ ph¬ng thøc thanh to¸n trong ®ã kh¸ch hµng (ngêi tr¶ tiỊn
- ngêi nhËp khÈu) yªu cÇu ng©n hµng phơc vơ m×nh chun mét sè tiỊn nhÊt
®Þnh cho mét ngêi kh¸c (ngêi hëng lỵi - ngêi xt khÈu) ë mét ®Þa ®iĨm nhÊt
®Þnh b»ng mét h×nh thøc chun tiỊn do kh¸ch hµng yªu cÇu hc b»ng ®iƯn
(telegraphic tranfer - T/T) hc b»ng th (mail transfer - M/T). Ng©n hµng
chun tiỊn thêng ph¶i th«ng qua ®¹i lý, hc chi nh¸nh cđa m×nh ë níc ngoµi
®Ĩ thùc hiƯn nhiƯm vơ chun tiỊn.
Các bên tham gia:

- Người chuyển tiền: người NK, người mắc nợ,
người đầu tư, kiều bào chuyển tiền về nước, người
chuyển kinh phí ra nước ngoài.
- Người hưởng lợi: người XK, chủ nợ, người tiếp
nhận vốn đầu tư hoặc là người đó do người
chuyển tiền chỉ đònh.
4
- Ngân hàng chuyển tiền là: ngân hàng ở nước
người chuyển tiền.
- Ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền
là: ngân hàng ở nước người hưởng lợi.
5
b. Sơ đồ trình tự tiến hành nghiệp vụ:
(1) Sau khi tháa thn ký hỵp ®ång th¬ng m¹i qc tÕ, ngêi xt khÈu
thùc hiƯn viƯc cung øng hµng ho¸ dÞch vơ cho ngêi nhËp khÈu ®ång thêi
chun giao toµn bé chøng tõ cho ngêi nhËp khÈu.
(2) Người chuyển tiền viết đơn yêu cầu chuyển
tiền ( bằng thư hoặc bằng điện ) cùng với ủy
nhiệm chi ( nếu có tài khoản mở tại ngân hàng )
gửi tới ngân hàng chuyển tiền.
(3) Chuyển tiền ra nước ngoài qua ngân hàng đại
lý.
(4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người
hưởng lợi.
c. Ưu nhược điểm của phương thức chuyển tiền
* Ưu điểm: thủ tục đơn giản, không có chứng
từ phức tạp, rườm rà, người NK và người XK không
phải tiến hành thanh toán trực tiếp với nhau.
* Nhược điểm: độ an toàn trong phương thức này
không cao, nhưng việc thanh toán phụ thuộc vào

thiện chí của người NK. Trong trường hợp người Nk
chuyển tiền trước khi giao hàng mà vì một lí do nào
đó, việc giao hàng của người XK chậm trễ hoặc
không đúng yêu cầu của người NK, thì người NK sẽ
bò ứ đọng vốn. Vì vậy phương thức thanh toán này
6
Ng©n hµng
chun tiỊn
Ng©n hµng
®¹i lý
Ng êi
chun tiỊn
Ng êi
h ëng lỵi
(3)
(1)
(4)(2)
chủ yếu áp dụng cho thanh toán phi mậu dòch, các
chi phí liên quan đến trả nợ, bồi thường, còn nếu áp
dụng trong thanh toán XNK thì chủ yếu đối với khách
hàng quen biết, có tín nhiệm cao.
1.2.2. Phương thức thanh toán nhờ thu.
( Collection of payment )
a. Khái niệm:
Nhờ thu là một phương thức thanh toán trong đó
người XK sau khi hoàn thành nghóa vụ giao hàng hoặc
cung ứng một dòch vụ cho khách hàng ủy thác cho
ngân hàng phơc vơ mình thu hộ số tiền ở người NK
trên cơ sở hối phiếu của người XK lập ra.
Các bên tham gia vµo qu¸ tr×nh thanh to¸n nhê thu:

- Người XK là người hưởng lợi ( beneZcary )
- Ngân hàng bên XK là ngân hàng nhận sự ủy
thác của người XK (remmiting bank )
- Ngân hàng thu tiền là ngân hàng ®¹i lý bªn
người NK (collecting bank end / or presenting bank)
- Người NK là người trả tiền ( drawee)
b. Các h×nh thøc nhờ thu
C¨n cø vµo chøng tõ trong thanh to¸n, nhê thu ®ỵc chia lµm hai lo¹i
chÝnh:
* Nhê thu phiÕu tr¬n (Clean collection): lµ ph¬ng thøc thanh to¸n mµ
trong ®ã ngêi b¸n ủ th¸c cho ng©n hµng thu hé tiỊn ë ngêi mua c¨n cø vµo
hèi phiÕu do m×nh thiÕt lËp cßn chøng tõ hµng ho¸ th× giao cho ngêi mua
kh«ng th«ng qua ng©n hµng.
7
Quy trình nghiệp vụ:
Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn
(1): Ngời xuất khẩu giao hàng và lập bộ chứng từ gửi thẳng cho ngời
nhập khẩu.
(2): Ngời xuất khẩu ký phát hối phiếu uỷ thác cho ngân hàng phục vụ
mình thu hộ tiền của ngời nhập khẩu.
(3) Ngân hàng xuất khẩu gửi th uỷ nhiệm kèm theo hối phiếu cho ngân
hàng đại lý nhờ thu hộ
(4) Ngân hàng đại lý gửi hối phiếu cho ngời nhập khẩu trả tiền
(5) Ngời nhập khẩu sau khi tiến hành trả tiền, hoặc ký chấp nhận trả tiền
trên hối phiếu, hoặc từ chối trả tiền, gửi trực tiếp cho ngân hàng đại lý.
(6) Ngân hàng đại lý gửi tiền hoặc hối phiếu cho ngân hàng uỷ thác.
(7) Ngân hàng xuất khẩu chuyển tiền cho ngời xuất khẩu hoặc sau khi
ghi có vào tài khoản ngời xuất khẩu rồi báo cáo lại cho ngời xuất khẩu biết
hoặc chuyển trả lại hối phiếu cho ngời xuất khẩu.
Trong phơng thức nhờ thu phiếu trơn, việc nhận hàng của ngời nhập khẩu

hoàn toàn tách rời khỏi khâu thanh toán cho nên việc thanh toán hoàn toàn
phụ thuộc vào ngời nhập khẩu. Khi tham gia vào quy trình thanh toán này,
ngân hàng chỉ giữ vai trò làm trung gian nhận sự uỷ thác thu hộ tiền, vì vậy
ngân hàng sẽ không bị ràng buộc trách nhiệm đói với việc thanh toán tiền
hàng.
* Nhờ thu kèm chứng từ (documentary Collection): là phơng thức thanh
toán trong đó ngời xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng thì lập bộ
chứng từ thanh toán nhờ thu và nhờ ngân hàng thu hộ tiền của tờ hối phiếu với
điều kiện ngời nhập khẩu trả tiền hoặc đồng ý trả tiền thì ngân hàng mới giao
bộ chứng từ để họ đi nhận hàng.
Quy trình nghiệp vụ:
Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ
8
Ngân hàng
xuất khẩu
Ngân hàng
nhập khẩu
Ng ời
xuất khẩu
Ng ời
nhập khẩu
(2)(7) (4) (5)
(1)
(6)
(3)
Hàng + Chứng từ
(1) Ngời xuất khẩu tiến hành giao hàng
(2) Ngời xuất khẩu lập bộ chứng từ hàng hoá và ký phát hối hiếu gửi đến,
ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền của ngời nhập khẩu
(3) Ngân hàng xuất khẩu gửi th uỷ nhiệm và toàn bộ chứng từ cho ngân

hàng đại lý yêu cầu thu hộ tiền của ngời nhập khẩu
(4) Ngân hàng nhập khẩu sau khi kiểm tra thì giữ lại bộ chứng từ và gửi
hối phiếu đến yêu cầu ngời nhập khẩu trả tiền
(5) Ngời nhập khẩu tiến hành trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền tuỳ thuộc
vào hai trờng hợp sau:
- Trong trờng hợp nhờ thu trả tiền ngay đổi chứng từ (D/P): ngời nhập
khẩu phải trả tiền thì ngân hàng mới trao cho bộ hồ sơ chứng từ để đi nhận
hàng.
- Trong trờng hợp thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ (D/A): ngời nhập
khẩu phải ký chấp nhận trả tiền lên hối phiếu, ngân hàng mới trao toàn bộ
chứng từ để đi nhận hàng.
(6) Ngân hàng nhập khẩu chuyển tiền hoặc hối phiếu đã đợc ký chấp
nhận cho ngân hàng
(7) Ngân hàng xuất khẩu chuyển trả tiền cho ngời xuất khẩu, hoặc sau
khi ghi có vào tài khoản thì thông báo cho ngời xuất khẩu biết hoặc chuyển trả
lại hối phiếu đã đợc ký chấp nhận cho ngời xuất khẩu.
Phơng thức nhờ thu kèm chứng từ u việt hơn phơng thức nhờ thu phiếu
trơn vì ngời xuất khẩu đã khống chế đợc quyền định đoạt đối với hàng hoá của
ngời nhập khẩu, tuy nhiên vẫn cha khống chế đợc ngời nhập khẩu có trả tiền
hay không. Trong phơng thức này, ngân hàng có vai trò trung gian tiến bộ,
không bị ràng buộc trách nhiệm đối với việc thanh toán tiền hàng.
1.2.3. Phửụng thửực thanh toaựn tớn duùng chửựng
tửứ (Documentary credit)
9
Ngân hàng
xuất khẩu
Ngân hàng
nhập khẩu
Ng ời
xuất khẩu

Ng ời
nhập khẩu
(2)(7) (4) (5)
(1)
(6)
(3)
Hàng
a. Khái niệm:
Ph¬ng thøc tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận
trong đó một ngân hàng ( ngân hàng mở thư tín
dụng ) theo yêu cầu của khách hàng ( người yêu
cầu mở thư tín dụng ) sẽ trả một số tiền nhất đònh
cho người khác ( người hưởng lợi ) hoặc chấp nhận
hối phiếu do người này kí phát trong phạm vi số tiền
đó khi người này xuất trình cho ngân hàng bộ chứng
từ phù kợp với những quy đònh trong thư tín dụng.
-Trong buôn bán quốc tế, thư tín dụng chứng từ
đượ c dùng rộng rãi và ngày càng đóng vai trò quan
trọng, thể hiện qua 3 chức năng sau đây:
+ Chức năng thanh toán: trong buôn bán quốc
tế, tín dụng chứng từ được thực hiện chức năng
thanh toán không dùng tiền mặt giữa người NK và
người XK
+ Chức năng bảo đảm: tín dụng chứng từ là sự
cam kết trừu tượng, độc lập của ngân hàng mở
bảo đảm việc thanh toán cho nhà XK ngay ca trường
hợp nhà NK không có khả năng thanh toán hoặc
không muốn thanh toán.
Thông qua thư tín dụng chứng từ, quyền lợi của
nhà NK cũng được bảo vệ với việc ngân hàng mỡ

chỉ trả tiền cho nhà XK một khi họ đã có trong tay
các chứng từ phù hợp với các điều kiện của tín
dụng chứng từ
+ Chức năng tín dụng: khi ngân hàng mỡ tín dụng
chứng từ nhận dược đơn xin mỡ thư tín dụng của nhà
10
Nk mà không yêu cầu ký quỹ, điều đó có nghóa là
nhà NK chỉ phải trả tiền một khi nhận được bộ
chứng từ phù hợp với điều kiện của thư tín dụng
ngân hàng mỡ. Còn trong trường hợp ngân hàng mỡ
thư tín dụng yêu cầu nhà NK phải ký quỹ một tỉ lệ
nhất đònh của giá tri thư tín dụng thì số tiền kí quỹ
này theo nguyên tắc là được hưởng lãi suất.
b) Các bên tham gia:
- Người yêu cầu më tín dụng chứng từ ( the
applicant ) là người NK
- Ngân hàng më ( opening bank ):là ngân hàng mà
tại đó tín dụng chứng từ được më, cón được gọi là
ngân hàng phát hành ( issuing bank )
- Ngân hàng thông báo ( advising bank ): là ngân
hàng thông báo thư tín dụng đến cho người hưởng lợi,
là ngân hàng được ủy quyền của ngân hàng mỡ.
Người hưởng lợi không nhất thiết là khách hàng
của ngân hàng thông báo. Các ngân hàng này do
ngân hàng më lựa chọn.
- Người hưởng lợi ( beneZtciary ): người XK hoặc
người được chuyển nhượng cuối cùng, là người được
hưởng số tiền tín dụng chứng từ.
- Ngân hàng được chỉ đònh ( Nominated bank ): tùy
theo từng trường hợp L/C cụ thể, ngân hàng này có

thể là:
+ Ngân hàng thanh toán ( paying bank )
+ Ngân hàng chấp nhận ( accepting bank )
+ Ngân hàng chiết khấu ( negociating bank )
11
Ngoài ra có thể có nhứng ngân hàng sau đây:
- Ngân hàng xác nhận (conZrming bank): ngân
hàng xác nhận thường là ngân hàng lớn có uy tín
trên thương trường quốc tế. Ngân hàng này xác
nhận ( bảo đảm) len L/C và chòu trách nhiệm thanh
toán giá trò L/C trong một thời hạn xác đònh.
- Ngân hàng hoàn trả ( reimbursing bank ): là
ngân hàng thông báo hay ngân hàng đòi tiền, vì
giữa ngân hàng mỡ với ngân hàng thanh toán /
ngân hàng xác nhận không có quan hệ tài khoản
trực tiếp. Điều này thường xảy ra với đồng tiền thứ
ba.
c) Quy tr×nh thanh to¸n tÝn dơng chøng tõ
S¬ ®å 1.4: Quy tr×nh thanh to¸n tÝn dơng chøng tõ
(1) Người NK làm đơn më thư tín dụng gửi đến
ngân hàng của mình yêu cầu më thư tín dụng cho
người XK hưởng.
(2) Căn cứ vào đơn xin mỡ thư tín dụng, ngân
hàng më thư tín dụng sẽ lập mét th tín dụng và thông
báo ngân hàng đại lí của minh ở nước người XK để
gửi tới người hưởng.
(3) Khi nhận được L/C này, ngân hàng thông báo
sẽ gửi cho người XK.
12
Ng©n hµng

Më L/C
Ng©n hµng
Th«ng b¸o
Ngêi
NhËp khÈu
Ngêi
Xt khÈu
(2)
(4)
(6)
(8)
(5)(3)
(7)(1)
(5)
(6)
(4) Ngêi xt khÈu kiĨm tra kü néi dung cđa th tÝn dơng nÕu chÊp nhËn
th× tiÕn hµnh giao hµng. Ngêi xt khÈu kh«ng chÊp nhËn th× ®Ị nghÞ ngêi
nhËp khÈu th«ng qua ng©n hµng bỉ sung, sưa ®ỉi th tÝn dơng cho phï hỵp víi
hỵp ®ång. Mäi néi dung sưa ®ỉi ph¶i cã sù x¸c nhËn cđa ng©n hµng më th tÝn
dơng míi cã hiƯu lùc. V¨n b¶n sưa ®ỉi trë thµnh mét bé phËn cÊu thµnh kh«ng
thĨ t¸ch rêi th tÝn dơng cò vµ hủ bá th tÝn dơng cò.
(5) Sau khi giao hàng người Xk lập bộ chứng từ
theo yêu cầu của thư tín dụng xuất trình thông qua
ngân hàng thông báo ®Ĩ chun tiỊn ®Õn ng©n hµng xin thanh
to¸n.
(6) Ngân hàng mỡ thư tín dụng kiểm tra bộ
chứng từ, nếu thấy phù hợp với thư tín dụng thì tiến
hành trả tiền cho người XK. Nếu thấy không phf hợp,
ngân hàng từ chối thanh toán và gửi tră lại toàn
bộ chứng từ cho người XK.

(7) Ngân hàng mỡ thư tín dụng báo cho người NK
biết và đề nghò thanh toán.
(8) Người NK kiểm tra chứng từ, nếu thấy phù
hợp với thư tín dụng thì trả tiền hoặc chấp nhận trả
tiền thi ngân hàng mới giao chứng từ, nếu thấy
không phù hợp thì có quyền từ chối trả tiền.
§èi víi ngêi nhËp khÈu: ViƯc thanh to¸n ®ỵc thùc hiƯn trªn c¬ së c¸c
chøng tõ ®¹i diƯn cho hµng ho¸, nh÷ng chøng tõ ®ã chÝnh lµ b»ng chøng vỊ
qun tõ chèi thanh to¸n nÕu ngêi xt khÈu tr×nh ra nh÷ng chøng tõ kh«ng
phï hỵp víi yªu cÇu nh ®· quy ®Þnh trong th tÝn dơng.
§èi víi ngêi xt khÈu: bªn xt hoµn toµn cã thĨ tin tëng vµo sù
thanhto¸n cđa ng©n hµng më th tÝn dơng (nÕu hä cã kh¶ n¨ng xt tr×nh chøng
tõ theo yªu cÇu cđa th tÝn dơng) thay cho viƯc tr«ng chê vµo kh¶ n¨ng tµi
chÝnh, rđi ro ph¸ s¶n cđa ngêi xt khÈu. ViƯc thanh to¸n diƠn ra ngay khi ng-
êi xt khÈu cã kh¶ n¨ng xt tr×nh chøng tõ, ®iỊu nµy ®¶m b¶o vèn lu ®éng
cho ho¹t ®éng kinh doanh b×nh thêng cđa bªn b¸n.
13
§èi víi ng©n hµng: Nã chÝnh lµ mét dÞch vơ kh¸ch hµng cã gi¸ trÞ, bªn
c¹nh viƯc cung cÊp mét ph¬ng thøc an toµn nhÊt cho ho¹t ®éng th¬ng m¹i
qc tÕ cđa c¸c kh¸ch hµng, tÝn dơng chøng tõ cßn t¹o ra kh¶ n¨ng sinh l·i
cho ng©n hµng.
- Lỵi nhn thu ®ỵc trªn viƯc tµi trỵ th¬ng m¹i cho vay nhËp khÈu, tÝn
dơng trän gãi (cho nhµ xt khÈu vay tiỊn ®Ĩ s¶n xt hµng ho¸ cung øng cho
xt khÈu).
- L·i thu ®ỵc trªn chi phÝ më th tÝn dơng, phÝ th«ng b¸o tÝn dơng, phÝ sưa
ch÷a th tÝn dơng, phÝ chÊp nhËn, phÝ chiÕt khÊu.
- L·i thu ®ỵc tõ ngo¹i hèi (hèi phiÕu vµ hèi phiÕu b»ng ngo¹i tƯ), thanh
to¸n cho nhµ nhËp khÈu hay xt khÈu ë níc m×nh lµ thanh to¸n b»ng néi tƯ.
Tuy nhiªn, ngêi nhËp khÈu vµ ng©n hµng còng cã thĨ gỈp ph¶i rđi ro v×
c¸c chøng tõ ®ỵc xem xÐt cã thĨ phï hỵp víi c¸c ®iỊu kho¶n cđa tÝn dơng

chøng tõ nhng thùc chÊt hµng ho¸ l¹i kh«ng hoµn toµn khíp ®óng víi bé
chøng tõ, khi ®ã hc ngêi nhËp khÈu gỈp ph¶i rđi ro, hc ng©n hµng ph¶i
chÞu rđi ro do ngêi nhËp khÈu kh«ng thanh to¸n.
Có thể khẳng đònh rằng trong hoạt động
thanh toán quốc tế, khi các bên chưa có sự tin tưởng
nhau thì thư tín dụng chứng từ là phương thức thanh
toán bình đẳng nhất. Đối với người NK, L/C là phương
tiện giúp họ người xt khÈu phải thực hiện nghiêm
chỉnh hợp đồng theo các điều khoản đã thõa thuận,
còn người xt khÈu sẽ yên tâm hơn khi giao dòch vì họ
chắc chắn sẽ thu được tiên hàng với một bộ chứng
từ hoàn hảo – tức là khi họ đã hoàn thành tốt
nghóa vụ của mình. Vì thế, tín dụng chứng từ được
đánh giá ưu việt nhất trong thanh toán quốc tế hiện
nay.
14
1.3. Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động thanh toán quốc của Ngân hàng
thơng mại.
1.3.1. Nhân tố chủ quan.
Một trong những nhân tố để phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của
một Ngân hàng thơng mại là đối với bản thân Ngân hàng phải có tiềm lực,
phải có khả năng để phát triển hoạt động thanh toán quốc tế.
Chất lợng thanh toán quốc tế phụ thuộc vào trình độ, khả năng xử lý công
việc của cán bộ thanh toán, phụ thuộc vào trang thiết bị máy móc phục vụ cho
việc trao đổi thông tin, phụ thuộc vào nguồn ngoại tệ của Ngân hàng có đủ
đáp ứng kịp thời cho việc thanh toán và một điều quan trọng là phải có sự lãnh
đạo, phơng hớng hoạt động đúng đắn của ban lanh đạo.
Để hoạt động thanh toán quốc tế của một Ngân hàng thơng mại ngày
càng phát triển thì phải không ngừng chú trọng nâng cao trình độ của cán bộ
Ngân hàng nói chung và cán bộ thanh toán nói riêng, đầu t và nâng cao trang

thiết bị máy móc cho các phòng nghiệp vụ. Ngân hàng phải tạo đợc uy tín,
nâng cao đợc chất lợng của các dịch vụ Ngân hàng để thu hút đựơc nhiều
khách hàng về giao dịch từ đó có thể khai thác đợc nguồn ngoại tệ cần thiết
phục vụ cho nghiệp vụ cho vay ngoại tệ tạo điều kiện mở L/C.
Bên cạnh đấy cũng phải thấy rằng kiến thức của khách hàng về lĩnh vực
ngoại thơng nói chung cũng nh hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng sẽ ảnh
hởng tới chất lợng của quá trình thanh toán. Thiện chí của các bên tham gia
trong khi mua bán cũng ảnh hởng tới quá trình thanh toán. Và một điều quan
trọng là khách hàng của Ngân hàng phải có khă năng thanh toán. Chính vì vây
mà cán bộ thanh toán cần phải t vấn kỹ cho khách hàng, xem xét khả năng tài
chính của khách hàng và Ngân hàng phải có các biện pháp thu hút đợc nhiều
khách hàng hơn.
1.3.2. Nhân tố khách quan.
Các nhân tố khách quan ảnh hởng tới hoạt động thanh toán quốc tế của
các Ngân hàng thơng mại nh: Tình hình kinh tế xã hội của đất nớc nói chung
và hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng, đặc biệt là hoạt động xuất nhập khẩu.
Các chính sách kinh tế đối ngoai, chính sách tài chính quốc gia của đất nớc
tạo bớc phát triển về hoạt động kinh tế đối ngoại, đẩy mạnh hoạt động xuất
nhập khẩu, khuyến khích vốn đầu t nớc ngoài, cải tổ lại hệ thống Ngân hàng
.v.v từ đó thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế phát triển.
15
Bên cạnh đấy hệ thống thanh toán của hệ thông Ngân hàng, quy trình các
nghiệp vụ thanh toán cần phải đợc hoàn thiện để thúc đẩy hoạt động thanh
toán quốc tế đợc nhanh chóng hơn, chính xác hơn.
16
CHƯƠNG 2
Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n qc tÕ
t¹i ng©n hµng n«ng nghiƯp vµ ph¸t triĨn n«ng th«n
chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh
2.1. Khái quát chung về NHNo và PTNN chi nh¸nh

tØnh Nam §Þnh
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Cùng với sự ra đời của NHNo và PTNT Việt
Nam, NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh được thành lập
với nhiệm vụ chủ yếu là huy động mọi nguồn vốn
nhàn rỗi nền kinh tế đầu tư phát triển sản xuất
kinh doanh trên đòa bàn, đặc biệt là trong lónh vực
trong nông nghiệp và nông thôn ; đồng thời thực
hiện một số nhiệm vụ ngân hàng khác. Đến năm
1996 NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh đã nhận thức
được rằng không chỉ nhiệm vụ kinh doanh đối nội
mà còn phải kinh doanh đối ngoại để đáp ứng nhu
cầu mọi tầng lớp trong xã hội đem lại lợi huận cho
ngân hàng.
Đối tượng kinh doanh cđa NHNo và PTNT chi nh¸nh
tØnh Nam §Þnh là mọi thành phần kinh tế xã hội trên
đòa bàn tỉnh Nam §Þnh. Môi trường kinh doanh của
NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh hoạt động trên khắp
tỉnh, là nơi tập trung đa dạng các thành phần kinh
tế. Nam §Þnh có khu công nghiệp Hoµ X¸, khu trung t©m s¶n
xt c«ng nghiƯp, tập trung nhiều nhà máy có quy mô
lớn.
Thêm vào đó Nam §Þnh có nhiều tiềm năng sẵn
có, và đang trên dà phát triển,vì vậy Nam §Þnh có
17
rất nhiều các công ty chuyên về XNK. Đây là điều
kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng
nói chung và TTQT nói riêng của NHNo và PTNT chi
nh¸nh tØnh Nam §Þnh trong thời kì CNH hiện nay.
Có thể nói sau hơn 10 năm thành lập và

đổi mới,phải đương đầu với nền kinh tế hàng hóa
hết sức sôi nổi, và cạnh tranh nghiệt ngã giữa
nhiều ngân hàng hoạt động trên cùng đòa bàn tỉnh
Nam §Þnh, nên bước đầu NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam
§Þnh không tránh khỏi những khó khăn bỡ ngỡ. Tuy
vậy không chòu bó tay trước khó khăn, bằng ý chí
vươn lên của một tập thể đòa kết để thực hiên
mục tiêu kinh doanh mà NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam
§Þnh đã đề ra trong nhiều năm nay là “sự thònh vượng
của quý khách là mục tiêu kinh doanh của chúng
tôi" nhờ đó tới nay ngân hàng đã khẳng đònh được
vò trí, vai trò của mình đối với nền kinh tế nước nhà,
kết quả kinh doanh cuả ngân hàng ngày càng cao,
trích nộp ngân sách tăng dần, đời sống cán bộ
công nhân viên được cải thiện, uy tín thò trường
ngày càng cao, ngân hàng đã được tặng huy chương
lao động hạng 3. Với đà phát triển này, NHNo và
PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh sẽ luôn đứng vững và đạt
mục tiêu đề ra.
NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh hiện nay có
hơn 100 cán bộ công nhân viên. Ban giám đốc gồm
một giám đốc và 2 phó giám đốc. Các phòng
nghiệp vụ gồm có:
18
1.Phòng kinh doanh đối nội
2.Phòng kinh doanh đối ngoại
3.Phòng kế toán tài chính
4.Phòng tiền tệ kho quỹ
5. Phòng thông tin – điện toán
6.Phòng nguồn vốn

7.Phòng kiểm soat
8. Phòng tổ chức hành chính
Ngân hàng có một đội ngũ cán bộ lãnh
đạo có trình độ chuyên môn cao, có năng lực và
nhiệt tình công tác. Ý thức được tầm quan trọng của
trình độ cán bộ với sự phát triển của NH, ban giám
đốc NHNo và PTNT chi nh¸nh tØnh Nam §Þnh đã chú trọng
đên công tác đào tạo cán bộ.NH đã có một đội
ngũ cán bộ lãnh đạo và công nhân viªn chøc giµu chuyªn
m«n vµ nhiƯt t×nh c«ng t¸c.
2.1.2. T×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh
VỊ ho¹t ®éng kinh doanh c¬ b¶n cđa NHNN&PTNT Chi nh¸nh tØnh
Nam §Þnh, ®Õn nay, ng©n hµng thùc hiƯn c¸c nghiƯp vơ chÝnh sau:
- Më tµi kho¶n vµ nhËn tiỊn gưi:
+ Më tµi kho¶n tiỊn gưi miƠn phÝ, kh«ng kú h¹n, cã kú h¹n b»ng VN§
vµ ngo¹i tƯ.
+ TiÕt kiƯm kh«ng kú h¹n, cã kú h¹n b»ng VN§ vµ ngo¹i tƯ.
+ Ph¸t hµnh kú phiÕu.
- Ho¹t ®éng tÝn dơng
+ TÝn dơng ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n.
+ §ång tµi trỵ cho vay hỵp vèn ®èi víi nh÷ng dù ¸n cã qui m« lín vµ
thêi h¹n hoµn vèn dµi.
- DÞch vơ kho q:
+ NhËn vµ thu kiĨm ®Õm tiỊn mỈt, ng©n phiÕu thanh to¸n t¹i trơ së cđa
kh¸ch hµng.
+ NhËn gi÷ tiỊn vµ c¸c giÊy tê quan träng
19
- Thanh toán quốc tế:
+ Th tín dụng ( L/C): NHNN&PTNT Nam Định phát hành th tín dụng,
thông báo, xác nhận, chiết khấu và thanh toán L/C.

+ Nhờ thu ( Collection ): Nhờ thu hối phiếu trả ngay ( D/P ) và nhờ thu
chấp nhận hối phiếu ( D/A )
+ Chuyển tiền bằng điện ( TTR )
Chuyển tiền kiều hối
Thanh toán thẻ tín dụng quốc tế, séc du lịch
+ Giao dịch hối đoái
Một số nét chính về hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT Nam
Định trong những năm qua:
a) Hoạt động huy động vốn:
Nguồn vốn kinh doanh là yếu tố không thể thiếu đợc đối với mọi loại
hình doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng. Trong những năm qua
có chuyển biến rõ rệt, có thể thấy điều đó qua phân tích bảng sau:
Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại NHNN&PTNT Nam Định
Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp, NHNN&PTNT Nam Định )
Năm
Chỉ tiêu
2002 2003 2004
Số
tiền
Tỷ
trọng
Số tiền tỷ
trọng
%
tăng
Số
tiền
Tỷ
trọng

%
tăng
Tổng vhđ 559 100 840 100 50,3 1205 100 43,5
Tgtk dân c 461 82,5 546 65 18,4 737,5 61,2 35
Tgtckt 96 17,2 294 35 206,3 449,5 37,3 52,9
Kỳ phiếu 2 0,3 - - - 18 1,5 -
Qua phân tích bảng số liệu trên, ta thấy tình hình huy động vốn của
NHNN&PTNT Nam Định thời gian qua liên tục tăng qua các năm: Năm 2002
là 559 tỷ đồng, năm 2003 là 840 tỷ đồng và năm 2004 là 1205 tỷ đồng, tăng
43,5% so với năm 2003.
Về cơ cấu huy động vốn thì tiền gửi tiết kiệm dân c luôn chiếm tỷ trọng
lớn nhất. Điều này phản ánh đợc mức sống của ngời dân ngày càng đợc cải
thiện.
b) Hoạt động sử dụng vốn:
Với phơng châm Sự thịnh vợng của quý khách là mục đích kinh doanh
của chúng tôi NHNN&PTNT Nam Định luôn cố gắng hạn chế mức thấp nhất
những thủ tục phiền hà không cần thiết nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho
20
khách hàng. Bên cạnh các loại hình cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn,
NHNN&PTNT Nam Định còn thực hiện cho vay XNK.
Tính đến 31/12/2003, tổng d nợ của NHNN&PTNT Nam Định đã đạt đợc:
Bảng 2: Tăng trởng d nợ của NHNN&PTNT Nam Định
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2002 2003 2004
D nợ: 431 669 1050
- Quốc doanh 392 652 880
- Ngoài quốc doanh 39 17 170
( Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp, NHNN&PTNT Nam Định)
c) Về hoạt động thanh toán quốc tế:
Công tác thanh toán của NHNN&PTNT Nam Định đã đợc chú trọng và

đẩy manh và đây cũng là nghiệp vụ có mức tăng trởng cao. Tại NHNN&PTNT
Nam Định, công nghệ ngân hàng nói chung và công nghệ thanh toán nói riêng
đang không ngừng đợc đổi mới và nâng cao chất lựơng nhằm mục đích tạo
điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng trong việc đáp ứng nhu cầu thanh
toán. Vì vậy, đã đáp ứng đợc yêu cấu thanh toán xuất nhập khẩu và chi trả
kiều hối cho mọi khách hàng của ngân hàng. Cho đến nay, nghiệp vụ thanh
toán quốc tế của ngân hàng ngày càng phát triển, thu hút thêm nhiều khách
hàng tham gia thanh toán quốc tế. Năm 2002, tổng kim ngạch thanh toán
XNK thực hiện qua ngân hàng đạt 9.728.131USD, năm 2003 đạt
18.974.000USD, tăng 95% so với năm 2002 và sang năm 2003 đạt
61.005.000USD, tăng 222% so với năm 2003. Khách hàng chủ yếu thanh toá
thờng xuyên là: Công ty xuất nhập khẩu Nam Định, Công ty Thơng Mại Nam
Định, Công ty Đờng 9. Cho đến nay chất lợng thanh toán quốc tế tại
NHNN&PTNT Nam Định cha xảy ra sai sót nhầm lẫn và cha bị khách hàng
khiếu nại.
* Hoạt động kinh doanh ngoại tệ:
Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ có tầm quan trọng lớn đối với hoạt động
kinh doanh của NHNN&PTNT Nam Định vì mọi hoạt động liên quan đến
thanh toán quốc tế các trao đổi mua bán ngoại tệ.
Trong những năm qua NHNN&PTNT Nam Định chủ yếu là mua bán
đồng đô la Mỹ (USD) nhng đến năm 2003, hoạt động mua bán ngoại tệ đã
mua bán thêm đồng Euro để phục vụ nhu cầu thanh toán XNK.
+ Năm 2002: Doanh số mua: 8.301.901USD
Doanh số bán: 8.286.390USD
(Đồng Euro hầu nh là không có)
+ Năm 2003: Doanh số mua: 34.040.659USD; 238.388EUR
21
Doanh số bán: 34.083.750USD; 238.388EUR
2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNN&PTNT Nam Định
Cùng với xu thế mở cửa và hội nhập vào nến kinh tế thế giới, hoạt động

kinh doanh đối ngoại nói chung, hoạt động ngoại thơng nói riêng ngày càng đ-
ợc mở rộng. Sự giao lu buôn bán hàng hoá với khối lợng ngày càng lớn đã đòi
hỏi quá trình thanh toán hàng hoá XNK phải nhanh chóng thuận tiện cho các
bên. Trong những năm qua, NHNN&PTNT Nam Định đã không ngừng đổi
mới và nâng cao nghiệp vụ thanh toán để phục vụ tốt cho khách hàng của
mình, đáp ứng các nhu cầu thanh toán nghiệp vụ XNK qua NHNN&PTNT
Nam Định, từ đó đã thu đợc nhiều kết quả đáng khích lệ.
Bảng 3: Doanh số hoạt động thanh toán quốc tế tại NHNN&PTNT Nam Định
Đvt: 1000USD
Chỉ tiêu
2002 2003 2004
Số
món
Số tiền
Số
món
Số tiền Số món Số tiền
L/C nhập 36 5.484,5 31 3.727,5 28 24.522,5
L/C xuất 2 250,5 1 10,1 2 606,2
Chuyển tiền đi 95 3.210,3 137 8.437 217 10.399,4
Chuyển tiền đến 155 2.143,8 195 4.689 500 6.975,6
Nhờ thu đi 6 136 10 286 13 797
Nhờ thu đến 40 2.056,3 32 1.823,2 47 17.704,2
(Nguồn phòng kinh doanh đối ngoại NHNN&PTNT Nam Định)
22
2.2.1. Thanh toán chuyển tiền:
Khi khách hàng có nhu cầu chuyển tiền ra nớc ngoài( nhu cầu vay vốn
để chuyển) phong kinh doanh đối ngoại tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra hồ sơ đảm
bảo đủ điều kiện pháp lý để chuyển ra nớc ngaoaì theo qui định về quản lý
ngoại hối của NHNN&PTNT Việt Nam.

Hoạt động thanh toán chuyển tiền tại NHNN&PTNT Nam Định đã và
đang tiếp tục phát triển. Để đạt đợc kết quả trên, NHNN&PTNT Nam Định đã
chủ động tìm kiếm nguồn ngoại tệ phục vụ cho nhu cầu thanh toán chuyển
tiền của khách hàng, do vậy số món giao dịch ngày càng tăng.
2.2.2. Phơng thức nhờ thu
Nhờ thu là dịch vụ thu hộ tiền hàng theo chỉ dẫn của khách hàng, ngân
hàng chỉ đóng vai trò là trung gian thanh toán mà không có nghĩa vụ cam kết
phải trả tiền. Tại NHNN&PTNT Nam Định, hình thức thanh toán nhờ thu chủ
yếu là nhờ thu kèm chứng từ.
2.2.2.1. Nhờ thu xuất khẩu
Khi nhận đợc bộ chứng từ nhờ thu của khách hàng, thanh toán viên
kiểm tra nội dung của bộ chứng từ, sau khi kiểm tra đầy đủ các thông tin cần
trong một bộ chứng từ, thanh toán viên lập bảng kê chứng từ kiêm nhờ thu,
sau đó chứng từ đợc chuyển đến những ngời có trách nhiệm xem xét. Chứng
từ đã đợc xem xét, sẽ đợc đóng gói và gửi đi bằng phơng thức chuyển phát
nhanh đến ngân hàng nhận nhờ thu theo địa chỉ ghi trong lệnh nhờ thu. Trớc
khi gửi đi ngân hàng lại kiểm tra lần cuối. Trong quá trình nhờ thu, ngân hàng
phải theo dõi thông tin về tình trạng chứng từ qua mạng SWIFT hoặc bằng
TELEX, để có biện pháp xử lý thích hợp.
Sau 15 ngày, kể từ ngày gửi chứng từ, nếu không nhận đợc tiền thanh
toán hoặc thông tin từ ngân hàng nhận nhờ thu, phải lập điện tra soát gửo ngân
hàng nhận chứng từ.
Các khoản phí có liên quan trong quá trình tra soát có thể thu ngay từ
ngời uỷ thác nhờ thu.
23
2.2.2.2. Nhờ thu nhập khẩu
Ngân hàng tiếp nhận và kiểm tra chứng từ nhờ thu( phí do ngời mua
chịu) trong vòng hai ngày làm việc cán bộ L/C phải làm tròn nghĩa vụ thông
báo và xử lý nhờ thu.
Nếu bộ chứng từ đã đợc xử lý, cán bộ L/C gửi kế toán viên một bản để

thu phí thông báo. Căn cứ vào chỉ thị nhờ thu để thực hiện việc thu phí dịch vụ
ngân hàng từ ngời nhờ thu hoặc ngời trả tiền. Khi nhận đợc tiền thanh toán từ
ngời trả tiền ( hoặc chấp nhận thanh toán), cán bộ L/C lập điện thông báo chấp
nhận thanh toán để gửi cho ngân hàng gửi chứng từ. Khi đến hạn thanh toán,
ngân hàng có trách nhiệm đôn đốc khách hàng trả tiền và khi nhận đợc tiền
thanh toán nhờ thu từ ngời trả tiền, thanh toán viên phải lập điện thanh toán
cho ngân hàng hởng theo đúng chỉ dẫn của lệnh nhờ thu.
Qua bảng số liệu ta thấy kim ngạch thanh toán nhờ thu qua các năm
không đợc ổn định, lên xuống thất thờng. Nhờ thu đi chiếm tỷ trọng rất nhỏ
trong tổng phơng thức thanh toán quốc tế. Có hiện tợng này xảy ra là do hàng
xuất đi quá ít mà nhu cầu nhập hàng ngày càng cao. Tuy nhiên, nhờ thu đi có
chiều hớng tăng năm 2001 đạt 6 món trị giá 136.000USD, năm 2002 đạt 10
món trị gía 286.000USD, năm 2003 đạt 13 món trị giá 797.000USD điều này
chứng tỏ hàng xuất di đang trên đà phát triển.
2.2.3. Tín dụng chứng từ:
Tín dụng chứng từ là một phơng thức có độ an toàn cao nhất, nó đảm
bảo cho các bên tham gia, hạn chế đến mức thấp nhất mọi rủi ro có thể xảy ra
trong thanh toán quốc tế. Vì vậy tín dụng chứng từ trở thành một phơng thức
thanh toán không thể thay thế trong thanh toán quốc tế.
2.2.3.1. Thanh toán hàng xuất khẩu:
Phòng kinh doanh đối ngoại đợc phép nhận thông báo L/C xuất khẩu và
sửa đổi liên quan cho khách hàng khi nhận L/C.
(1) NHNN&PTNT Nam Định chỉ nhận thơng lợng chiết khấu thanh
toán hoặc cho vay ứng trớc thế chấp bộ chứng từ, hoặc cho vay thu
mua hàng XK trên cơ sở L/C nớc ngòai đã mở. Phòng kinh doanh
đối ngoại sẽ tiến hành kiểm tra tính khả thi của L/C, xem xét thấy
đủ điều kiện đã qui định, phòng kinh doanh đối ngoại tiến hành ký
vào hồ sơ vay (L/C đã mở) sau đó chuyển sang phòng kinh doanh.
(2) Trờng hợp khách hàng vay vốn thế chấp bằng bộ chứng từ L/C xuất
khẩu thì trong vòng 5 ngày làm việc phòng kinh doanh đối ngoại

24
tiến hành kiểm tra đảm bảo bộ chứng từ hoàn hảo, đầy đủ và phù
hợp với các điều khoản, điều kiện qui định trong L/C.
(3) Trờng hợp khách hàng xin chiết khấu bộ chứng từ thanh toán L/C
trả ngay. phòng kinh doanh đối ngoại xem xét kiểm tra nội dung cho
vay ứng trớc thế chấp bộ chứng từ với điều kiện phải L/C trả ngay.
Phòng kinh doanh đối ngoại trình duyệt hồ sơ xin chiết khấu trong
khoảng từ 90% - 98% tổng gí trị mỗi lần thanh toán tuỳ thuộc cách
đòi tiền, sau đó chuyển hồ sơ sang phòng kinh doanh.
(4) Sau khi hồ sơ đã thức hiện, phòng kinh doanh đối ngoại tiến hành
hoàn thiện chứng từ nh: ký hậu hối phiếu, lập chỉ thị đòi tiền và
gửi chứng từ đến ngân hàng nớc ngoài, phòng kinh doanh đối ngoại
tiến hành tính phí, thu hộ tiền vay
*Biểu phí hiện nay của NHNN&PTNT Nam Định đối với L/C xuất
khẩu là:
+ Phí thông báo L/C: $15
+ Phí thông báo sửa đổi L/C: $10
+ Phí kiểm tra chứng từ: $20
2.2.3.2. Thanh toán hàng nhập khẩu:
(1)
(2)
(5) (4)
(3)
(1) Khách hàng nộp hồ sơ xin mở L/C cho ngời bán hởng với các điều
kiện đã qui định trong hợp đồng.
(2) Phòng kinh doanh đối ngoại xem xét hồ sơ, nếu hồ sơ đã đáp ứng đủ
điều kiện, trong trờng hợp L/C ký quỹ dới 100% cán bộ thanh toán L/C ký vào
cam kết thanh toán và chuyển cho phòng kinh doanh tiếp tục giải quyết.
(3) Xử lý hồ sơ ở phòng kinh doanh: Sau khi nhận đợc hồ sơ từ phòng
kinh doanh đối ngoại, phòng kinh doanh tiến hành xử lý hồ sơ, kiểm tra tính

chất pháp lý của hồ sơ và phê duyệt.
25
Khách hàng Phòng kinh doanh
NHNN & PTNT
Nam Định
Phòng kinh doanh đối ngoại