báo cáo tài chính đã kiểm toán năm 2009 ngân hàng xăng dầu petrolimex pg bank

NGLN
-G
THU~G
MAI
co
P&
x&i~
DAU
PETROLIMEX
(Th6nh
I&
tai
ntrdr CEtYHCN
Vitr
Nam)
Cho n5m tii chinh k2t th6c
ngiy 31 thing 12 ninl2009
NG~N
I~ANC
TMCP
XANG
DA~J
PETROLIMEX
Vin phbng
5,
Khu dB thi Trung I-Iba, Nhin Chinll
Ha Ngi, CHXHCN Vi$t Nam
Ban
Giim d6c Ngin hang Tliuong mai C6 phin Xing diu Petrolimex (goi tit la "Ngrjn hang") d& trinh bao
cio t~iy cung v6i bao cio tai chinh dZ dupc ki&m toan cda Ngin hang cho ~iim tai chinh k&t thuc tigay 31

thang
I2 nim 2009.
HOI
DONG
QUAN
TR!
VA
BAN
GIAM
DOC
Cac thanh vi&n clia HOi dbng Quan tr/ vi Ban Giam d6c
d2
didu hanh Ng8n hang trong nim va din ngay I$p
bio cao ttai ci~inh g6m:
H8i
d6np Quin tri
Ong Bui Ngoc Bao Chit tjch
ong Dinh Thanh Nghi&p
Thinh vi&n
ong ~r&n Long An Thinh vi&n
Ba Nguygn Th/ Than11 Ha Thanh vi&n
ong Cung Quang Ha Thanh vi&n
6ng L& Minh Qudc ThAnh vi&n
6ng NguyEn Thanh Binh Thanh vi&n
ong Tr8n Ngoc Nim Thanh vi&n
Ban Giam d6c
Bng NguyEn Quang Djnh
~6ng Giam d6c
0ng Dinh Thanh Nghi&p
Phb T6ng Giam ddc

0ng Nguygn ~i&n Ding Phb ~6ng Giam ddc (~6 nhiem t? thang 12 naln 2009)
Ba
Nguygn Minh Chrju
Ph6 ~6ng Ciim dbc (~ign nhi&~n tfi thang I2 nim 2009)
Bng Truang Van Hujmh Pho ~6ng Giim dbc (Mign nhi&m t? thang
9
nim 2009)
0ng Eng Cher Chiew
Pho
~6ng Giam dbc (Mi& nhi&m t~ thing 3 nim 2009)
6ng~guyEn Vin Hao
Gia~n dbc TBi chinh ki&m
I<&
toan trubng
TRACH
NHIEM
CUA
BAN GIAM
DOC
Ban Giam
d6c Ngrjn hang co trach nhi&m lap bio cio tai chinh hang nim phin anh lnOt cach trung thuc va hqp
19
tin11 lhinh tai chinh cing nhu k&t qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh luu chuy&n tikn t& cda Ng2n hing
trong nim. Trong vi&c l$p cac bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c duuc y&u cbu phAi:
Lua chon cac chinh sach k& toin thich hm, va ap dung cac chinh sach
do
~ngt cach nh3t quan;
Dua ra cac xet doin vi ubc tinh ~ngt cich hup Iy va than trong;
N&u r6 cac nguyen t$c k& toin thich hgp c6 dupc tuin thlj hay khdng, c6 nhirng ip dung sai lech trong y&u
cin duuc c8ng bd va giii thich trong bao cao tii chinh hay khbng;

Lip bao cao tai chinh tr&n co sb hoat dijng liin tuc trir trubng hop khBng th& cho ring Ng2n hang sC tidp
t~~c hoat dgng kinh doanh; vi
~hi&t kk va thuc hi&n h& thang ki&m soat ngi be met cach hilu hi&u cho m"c dich lap va trinh bay bio cao
tai chinh hop 1y nhim han ch& rui ro vi gian [in.
Ban Giam d6c ch/u trach nhi&ni dam bio ring s6 sach k& toan duqc ghi chep ~ngt cich phh hgp d& phan Anh
1n6t cach hop
19
tinh hinh tai chinh c6a Ng2n hin~
6
bit k$ thbi di&m nao vi dam bio ring bao cio tai chinh
tu2n thfi cac Chuan muc kk toan Vi&t Nam, H& thdng kk toan Vi&t Nam va Chi do bao cao tii chinh Bp dung
cho cac t6 chuc tin dung theo quy dinh cfia Ngin hing Nhi nubc Vi&t Nam. Ban Giam d6c cfing chju trach
nhi&m dam bio an toan cho tii san clia Ng2n hang va thuc hi&n cac bi&n phap thich hgp d& ngin chan va phat
hi&n cac hanh vi gian l$n vi sai pham khic.
$n ring Ng2n hang dt3 tuin thC cac yCu chu n2u tr&n trong vi&c Itp bbii cao tai chinh
/
Ngay
3
1
rhdng
3
nBfr120
10
3
Deloitte,
CBng
ty
TNHH
Deloitte Viet Nam
56

8-Pham
NgpcThach,D5ng Da
Ha
Noi,
Viet Nam
Tel
:
+84-4 3852 4123
Fax:
+84-4 3852 4143
www.deloitte.comlvn
Kin h giii: Hoi dbng Quan trj vi Ban Giam d6c
NgSn hang Thwang mai
C&
phhu Xing deu Petrolimex
Chung
t6i dl ti&n hanh kikm toh bang cln d6i k& toh tai ngay
3
1
thang 12 nam 2009 cung vbi bio cao k&t
qua hoat dong kinh doanh, bao cao lou chuy&n ti&n t4 va thuykt minh bao cio tai chinh kern the0 cua Ngln
hang Thuong mai
~6
phan XHng diu Petrolimex (goi tit la "Ngln hlng") cho nim tai chinh k&t thuc chng
ngay.
Bao clo tai chinh kern the0 kh6ng
nhfun
phan inh tinh hinh tai chinh, k&t qua hoat dong kinh doanh va
tinh hinh luu chuyin ti& t& the0 cac nguyen tic vA th6ng
I&

k6 toin duqc chap nhan chung tai cac nu6c khac
ngoii Vi&t Nam.
Trich nhiem cua Ban Gihm dbc vi ~iem toan vi&n
Nhu dl trinh bay trong bao cao cua Ban Giam d6c tai trang
3,
Ban Giim d6c Ngln hang c6 trich nhiem lap
c9c bio cio tai chinh. Trich nhi&m c6a chling t6i la dua ra
);
ki&n v6 cac bio cio tai chinh nay dua tren k&t qua
cua cuoc kikm toan.
Ca sir cia
Q
kikn
s
20
/
Chung t6i dl thuc hien c6ng vi&c kiim toh the0 cac
chub
muc kidm toin Vi&t Nam. Cic ~hu& muc nay
Ih
ydu ciu chung t6i phai l$.p k& hoach va th!rc hien cdng vi&c kiim toan d* dat duqc su dam bao hgp
1);
ring bao
cao
tai chinh kh6ng c6 cac sai s6t trong ydu. C6ng vi&c ki&m toan bao gam viec ki&m tra, trBn ca sir chon mgu,
NHI
cac bing chung xac minh cho cac s6
lieu
vi cac thuy&t minh bao cao tai chinh. Chung tai cCng d6ng thbi tikn
-L(

hanh danh gia cac nguyfn tic k& toan duqc ip dung vi nhzng ubc tinh quan trong cha Ban Giam d6c clng
$7
nhu dinh gii v& vi&c trinl~ bay cac th6ng tin tr&n bao cao tai chinh. Chung t6i tin tmhg ring c6ng viec kikm
I
toan dl cung c!ip nhhirng ca s6 hgp
I);
cho
y
kikn cua chdng t6i.
-
34
Theo
y
ki&n cua chdng t6i, bao cao tai chinh kern the0 dl phin Bnh [rung thuc va hop I);, trdn cac khia canh
trong yku, tinh hinh tai chinh cda Ngln hlng tai ngay
3
1
thing 12 n8m 2009 cCng nhu k8t qua hoat dong kinh
doanh
va tinh hinh luu chuy&n ti&n t& cho nim tAi chinh k&t thlic cung ngay, phh hgp vbi cac
huh
mmu.c k&
toan Vi&t Nam,
H&
thang
ki
toan Vi&t Narn ip dung cho cac t6 chirc tin dung vl cac quy dhh hi&n hlnh khac
~,
5-
Ph6

~&n~ Giam d6c
~iem toau vi@n
Chirng chi kikm toan vidn s6 D.0029KTV
Chli.ng chi ki&m toin vidn s6 0797lKTV
Tltay
nr@
vi
dgi
dien
clio
C~NG
TY TNHH DELOITTE
VIET NAM
Ngcj
31
thing
3
ncm
2010
Hi
Nci,
CHXHCN
Me!
Nam
Thanh
vih
Deloitte Touche Tohmatsu
NG~N
HANG
TMCP

XANG
DAU
PETROLIMEX
BAO
CAO
TAI CH~NH
Vin pliong
5,
I<hu dB tlii T~.ung Hba, Nhin Chin11
Cho nim tii chinh kit thhc
Hi Nei, CHXHCN Vi&t Nam
ngiy
3
1
thang 12 n8m
2009
BANG
ch
OOI
&TOAN
Tai
ngiy
31
thang
I2
ndn~
2009
MU
SO
BOZITCTD

Don
vi
rinh VND
SIT
CHI
A
TAISAN
I
Ti& mpt, wing Mc,
d;i
qu$
I1
Ti& giii tai NgSn hing Nlli ndc
Ill
~iin, w3ng giii tai cAc
t6
chuc tin dung kllAc
vi
cho my cac
t6
cl~*c ttin dung kllic
I
~ikn, vang giri tai cic t6 chuc tin dung khic
2
Cho vay cic t6 chuc ttin dung khic
N
Chung klloRn kinh doanh
1
Chirng khoin kinh doanh
2

Du phbng giilngii chimg khoin kinh doanh
V
Cl~o
MY
khich lling
I
Cho vay khach hang
2
Du phbng ~i ro cho vay khach hang
V1 Clluug klloain &u tu
I
Chirng khoin dku tu szn sang
di
bin
2
Duphbng giirngii chimg khohn dku tu
VII
D~U
tu dii han
1
O~U
tudai han
khL
2
~u~hbn~~iirn~iadku tudai han
Vlll Tii sau c6 @nh
1
Tiisan c5 djnh hii-u hinh
o
Nguyingia

b
K~BU
hao
Illy
kk
2
Tai san c6 djnh vB hinh
a ivguyingib
b
Hao indn
luji
kk
IX Tii san C6 khic
I
Cic khoin phai thu
2
Cic khoan I%_ phiphaithu
3
Tai san Cb khic
TONG
TAI
SAN
co
Tl1uy6t
minh 3111212009 3111212008
Cric th~ry& minh
lir
[rang
10
din [rang

26
12
n?6/
b6 phan hgp rhirnh clia brio cko riri chinh
5
NG~N
HANG
TMCP
XANG
DAU
PETROLlMEX
BAO
CAO
TAI
CH~NH
V~II phong
5,
I<hu d6 thj Trung Hoa, Nh%n Chinh Cho n5m
tii
chinh kit thhc
Ha
Noi,
CHXHCN Viet Nam
ngay
3
1 thang 12 nam 2009
B~G
C&N
DOI
&TOAN

(TI& THEO)
Tai
ngay 31 thdng I2 ndm2009
M~U
SO
BOZ/TCTD
Don
I,!
tinh: VND
B
NQ
PHAI
TM
VA
VON
cdsij'Hi[U
CBc khoan nq Chinll pllu
vi
NHNN
I
Ti& gbi
vi
my cBc
16
chirc
tin dung khhc
I
~ign g1j.i clja cic t6 chirc tin dyng khic
U
Tign giii cua kllicll hang

1U
C6c c6ng cu tii chiuh phai sinh
v3
ct
khoan no. tai chin11 khBc
IV
Phht hinh gi6y tir c6 giB
V Cic khoan Nq khSc
I
CAc khoin I%, phiphai tra
2
Cic khoan phii
tra
va cBng nu khic
3
Dqphbng rlii ro khac
T6ng Nq pllai Ira
VI
van
vi
C~C
quy
1
~6n ctia t6 chuc tin dung
a
~a'n
diiu
18
2 Quy clia t6 chuc tin dung
3

ChBnh l&ch tj. gii h6i doii
4
Lgi
nhu$n chu.a phin ph6i
I
Nghia
y
nq
tihm sn
1
Cam k2t trong nghiep vu UC
2 Bao 18nh khac
11
CBc cam kdt
dua
ra
1
Cam
kit
tai
trg cho khAch hang
2
Cam kit khac
Nguyin Viin Hio
Giim a6c Tai chinh
Ngiry
3
I
thdng 3 nBtii 201 0
Cdc

thuybl ~nmh
tir.
lrong
10
din frong 26 la ?net bdphdn
hop
thanh czio bdo cdo fki chinh
NG~N
HANG
TMCP
X~NG
DAU
PETROLIMEX
BAO
CAO
TAI
CHiNH
Van pllbng
5,
I<hu
68
thi Trung Hba, Nh2n Chinh
Cho n8m tii chinh Ickt thi~c
Hi Nai, CHXHCN Vi&t Nam
ngay
3
1
thang
12
11Bm

2009
BAO
cAo
&QUA
HOATDQNG
KLM~
DOANH
Cho ndm rbi chinh kit rhtic ngdy
31/12/2009
M&U
S
0
B03lTCTD
Don
vi
rinh:
VND
1
Thu nhap tir 1% vi chc khoin thu nh$p twang tu
2
Chi philBivi c8c khoin chi phituong tu1Zi
I Thu nh$p 1% thuhn
3
Thu nhap tirhoat dong d/ch vu
4
Chi phihoat dong dich vu
U
Mi
thuhn tir host dijng qch
y

111 Mi t11uh11 tir host dong kin11 doanh ngoai h6i
IV
Lii thuhn tir mua bin chkng khohn kinh doanh
V
Lii
(G)
thuhn
tb.
mua Kn chirng kl~ohn &u tu.
5
Thu nh$p tirhoat dong lchhc
6
Chi phi hoat dang khhc
VI
Lii thuhn tir host $ng khic
VII
Thu nh$ptti g6p&n, mua ch phdn
VIII
Chi phi host dong
Ei
lqi nhu$n thuhn tti host dqng kinh doanh h-w6r:
chi phi du phbng riii ro tin dung
X
Chi phi dy phbng riii ro tin dung
XI
T6ng lqi nhu$n trwbc thui
7
Chi phithud thu nhip doanh nghi&p hien hinh
XI1
Chi phi thus thu nh$pdoanl~ nghi@p

XIU
hi
nhu$u sau thus
Thuyst
minh Nim
2009
NHm
2008
NguyEn VBn Hao
Giam d6c Tii chinh
Tang Gihm d6c
Cdc thuybt nrinh tli. rrang
10
dbn trang
26
la rnor bpph@n hop rhdnh ctia bdo cdo rbi chinh
7
NGAN
HANG
TMCP
XANG
DAU
PETROLIMEX
BAO
CAO
TAI
CHINH
Van phbng
5,
IGu

d8
thi
Trung Hba. Nhin Chinh
Cho
n8m tii chinh
kit
thhc
Ha
Nai,
CHXHCN Viet Nam
-
ngay
3
I
thang
I2
nim
2009
BAO
CAO
LW
cm
TIEN
TE
Theo phuong phdp /r!r.c clip
Cho nZm tiichinh
kkt
thee
ngay 31/12/2009
MAU

SO B04/TCTD
Don
vi
li,~h:
IWD
STT
CHI
T~U
N21n 2009 N~III
2008
Ll
CHUY~
TIEN
THUAN
TT~T'
HOAT
BONG
GNH DOANH
Thu nh8p 1% vB cic kl~oin thu nhep tuongty nh$n dugc
Chi phi 1% vi
&c
chi phi tlrmmg ty
dB
tri
Thu nh3p tir hog1 dBngdich vu nhh duw
Chenh lech s6 tien thrrc thuithuc ehi tir 11oat dbng
kin11 doanh (nppi I<, ving bac, chirng khoh)
Thu nh$p khic
~ikn chi tra cho nhb vien vi hoat dbngquin 19, cirngvy
~ikn thuk thu nh$p thyc n6p trongnh

Luu
chuyen tier, thuhn tir
boat
dong
kinh
doanh
tru6.c
nhing tllay dbi
v&
thi sin
vi
v6n
lwu
dong
Giirni(T%i& cic khoin tien, vklggiri
vi
cho
vay
dc TCTD khic
Giimi(TSn&
csc
khoin
v&
kinh doanh chirng k1106n
(Tgng) cd kkob cho vay khich hhg
(TSng)/Gih khic vk tii sin hoar dong
Nhirug
rlrny
J6i
v2

c311,lg
nglro{rlrl@~~g
Tang cic khoin ng chin11 phli vi
NHNN
(Gih) cic kl~oin tikn giri, ti& vay cic t6 chirc tin dyng
Tjng ti& giri
clia
khich hhg(bao
dm
ci Kho bac NhB nu6c)
(Gi&n)il%ngphit hhh
gihy
tbe6 gii (ngoai trir
&ky
ttb e6
&i
pllit hhnh dugc tinh
via
boat
dbngtii chinh)
Tangcic cdngcu t$i chinh phii sinh
vi
dc khoin
no
tii chinh
khic
T3nd(Giam) khk
v&
chng ng hoat dong
Luu

chuykn tiis tl~uin
t"
hoat deng kinh
doanh
Chc iht~~ii ~ninh
ili
trnng
10
din /rang
2616
m@/
b@ph@n hop ihinh cia bdo cdo
161
chinh
8
NGAN
HANG
TMCP XANG
DAU
PETROLIMEX
BAO
CAO
TAI
CHINH
Van phong 5,
Khu
d6 thi Trung Hba, Nh8n Chinh
Cho
nam
tii

chinh kkt thhc
HA Nei, CHXHCN Viet Na~n
ngay 31 thang 12 nirn 2009
BAO
CAO
LUIJCHUYE~
TI^
TE(T&P
T'HW)
Theophrrongphop 1rlr.c fiip
Cho ngmtiichinh k$t thuc ngiy 31/12/2009
LUU
CI-IUY~N
TI~N
THII~N
T~S
HOAT
DONG
DAU
TU'
01
Muash
tii
sin
c6
dinh
02 Tien chi
dau
trr,
@p

v6n
vio
dc
dm
vi
khic
03 Tien
thu
diu
lu,
g3p
v8n
vh
czic
dm
v/
khhc
04
Tien
thu
cd
tlic
vB
lpi
nhu@n
dupc chia tir chc khoin diu tu, g6p
vdn
dBi
h*~
11

~uu c~luyiin tiBn tlluin t"11oat
a@lgdin
tw
LU'U
CFIUY~~
Tlb
THU~
Til' HOAT BONG
TAI
CHiNH
01 TBngv8n
c6
tir
gbp v8n v8n1ogc phit hinh
d
02
~6
llic
tri cho
cd
dBng
lpi
nhu&
dZ
chia
Nim 2009
NBm
2008
Ill
Luu clluy$n tiin tlluin t"lloa1 aGng

tii
chinh
(70.108.354.600) 443.880.675.000
IV Luu cl~uy8n tiin thuhn trong n6m 609.860.270.428 773.440.904.682
V
T~&IB
vi
eic
kl~o5n tuong
auanf
tiin tai t11b.i dism
diu
niim
1.927.864.126.972 1.154.423.222.290
c
Th6ng
tin
b6
sung cho cac khoan phi tibn t@
!I

-

Trong nam 2009, Ng2n hang tam chia c6 t6c vdi sb ti&n
18
120 d&ng va thanh toan
sh
c6 rirc con lai clja nZm
2008.
in

ngay 3
1
thang 12 n2rn 2009, sb cb tirc chua
tra
cho cac cb d6ng la 76.772.320.400 dbng dtrac di&u
ill
chinh trEn ph811 giim khL v& c6ng ng hoat dong.
-
.>
Chi ti&t tiin
va
cac khoan tuung du.o.ng tibn tai thbi aikrn
cu8i
nirn
31/12/2009 31/12/2008
VND VND
~i&n mat va tuong duony tidn tai
quy
141.313.231.682 153.953.546.683
Ti&n giri tai NHNN 383.002.653.586 64.396.747.146
Ti&n, vang giri tai cac TCTD khac (duai 3 thang) 2.013.408.512.132 1.709.513.833.143
2.537.724.397.400 1.927.864.126.972
Ngny@n Vin
Hao
Giam d6c T8i chinh
Cic ihuyil ~minh
iir
(rang
10
din trang26

16
rnsr
bdphin hop rh6nh c~ia bao cdo
t6i
chinh