bài giảng tổng quan về ngân hàng thương mại

Nghiệp vụ NHTM 1
CHƢƠNG 1
Nghiệp vụ NHTM 2
1. Khái niệm:
 Theo luật các tổ chức tín dụng 2010:
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng
đƣợc thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và
các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của
luật các TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận.
I. KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 3
1. Khái niệm:
 Theo luật các tổ chức tín dụng 2010:
Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung
ứng thƣờng xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ
sau đây:
- Nhận tiền gửi;
- Cấp tín dụng;
- Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
I. KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 5
3. Bản chất của NHTM:
- NHTM là một tổ chức kinh tế.
- NHTM là một tổ chức kinh tế đặc biệt.
I. KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 6
4. Phân loại NHTM:
 Căn cứ vào chiến lƣợc kinh doanh:
- NH bán buôn;
- NH bán lẻ;
- NH vừa bán buôn, vừa bán lẻ

 Căn cứ vào tính chất hoạt động:
- NH chuyên doanh;
- NH kinh doanh tổng hợp.
I. KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 7
1. Chức năng trung gian tín dụng :

II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Ngân hàng
thương mại
Huy động vốn
Cho vay
Người cho vay
(Các tổ chức,
Cá nhân)
Người đi vay
(Các tổ chức,
Cá nhân)
Cho vay trực tiếp
Cho vay gián tiếp
Nghiệp vụ NHTM 8
1. Chức năng trung gian tín dụng :
Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng,
Ngân hàng thƣơng mại là một định chế tài chính
trung gian tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi
từ các chủ thể này để điều chuyển cho các chủ thể
khác có nhu cầu.
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 9
2. Chức năng trung gian thanh toán:

Mua bán hàng hóa / cung ứng dịch vụ
Người trả tiền
(Tổ chức,
cá nhân)
Người thụ hưởng
(Tổ chức,
cá nhân)
NHTM
Báo có
Lệnh
chi
Báo nợ
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 10
2. Chức năng trung gian thanh toán :
Khi thực hiện chức năng trung gian thanh toán,
Ngân hàng thƣơng mại là một đơn vị trung gian
đứng ra tổ chức thực hiện thanh toán thay cho
khách hàng.
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM
11
CĐKT – NH 1
Tài sản Nguồn vốn
TM 10.000 10.000 TG (A)
TGNHNN 1.000
CĐKT – NH 1
Tài sản Nguồn vốn
10.000 TG (A)
TM 9.000

3. Chức năng tạo bút tệ:
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
CĐKT – NH 1
Tài sản Nguồn vốn
10.000 TG (A)
9.000 TG (B)
TM 9.000
CV 9.000
TGNHNN 1.000
Nghiệp vụ NHTM 12
CĐKT – NH 1
Tài sản Nguồn vốn
TM 10.000 10.000 TG (A)
CĐKT – NH 1
Tài sản Nguồn vốn
TGNHNN 1.000
10.000 TG (A)
CV 9.000
CĐKT – NH 2
Tài sản Nguồn vốn
TM 9.000 9.000 TG (B)
CĐKT – NH 3
Tài sản Nguồn vốn
TM 8.100 8.100 TG (C)
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 13
NH tham gia
Tiền gửi
KH
DTBB Cho vay

NH 1
NH 2
NH 3

10.000
9.000
8.100

1.000
900
810

9.000
8.100
7.290

Tổng 27.100 2.710 24.390
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 14
- Công thức xác định lƣợng tiền ghi sổ do NHTM
tạo ra (Giáo sư P.Samuelson):



M
n
: Tổng khối lƣợng tiền ghi sổ tạo ra.
M
o
: Lƣợng tiền gửi ban đầu.

n : Số ngân hàng tham gia.
q : Tỷ lệ tiền gửi đƣợc sử dụng để cho vay.
M
n
=
M
o
* (1-q
n
)
(1-q)
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 15
3. Chức năng tạo bút tệ:
Khi kết hợp chức năng trung gian tín dụng và
chức năng trung gian thanh toán cho khách hàng,
Ngân hàng thƣơng mại có khả năng tạo ra một
lƣợng tiền gửi trên tài khoản của khách hàng lớn
hơn gấp nhiều lần so với lƣợng tiền gửi ban đầu
của khách hàng.
II. CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 16
1. Nghiệp vụ nội bảng:
a. Nghiệp vụ tài sản nợ:
 Vốn tự có:
Vốn tự có của NHTM bao gồm: Vốn điều lệ, các
quỹ dự trữ (quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự
phòng tài chính, quỹ đầu tƣ phát triển nghiệp
vụ…), và một số tài sản nợ khác.
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI

Nghiệp vụ NHTM 17
Nguồn hình vốn tự có :
- Vốn gốp của chủ sở hữu khi thành lập ngân
hàng
- Vốn bổ sung hàng năm: từ lợi nhuận, từ vốn
góp thêm của chủ sở hữu trong quá trình hoạt
động của ngân hàng .
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 18
Đặc điểm:
- Có tính ổn định cao.
- Tỷ trọng nhỏ nhƣng giữ vai trò rất quan trọng.
Sử dụng:
- Đầu tƣ vào tài sản cố định.
- Đầu tƣ vào các lĩnh vực khác.
- Cấp tín dụng.
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 19
1. Nghiệp vụ nội bảng:
a. Nghiệp vụ tài sản nợ:
 Vốn huy động:
Vốn huy động là vốn của các chủ thể khác
trong nền kinh tế đƣợc ngân hàng tạm thời quản lý
và sử dụng trong một thời gian xác định với nghĩa
vụ hoàn trả.
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 20
Các hình thức huy động vốn:
- Tiền gửi (không kỳ hạn, có kỳ hạn);
- Tiền tiết kiệm;

- Phát hành giấy tờ có giá.
Đặc điểm:
- Nguồn vốn không ổn định.
- Nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất.
Sử dụng :
- Thiết lập dự trữ.
- Cấp tín dụng cho nền kinh tế.
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 21
1. Nghiệp vụ nội bảng:
a. Nghiệp vụ tài sản nợ:
 Vốn vay:
Vốn vay là vốn mà NHTM vay của các ngân
hàng, các tổ chức tài chính khác để đáp ứng kịp thời
nhu cầu thanh khoản.


III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 22
Các hình thức vay vốn:
- Vay trong nƣớc.
+ Vay NHTM khác;
+ Vay từ NHTW.
- Vay nƣớc ngoài.
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 23
1. Nghiệp vụ nội bảng:
a. Nghiệp vụ tài sản nợ :
 Vốn tiếp nhận.
 Vốn khác.

III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 24
1. Nghiệp vụ nội bảng:
b. Nghiệp vụ tài sản có:
 Đầu tƣ XDCB va mua sắm TSCĐ.
 Thiết lập dự trữ.
- Dự trữ sơ cấp
- Dự trữ thứ cấp
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 25
1. Nghiệp vụ nội bảng:
b. Nghiệp vụ tài sản có:
 Cấp tín dụng:
- Cho vay;
- Chiết khấu;
- Thấu chi;
- Cho thuê;
- Bao thanh toán;
- Phát hành thẻ tín dụng.
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
Nghiệp vụ NHTM 26
1. Nghiệp vụ nội bảng:
b. Nghiệp vụ tài sản có:
 Đầu tƣ khác:
Đầu tư trực tiếp :
- Hùn vốn, góp vốn liên doanh với các TCTC
khác.
Đầu tư gián tiếp :
- Mua trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá

khác.
III. CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI