slide bài giảng htttkt lập bảng cân đối tài khoản, bảng tổng hợp chi tiết

Lập bảng cân đối tài khoản,
bảng tổng hợp chi tiết
Chương 2
I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3
1. NHẬN XÉT

Cần lấy danh sách tài khoản cấp 3 từ Sheet
SDD mang sang Sheet CDTK3 (Xử lý với dữ liệu
biến động)

Với mỗi tài khoản cấp 3, cần tính cho được
các số đầu kỳ, phát sinh, cuối kỳ (Xử lý với kỳ
báo cáo thay đổi)
I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3
2. CÁCH XỬ LÝ

Lấy danh sách tài khoản cấp 3 từ Sheet SDD

Sheet CDTK3:

Ô A: Xác định giá trị khởi đầu

Ô VITRI: Xác định thứ tự dòng của mẩu
tin cần lấy dữ liệu trong Sheet SDD

Ô CB: Có 2 chức năng
I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3
2. CÁCH XỬ LÝ

Xác định vị trí đặt dòng “Tổng cộng”


Lập công thức:
Số lượng mẩu tin cần lấy + Thứ tự dòng ô VITRI
SDD_SLMT Row

Cảnh báo khi số lượng dòng không
khớp

Sử dụng định dạng có điều kiện
I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3
2. CÁCH XỬ LÝ

Tính các số đầu kỳ, phát sinh, cuối kỳ:
Thực hiện 5 bước tính

Tính số dư đầu quý

Tính số phát sinh từ đầu quý đến trước
NGAYD

Tính số dư đầu NGAYD

Tính số phát sinh từ NGAYD đến NGAYC

Tính số dư cuối NGAYC

Qui ước về cách ghi địa chỉ tham chiếu trong
tài liệu:

Đối với địa chỉ đã đặt tên:


Cách nhận diện: Chỉ ghi tên, không có
các từ tiếng Việt kèm theo trước tên

Sheet tham chiếu: Theo hướng dẫn
trên lớp hoặc dựa theo tên gợi nhớ

Kiểu địa chỉ: Mặc nhiên là Tuyệt đối
Vd: =NGAYD
=SDD_MTD - 1

Đối với địa chỉ chỉ gọi tên:

Cách nhận diện: Có ghi các từ tiếng Việt
“ô”, “khối”, “cột” kèm theo tên

Sheet tham chiếu:
- Trường hợp không có tên Sheet: Tham
chiếu ngay trên Sheet lập công thức
- Trường hợp có tên Sheet: Tham chiếu
theo tên Sheet

Kiểu địa chỉ: Tùy chọn
Tên: Tương đối Tên: Tuyệt đối
Tên: Hỗn hợp cố định dòng Tên: Hỗn hợp cố định cột
$dòng $cột
I: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 3
Vd:
=ô A + 1
=Index(SDD, ô VITRI, 1)
=Sumif(Indirect(CT! ô DC_TKN1), ô TK,

Indirect(CT! ô DC_ST1))
=Sum(ô đầu : ô cuối)
$dòng
II: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 1
1. NHẬN XÉT

Giống bảng cân đối tài khoản cấp 3

Điểm khác biệt:

Lấy danh sách TK cấp 1 từ Sheet HTTK1

Không có sẵn số dư đầu quý

TK cấp 1 có độ dài ngắn hơn TK trong
các Sheet SDD, CT
II: LẬP BẢNG CÂN ĐỐI TK CẤP 1
2. CÁCH XỬ LÝ

Thực hiện các bước giống như bảng cân đối
tài khoản cấp 3

Xử lý điểm khác biệt:

Các ô A, TK, TENTK, CB tham chiếu từ
Sheet HTTK1

Sử dụng hàm Sumif để tính số dư đầu
quý


Ghép thêm ký tự “*” vào phần điều kiện
của hàm Sumif
III: LẬP BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT
1. NHẬN XÉT

Giống bảng cân đối tài khoản cấp 3

Điểm khác biệt: Chỉ lấy các đối tượng chi tiết
(TK cấp 3) liên quan đến TK lập bảng từ Sheet
SDD

Sheet THCT (Xử lý với dữ liệu biến
động)
III: LẬP BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT
2. CÁCH XỬ LÝ

Thực hiện các bước giống như bảng cân đối
tài khoản cấp 3

Lấy các đối tượng chi tiết liên quan:

Ô VITRI: Sử dụng hàm Match dò tìm trên
khối thu hẹp dần

Ô CB: Công thức lập
Số lượng mẩu tin cần lấy + Thứ tự dòng
ô VITRI
Countif Row