công ty cổ phần xi măng hà tiên 1 báo cáo tài chính quý iv năm 2008
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (258.07 KB, 18 trang )
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
BÁO
CÁO
TÀI
CHÍNH
Quý
IV
năm
2008
I. ĐẶC
ĐIỂM
HOẠT
ĐỘNG
CỦA
CÔNG
TY
1. Hình
thức
sở
hữu
vốn
:
Công ty cổ phần
2. Lĩnh
vực
kinh
doanh
:
Sản xuất - chế biến.
3. Ngành
nghề
kinh
doanh
:
Sản
xuất,
mua
bán
xi
măng,
các
sản
phẩm
từ
xi
măng,
vật
liệu
xây
dựng
(gạch,
ngói,
vữa
xây
tô,
bê
to
ng),
clinker,
nguyên
vật
liệu,
vật
tư
nghành
xây
dựng.
Xâ
y
dựng
dân
dụng. kinh doanh bất động sản (cao ốc văn phòng
cho thuê).
4. Đặc
điểm
hoạt
động
của
doanh
nghiệp
trong
năm
tài
chính
có
ảnh
hưởng
đến
Báo
cáo
tài
chính
II. NĂM
TÀI
CHÍNH,
ĐƠN
VỊ
TIỀN
TỆ
SỬ
DỤNG
TRONG
KẾ
TOÁN
1. Năm
tài
chính
Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngà
y 31 tháng 12 hàng
năm.
2. Đơn
vị
tiền
tệ
sử
dụng
trong
kế
toán
Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND).
III. CHUẨN
MỰC
VÀ
CHẾ
ĐỘ
KẾ
TOÁN
ÁP
DỤNG
1. Chế
độ
kế
toán
áp
dụng
Công ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam.
2. Tuyên
bố
về
việc
tuân
thủ
chuẩn
mực
kế
toán
và
chế
độ
kế
toán
Ban Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế
toán và Chế độ Kế
toán Doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập Báo cáo tài chính.
3. Hình
thức
kế
toán
áp
dụng
Công ty sử dụng hình thức kế toán trên máy vi tính.
IV. CÁC
CHÍNH
SÁCH
KẾ
TOÁN
ÁP
DỤNG
1. Cơ
sở
lập
Báo
cáo
tài
chính
Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc.
Các đơn vị trực thuộc hình thành bộ máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộ
c. Báo cáo tài chính
của toàn Công ty được lập trên cơ sở tổng hợp báo cáo tài chính của các đơn
vị trực thuộc. Doanh
thu và số dư giữa các đơn vị trực thuộc được loại trừ khi lập báo cáo tài chín
h tổng hợp.
2. Tiền
và
tương
đương
tiền
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo
tài chính 8
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng,
tiền đang chuyển và
các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 th
áng kể từ ngày mua,
dễ
dàng
chuyển
đổi
thành
một
lượng
tiền
xác
định
cũng
như
không
có
n
hiều
rủi
ro
trong
việc
chuyển đổi.
3. Hàng
tồn
kho
Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc. Giá gốc hàng tồn kho bao g
ồm chi phí mua, chi
phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàn
g tồn kho ở địa điểm
và trạng thái hiện tại.
Giá gốc hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và
được hạch toán theo
phương pháp kê khai thường xuyên.
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị t
huần có thể thực hiện
được. Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kh
o trừ chi phí ước tính
để hoàn thành sản phẩm và chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng.
4. Các
khoản
phải
thu
thương
mại
và
phải
thu
khác
Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận t
heo hóa đơn, chứng
từ.
5. Tài
sản
cố
định
hữu
hình
Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế. Nguyên g
iá tài sản cố định bao
gồm toàn bộ các chi phí mà Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tín
h đến thời điểm đưa
tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng. Các chi phí phát sinh sau ghi nh
ận ban đầu chỉ được
ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng
lợi ích kinh tế trong
tương lai do sử dụng tài sản đó. Các chi phí không thỏa mãn điều kiện trên
được ghi nhận là chi
phí trong kỳ.
Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế đ
ược xóa sổ và bất kỳ
khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay ch
i phí trong kỳ.
Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thờ
i gian hữu dụng ước
tính. Số năm khấu hao của các loại tài sản cố định như sau:
Loạ i tài s ản cố định Số
nă m
Nhà cửa, vật kiến trúc 5 – 20
Máy móc và thiết bị
3–6
Phương tiện vận tải, truyền dẫn 6
Thiết bị, dụng cụ quản lý 3 –5
Tài sản cố định khác 5 – 20
Tài sản cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế. Nguyên g
iá tài sản cố định bao
gồm toàn bộ các chi phí mà Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tín
h đến thời điểm đưa
tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng. Các chi phí phát sinh sau ghi nh
ận ban đầu chỉ được
ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng
lợi ích kinh tế trong
tương lai do sử dụng tài sản đó. Các chi phí không thỏa mãn điều kiện trên
được ghi nhận là chi
phí trong kỳ.
6. Tài
sản
cố
định
vô
hình
Quyền
sử
dụng
đất
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 9
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho quý II kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008
Bản
thuyết
minh
Báo
cáo
tài
chính
(tiếp theo)
Quyền sử dụng đất là toàn bộ các chi phí thực tế Công ty đã chi ra có liên qu
an trực tiếp tới đất sử
dụng, bao gồm: tiền chi ra để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải
phóng mặt bằng, san
lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Cụ thể như sau:
Giá trị quyền sử dụng đất: 20 ha đất tại Phước Cơ, Thành phố Vũng Tàu
Chi phí đền bù để mở rộng phân xưởng khai thác đá tại Vĩnh Tân – Đồng Na
i
Phần
mềm
máy
tính
Phần mềm máy tính là toàn bộ các chi phí mà Công ty đã chi ra tính đến thời
điểm đưa phần mềm
vào sử dụng. Phần mềm máy vi tính được khấu hao trong 4 năm.
7. Chi
phí
đi
vay
Chi phí đi vay được ghi nhận vào chi phí trong kỳ. Trường hợp chi phí đi va
y liên quan trực tiếp
đến
việc
đầu
tư
xây
dựng
hoặc
sản
xuất
tài
sản
dở
dang
cần
có
một
thời
gian
đủ
dài
(trên
12
tháng) để có thể đưa vào sử dụng theo mục đích định trước hoặc bán thì chi
phí đi vay này được
vốn hóa.
8. Đầu
tư
tài
chính
Các khoản đầu tư vào chứng khoán được ghi nhận theo giá gốc.
9. Chi
phí
trả
trước
dài
hạn
Công
cụ,
dụng
cụ
Các công cụ, dụng cụ đã đưa vào sử dụng được phân bổ vào chi phí trong k
ỳ theo phương pháp
đường thẳng với thời gian phân bổ không quá 2 năm.
Giá
trị
thương
hiệu
Giá trị thương hiệu của công ty được đánh giá tại thời điểm công ty chuyển s
ang công ty cổ phần
10. Chi
phí
phải
trả
Chi phí phải trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải t
rả cho các hàng hóa,
dịch vụ đã sử dụng trong kỳ.
11. Nguồn
vốn
kinh
doanh
-
quỹ
Nguồn vốn kinh doanh của Công ty bao gồm:
Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghi nhận theo số thực tế đã đầu tư của các c
ổ đông.
Trong quý II năm 2008, công ty đã thực hiện phân phối lợi nhuận năm 2007
theo Nghị quyết Đại
hội Cổ đông thường niên năm 2008 công ty cổ phần xi măng Hà Tiên 1 ngày
14/04/2008.
12. Thuế
thu
nhập
doanh
nghiệp
Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 28% trên
thu nhập chịu thuế.
Công ty được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp trong 2 năm kể từ năm bắt đ
ầu kinh doanh có lãi
và giảm 50% trong 2 năm tiếp theo. Năm 2007 là năm đầu tiên Công ty cổ
phần hoạt động kinh
doanh có lãi.
13. Nguyên
tắc
chuyển
đổi
ngoại
tệ
Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày
phát sinh nghiệp vụ.
Số dư các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ được qui đổi theo tỷ giá
tại ngày cuối kỳ.
Chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các
khoản mục tiền tệ có
gốc ngoại tệ cuối kỳ được ghi nhận vào thu nhập hoặc chi phí trong kỳ. Riê
ng khoản chênh lệch
tỷ giá phát sinh và đánh giá lại của các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đối
với đầu tư xây dựng
của Ban quản lý dự án được phản ánh lũy kế trên Bảng cân đối kế toán và kh
oản chênh lệch tỷ giá
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 10
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
này sẽ được phân bổ vào chi phí SXKD trong vòng 5 năm sau khi Dự án đ
ầu tư hoàn thành và
đưa vào hoạt động.
Tỷ giá sử dụng để qui đổi tại thời điểm ngày:
30/06/2008
:
16.514 VND/U
SD
30/06/2008
:
27.002 VND/EUR
14. Nguyên
tắc
ghi
nhận
doanh
thu
Khi bán hàng hóa, thành phẩm doanh thu được ghi nhận khi phần lớn rủi ro
và lợi ích gắn liền với
việc sở hữu hàng hóa đó được chuyển giao cho người mua và không còn tồn
tại yếu tố không chắc
chắn đáng kể liên quan đến việc thanh toán tiền, chi phí kèm theo hoặc khả
năng hàng bán bị trả
lại.
Tiền lãi được ghi nhận khi Công ty có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ g
iao dịch và doanh thu
được xác định tương đối chắc chắn. Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời
gian và lãi suất từng
kỳ.
V. THÔNG
TIN
BỔ
SUNG
CHO
CÁC
KHOẢN
MỤC
TRÌNH
BÀY
TRO
NG
BẢNG
CÂN
ĐỐI
KẾ
TOÁN
1. Tiền
và
các
khoản
tương
đương
tiền
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Tiền mặt 292.232.510
288.962.203
Tiền gửi ngân hàng 51.980.373.501
39.644.909.881
Cộng 52.272.606.011
39.933.872.084
2. Đầu
tư
ngắn
hạn
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Đầu tư tài chính ngắn hạn 15.758.810.905
11.308.459.280
- Cổ phiếu 19,188,393,905
11.308.459.280
- Dự phòng giảm giá cổ phiếu
(3.429.583.000)
Cộng 15.758.810.905
11.308.459.280
3. Phải
thu
khách
hàng
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Các khách hàng mua xi măng 83.973.900.159
80.421.086.749
Các khách hàng mua gạch, cát, vữa 1.720.184.619
1.750.180.964
Các khách hàng khác 3.968.368.246
3.730.952.381
Cộng 89.662.453.024
85.902.220.094
4. Trả
trước
cho
người
bán
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Công ty Haver & Boecker 17.154.561.700
17.154.561.700
Công ty Loesche 111.976.090.078
112.997.400.259
Công ty Polysius 204.843.559.638
204.843.559.639
Các nhà cung cấp khác 384.799.126.012
163.325.729.484
Cộng 718.773.337.428
498.321.251.082
5. Các
khoản
phải
thu
khác
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Vật tư cho mượn -
7.380.565.827
Thuế GTGT nhập khẩu chưa kê khai khấu trừ 3.756.210.993
13.220.746.224
Các khoản phải thu khác 1.277.467.279
3.375.461.428
Cộng 5.033.678.272
23.976.773.479
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 11
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho quý II kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
Bản
thuyết
minh
Báo
cáo
tài
chính
(tiếp theo)
6. Hàng
tồn
kho
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Hàng mua đang đi trên đường 451.357.741.132
171.184.258.801
Trong đó: thiết bị của 2 dự án xi măng Bình
Phước & trạm nghiền Q9 451.357.741.132
157.495.675.165
Nguyên liệu, vật liệu 953.327.835.188
294.009.140.577
Trong đó: thiết bị của dự án trạm nghiền Q9
662.650.356.424
35.488.032.616
Công cụ, dụng cụ 471.687.882
503.662.551
Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang 51.689.518.116
10.410.275.463
Thành phẩm 34.874.702.964
31.162.168.901
Cộng 1.491.721.485.282
507.269.506.293
7. Tăng,
giảm
tài
sản
cố
định
hữu
hình
Nhà
cửa,
vậ
t
kiến
trúc
Máy
móc
v
à
thiết
bị
Phương
tiện
vận
tải,
truyền
dẫn
Thiết
bị,
dụng
cụ
quản
lý
Cộng
Nguyên
giá
Số đầu năm 291.745.892.061 327.943.530.284 44.384.250.696
8
.404.284.801
672.477.957.842
Tăng trong 6
tháng đầu năm - 74.658.200 - 167.101.239
241.759.439
Mua sắm mới - 74.658.200 - 167.101.239
241.759.439
Đầu tư XDCB
hoàn thành - - - - -
Giảm trong trong
6 tháng đầu năm - 56.620.391 1.570.520.394
22.978.080 1.650.118.865
Thanh lý, nhượng
bán - 56.620.391 1.570.520.394
22.978.080 1.650.118.865
Số
cuối
quý
II 291.745.892.061
327.961.568.093
42.813.730.302
8.548.407.960
671.069.598.416
Giá
trị
hao
mòn
Số đầu năm 104.950.038.571 188.568.309.178 26.309.653.853
6
.186.482.573
326.014.484.175
Tăng trong 6
tháng đầu năm5.194.809.234 11.835.061.057
1.793.974.344 423.228.36419.247.072.999
Khấu hao trong 6
tháng đầu năm5.194.809.234 11.835.061.057
1.793.974.344 423.228.36419.247.072.999
Giảm trong 6
tháng đầu năm - 52.347.193 1.246.600.555
22.978.080 1.321.925.828
Thanh lý, nhượng
bán - 52.347.193 1.246.600.555
22.978.080 1.321.925.828
Số
cuối
quý
II 110.144.847.805
200.351.023.042
26.857.027.642
6.586.732.857
343.939.631.346
Giá
trị
còn
lại
Số đầu năm
186.795.853.490 139.375.221.106 18.074.596.843
2.
217.802.228
346.463.473.667
Số
cuối
quý
II 181.601.044.256 127.610.545.051
15.956.702.660
1.961.675.103
327.129.967.070
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 12
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho quý II kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
Bản
thuyết
minh
Báo
cáo
tài
chính
(tiếp theo)
8. Tăng,
giảm
tài
sản
cố
định
vô
hình
Quyền
sử
dụ
ng
đất
Bản
quyền,
bằng
sáng
c
hế
Phần
mềm
máy
vi
tính
Cộng
Nguyên
giá
Số đầu năm 87.324.737.960 909.098.1202.627.592.960
90.861.429.040
Tăng trong 6 tháng đầu
năm - - 35.121.722
35.121.722
Mua trong 6 tháng đầu
năm - - 35.121.722
35.121.722
Số
cuối
quý
II 87.324.737.960 909.098.120 2.662.714.682
90.896.550.762
Giá
trị
hao
mòn
Số đầu năm 1.320.921.708 86.551.124 2.340.766.914
3.748.239.746
Tăng trong 6 tháng đầu
năm 257.897.826 151.516.356 143.431.048
552.845.230
Khấu hao trong 6 tháng
đầu năm 257.897.826 151.516.356 143.431.048
552.845.230
Số
cuối
quý
II 1.578.819.534 238.067.480 2.484.197.962
4.301.084.976
Giá
trị
còn
lại
Số đầu năm 86.003.816.252 822.546.996 286.826.046
87.113.189.294
Số
cuối
quý
II 85.745.918.426 671.030.640 178.516.720
86.595.465.786
9. Chi
phí
xây
dựng
cơ
bản
dở
dang
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Chi phí xây dựng cơ bản tự làm 2.410.903.454
1.389.719.494
XDCB dở dang 886.092.064.527
578.234.260.282
Dự án Bình Phước 617.665.598.330
397.256.334.624
Trạm nghiền Xi măng Quận 9 201.337.220.525
117.329.181.718
Mỏ đá Vĩnh Tân 51.315.497.451
51.315.497.451
Hệ thống tiếp nhận Jumbo 4.501.348.330
3.064.592.053
Dự án Văn phòng 360 Bến Chương Dương
10.354.048.077
8.372.229.895
Hội trường công ty 880.587.465
873.387.465
Công trình cải tạo biệt thự Muôn Hồng 23.037.076
23.037.076
Công trình khác 14.727.273
Sửa chữa lớn tự làm 3.180.782.350
8.878.293.907
Cộng 891.683.750.331
588.502.273.683
10. Đầu
tư
dài
hạn
khác
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Đầu
tư
cổ
phiếu
56.000.000.000
14.000.000.000
Cộng 56.000.000.000
14.000.000.000
11. Chi
phí
trả
trước
dài
hạn
Số đầu năm
170.752.281.000
Kết chuyển vào chi phí SXKD trong 6 tháng đầu năm
(3.000.000.000)
Số cuối quý II
167.752.281.000
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 13
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho quý II kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
Bản
thuyết
minh
Báo
cáo
tài
chính
(tiếp theo)
12. Vay
và
nợ
ngắn
hạn
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Vay ngắn hạn ngân hàng 321.777.205.873
103.164.925.249
- Các ngân hàng trong nước 123.827.626.731
73.195.019.249
- Các ngân hàng nước ngoài 197.949.579.142
29.969.906.000
Vay ngắn hạn các tổ chức và cá nhân khác
Tổng công ty CN Xi Măng Việt Nam 110.000.000.000
110.000.000.000
Vay dài hạn đến hạn trả 21.708.419.305
50.043.756.055
Cộng 453.485.625.178
263.208.681.304
Đây là các khoản vay tín chấp.
13. Phải
trả
người
bán
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Siam City Cement Public Co., Ltd -
38.133.714.610
Công ty cổ phần vận tải Hà Tiên 6.473.883.048
7.268.541.727
Công ty KTXD & VLXD xi măng Việt 2.587.604.970
1.661.564.327
Công ty xi măng Tam Điệp -
19.169.330.275
Các nhà cung cấp khác 565.787.776.186
320.053.384.004
Cộng
14. Thuế
và
các
khoản
phải
nộp
Nhà
nước
574.849.264.204
386.286.53
4.943
Số
đầu
năm
Số
phải
nộp
trong
6
thán
g
đầu
năm
Số
đã
nộp
trong
6
tháng
đầu
năm
Số
cuối
quý
II
Thuế GTGT hàng bán nội
địa 367.078.843 8.997.990.101
8.946.935.926 418.133.018
Thuế GTGT hàng nhập
khẩu 10.309.979.787 37.868.781.425
48.178.761.212 -
Thuế xuất, nhập khẩu5.036.005.358 17.828.328.081
22.628.259.676 236.073.763
Thuế thu nhập doanh
nghiệp - - - -
Thuế thu nhập cá nhân 230.058.338 998.414.773
1.023.411.618 205.061.493
Thuế tài nguyên 25.047.064 124.364.345 149.411.409 -
Các loại thuế khác 606.973.347 5.567.767 612.541.114 -
Các khoản phí, lệ phí và
các khoản phải nộp khác 20.948.000 112.009.250
132.957.250-
Cộng 16.596.090.737 65.935.455.742
81.672.278.205 859.268.274
Thuế
giá
trị
gia
tăng
Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ. Thuế suất thu
ế giá trị gia tăng như
sau:
Xi măng, gạch, vữa, clinker v.v… 10%
Cát tiêu chuẩn, phế liệu, v.v… 5%
Thuế
xuất,
nhập
khẩu
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 14
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho quý II kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
Bản
thuyết
minh
Báo
cáo
tài
chính
(tiếp theo)
Công ty kê khai và nộp theo thông báo của Hải quan.
Thuế
thu
nhập
doanh
nghiệp
Xem thuyết minh số IV.12
Thuế
tài
nguyên
Công ty phải nộp thuế tài nguyên cho hoạt động khai thác đá tại mỏ đá Vĩn
h Tân với mức thuế
suất là 4% trên sản lượng đá khai thác.
Tiền
thuê
đất
Nộp theo các Hợp đồng thuê đất của kho, văn phòng, nhà cửa tại Thành ph
ố Hồ Chí Minh, Lâm
Đồng và mỏ đá tại Vĩnh Tân, Đồng Nai.
Các
loại
thuế
khác
Công ty kê khai và nộp theo qui định.
15. Các
khoản
phải
trả,
phải
nộp
ngắn
hạn
khác
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Kinh phí công đoàn 464.294.287
546.432.030
Vật tư, hàng hóa mượn 1.474.385.012 -
Các khoản phải trả khác 2.071.739.181
1.689.737.377
Cộng 4.010.418.480 2.236.169.407
16. Vay
và
nợ
dài
hạn
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
Vay
dài
hạn
ngân
hàng
- Ngân hàng
Công thương Việt Nam – Sở
Giao dịch II 21.964.972.257
21.964.972.257
- Ngân hàng
Ngoại thương VN – chi nhánh
TP.HCM 17.184.032.743
17.184.032.743
- Ngân hàng
Đầu tư & Phát triển – Sở Giao
dịch II 353.521.109.793
118.034.097.789
- Vay hợp vốn của 8 Ngân hàng thương mại
Nhà nước do Ngân hàng
Đầu tư & phát
triển – Sở Giao dịch II làm đầu mối 643.493.758.140
446.422.908.901
- Ngân hàng Société Générale 897.889.762.406
134.479.681.028
Cộng 1.934.053.635.339 738.085.692.718
17. Vốn
chủ
sở
hữu
Bảng
đối
chiếu
biến
động
của
vốn
chủ
sở
hữu
Lợi
nhuận
sa
u
Vốn
đầu
tư
c
ủa
chủ
sở
hữu
Cổ
phiếu
quỹ
Chênh
lệch
t
ỷ
giá
hối
đoái
thuế
chưa
phâ
n
phối
Số
dư
đầu
năm
nay 870.000.000.000 - (8.897.976.309)
100.338.834.623
Tăng vốn trong 6 tháng dầu năm
Giảm vốn trong 6 tháng đầu năm - 902.752.100 -
102.752.246.059
- Lỗ trong 6 tháng đầu năm
2.413.411.436
- Mua cổ phiếu quỹ 902.752.100
- Phân phối lợi nhuận năm 2007
100.338.834.623
+ Chia cổ tức năm 2007
60.900.000.000
+Trích quỹ đầu tư phát triển
22.200.000.000
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 15
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Lợi
nhuận
sa
u
Vốn
đầu
tư
c
ủa
chủ
sở
hữu
Cổ
phiếu
quỹ
Chênh
lệch
t
ỷ
giá
hối
đoái
thuế
chưa
phâ
n
phối
+Trích quỹ dự phòng tài chính
10.300.000.000
+Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi
6.938.834.623
Chênh
lệch
tỉ
giá
trong
giai
đoạn
xây dựng dự án Bình Phước và Q9 (92.232.127.774)
Số
dư
cuối
quý
II 870.000.000.000 (902.752.100)
(101.130.104.083) (2.413.411.436)
Cổ
phiếu
Số
đầu
năm Số
cuối
quý
II
Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 87.000.000 87.000.000
Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng
- Cổ phiếu phổ thông 87.000.000 87.000.000
- Cổ phiếu ưu đãi - -
Số lượng cổ phiếu được mua lại
- Cổ phiếu phổ thông - -
- Cổ phiếu ưu đãi - -
Số lượng cổ phiếu đang lưu hành
- Cổ phiếu phổ thông 87.000.000 87.000.000
- Cổ phiếu ưu đãi - 87.000.000
Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000 VND/cổ phiếu.
Các
quỹ
của
doanh
nghiệp
Số
cuối
quý
II Số
đầu
năm
- Quỹ đầu tư phát triển 22.200.000.000 -
- Quỹ dự phòng tài chính 10.300.000.000 -
VI. THÔNG
TIN
BỔ
SUNG
CHO
CÁC
KHOẢN
MỤC
TRÌNH
BÀY
TRONG
BÁO
CÁO
KẾT
QUẢ
HOẠT
ĐỘNG
KINH
DOANH
1. Doanh
thu
Doanh
thu
bán
hàng
và
cung
cấp
dịch
vụ
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Tổng doanh thu 653.294.019.759
653.223.132.385
-
Xi măng 639.827.509.103
635.285.606.269
-
Vữa xi măng xây dựng, gạch các loại, cát ISO
7.918.993.739
8.189.460.443
-
Clinker 256.959.110
7.417.446.381
-
Phế liệu, vật liệu phụ, dịch vụ khác 5.290.557.807
2.330.619.292
Các khoản giảm trừ doanh thu:
-
Chiết khấu thương mại 3.323.145.904 -
Doanh
thu
thuần 649.970.873.855
653.223.132.385
2. Giá
vốn
hàng
bán
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Giá vốn xi măng thành phẩm 597.569.050.741
563.532.657.584
Giá vốn vữa xi măng XD, gạch các loại, cát ISO
7.073.909.503
8.102.352.793
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 16
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Địa chỉ: Km số 8, xa lộ Hà nội, Quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho quý II kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
Bản
thuyết
minh
Báo
cáo
tài
chính
(tiếp theo)
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Giá vốn clinker 419.832.239
6.946.760.131
Chi phí thu gom phế liệu, vật liệu, dịch vụ khác 4.227.849
Cộng 605.062.792.483
578.585.998.357
3. Doanh
thu
hoạt
động
tài
chính
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Lãi tiền gửi ngân hàng 1.112.427.499
1.075.664.826
Lãi chênh lệch tỷ giá ngoại tệ -
1.564.221.718
Thu nhập tài chính khác 73.139.980 144.000.000
Cộng 1.185.567.479 2.783.886.544
4. Chi
phí
tài
chính
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Chi phí lãi vay 9.900.586.546
6.836.716.192
Chiết khấu thanh toán 1.374.680.537 759.503.500
Lỗ chênh lệch tỷ giá 13.933.596.598
1.016.171.656
Dự phòng giảm giá chứng khoán 3.429.583.000
Cộng 28.638.446.681 8.612.391.348
5. Chi
phí
bán
hàng
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Chi phí nhân viên 2.791.932.880
2.345.733.124
Chi phí nguyên vật liệu bao bì 203.735.601 185.737.262
Chi phí dụng cụ, đồ dung 112.080.605 100.972.347
Chi phí khấu hao TSCĐ 143.778.147 202.823.786
Chi phí dịch vụ mua ngoài 5.033.319.543
13.645.747.812
Chi phí quảng cáo 237.069.949 451.331.574
Chi phí khuyến mãi 8.994.538.035
14.807.351.152
Chi phí bằng tiền khác 516.069.764 479.604.312
Cộng 18.032.524.524 32.219.301.369
6. Chi
phí
quản
lý
doanh
nghiệp
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Chi phí nhân viên 6.914.910.440
5.735.510.986
Chi phí vật liệu quản lý 935.857.210
1.144.264.754
Chi phí khấu hao tài sản cố định 816.010.775 807.020.501
Thuế, phí và lệ phí 1.815.762.543
1.324.133.521
Chi phí dịch vụ mua ngoài 1.392.728.720
1.281.730.684
Chi phí bằng tiền khác 3.042.782.601
4.217.690.989
Cộng 14.918.052.289 14.510.351.435
7. Thu
nhập
khác
Quý
II
năm
nay Quý
II
năm
trước
Thu tiền nhượng bán, thanh lý tài sản cố định 120.909.090
Thu nhập khác 11.803.389 75.342.447
Cộng 132.712.479 75.342.447
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo c
áo tài chính 17
CÔNG
TY
CỔ
PHẦN
XI
MĂNG
HÀ
TIÊN
1
Quý
IV
năm
nay
Quý
IV
năm
trước
Giá trị còn lại TSCĐ nhượng bán, thanh lý 328.193.037
-
Cộng 328.193.037
-
TP.HCM, ngày 31 tháng 12 nă
m 2008
______________ _______________ ______________
Vy
Thùy
Vân Phạm
Đình
Nhật
Cường Ngô
Minh
Lãng
Người
lập
biểu Trưởng
phòng
kế
toán-TKTC Giám
đốc
Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cá
o tài chính 18
