công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương tphcm bảng cân đối kế toán hợp nhất kết quả hoạt động kinh doanh báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 niên độ 1 tháng 4 năm 2011 đến 31 tháng 3 năm 2012

Ngày 30 tháng 9 năm 2011 -
Ngày 30 tháng 9 năm 2011 - As at September 30
th
, 2011
Đơn vò tính: VNĐ -
Đơn vò tính: VNĐ -
Unit: VND
Mã số
Code
T.
Minh
Note
Số cuối năm
Closing balance
Số đầu năm
Beginning
balance
A. 100 100,291,841,575 121,145,932,161
I. 110 34,962,367,892 46,473,620,747
1.
Tiền
Cash
111
V.1
11,962,367,892 36,473,620,747
2.
Các khoản tương đương bằng tiền
Cash equivalents
112 23,000,000,000 10,000,000,000
II. 120
V.2

6,883,659,718 7,469,660,771
1.
Đầu tư ngắn hạn
Short - term Investments
121 9,252,970,224 9,664,753,371
2.
Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*)
Provision for devaluation of short term investment stocks (*)
129 (2,369,310,506) (2,195,092,600)
III. 130 31,150,573,953 40,295,633,250
1.
Phải thu của khách hàng
Accounts receivable-trade
131 21,383,641,885 18,912,496,456
2.
Trả trước cho người bán
Prepayments to suppliers
132 1,493,704,192 12,203,078,365
3.
Phải thu nội bộ ngắn hạn
Short-term - inter- company receivable
133 - -
4.
Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng
Progress receipts due from construction contract
134 - -
5.
Các khoản phải thu khác
Other receivables
135 V.3 8,273,227,876 9,180,058,429

6.
Dự phòng các khoản phải thu khó đòi(*)
Provisions for doubtful debts (*)
139 - -
IV. 140 9,505,109,173 10,783,734,970
1.
Hàng tồn kho
Inventories
141 V.4 9,505,109,173 10,783,734,970
2.
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*)
Provision for devaluation of inventories (*)
149 - -
Mẫu số B 01-DN
Ban hành theo QĐ số 15/2006QĐ-BTC
ngày 20/03/2006 của Bộ Trưởng BTC
CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG TP.HCM
TRANSFORWARDING WAREHOUSING CORPORATION-HOCHIMINH
CITY
Các khoản phải thu ngắn hạn
Accounts receivable
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT- CONSOLIDATED BALANCE SHEET
Tiền và các khoản tương đương bằng tiền
Cash and cash equivalents
TÀI SẢN NGẮN HẠN
CURRENT ASSETS
TÀI SẢN NGẮN HẠN
CURRENT ASSETS
Hàng tồn kho
Inventories

Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
Short-term financial investment
Page 1
V. 150 17,790,130,839 16,123,282,423
1.
Chi phí trả trước ngắn hạn
Short - term prepaid expenses
151 4,999,595,220 2,705,781,049
2.
Thuế GTGT được khấu trừ
VAT to be deducted
152 4,658,328,313 7,023,234,724
3.
Thuế và các khoản khác phải thu Nhà Nước
Taxes and other accounts receivable from the State
154 V.5 1,630,420,594 532,695,630
4.
Tài sản ngắn hạn khác
Other current assets
158 6,501,786,712 5,861,571,020
B. 200 494,292,853,968 480,189,171,899
I. 210 - -
1.
Phải thu dài hạn của khách hàng
Long-term accounts receivable - trade
211 - -
2.
Phải thu dài hạn nội bộ
Long-term inter-company receivable
213

V.6
- -
3.
Phải thu dài hạn khác
Other long-term accounts receivable
218
V.7
-
4.
Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*)
Provision for long-term doubtful debts (*)
219 - -
II. 220 249,434,520,178 252,257,856,625
1.
Tài sản cố đònh hữu hình
Tangible fixed assets
221 V.8 240,192,757,071 244,353,620,795
- Nguyên giá
Historical cost
222 355,854,045,022 347,609,777,080
- Giá trò hao mòn lũy kế (*)
Accumulated depreciation (*)
223
V.9
(115,661,287,951) (103,256,156,285)
2.
Tài sản cố đònh thuê tài chình
Finance lease assets
224 - -
- Nguyên giá

Historical cost
225 - -
- Giá trò hao mòn lũy kế (*)
Accumulated depreciation (*)
226 - -
3.
Tài sản cố đònh vô hình
Intangible fixed assets
227 V.10 2,902,896,265 2,735,871,261
- Nguyên giá
Historical cost
228 3,158,168,000 2,957,818,000
- Giá trò hao mòn lũy kế (*)
Accumulated depreciation (*)
229 (255,271,735) (221,946,739)
4.
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
Construction in progreess
230 6,338,866,842 5,168,364,569
Các khoản phải thu dài hạn
Long-term accounts receivable
Tài sản ngắn hạn khác
Other current assets
TÀI SẢN DÀI HẠN
LONG-TERM ASSETS
Tài sản cố đònh
Fixed Assets
Page 2
III. 240 V.11 77,023,286,345 78,382,520,345
- Nguyên giá

Historical cost
241 V.12 84,498,175,910 84,498,175,910
- Giá trò hao mòn lũy kế (*)
Accumulated depreciation (*)
242 (7,474,889,565) (6,115,655,565)
IV.
250 147,518,741,893 123,810,470,428
1.
Đầu tư vào công ty con
Investments subsidiary company
251 - -
2.
Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh
investment in joint ventures
252 144,465,193,259 120,774,920,713
3.
Đầu tư dài hạn khác
Other long-term investments
258 V.13 12,225,592,073 12,225,592,073
- Cổ phiếu
Stock
12,225,592,073
12,225,592,073
- Công trái giáo dục
Education bond
- -
4.
Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*)
Provision for Long-term financial Investments
259 (9,172,043,439) (9,190,042,358)

V. 260 6,066,305,552 6,988,324,501
1.
Chi phí trả trước dài hạn
Long-term prepaid expenses
261 V.14 1,869,482,056 2,349,145,821
2.
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
Deferred income tax assets
262 V.21 2,064,834,756 2,507,189,940
3.
Tài sản dài hạn khác
Other non-current assets
268 2,131,988,740 2,131,988,740
VI.
Lợi thế thương mại
Goodwill
268 14,250,000,000 18,750,000,000
270 594,584,695,543 601,335,104,060
Mã số
Code
T.
Minh
Note
Số cuối năm
Closing balance
Số đầu năm
Beginning
balance
A. 300 149,202,876,573 191,047,560,566
I. 310 28,371,438,969 31,848,747,762

1.
Vay và nợ ngắn hạn
Short-term borrowings and debts
311 V.15 5,705,800,000 10,078,939,307
2.
Phải trả cho người bán
Accounts payable-trade
312 4,222,205,595 3,435,637,640
N PHẢI TRẢ
LIABILITIES
Nợ ngắn hạn
Current liabilities
TỔNG CỘNG TÀI SẢN
TOTAL ASSETS
NGUỐN VỐN
RESOURCES
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
Long-term financial investments
Tài sản dài hạn khác
Other non-current assets
Bất động sản đầu tư
Investment property
Page 3
3.
Người mua trả tiền trước
Advances from customers
313 778,741,450 100,000,000
4.
Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước
Tax and accounts payable to State budget

314 V.16 3,041,313,649 518,188,622
5.
Phải trả người lao động
Payable to employees
315 1,121,393,343 1,050,987,764
6.
Chi phí phải trả
Accrued expenses
316 V.17 8,412,618,026 10,201,250,760
7.
Phải trả nội bộ
Payable to nter-company
317 - -
8.
Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐXD
Progress payments due to construction contract
318 - -
9.
Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác
Other payables
319 V.18 5,176,109,839 5,332,367,966
10. Quỹ khen thưởng và phúc lợi
Bonus and welfare funds
323 -96,068,934 1,094,301,252
11. Quỹ thưởng ban quản lý điều hành công ty
Management bonus fund
327 9,326,001 37,074,451
II. 330 120,831,437,604 159,198,812,804
1.
Phải trả dài hạn người bán

Long-term trade accounts payables
331 - -
2.
Phải trả dài hạn khác
Other long-term liabilities
333 V.19 6,206,858,932 6,469,019,444
3.
Vay và nợ dài hạn
Long-term borrowings and debts
334 V.20 111,762,397,646 149,599,716,139
4.
Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
Deferred income tax paybble
335 V.21 31,263,999 31,263,999
5.
Dự phòng trợ cấp mất việc làm
Provisions for long-term accounts payable
336 - -
6 Doanh thu chưa thực hiện
Unearned Revenue
338 2,830,917,027 3,098,813,222
B. 400 444,516,572,020 409,391,675,406
I. 410
V.22
444,516,572,020 409,391,675,406
1.
Vốn đầu tư của chủ sở hữu
Owners' Investment capital
411 182,758,700,000 165,152,140,000
2.

Thặng dư vốn cổ phần
Share capital surplus
412 141,750,667,853 126,607,227,853
3.
Cổ phiếu ngân quỹ
Treasury shares
414 - -
4.
Chênh lệch đánh giá lại tài sản
Differences upon asset revaluation
415 - -
5.
Chênh lệch tỷ giá hối đoái
Foreign currency translation differences
416 587,261,568 1,393,446,620
Nợ dài hạn
Long-term liabilities
VỐN CHỦ SỞ HỮU
OWNERS' EQUITY
Vốn chủ sở hữu
Capital sources and funds
Page 4
6.
Quỹ đầu tư phát triển
Development and investment funds
417 31,002,961,120 29,638,347,505
7.
Quỹ dự phòng tài chính
Financial reserved funds
418 8,595,479,604 8,140,608,398

8.
Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
Other funds
419 - -
9.
Lợi nhuận chưa phân phối
Undistributed earnings
420 79,821,501,875 78,459,905,030
II. 430 - -
1.
Nguồn kinh phí 
432 -
2.
Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ
Funds used to acquire fixed assets
433 -
C. 439 865,246,950 895,868,088
440 594,584,695,543 601,335,104,060
- -
Th.
Minh
Note
Số cuối kỳ
Closing balance
Số đầu năm
Beginning
balance
- -

152.005,78

6.327,69

271.449,86
2.500
4.970
Nguồn kinh phí và quỹ khác
Budget sources and other funds
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN
TOTAL LIABILITIES
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT
OFF BALANCE SHEET ITEMS
LÊ NGỌC HỒNG LÊ VĂN HÙNG
Lập Biểu, Kế toán Trưởng,
Prepared by Chief Accountant,
LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ
INTEREST OF MINORITY SHAREHOLDERS
LÊ DUY HIỆP
TỔNG GIÁM ĐỐC
General Director
- Tài sản cố đònh giữ hộ của NN chờ thanh lý
State's fixed assets received on consignment for sale
Ngày 21 tháng 10 năm 2011
Prepared, October 21
st
2011
- Tiền ngoại tệ các loại
Foreign currencies
+ USD
+ HKD
+SGD

Chỉ tiêu
Items
Page 5
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT
CONSOLIDATED INCOME STATEMENT
Q II - NIÊN ĐỘ TÀI CHÍNH 01/4/2011-31/3/2012
Đơn vò tính: VNĐ - Unit: VND
Năm 2011-2012
Year 2011-2012
Năm 2010-2011
Year 2010-2011
Năm 2011-2012
Year 2011-2012
Năm 2010-2011
Year 2010-2011
1 01
66,726,594,994
55,381,924,669 128,899,537,189 117,273,531,303
2 02 -
- - -
3
10 66,726,594,994 55,381,924,669 128,899,537,189 117,273,531,303
4 11 50,041,170,997 44,106,993,465 98,896,145,178 94,556,024,064
5 20 16,685,423,997 11,274,931,204 30,003,392,011 22,717,507,239
6 21 1,048,467,486 2,070,246,243 3,474,240,768 4,950,598,359
7 22 3,073,185,858 3,601,151,251 8,819,727,543 5,138,423,419
23
3,442,034,785
2,691,656,158 7,488,936,237 4,020,720,944
8 24 717,651,174 298,516,090 960,167,975 507,736,443

9 25 5,694,575,005 3,759,293,450 9,168,018,424 7,074,175,295
10
30 8,248,479,446 5,686,216,656 14,529,718,837 14,947,770,441
11 31 908,402,506 782,783,751 6,241,915,442 1,043,075,530
12 32 847,146,528 187,903,103 7,166,964,280 2,227,309,991
13 40 61,255,978 594,880,648 (925,048,838) (1,184,234,461)
Mẫu số B 02a-DN
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/03/2006 của Bộ Trưởng BTC
CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG TP.HCM
TRANSFORWARDING WAREHOUSING CORPORATION-HOCHIMINH CITY
Luỹ kế tư đầu năm đến cuối quý này
Accum. from beginning of year to the
end of period
Chỉ tiêu
Items
Mã
số
Code
Quý II
Quarter II
Chi phí khác
Other expenses
Giá vốn hàng bán
Cost of goods sold
Lợi nhuận gộp bán hàng và cung cấp dòch vụ
Gross profit from sales of goods and rendering of
services
Doanh thu hoạt động tài chính
Income from financial activities

Chi phí tài chính
Expenses from financial activities
Chi phí dòch vụ
Service expenses
Chi phí quản lý doanh nghiệp
General & administration expenses
Thu nhập khác
Other income
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
Net Operating profit
Trong đó: Chi phí lãi vay
In which: interest expenses
Doanh thu bán hàng và cung cấp dòch vụ
Revenue from sales of goods and rendering of
services
Các khoản giảm trừ doanh thu
Deductible items
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dòch vụ
Net revenue from sales of goods and rendering of
services
Lợi nhuận khác
Other profit
Năm 2011-2012
Year 2011-2012
Năm 2010-2011
Year 2010-2011
Năm 2011-2012
Year 2011-2012
Năm 2010-2011
Year 2010-2011

Luỹ kế tư đầu năm đến cuối quý này
Accum. from beginning of year to the
end of period
Chỉ tiêu
Items
Mã
số
Code
Quý II
Quarter II
14 45 6,755,210,674 7,018,651,782 11,690,272,545 11,530,229,670
15 50 15,064,946,098 13,299,749,086 25,294,942,544 25,293,765,650
16 51 2,108,030,447 1,978,159,245 3,561,040,989 4,134,314,545
17 52 (713,030,251) (4,388,753) 763,966,611 (315,045,044)
18 60 13,669,945,902 11,325,978,594 20,969,934,944 21,474,496,149
18.1 61
(3,353,139)
- (9,735,867) -
18.2 62 13,673,299,041 11,325,978,594 20,979,670,811 21,474,496,149
19 70
LÊ NGỌC HỒNG LÊ VĂN HÙNG
Lợi nhuận sau thuế TNDN
Net Profit after tax
TỔNG GIÁM ĐỐC
Chi phí thuế TNDN hiện hàhh
Current income tax expense
Chi phí thuế TNDN hoãn lại
Deferred income tax expense
Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
Total accounting profit before tax

Phần lãi hoặc lỗ của công ty liên kết, liên doanh
Profit/loss in business associates and joint ventures
Lợi nhuận sau thuế của cổ ơng thiểu số
Profit after tax of minority shareholder
Lợi nhuận sau thuế của cổ ơng của cơng ty mẹ
Profit after tax of shareholder of the parent
company
LÊ DUY HIỆP
General Director
Lập Biểu Kế toán Trưởng
Prepared by Chief Accountant
Lãi cơ bản trên cổ phiếu
Earning per share
Ngày 21 tháng 10 năm 2011
Prepared, October 21st 2011
Q II - NIÊN ĐỘ TÀI CHÍNH 01/4/2011-31/3/2012
Đơn vò tính: VNĐ - Unit: VND
Năm 2011-2012
Year 2011-2012
Năm 2010-2011
Year 2010-2011
1. Tiền thu bán hàng, cung cấp dòch vụ và doanh thu khác
Cash received from sales of goods, services and other revenue
01
136,886,365,349 115,237,323,941
2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá và dòch vụ
Cash paid to suppliers for goods and services
02
(86,410,016,410) (91,329,721,957)
3. Tiền chi trả cho người lao động

Cash paid to employees
03
(22,785,828,144) (23,236,239,372)
4. Tiền chi trả lãi vay
Interest paid
04
(12,056,610,209) (3,199,625,794)
5. Tiền chi nộp thuế TNDN
Income tax paid
05
(3,040,389,911) (4,759,425,828)
6. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
Other receipts from operating activities
06
16,551,117,155 17,723,745,377
7. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh
Other payments on operating activities
07
(10,965,532,114) (24,241,655,110)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh
Net cash flows from operating activities
20
18,179,105,716 (13,805,598,743)
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
Additions to fixed assets and other long-term assets
21
(5,219,158,608) (32,656,727,911)
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
Proceeds from disposals of fixed assets and other long-term assets
22

5,263,248,774 299,999,909
3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vò khác
Payments for purchase of debt instruments of other entities
23
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vò khác
Proceeds from sales of debt instruments of other entities
24
5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác
Payment for investment in other entities
25
(7,500,000,000) (44,680,000,000)
6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác
Collections on investment in other entities
26
CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG TP.HCM
TRANSFORWARDING WAREHOUSING CORPORATION-HOCHIMINH
CITY
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT
CONSOLIDATED CASH FLOW STATEMENT
Mẫu số B 03a-DN
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC
ngày 20/03/06 của Bộ Trưởng BTC
CHỈ TIÊU
ITEMS
MÃ
CODE
Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý này
Accum. from beginning of year to the
end of period
Th.

Minh
Note
I. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
CASH FLOWS FROM OPERATION ACTIVITIES
II. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
CASH FLOWS FROM INVESTMENT ACTIVITIES
Page 8
Năm 2011-2012
Year 2011-2012
Năm 2010-2011
Year 2010-2011
CHỈ TIÊU
ITEMS
MÃ
CODE
Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý này
Accum. from beginning of year to the
end of period
Th.
Minh
Note
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia
Receipts of interest, dividends
27
2,901,554,013 3,741,609,660
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
Net cash flow from investment activities
30
(4,554,355,821) (73,295,118,342)
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu

Proceeds from equity issue and owner's equity
31
2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại CP của DN đã P.hành
Payments for shares returns and repurchase
32
3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được
Proceeds from short-term and long-term borrowings
33
107,566,491,590
4. Tiền chi trả nợ gốc vay
Payments to settle debts (principal)
34
(8,860,457,800) (8,386,575,963)
5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính
Payments to settle finance lease
35
-
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
Payments to interest, dividends
36
(16,275,544,950)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
Net cash flows from financing activities
40
(25,136,002,750) 99,179,915,627
50
(11,511,252,855) 12,079,198,542
60
46,473,620,747 55,584,047,785
nh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ

Effects of changes in foreign exchange rates
61
107,851,996
70
34,962,367,892 67,771,098,323
VII.34
Lập Biểu Kế toán trưởng,
Prepared by, Chief Accountant,
LÊ NGỌC HỒNG LÊ VĂN HÙNG
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
Cash and cash equivalents at the end of the period
LÊ DUY HIỆP
III. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ
Cash and cash equivalents at beginning of the period
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ
Net cash flows in the period
Ngày 21 tháng 10 năm 2011
Prepared, October 21st 2011
TỔNG GIÁM ĐỐC
General Director
Page 9
Q II - NIÊN ĐỘ TÀI CHÍNH 01/4/2011-31/3/2012
I.
1.
2.
3.
- Công ty Cổ Phần Kho Vận Giao Nhận Ngoại Thương TP.HCM được thành lập với các chức năng hoạt động như sau:
Transimex Saigon Co. has been established with its operating functions as follows:

- Đại lý giao nhận và vận chuyển hàng hoá xuất nhập khẩu và công cộng bằng đường biển, đường hàng không và đường bộ.
Acting as agent to provide services of forwarding and transporting goods for import and export as well as for public interests by
sea, by air and by road
- Dòch vụ kho ngoại quan, kho CFS, kho ICD.
Providing services of bonded warehouses, CFS, and ICD.
Lónh vực kinh doanh: Thương mại - Dòch vụ
Business sectors: Trade - Services
Ngành nghề kinh doanh
Form of Operation
- Đại lý tàu biển và môi giới hàng hải cho tàu biển trong và ngoài nước.
Acting as a shipping agent and maritime broker for ships both in and out of the country.
- Dòch vụ kinh doanh hàng quá cảnh và chuyển tải hàng hoá qua Campuchia, Lào, Trung Quốc.
Trading goods in transit and transporting goods to Cambodia, Laos and China
- Dòch vụ giao, nhận hàng hoá, làm thủ tục hải quan.
Providing goods collecting and delivering services and customs clearance services.
- Kinh doanh kho bãi, xếp dỡ, lưu giữ hàng hoá xuất nhập khẩu trung chuyển.
Providing services on warehousing, loading and storing imports and exports in transit.
Hình thức sở hữu vốn: Công ty Cổ Phần
Investment form: A joint stock company.
CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG TP.HCM
TRANSFORWARDING WAREHOUSING CORPORATION-HOCHIMINH
CITY
Mẫu số B 09a-DN
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
20/03/2006 của Bộ Trưởng BTC
THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
NOTES TO THE CONSOLIDATE FINANCIAL STATEMENTS
Đặc điểm hoạt động của Công ty
Business highlights
- Kinh doanh vận tải đa phương thức

Providing multi-model transportation services.
- Dòch vụ đóng gói và kẻ ký mã hiệu hàng hoá cho nhà sản xuất trong nước và nước ngoài uỷ thác.
Providing services of goods packing and marking for local and overseas manufacturers
- Cho thuê văn phòng
Office leasing.
- Mua bán đồ gỗ gia dụng, gốm sứ, hàng mỹ nghệ, sản phẩm cao su, sản phẩm mây tre lá, công nghệ phẩm, dệt da may, nông lâm
thuỷ hải sản, thực phẩm chế biến, nguyên liệu hoá chất, vật tư, máy móc thiết bò phục vụ sản xuất công, nông nghiệp, bách hoá,
điện máy, vải sợi, thực phẩm công nghệ, vật liệu xây dựng hàng trang trí nội thất, phương tiện vận tải, xe máy, nông ngư cơ, nông
dược các loại, máy móc văn phòng.
Trading household wooden products; porcelains, fine arts; rubber products; rattan, bamboo and leafy products; industrial
products, textile and leather products; agricultural, forestry and aquatic products; processed foodstuff; chemicals, materials,
supplies, machinery and equipment serving the industrial and agricultural productions; groceries; electrical and mechanic
appliances; fabric, industrial foodstuff; construction materials and interior decorations; transportations, motorbikes; agricultural
and fishery tools, agricultural medicine of all kinds and office machines.
- Chuyển phát, đại lý du lòch
Express, Travel Agent
Page 10
II.
1.
2.
III.
1.
2
2.
3.
IV
1.
2.
3.
Niên độ kế toán, đơn vò tiền tệ sử dụng trong kế toán:

Accounting period, currency unit used in account:
Năm tài chính
Fiscal year
Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Việt Nam:
Statement on the compliance with the accounting system and standards
Ban Tổng giám Đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toán và Chế độ Kế toán Doanh Nghiệp Việt Nam
hiện hành.
The Directors ensure to follow all the requirements of the prevailing Vietnamese accounting system and standards in the preparation
of these financial statements
Hình thức kế toán áp dụng : Công ty sử dụng hình thức kế toán chứng từ ghi sổ.
Accounting form. Voucher recording.
Các chính sách kế toán áp dụng:
Accounting policies
Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 04 và kết thúc vào ngày 31 tháng 3 hàng năm.
The fiscal year of the company is from 01 April to 31 March of each calendar year.
Chế độ kế toán áp dụng: Công ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam.
Accounting system. The company has been applying the Vietnamese accounting system.
Đơn vò tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đồng Việt Nam (VND).
Currency unit used in account: Dong of Vietnam (VND)
Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng
Accounting system and standards
Tiền và tương đương tiền
Cash and cash equivalents
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời
hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác đònh cũng như không có
nhiều rủi ro trong việc chuyển đổi.
Hàng tồn kho
Inventories
Cơ sở lập báo cáo tài chính : Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc.
Accounting convention. All the financial statements are prepared in accordance with the historical cost convention.

Cash and cash equivalents include cash on hand, cash in bank, cash in transit and short-term investments of which the
due dates can not exceed 3 months from the dates of the investments and the convertibility into cash is easy, and which
do not have a lot of risks in the conversion into cash.
Hàng tồn kho được xác đònh trên cơ sở giá gốc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên
quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở đòa điểm và trạng thái hiện tại.
Giá gốc hàng tồn kho được tính theo phương pháp giá đích danh và được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên.
Costs of inventories are determined in accordance with the weighted average method and recorded in line with the perpetual method
Inventories are recorded at their original costs. Costs include purchasing expenses, processing expenses and other
directly related costs to bring the inventories to the current positions and conditions.
Page 11
4.
5.
6.
Dụ phòng giảm giá hàng tồn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trò thuần có thể thực hiện được. Giá trò thuần có thể thực
hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn tồn kho trừ chi phí ước tính để hoàn thành sản phẩm và chi phí ước tính cần thiết cho
việc tiêu thụ chúng.
Các khoản phải thu thương mại và phải thu thu khác
Trade receivable and other receivable
Provisions for devaluation of inventories are recognized when the original costs are higher than the net realizable
values. Net realizable values are estimated selling prices of inventories less estimated expenses on product completion
and other necessary expenses on product consumption
Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận theo hoá đơn, chứng từ.
Trade receivable and other receivable are recognized at the values on supporting documents and invoices.
Tài sản cố đònh được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn luỹ kế. Nguyên giá tài sản cố đònh bao gồm toàn bộ các chi phí mà
Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố đònh tính đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng. Các chi phí phát
sinh sau khi ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố đònh nếu các chi phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế
trong tương lai do sử dụng tài sản đó. Các chi phí không thoả mãn điệu kiện trên được ghi nhận là chi phí trong kỳ.
Khi tài sản cố đònh được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao luỹ kế được xoá sổ và bất kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc
thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chi phí trong kỳ.
When a fixed asset is sold or disposed, its historical cost and accumulated depreciation are written off, then any gain/ (loss) arisen

are posted into the income or the expenses during the period.
Tài sản cố đònh được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính.
Fixed assets are depreciated in accordance with the straight-line method over their estimated useful lives
Fixed assets are determined by their historical costs less accumulated depreciation. Historical costs of fixed assets include all the
expenses of the company to have these fixed assets as of the dates they are ready to be put into use. Other expenses incurred
subsequent to the initial recognition are included in historical costs of fixed assets only if they certainly bring more economic
benefits in the future thanks to the use of these assets. Those which do not meet the above conditions will be recorded into expenses
during the period.
Tài sản cố đònh hữu hình
Tangible fixed assets
Tài sản cố đònh vô hình
Intangible fixed assets
Quyền sử dụng đất
Land use right
Quyền sử dụng đất là toàn bộ các chi phí thực tế Công ty đã chi ra có liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền chi ra để có
quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng, san lắp mặt bằng, lệ phí trước bạ Quyền sử dụng đất không xác đònh
thời hạn nên không tính khấu hao.
Land use right includes all the actual expenses related to the land being used such as expenses to obtain the land use right, expenses
for house removal and land clearance, expenses on ground leveling, registration fees, etc. Since the land use right is permanent, no
amortization is done.
Phần mềm máy tính
Computer software
Phần mềm máy tính là toàn bộ các chi phí mà Công ty đã chi ra tính đến thời điểm đưa phầm mềm vào sử dụng. Phần mềm máy vi
tính được khấu hao 4 năm.
Computer software includes all the expenses paid until the date the software is put into use. Computer software is amortized in 4
years.
Page 12
7.
8.
9.

10.
Chi phí đi vay
Borrowing costs
Chi phí đi vay được ghi nhận vào chi phí trong kỳ. Trường hợp chi phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản
xuất tài sản dở dang cần có một thời gian đủ dài ( trên 12 tháng) để có thể đưa vào sử dụng theo mục đích đònh trước hoặc bán thì
chi phí đi vay này được vốn hoá.
Borrowing costs are included into expenses during the period. In case the borrowing costs are directly related to the construction or
the production of an asset in progress, which has taken a substantial period of time (over 12 months) to get ready for intended use or
sales of the asset, these costs will be capitalized.
Đối với các khoản vốn vay chung trong đó có sử dụng cho mục đích đầu tư xay dựng hoặc sản xuất tài sản dở dang thì chi phí đi vay
vốn hoá được xác đònh theo tỷ lệ vốn hoá đối với chi phí luỹ kế bình quân gia quyền phát sinh cho việc đầu tư xây dựng cơ bản
hoặc sản xuất tài sản đó.Tỷ lệ vốn hoá được tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền của các khoản vay chưa trả trong kỳ, ngoại
trừ các khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích hình thành một tài sản cụ thể.
In the event of general borrowings which are partly used for acquiring, constructing or producing an asset in progress, the costs
eligible for capitalization will be determined according to the capitalization rates applied to average accumulated expenditure on
that asset. The capitalization rates are computed at the average interest rates on the borrowings not yet paid during the period,
except for particular borrowings serving the purpose of obtaining a specific asset
Hoạt động liên doanh
Recording joint venture activities
Lợi ích của Công ty trong những hoạt động kinh doanh đồng kiểm soát và tài sản đồng kiểm soát được ghi nhận vào báo cáo tài
chính bằng cách phân bổ phần của Công ty trong tài sản, công nợ, thu nhập và chi phí vào những khoản mục tương ứng.
Rewards of the company in the joint control activities and the assets under the joint control are reflected in the financial statements
by allocating the shares of the company in assets, liabilities, income and expenses into the corresponding items.
Chi phí phải trả, trích trước chi phí sửa chữa lớn
Accrued expenses, accrued large repair expenses
Chi phí phải trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho các hàng hoá, dòch vụ đã sử dụng trong kỳ. Việc
trích trước chi phí sửa chữa lớn tài sản cố đònh được căn cứ vào kế hoạch chi phí sửa chữa tài sản cố đònh. Nếu chi phí sửa chữa lớn
tài sản cố đònh thực tế cao hơn số đã trích thì phần chênh lệch được hạch toán toàn bộ vào chi phí hoặc phân bổ dần vào chi phí
trong thời gian tối đa là 3 năm. Nếu chi phí sửa chữa lớn thực tế nhỏ hơn số đã trích thì phần chênh lệch được hạch toán giảm chi
phí trong kỳ.

Accrued expenses are recorded based on reasonable estimates on the amounts payable for goods and services already used during
the period.
The accrual of large repair expenses is based on the company’s plan to repair fixed assets. In case the large repair expenses are
higher than the accrued amount, the difference is allocated fully or gradually into expenses for the maximum period of 3 years. In
case the large repair expenses are lower than the accrued amount, the difference is recorded as a decrease of expenses incurred
during the period.
Trích lập quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm.
Appropriation for unemployment fund
Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm được dùng để chi trả trợ cấp thôi việc, mất việc. Mức trích quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm
là 3% quỹ lương làm cơ sở đóng bảo hiểm xã hội và được hạch toán vào chi phí trong kỳ. Trường hợp quỹ dự phòng trợ cấp mất
việc làm không đủ đễ chi trợ cấp cho người lao động thôi việc, mất việc trong kỳ thì phần chênh lệch thiếu được hạch toán vào chi
phí.
Unemployment fund is used to pay for severance and unemployment allowances. The rate of extraction for this fund is 3% of the
salary fund which is used as the basis of social insurance payment and is included into the company’s expenses during the period. In
case that the unemployment fund is not enough for subsidizing resigned employees, the insufficient difference is recorded into
expenses.
Page 13
11.
12.
13.
14.
V.
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
1 34,962,367,892 37,075,762,451
1.1 944,637,104 576,682,990
1.2 11,017,730,788 12,999,079,461
Nguồn vốn kinh doanh - quỹ

Capital and funds
Nguồn vốn kinh doanh của Công ty bao gồm:
The company’s sources of capital include:
* Vốn đầu tư của Chủ sở hữu: được ghi nhận theo sổ sách thực tế đã đầu tư của các cổ đông
Capital: being recorded according to the amount actually invested by shareholders.
* Thặng dư vốn cổ phần: chênh lệch do phát hành cổ phiếu cao hơn mệnh giá.
Share premiums: the difference between the issuance price and face value.
Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Công ty.
The company’s funds are extracted and used in line with the company’s Charter.
Cổ tức
Dividends
Cổ tức được ghi nhận là nợ phải trả trong kỳ cổ tức được công bố.
Dividends are recorded as an amount payable in the period during which the dividends are disclosed.
Nguyên tắc ghi nhận doanh thu
Recognition of sales
Khi bán hàng hoá, thành phẩm doanh thu được ghi nhận khi phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hoá đó được
chuyển giao cho người mua và không còn tồn tại yếu tố không chắc chắn đáng kể liên quan đến việc thanh toán tiền, chi phí kèm
theo hoặc khả năng hàng bán bò trả lại.
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Corporate income tax
Công ty có nghóa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25% trên thu nhập chòu thuế.
The company is responsible to pay corporate income tax at the rate of 25% on taxable income.
Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
Supplementary information for the items in the balance sheet and income statement.
Khoản mục
Items
Sales of finished goods are recognized when most of risks and benefits associated with the goods ownership are transferred to
customers and there are no uncertain factors related to payments, additional costs or sales returns.
Khi cung cấp dòch vụ, doanh thu được ghi nhận khi không còn những yếu tố không chắc chắn đáng kể liên quan đến việc thanh toán
tiền hoặc chi phí kèm theo. Trường hợp dòch vụ được thực hiện trong nhiều kỳ kế toán thì việc xác đònh doanh thu trong từng kỳ

được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ hoàn thành dòch vụ tại ngày cuối kỳ.
Sales of service provision are recognized when there are no uncertain factors related to payments or additional costs. In case that
the services are to be provided in many accounting periods, the determination of sales in each period is done on the basis of the
service completion rate as of the balance sheet date.
Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất từng kỳ.
Interests are recorded based on the term and the interest rates applied for each period.
Tiền và các khoản tương đương bằng tiền
Cash and cash equivalents
Tiền mặt
Cash
Tiền gửi ngân hàng
Cash in bank
Page 14
1.3 23,000,000,000 23,500,000,000
2.
Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
Giá trò Giá trò
- Cổ phiếu 9,252,970,224 7,792,632,951
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
- Đầu tư ngắn hạn khác - -
- Dự phòng giảm giá đầu tư ngăn hạn (2,369,310,506) (2,633,224,733)
- Lí do thay đổi đối với từng khoản mục đầu tư : Cơ cấu lại danh mục đầu tư
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12

3. 31,150,573,953 36,721,090,157
3.1 21,383,641,885 19,426,371,573
3.2 1,493,704,192 10,963,057,269
3.3 -
3.4
- -
3.5 8,273,227,876 6,331,661,315
8,273,227,876 6,331,661,315
4. 9,505,109,173 10,885,091,612
4.1 5,939,448,567 7,980,817,647
4.2 3,565,660,606 2,904,273,965
4.3 -
5. 17,790,130,839 18,528,120,896
5.1 4,999,595,220 3,389,491,757
Trả trước cho người bán
Prepayment to suppliers
Phải thu nội bộ ngắn hạn
Intercompany receivables
Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ xây
dựng
Progress receipts due from construction
Các khoản phải thu ngắn hạn
Short term receivables
Phải thu của khách hàng
Account receivable-trade
Các khoản tương đương tiền
Cash equivalents
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
Short-term financial investment
Các khoản phải thu ngắn hạn khác

Other receivables
- Phải thu khác

Other receivables
Hàng tồn kho
Inventories
Chi phí dòch vụ dỡ dang
Work in progress
Nguyên liệu, vật liệu, PTTT
Raw materials, spare parts
Công cụ, dụng cụ
Tools and supplies
Tài sản ngắn hạn khác
Other current assets
Chi phí trả trước ngắn hạn
Short - term prepaid expenses
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
- Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn
Page 15
5.2 4,658,328,313 5,522,066,903
5.3 1,630,420,594 2,523,085,540
5.4 6,501,786,712 7,093,476,696
280,422,422 280,422,422
5,824,111,834 6,773,643,318
397,252,456 39,410,956
7.
- -
8.
Nhà cửa, vật

kiến trúc
Building,
structures
Máy móc, thiết bò
Machinery,
equipment
Phương tiện vận tải
Mean of
transportation
Thiết bò dụng cụ
Q.lý
Office Equipment
TSCĐ h.thành
tứ quỹ PL
F/A from
bonus &
welfare funs
Tổng cộng
Total
131,368,644,022 133,333,333 185,598,360,263 27,118,811,610 565,607,260 344,784,756,488
1,158,760,950 39,900,000 1,198,660,950
10,738,637,119 10,738,637,119
-
-
868,009,535 868,009,535
-
142,107,281,141 133,333,333 185,889,111,678 27,158,711,610 565,607,260 355,854,045,022
27,784,458,680 39,999,999 70,658,583,316 9,941,675,205 565,607,260 108,990,324,460
1,833,326,814 4,114,390,547 814,337,057 6,762,054,418
-

91,090,927 91,090,927
Ký quỹ, ký cược ngắn hạn
Short-term deposits and mortgages
Thuế GTGT được khấu trừ
VAT to be deducted
Tài sản ngắn hạn khác
Other current assets
Tài sản thiếu chờ xủ lý
Deficit assets for treatment
Các khoản thuế nộp thừa cho Nhà Nước
PIT over paid to state budget
Tạm ứng
Advances
Các khoản phải thu dài hạn
Long-term accounts receivable
Khoản mục
Items
Nguyên Giá TSCĐ Hữu
Hình
Historical cost
SD đầu quý 2 Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Tăng giảm TSCĐ hữu hình
Tangible fixed assets
Mua trong năm
New purchases
Đầu tư XDCB hoàn thành
Transferred from CIP
Tăng khác
Other increase

Chuyển sang BĐS đầu tư
Transfer to investment
property
Thanh lý, nhượng bán
Disposal
Giảm khác
Other decrease
SD cuối quý 2- Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Giá trò hao mòn lũy kế
Accumulated Depreciation
SD đầu quý 2 Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Khấu hao trong năm
Depreciation for the year
Chuyển sang BĐS đầu tư
Transfer to investment
property
Thanh lý, nhượng bán
Disposal
Page 16
-
29,617,785,494 39,999,999 74,681,882,936 10,756,012,262 565,607,260 115,661,287,951
103,584,185,342 93,333,334 114,939,776,947 17,177,136,405 235,794,432,028
112,489,495,647 93,333,334 111,207,228,742 16,402,699,348 240,192,757,071
9.
Chưa phát sinh
not applicable
10.
Quyền sử dụng

đất
Land use right
Bản quyền, bằng
sáng chế
Patent
Nhãn hiệu hàng
hoá
Brand
Phần mềm máy vi
tính
Software
Tổng cộng
Total
2,708,840,000 32,500,000 - 416,828,000
3,158,168,000
- - -
-
- - - -
-
- - - -
-
- - - -
-
- - - -
-
2,708,840,000 32,500,000 - 416,828,000
3,158,168,000
- 20,312,490 - 218,296,747
238,609,237
- 2,031,249 14,631,249

16,662,498
- - - -
-
- - - -
-
- 22,343,739 - 232,927,996
255,271,735
Tăng do hợp nhất
Increase from integration
Tăng khác
Other increase
Thanh lý, nhượng bán
Disposal
SD cuối quý 2- Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Giá trò hao mòn lũy kế
Accumulated depreciation
SD đầu quý 2 Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Khấu hao trong năm
Depreciation for the year
Thanh lý, nhượng bán
Disposal
Giảm khác
Other decrease
Tăng giảm TSCĐ Vô hình
Intangible fixed assets
Khoản mục
Items
Nguyên Giá TSCĐ Vô

hình
Historical cost
SD đầu quý 2 Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Mua trong năm
New purchases
Tạo ra từ nội bộ doanh
nghiệp
Internal generated
Giảm khác
Other decrease
SD cuối quý 2- Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Giá trò còn lại
Net book value
Tại ngày đầu quý 2-Nđộ TC
01/4/2011-31/3/2012
Tăng giảm TSCĐ thuê tài
chính
Finance Lease Tangible
Fixed Assets
Tại ngày cuối quý 2-Nđộ TC
01/4/2011-31/3/2012
SD cuối quý 2- Niên độ TC
01/4/2011-31/3/2012
Giá trò còn lại
Net book value
Page 17
2,708,840,000 12,187,510 - 198,531,253
2,919,558,763

2,708,840,000 10,156,261 - 183,900,004
2,902,896,265
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
11. 6,338,866,842 5,168,364,569
12. 77,023,286,345 77,702,903,345
84,498,175,910 84,498,175,910
(7,474,889,565) (6,795,272,565)
13. 165,943,755,556 149,853,207,608
13.1 9,252,970,224 7,792,632,951
9,252,970,224 7,792,632,951
9,252,970,224 7,792,632,951
- -
- -
13.2 156,690,785,332 142,060,574,657
-
49,330,561,920 40,473,078,364
95,134,631,339 89,361,904,220
12,225,592,073 12,225,592,073
Tăng, giảm bất động sản đầu tư
Investment Property
Tại ngày đầu quý 2-Nđộ TC
01/4/2011-31/3/2012
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
Construction in progress
Tại ngày cuối quý 2-Nđộ TC
01/4/2011-31/3/2012
Khoản mục

Items
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn, dài hạn:
Short-term and long term financial investment
Đầu tư tài chính ngắn hạn
Short-term financial investment
+ Chứng khoán ngắn hạn tương đương tiền
Short term stock and cash equivalent
+ Chứng khoán đầu tư ngắn hạn khác
Other short term investment stock
- Đầu tư chứng khoán ngắn hạn
Investment in short term stock
Đầu tư tài chính dài hạn
Long-term financial investment
- Đầu tư ngắn hạn khác
Other Short - term Investments
- Đầu tư vào công ty con
Investment in subsidiaries
- Đầu tư vào cơ sở đồng kiểm soát (Góp vốn liên doanh)
Investment in associates (Shares in joint ventures)
- Đầu tư vào Công ty Liên kết
Investment in related parties
- Đầu tư dài hạn khác
Other long-term investment
Nguyên Giá
Historical cost
Giá trò hao mòn lũy kế
Accumulated depreciation
Page 18
14. 6,066,305,552 5,326,641,662
1,869,482,056 2,121,337,094

2,064,834,756 1,073,315,828
2,131,988,740 2,131,988,740
15. 9,928,005,595 12,187,100,664
-
5,705,800,000 7,860,539,307
4,222,205,595 4,326,561,357
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
16. 3,041,313,649 5,230,346,260
16.1 2,939,643,500 5,230,346,260
921,684,680 802,396,720
1,901,898,096 3,443,400,453
251,101,894
102,164,919 95,828,554
13,895,805 361,618,639
- 276,000,000
16.2 101,670,149
- Phải trả cho người bán
Accounts payable-trade
Khoản mục
Items
- Thuế nhà đất
Housing taxes
Các khoản vay và nợ ngắn hạn
Short-term borrowings and debts
- Vay ngắn hạn
Bank loans
- Vay dài hạn đến hạn trả

Current portion of long term
Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước
Tax and amounts payable to State budget
- Thuế phải nộp Nhà Nước
Taxes
- Tài sản dài hạn khác
Other non-current assets
* Danh sách các Công ty con, công ty liên kết, liên doanh quan trọng:
List of the important subsidiaries, Joint venture company:
- Công ty TNHH MTV Vận Tải Giao Nhận Ngoại Thương (TMS Trans Co,. LTD)
Km 7/1, Binh Tho, Truong Tho Ward, Thu Duc Dist., Ho Chi Minh City
- Công ty TNHH MTV Bất Động Sản Kho Vận Giao Nhận Ngoại Thương TP.HCM
9th Floor, TMS Building 172 Hai Ba Trung St, Dist I, Ho Chi Minh City
- Công ty CP Transimex SaiGon -Hữu Nghò
Dinh Tram Industrial Park , Viet Yen Dist, Bac Giang Province
- Công ty Liên Doanh TNHH NIPPON EXPRESS ( VIETNAM)
Room 5.3, E-TOWN BUILING, 364 Cong Hoa St., Tan Binh Dist., Ho Chi Minh City
- Công ty TNHH Vận Tải Và Xếp Dỡ Hải An
7th Floor, 45 Trieu Viet Vuong St,Bui Thi Xuan Ward, Hai Ba Trung Dist, Ha Noi City
-Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
Deferred income tax assets
Tài sản dài hạn khác
Other long-term assets
- Chi phi trả trước dài hạn
Long-term prepaid expenses
- Thuế xuất, nhập khẩu
Import, export tax
- Thuế TNDN
Corporate income tax
- Thuế tài nguyên

Natural resource taxes
- Thuế GTGT
Value added tax
- Tiền thuê đất
Land taxes
-Thuế Thu nhập cá nhân
Personal income tax
- Thuế thu nhập cá nhân khấu trừ 10%
Regular personal income deduct tax (10%)
-Thuế thu hộ
Tax collection on behalf
- Các khoản phải nộp khác
Other obligations
Page 19
17. 8,412,618,026 4,369,902,813
8,412,618,026 4,369,902,813
18. 5,176,109,839 4,437,066,628
83,952,158 175,700,517
145,475,666 253,225,392
286,198,941 262,894,941
21,219,871 52,522,760
3,558,050 3,646,250
4,635,705,153 3,689,076,768
19. - -
20. 117,969,256,578 118,501,935,583
20.1
44,512,397,646 44,870,916,139
44,512,397,646 44,870,916,139
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12

Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
20.2
73,456,858,932 73,631,019,444
67,250,000,000 67,250,000,000
6,206,858,932 6,381,019,444
20.3 - -
21.4
18,275,870 18,275,870
18,275,870 18,275,870
18,275,870 18,275,870
18,275,870 18,275,870
18,275,870 18,275,870
10,000 10,000
Các khoản phải trả, phải nộp khác
Other payables
- Bảo hiểm y tế
Health insurance
Chi phí phải trả
Accrued expenses payable
- Chi phí phải trả
Accrued expenses payable
- Bảo hiểm xã hội
Social insurance
- Kinh phí công đoàn
Payable to trade union.
- Bảo hiểm thất nghiệp
Jobless Insurance.
Số lượng cổ phiếu đang lưu hành
Outstading stock

+ Cổ phiếu thường
Common stock
* Mệnh giá cổ phiếu
Par value stock
- Nợ dài hạn khác
Other long term liabilities
Các khoản vay và nợ dài hạn
Long-term borrowings and debts
Số lượng cổ phiếu đã được phát hành và góp vốn đầy đủ
Authorized stock and paid in capital
+ Cổ phiếu thường
Common stock
Dự phòng trợ cấp mất việc làm
Provisions for unemployment allowances
Cổ phiếu
Stock
Số lượng cổ phiếu đã được phép phát hành
Authorized stock
- Vay ngân hàng
Bank loan
Khoản mục
Items
- Cổ tức phải trả
Dividend payables
- Các khoản phải trả, phải nộp khác
Other payables
Phải trả dài hạn nội bộ
Long term inter-company payables
- Thuê tài chính
Financial lease

- Trái phiếu phát hành
Bond issue
- Vay đối tượng khác
Other loan
Nợ dài hạn
Long term debt
Vay dài hạn
Long term loan
Page 20
21.5 (86,742,933) 145,958,832
-96,068,934 219,545,567
9,326,001 -73,586,735
22.
2,830,917,027 2,875,461,789
23.
- -
VI-
Quý 2-Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
Quý 1 -Niên độ TC
01/4/11-31/3/12
25. 66,726,594,994 62,172,942,195
66,726,594,994 62,172,942,195
26.
- -
- -
27.
66,726,594,994 62,172,942,195
28.
50,041,170,997 48,854,974,181

29.
1,048,467,486 2,425,773,282
1,411,868,024 1,489,685,989
-
4,252,006 858,896,087
-367,652,544 77,191,206
30. 3,073,185,858 5,746,541,685
3,442,034,785 4,046,901,452
35,217,943 281,448,544
-404,066,870 1,418,191,689
31. 56,453,397,176 52,570,934,401
+ Lãi tiền gửi, tiền cho vay
Interest income
Doanh thu hoạt động tài chính
Income from financial activities
+ Lỗ phát sinh khi bán ngoại tệ
Profit, loss from foreign currency trading
+ Lỗ do chênh lệch tỷ giá
Loss from differential rate
+ Lãi chênh lệch tỷ giá
Profit from differential rate
Chi phí tài chính
Expenses from financial activities
+ Chi phí hoạt động tài chính khác
Other
Expenses from financial activities
Chi phí sản xuất và dòch vụ kinh doanh theo yếu tố
Production and business costs by elements
+ Lãi góp vốn liên doanh
Gains from capital contributed to joint venture

+ Lãi được chia do tăng vốn góp liên doanh
Gains from increasing contributed capital to joint
venture
+ Lãi bán ngoại tệ
Interest from foreign currency trading
+ Doanh thu hoạt động tài chính khác
Other financial income
+ Chi phí trả lãi tiền vay
Expense from financial activities
Giá vốn hàng bán
Cost of goods sold
Doanh thu bán hàng và cung cấp dòch vụ
Revenue from sales of qoods and rendering of services
Các khoản giảm trừ doanh thu
Deductible items
Giảm giá hàng bán
Sales allowances
Tài sản thuê ngoài
Assets leased
Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
Supplementary information for the items in the income statement.
Doanh thu
Revenue
Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dòch vụ
Net revenue from sales of goods and rendering of services
+ Quỹ khen thưởng, phúc lợi
Bonus and welfare funds
Khoản mục
Items
Doanh thu chưa thực hiện

Unearmed revenue
+ Quỹ sinh hoạt phí HĐQT
Fund for the Board of Management
Các quỹ của doanh nghiệp
Company funds
Page 21
9,655,034,904 6,861,532,892
10,399,773,821 9,657,044,396
9,636,652,325 8,931,642,536
763,121,496 725,401,860
7,600,555,104 7,093,546,354
23,781,444,225 24,493,076,028
5,016,589,122 4,465,734,731
32.
15,064,946,098 10,229,996,446
-1,065,279,810 -9,591,805,336
-4,369,902,813 -10,201,250,760
8,412,618,026 4,369,902,813
- -
1,647,215,651 1,174,604,482
-6,755,210,674 -4,935,061,871
7,998,330,656 638,191,110
2,108,030,447 1,453,010,542
-713,030,251 1,476,996,862
13,669,945,902 7,299,989,042
LÊ DUY HIỆP
a/. Lương cơ bản và phụ cấp
Basic salary and allowance
b/ BHXH, BHYT và KPCĐ
Social, health insurance, trade union

5. Chi phí thuế thu nhậphoãn lại
Deferred income tax expense
6. Lợi nhuận sau thuế TNDN
Net profit after corporate income tax
- Chi phí trích trước năm trước khấu trừ năm nay
Previous year's accrued expenses to be deducted in the
current year
5. Chi phí khác bằng tiền
Other expenses in cash
4. Chi phí dòch vụ mua ngoài
External services expenses
Tổng Giám Đốc
General Director
1. Chi phí nhiên liệu, vật tư, dụng cụ
Cost of Raw materials
- Chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
Unrealized exchange gain
Ngày 21 tháng 10 năm 2011
Prepared, October 21st 2011
Kế toán trưởng
Chief Accountant
2. Chi phí nhân viên
Labor cost
4. Chi phí thuế TNDN hiện hàhh
Current income tax expense
LÊ VĂN HÙNG
1. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
Gross accounting income before tax
3. Chi phí khấu hao TSCĐ
Depreciation expenses

LÊ NGỌC HỒNG
Lập Biểu
Prepared by
Thuế TNDN phải nộp và lợi nhuận sau thuế trong kỳ
Corporate income tax and profit after tax
3. Tổng thu nhập chòu thuế
Taxable income
2. Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế toán
để xác đònh lợi nhuận chòu thuế TNDN.
Add and less accounting income confirms taxable profit.
- Hoàn nhập khoản trích trước chi phí năm nay
Revesal of accrued expenses in the current year
- Chi phí sau thuế
Expenses after corporate income tax
- Lãi được chia do tăng vốn góp liên doanh
Gains from increasing contributed capital to joint
venture
Page 22
22.
22.1
Vốn góp
Paid in capital
Thặng dư vốn cổ
phần
Share capital
surplus
Cổ phiếu
ngân quỹ
Treasury
shares

Quỹ ĐTPT
Development and
investment funds
Quỹ DPTC
Financial
reserved fund
Chênh lệch tỉ giá hối
đoái
Difference on foreign
exchange rate
Lợi nhuận chưa phân
phối
Undistributed
earnings
165,152,140,000 126,607,227,853 - 29,638,347,502 8,140,608,398 1,393,446,620 78,459,905,030
17,606,560,000 15,143,440,000
- - - -
- - -
- - - 10,229,996,446
- - - 1,453,010,542
1,476,996,862
209,065,437 69,688,479 473,881,556
16,515,214,000
(1,393,446,620)
- Chia cổ tức quý trước
Prior quarter's dividend paid
- Trích lập quỹ
Transfers to funds
- Hồn nhập chênh lệch tỷ giá
Reversal of difference on foreign exchange

Vốn chủ sở hữu
OWNERS' EQUITY
Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu
Changing in owner's equity
Khoản mục
Items
SỐ DƯ ĐẦU QUÝ TRƯỚC
Prior quarter's opening
- Tăng vốn trong quý trước
Prior quarter's capital received
- Vốn bổ sung từ thuế TNDN được miển
Capital add from corporate income tax exempted
- Lợi nhuận tăng trong quý trước
Prior quarter's profit
- Sử dụngvốn
Utilisation of capital
- Chi phí thuế TNDN hiện hành
Current income tax
- Chi phí thuế TNDN hoãn lại
Deferred income tax expense
523,899,930
182,758,700,000 141,750,667,853 - 29,847,412,939 8,210,296,877 523,899,930 68,770,798,516
182,758,700,000 141,750,667,853 - 29,847,412,939 8,210,296,877 523,899,930 68,770,798,516
- - -
- - -
- - - 15,064,946,098
2,108,030,447
(713,030,251)
- - - 1,155,548,181 385,182,727 2,619,242,543
- -

(523,899,930)
587,261,568
182,758,700,000 141,750,667,853 - 31,002,961,120 8,595,479,604 587,261,568 79,821,501,875
22.2
- - - - - -
- Tăng vốn trong quý này
Current quarter's capital received
- Vốn bổ sung từ thuế TNDN được miển
Capital add from corporate income tax exempted
SỐ DƯ CUỐI QUÝ TRƯỚC
Prior year's closing
SỐ DƯ ĐẦU QUÝ NÀY
Current quarter's opening
- Đánh giá chênh lệch tỷ giá
Difference on foreign exchange rate
- Chi phí thuế TNDN hiện hành
Current income tax
- Chi phí thuế TNDN hoãn lại
Deferred income tax expense
- Đánh giá chênh lệch tỷ giá
Difference on foreign exchange rate
Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu
Details of the owner's invetment capital
- Chia cổ tức quý này
Current quarter's dividend paid
SỐ DƯ CUỐI QUÝ NÀY
Current quarter's closing
- Hồn nhập chênh lệch tỷ giá
Reversal of difference on foreign exchange
- Trích lập quỹ

Transfers to funds
- Sử dụng vốn
Utilisation of capital
- Lợi nhuận tăng trong quý này
Current quarter's profit
Tổng số
Total
Vốn CP thường
Normal share
Vốn CP ưu đãi
Preference
share
Tổng số
Total
Vốn CP thường
Normal share
Vốn CP ưu đãi
Preference share
13,096,550,000 13,096,550,000 - 13,096,550,000 13,096,550,000 -
169,662,150,000 169,662,150,000 - 169,662,150,000 169,662,150,000 -
141,750,667,853 141,750,667,853 - 141,750,667,853 141,750,667,853 -
- - - - - -
324,509,367,853 324,509,367,853 - 324,509,367,853 324,509,367,853 -
Quý trước
01/4/2011-30/6/2011
- Vốn đầu tư của Nhà Nước
State capital
Quý này
01/7/2011-30/9/2011
Cộng

Total
- Vốn góp ( cổ đông, thành viên)
Paid in-capital ( from shareholders)
- Thặng dư vốn cổ phần
Share capital surplus
Khoản mục
Items
- Cổ phiếu ngân quỹ
Treasury stock