mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh hà nội

B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o



KHÓA LUN TT NGHIP


 TÀI:
M RNG CHO VAY DOANH NGHIP VA VÀ
NH TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
CÔNG THNG VIT NAM CHI NHÁNH HÀ NI






SINH VIÊN THC HIN :ă KIU ANH
MÃ SINH VIÊN : 17805
CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG






HÀ NI ậ 2014
B GIÁO DCăVÀăÀOăTO
TRNGăI HCăTHNGăLONG

o0o


KHÓA LUN TT NGHIP



 TÀI:
M RNG CHO VAY DOANH NGHIP VA VÀ
NH TIăNGÂNăHÀNGăTHNGăMI C PHN
CỌNGăTHNGăVIT NAM CHI NHÁNH HÀ NI



Giáoăviênăhng dn : ThS. Nguyn Th Tuyt
Sinh viên thc hin :ă Kiu Anh
Mã sinh viên : A17805
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng





HÀ NI ậ 2014
Thang Long University Library
MC LC
LI M U
CHNGă1. NHNG VNă CăBN V M RNG CHO VAY DOANH
NGHIP VA VÀ NH CAăNGÂNăHÀNGăTHNGăMI 1
1.1. Khái quát chung v doanh nghip va và nh 1

1.1.1. Khái nim doanh nghip va và nh 1
1.1.2. c đim ca doanh nghip va và nh 2
1.2. Hotăđng cho vay doanh nghip va và nh caăngơnăhƠngăthngămi . 3
1.2.1. Khái ni
a ngân hàng thng mi
3
1.2.2. c đim và vai trò ca cho vay doanh nghip va và nh 4
1.2.3. Các hình thc cho vay doanh nghip va và nh c
mi 5
1.3. M rng cho vay doanh nghip va và nh c i 7
1.3.1. Khái nim m rng cho vay doanh nghip va và nh 7
1.3.2. S cn thit m rng cho vay doanh nghip va và nh 8
1.3.3. Các ch tiêu phn ánh m r
8
1.3.4. Các nhân t nh hng đn m rng cho vay doanh nghip va và nh
ca ngân hàng thng mi 15
CHNGă2.
- 20
2.1.
- 20
2.1.1.
20
2.1.2. Tình hình hot đ
-2012 20
2.2. Thc trng m r 
-2012 . 27
2.2.1. M r
27
2.2.2. M r
29

2.2.3. M rng các phng th
. 35
2.2.4. Tình hình n xu c
36
2.3. ánhă giáă thc tr 
 ậ 38
2.3.1.
38
2.3.2. Mt s hn ch còn tn ti và nguyên nhân 40
CHNGă3. GII PHÁP M RNGăCHOăVAYăI V
IăNGÂNăHÀNGăTHNGăM HNGă
VIT NAM ậ CHI NHÁNH HÀ NI. 47
3.1. nhăhng hotăđ

t Nam ậ chi nhánh Hà Niăđnănmă2015
47
3.1.1. nh hng c
47
3.1.2. nh hng c
t
Nam – chi nhánh Hà Ni trong cho vay doanh ngh
n nm 2015 .
48
3.2. Gii pháp m r

t Nam ậ chi nhánh Hà Ni 48
3.2.1. y mnh hot đng marketing ngân hàng 48
3.2.2. a ếng hóa các sn phm cho vay và điu kin vay đi v
51
3.2.3. Nâng cao dch v t vn cho khách hàng 53

3.2.4. Nâng cao bin pháp x lý n quá h 54
3.2.5. Nâng cao cht lng thm đnh tín dng đi v
55
3.2.6. Kim soát ni b 56
3.2.7. Cho vay nên hn ch ph thu 58
3.3. Mt s kin ngh 58
3.3.1. i vi Chính ph và các B, Ngành liên quan 59
3.3.2. i v
60
3.3.3. i v
t Nam 61




Thang Long University Library

DANH MC VIT TT

Ký hiu vit tt
Tênăđyăđ
NHTM
Ngân hàng thng mi
DNVVN
Doanh nghip va và nh
Vietinbank
Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam
Vietinbank
Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam – chi
nhánh

TDNH
Tín dng ngân hàng
NHNN
Ngân hàng nhà nc
DSCV
Doanh s cho vay
DSTN
Doanh s thu n
TSB
Tài sn bo đm
CV
Cho vay
TCTD
T chc tín dng
KH
Khách hàng
NH
Ngân hàng
K hoch và u t
KH&T
Sn xut kinh doanh
SXKD





Bng 1.1: Tiêu chí xác đnh DNVVN ti Vit Nam 2
Bng 2.1. Tình hình huy đng vn c

21
Bng 2.2. Tình hình cho vay c
23
Bng 2.3. Tình hình cht lng tín dng ca Vietinbank
24
B
-2012 26
Bng 2.5. S lng khách hàng DNVVN ti
27
Bng 2.6. D n tín dng DNVVN ti Vietinbank
29
Bng 2.7. D n cho vay DNVVN theo thành phn kinh t t
30
Bng 2.8. D n cho vay DNVVN theo k hn t
31
Bng 2.9. D n tín dng thỀo điu kin cho vay ti Vietinbank
33
Bng 2.10. Tình hình doanh s cho vay và doanh s thu n ti Vietinbank
giai
đon 2010-2012 34
Bng 2.11. Tng kt các phng thc cho vay ti Vietinbank 35
Bng 2.12. Tình hình n xu cho vay DNVVN t
36
-2012 28
30
u k hn n ca các NHTM niêm yt 32
Tình hình doanh s cho vay và doanh s thu n ti Vietinbank t
2010-2012 34
 l n xu/tng ế n ca các NHTM ti 30/9/2011 37
n đng lãi sut tin gi và lãi sut cho vay bình quân ti các NHTM

trong nm 2011 45


Thang Long University Library
LI M U
1. Tính cp thit caăđ tài
Trong s nghip đi mi đ đy mnh công nghip hoá – hin đi hoá thc hin
chin lc phát trin kinh t xã hi, cùng vi ch trng phát trin nn kinh t nhiu
thành phn ca ng và Nhà nc, DNVVN  nc ta ngày càng phát trin, đóng góp
đáng k vào s nghip phát trin kinh t đt nc.
Thc t cho thy các DNVVN Vit Nam có quy mô quá nh v vn, trong đó
ngun vn ch yu là vn t có, vn chim dng và vay bn bè ngi thân, còn ngun
vn vay chính thc t các NHTM chim mt t l khá khiêm tn. iu này đư gây hn
ch cho hot đng SXKD ca các DNVVN, đc bit vi công cuc m rng sn xut,
nâng cao công ngh đ tng cng kh nng cnh tranh trong hoàn cnh kinh t nhiu
bin đng nh hin nay. Theo B K hoch & u t, ch trong 9 tháng đu nm
2011, bên cnh 57.000 DN trong nc đng ký thành lp mi, đư có gn 50.000 DN
phá sn, gii th và ngng hot đng, không np thu, trong đó s lng DNVVN
chim đn 60%.

Mc dù cp tín dng cho các DNVVN thng đc coi là khá ri ro cho các NH,
nht là trong bi cnh kinh t khó khn nh hin nay, tuy nhiên ngành NH th gii vn
luôn nhn đnh “Cung cp tín dng cho DNVVN là mt trong nhng phng thc ct
yu đ các t chc tài chính đóng góp vào vic xây dng nn kinh t bn vng”. Ti
Vit Nam hin nay, phn ln NHTM đư xác đnh b phn DNVVN là nhóm khách
hàng mc tiêu, trong đó có Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam – chi nhánh
. Vì th vic tìm ra gii pháp nhm m rng cho vay đi vi DNVVN đang là mt
vn đ đc u tiên ca chi nhánh trong thi gian qua. Xut phát t quan đim đó và
thc trng hot đng ca các DNVVN hin nay, em đư chn đ tài:
“M rng cho vay doanh nghip va và nh ti ngân hàng thng mi c

phn công thng Vit Nam chi nhánh Hà Ni”
2. Mcăđíchănghiênăcu
H thng hóa nhng vn đ lý lun v tín dng NH và hot đng m rng cho
vay ca NH đi vi DNVVN.
Trên c s đó đánh giá thc trng m rng cho vay DNVVN ti Vietinbank
chi nhánh Hà Ni.
T đó đ xut mt s gii pháp và kin ngh nhm nâng cao hot đng m
rng cho vay DNVVN, to c s cho vic thc hin ti chi nhánh.
3. iătng và phm vi nghiên cu
 tài chn hot đng cho vay đi vi DNVVN


-2012.
4. Phngăphápănghiênăcu
Trong quá trình nghiên cu, bài khoá lun đư s dng các phng pháp nghiên
cu khoa hc sau đ phân tích lý lun thc tin:
Phng pháp phân tích hot đng kinh t

Phng pháp tng hp thng kê

Mô hình hóa bng biu

5. Kt cu caăđ tài
Ngoài phn m đu, kt lun, tài liu tham kho thì ni dung khoá lun bao gm
ba chng nh sau:
Chngă1: Nhng vn đ c bn v m rng cho vay doanh nghip va và nh ca
ngân hàng thng mi
Chngă2: Thc trng m rng cho vay doanh nghip va và nh ti ngân hàng
thng mi c phn công thng Vit Nam - chi nhánh Hà Ni
Chngă3: Gii pháp m rng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti ngân

hàng thng mi c phn công thng Vit Nam - chi nhánh Hà Ni.






Thang Long University Library

 hoàn thin đc khóa lun này, tôi xin chân thành gi li cm n đn:
Các thy, cô giáo trng
nói chung, Khoa ngân hàng nói
riêng, và đc bit là ThS. - ngi đư hng dn và giúp tôi
hoàn thành khóa lun.
Cm n phòng Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam
và Chi nhánh đư to điu kin v mi mt đ tôi hoàn thành khóa lun này.
Cm n bn bè, ngi thân và gia đình đư đng viên, giúp đ tôi trong thi gian
qua.
Xin trân trng cm n!

Tác gi
Anh

1
CHNGă1. NHNG VNă CăBN V M RNG CHO VAY DOANH
NGHIP VA VÀ NH CAăNGÂNăHÀNGăTHNGăMI
1.1. Khái quát chung v doanh nghip va và nh
1.1.1. Khái nim doanh nghip va và nh
Vic quy đnh th nào là DN ln, th nào là DNVVN là tùy thuc vào điu kin
kinh t xã hi c th ca tng quc gia và nó cng thay đi theo tng thi k, tng giai

đon phát trin kinh t. Trên c s đó mi nc li chn cho mình nhng tiêu chí khác
nhau đ phân chia doanh nghip thành DN ln và DNVVN sao cho phù hp vi s
tng trng và phát trin kinh t ca đt nc trong tng thi k, tng giai đon phát
trin.
Ti Vit Nam, theo công vn s 681/CP-KTN ban hành ngày 20-6-1998,
DNVVN là DN có s công nhân di 200 ngi và s vn kinh doanh di 5 t đng
(tng đng 378.000 USD - theo t giá gia VND và USD ti thi đim ban hành
công vn). Tiêu chí này đt ra nhm xây dng mt bc tranh chung v các DNVVN 
Vit Nam phc v cho vic hoch đnh chính sách. Trên thc t tiêu chí này không cho
phép phân bit các DN va, nh và siêu nh.
Vì vy, tip theo đó Ngh đnh s 90/2001/N-CP đa ra chính thc đnh ngha
DNVVN nh sau: “DNVVN là c s sn xut, kinh doanh đc lp, đó đng ký kinh
doanh theo pháp lut hin hành, có vn đng ký không quá 10 t đng hoc s lao
đng trung bình hàng nm không quá 300 ngi”. Các DN siêu nh đc quy đnh là
có t 1 đn 9 nhân công, DN có t 10 đn 49 nhân công đc coi là DN nh.
Mi đây nht, cn c theo điu 3 ngh đnh 56/2009/N-CP v tr giúp phát trin
DNVVN, khái nim DNVVN đc đnh ngha nh sau: DN nh và va là c s kinh
doanh đư đng ký kinh doanh theo quy đnh pháp lut, đc chia thành ba cp: siêu
nh, nh, va theo quy mô tng ngun vn (tng ngun vn tng đng tng tài sn
đc xác đnh trong bng cân đi k toán ca DN) hoc s lao đng bình quân nm
(tng ngun vn là tiêu chí u tiên), c th đc th hin qua bng sau:

Thang Long University Library

2
Bng 1.1: Tiêu chí xác đnh DNVVN ti Vit Nam
Quy mô

Khu vc
DN siêu

nh
DN nh
DN va
S lao
đng
Tng
ngun vn
S lao
đng
Tng
ngun vn
S laoăđng
I. Nông, lâm
nghip và thy
sn
10 ngi
tr xung
20 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn
200 ngi
t trên 20
t đng đn
100 t đng
t trên 200
ngi đn
300 ngi
II. Công nghip
và xây dng

10 ngi
tr xung
20 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn
200 ngi
t trên 20
t đng đn
100 t đng
t trên 200
ngi đn
300 ngi
III. Thng
mi và dch v
10 ngi
tr xung
10 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
50 ngi
t trên 10
t đng đn
50 t đng
t trên 50
ngi đn
100 ngi
(Ngun: Ngh đnh 56/2009/N-CP)
là c s sn

xut, kinh doanh đc lp, đng ký kinh doanh theo pháp lut hin hành, có vn đng
ký không quá 10 t đng hoc s lao đng trung bình hàng nm không quá 300 ngi.
1.1.2. c đim ca doanh nghip va và nh

1.1.2.1 u đim:
CácăDNVVNănngăđng, linh hotătrc nhngăthayăđi ca th trng
nh, l, có tính đa phng, DNVVN có kh nng chuyn hng
kinh doanh và chuyn hng mt hàng nhanh, tng gim lao đng d dàng, ni làm
vic ca ngi lao đng có tính n đnh và ít b đe do mt ni làm vic. Thc t
không nhng đúng vi nc ta mà còn đúng vi các nc khác  trên th gii.
ngi lao đng d b mt vic làm hn, đc bit có suy thoái kinh t.
T chc sn xut, t chc qun lý linh hot, gn nh
Các quyt đnh qun lý thc hin nhanh, công tác kim tra, điu hành trc tip.
Qua đó góp phn tit kim chi phí qun lý doanh nghip.
Vnăđuătăbanăđu ít
hiu qu cao, thu hi nhanh, điu đó to sc hp dn
trong đu t sn xut kinh doanh, mi thành phn kinh t vào khu vc này.

3
1.1.2.2 Nhc đim
:
Ngun vn tài chính hn ch
c bit ngun vn t có cng
nh
b sung đ thc hin quá trình tích t, tp trung nhm duy trì hoc m
rng sn xut kinh doanh.
Căs vt cht,ătrìnhăđ công ngh k thutăthng yu kém, lc hu.
Nhà xng, ni làm vic trc tip và tr s giao dch, qun lý ca đa phn các
doanh nghip nh rt cht hp.

Trìnhăđ qun lý nói chung và qun tr các mt theo các chcănngăcònăhn
ch
a s các ch doanh nghip nh cha đc đào to c bn, đc bit nhng kin
thc v kinh t th trng, v qun tr kinh doanh, h qun lý bng kinh nghim và
thc tin là ch yu.
1.2. Hotăđng cho vay doanh nghip va và nh ca ngân hàngăthngămi
1.2.1. Khái nim cho vay
ca ngân hàng thng mi
Hot đng cho vay ca ngân hàng là hot đng
ca NH cho các ch th
trong nn kinh t vi điu kin phi hoàn tr c gc và lãi.
Do đó, đng trên góc đ xem xét hot đng cho vay nh mt chc nng c bn
ca NH thì cho vay là mt giao dch v tài sn (tin hoc là hàng hoá) gia bên cho
vay (là NH hoc các đnh ch tài chính) và bên đi vay (là các DN, các cá nhân hoc
các ch th khác), trong đó bên cho vay chuyn giao tài sn cho bên đi vay s dng
trong mt thi hn nht đnh theo s tha thun ca hai bên đng thi bên đi vay có
trách nhim hoàn tr vô điu kin vn gc và lãi vay cho bên cho vay khi đn hn
thanh toán.
DNVVN

Thang Long University Library

4
1.2.2. c đim và vai trò ca cho vay doanh nghip va và nh
1.2.2.1 c đim cho vay doanh nghip va và nh
Cho vay DNVVN là mt trong nhng mc tiêu m rng tín dng
ca các ngân hàng hin nay
Không ch  các nc đang phát trin nh nc ta mà  c các nc phát trin
thì các DNVVN cng là mt đi tng khách hàng cn chú ý vì đây là mt th trng
rt tim nng khi các công ty ln có uy tín trên th trng chuyn hng huy đng vn

qua th trng chng khoán.
Cng nh các đi tng cho vay khác thì cho vay DNVVN có đy đ các
phng thc cho vay, tuy nhiên nó có s có th cht ch hn v quy trình nghip v
cng nh giám sát.

Thông thng cho vay DNVVN có cha đng nhiu ri ro vì tính không n đnh
ca loi hình doanh nghip này, đng thi hu ht các DNVVN đu thiu tài sn th chp.
Chính vì vy nên các ngân hàng cha thc s mn mà vi đi tng khách hàng này.
Tuy nhiên các món vay này thng nh hn các món vay ca các doanh nghip
ln hay các d án đu t dài hn nên nó phn nào giúp cho các ngân hàng phân tán
đc ri ro.
1.2.2.2 Vai trò ca cho vay doanh nghip va và nh
 thy đc tm quan trng ca hot đng cho vay ca NHTM trong vic phát
trin DNVVN, ta xét mt s vai trò ca cho vay DNVVN nh sau:
Th nht, hotăđngăchoăvayăđóngăvaiătròăđònăby kinh t, góp phnăđm
bo cho hotăđng caăcácăDNVVNăđc liên tc.
Trên thc t không mt DN nào có th đm bo đ 100% vn cho nhu cu
SXKD. Vn tín dng ca ngân hàng đư to điu kin cho các DN đu t xây dng c
bn, mua sm máy móc thit b ci tin phng thc kinh doanh, t đó góp phn thúc
đy to điu kin cho quá trình sn xut kinh doanh đc din ra liên tc.
Th hai, hotăđng cho vay DNVVN góp phn nâng cao hiu qu s dng
vn ca DNVVN.
Khi s dng vn vay ca ngân hàng, các DN phi tôn trng hp đng tín dng,
phi đm bo hoàn tr c gc ln lưi đúng hn và phi tôn trng các điu khon ca
hp đng cho dù DN làm n có hiu qu hay không. Do đó đòi hi các DN mun có
vn tín dng ca NH phi có phng án sn xut kh thi. Không ch thu hi đ vn mà
các DN còn phi tìm cách s dng vn có hiu qu, tng nhanh chóng vòng quay vn,
đm bo t sut li nhun phi ln hn lưi sut NH thì mi tr đc n và kinh doanh

5

có lãi. Trong quá trình cho vay, do NH thc hin kim soát trc, trong và sau khi gii
ngân buc DN phi s dng vn đúng mc đích và có hiu qu.
Th ba, cho vay DNVVN góp phn tp trung vn sn xut, nâng cao kh
nngăcnh tranh ca các DNVVN.
Cnh tranh là mt quy lut tt yu ca nn kinh t th trng, mun tn ti và
đng vng thì đòi hi các DN phi chin thng trong cnh tranh. c bit đi vi các
DNVVN, do có mt s hn ch nht đnh, vic chim lnh u th trong cnh tranh
trc các DN ln trong nc và ngoài nc là mt vn đ khó khn. Xu hng hin
nay ca các DN này là tng cng liên doanh, liên kt, tp trung vn đu t và m
rng sn xut, trang b k thut hin đi đ tng sc cnh tranh. Tuy nhiên đ có mt
lng vn đ ln đu t cho s phát trin trong khi vn t có li hn hp, kh nng
tích lu thp thì phi mt nhiu nm mi thc hin đc, và khi đó c hi đu t phát
trin không còn na. Nh vy đ có th đáp ng kp thi, các DNVVN ch có th tìm
đn tín dng ngân hàng, nhm giúp DN thc hin đc mc tiêu m rng SXKD. Hn
na, cùng vi vic cung cp tín dng ngân hàng cho các DN mt cách có hiu qu, các
NH cng đng thi đóng góp vào vic thc hin thành công các chính sách kinh t, xã
hi ca Nhà nc.
Th t, cho vay DNVVN góp phn thu hút vnănc ngoài phc v cho
hotăđng và phát trin các DNVVN.
Hin nay có rt nhiu nhà đu t nhn thy đc tim nng t các đt nc đang
phát trin, đin hình nh Vit Nam. Chính vì vy, các DNVVN, b phn chim đi đa
s trong các thành phn kinh t Vit Nam, cùng vi ngành ngh kinh doanh phong phú
đa dng, chính là mc tiêu hng đn ca các nhà đu t nc ngoài. Tín dng ngân
hàng chính là mt b phn quan trng giúp các DNVVN m rng quy mô SXKD và
nâng cao kh nng cnh tranh nhm thu hút liên tc vn đu t t bên ngoài.
1.2.3. Các hình thc cho vay doanh nghip va và nh ca ngân
ng thng mi
Cng nh các đi tng cho vay khác thì cho vay DNVVN có đy đ các
phng th

1.2.3.1 heo thi gian
Tính cht ca ngun vn huy đng đc vi thi hn dài hn hay ngn hn, lãi
sut cao hay thp cng quyt đnh vic NH la chn k hn tín dng nào. Hin nay,
NH cng cp 3 loi k hn cho vay nh sau:
Cho vay ngn hn: là loi cho vay có thi hn đn 12 tháng và đc s dng đ
bù đp s thiu ht vn lu đng ca các DN và các nhu cu chi tiêu ngn hn ca cá
nhân.
Thang Long University Library

6
Cho vay trung hn: là loi cho vay có thi hn trên 12 tháng đn 5 nm, đc s
dng đ đu t mua sm tài sn c đnh, ci tin hoc đi mi thit b, công ngh, m
rng sn xut kinh doanh, xây dng các d án mi có quy mô nh và thi gian thu hi
vn nhanh.
Cho vay dài hn: là loi cho vay có thi hn trên 5 nm và thi hn ti đa có th
lên 20-30 nm, thm chí 40 nm, đc cp đ đáp ng các nhu cu dài hn ca DN
nh xây dng nhà , các thit b, phng tin vn ti có quy mô ln, xây dng các xí
nghip mi.
1.2.3.2
heo đm bo tín dng đi vi khon vay
Cho vay không đm bo: là loi cho vay không có tài sn th chp, cm c hoc
s bo lãnh ca ngi th ba, mà vic cho vay ch da vào uy tín ca bn thân khách
hàng. Hình thc cho vay này ch áp dng cho cho các khách hàng tt, trung thc trong
kinh doanh, có kh nng tài chính lành mnh…
Cho vay có đm bo: là loi cho vay có tài sn đm bo n vay thông qua các
hp đng th chp, cm c hoc bo lãnh. Tài sn đm bo n vay có th là tài sn đã
có ch quyn hp pháp hình thành trc khi có giao dch tín dng hoc có th hình
thành t vn vay.
1.2.3.3 Theo phng thc cho vay
Cho vay tng ln: NH áp dng phng thc cho vay tng ln khi DNVVN có

nhu cu vay vn không thng xuyên. Mi ln có nhu cu vay vn, DNVVN lp h s
vay vn theo quy đnh ca NH.
Cho vay theo hn mc tín dng: Cho vay theo hn mc tín dng đc áp dng
đi vi DNVVN có nhu cu vay vn thng xuyên và có đc đim SXKD, luân
chuyn vn không phù hp vi phng thc cho vay tng ln. Cn c vào phng án,
k hoch SXKD, nhu cu vay vn ca DNVVN, tài sn bo đm tin vay, NH và
DNVVN xác đnh và tho thun mt hn mc tín dng duy trì trong thi hn nht đnh
hoc theo chu k SXKD.
Cho vay theo d án đu t: NH cho DNVVN vay vn đ thc hin các d án
đu t phát trin sn xut, kinh doanh, dch v và các d án đu t phc v đi sng.
Trng hp trong thi gian cha vay đc vn NH, mà DNVVN đư dùng ngun vn
huy đng tm thi khác đ chi phí theo d án đc duyt thì NH có th xem xét cho
vay bù đp ngun vn đó trên c s phi có chng t pháp lý chng minh rõ ngun
vn đư s dng trc. Trng hp ht thi gian gii ngân theo lch đư tho thun ban
đu mà DNVVN cha s dng ht mc vn vay ghi trong hp đng tín dng, nu
DNVVN đ ngh thì NH xem xét có th tho thun và ký kt b sung hp đng tín
dng tip tc phát tin vay phù hp vi tin đ thi công c th.

7
Cho vay tr góp: T chc tín dng và DNVVN xác đnh và tho thun s lãi vn vay
phi tr cng vi s n gc đc chia ra đ tr n theo nhiu k trong thi hn cho vay.
Cho vay thông qua nghip v phát hành và s dng th tín dng: NH chp
nhn cho DNVVN đc s dng s vn vay trong phm vi hn mc tín dng đ thanh
toán tin mua hàng hoá, dch v và rút tin mt ti máy rút tin t đng hoc đim ng
tin mt là đi lý ca NH. Vic cho vay thông qua nghip v phát hành và s dng th
tín dng theo quy đnh ca Chính ph, NHNN v phát hành và s dng th tín dng.
Cho vay theo hn mc tín dng d phòng: NH cam kt đm bo sn sàng cho
DNVVN vay vn trong phm vi hn mc tín dng nht đnh đ đu t cho d án.
Trong thi hn hiu lc rút vn ca hp đng, DNVVN phi tr phí cam kt theo mc
quy đnh ca NH.

Cho vay hp vn: NH cùng mt hoc mt s t chc tín dng khác thc hin cho
vay đi vi mt d án vay vn hoc phng án vay vn ca DNVVN; trong đó, NH
hoc mt t chc tín dng khác làm đu mi dàn xp. Cho vay hp vn đc thc hin
theo quy ch đng tài tr ca NHNN.
Cho vay theo hn mc thu chi: Hình thc cho vay mà NH tho thun bng vn
bn chp thun cho DNVVN chi vt s tin có trên tài khon thanh toán ca
DNVVN phù hp vi các quy đnh ca Chính ph và NHNN v hot đng thanh toán
qua các t chc cung ng dch v thanh toán.
Các loi hình cho vay theo các phng thc khác: Tu theo nhu cu ca tng
DNVVN và thc t phát sinh, NH s xem xét cho vay theo các phng thc khác, phù
hp vi đc đim hot đng ca NH cng nh DN trong tng thi k và không trái vi
quy đnh ca pháp lut.
1.3. M rng cho vay doanh nghip va và nh ca ngân
thngămi
1.3.1. Khái nim m rng cho vay doanh nghip va và nh
M rng cho vay DNVVN là các hot đng ca NH nhm tng cng đáp ng
nhu cu vay vn ca đi tng khách hàng này.  thc hin m rng cho vay
DNVVN, NHTM phi thc hin kt hp nhiu hot đng khác nhau, đc vch ra c
th bng chính sách tín dng và phng hng c th cho mi thi kì. Các bin pháp
đó nhm kích thích nhu cu ca đi tng khách hàng là DNVVN đi vi TDNH,
đng thi tng cng kh nng cung ng vn ca NH đi vi các DN đó.
M rng cho vay DNVVN phi da trên tiêu chí s lng và cht lng. ó là
đnh hng m rng cho vay DNVVN bn vng, hiu qu và an toàn nht. Chính vì
vy, m rng cho vay đc xét theo c khía cnh m rng theo chiu rng và m rng
theo chiu sâu. Trong đó, m rng theo chiu rng là làm tng lên v s lng, quy
mô, còn m rng v chiu sâu là nâng cao v mt cht lng.
Thang Long University Library

8

1.3.2. S cn thit m rng cho vay doanh nghip va và nh
Th nht, DNVVN ngày càng gia tng v s lng trong s phát trin ca nn
kinh t. Hin nay vn cha có con s chính thc v s lng DNVVN ti Vit Nam,
tuy nhiên các nghiên cu cho thy DNVVN chim khong 97% tng s DN ti Vit
Nam. S DN mi thành lp mi nm đu tng trong sut 10 nm qua. Trong nm
2000, có khong 14.453 DN mi thành lp, và con s này gp khong 7 ln trong nm
2010. n tháng 12/2010, tng s DN ti Vit Nam khong 520.000. Theo thông tin
mi nht t B Tài chính, c nc hin có trên 500.000 DNVVN, chim ti 98% s
lng DN.
Th hai, các DNVVN đư bc đu to dng đc th và lc trong kinh doanh
ni đa, và tng bc tham gia vào th trng quc t, thu hút đu t vn và công ngh
ca nc ngoài. Gn đây, Vit Nam đc đánh giá là quc gia có môi trng kinh
doanh an toàn nht  châu Á – đây là c hi rt ln cho các DNVVN ca Vit Nam
trong hot đng hp tác vi nc ngoài. Thc tin đang đòi hi các DNVVN ca Vit
Nam phi có nhng bc tin mi đ có th hi nhp và phát trin cùng vi các
DNVVN trong khu vc và th gii.
Th ba, xut phát t chính xu hng ca h thng NH hin nay. Nhìn nhn li
tình hình ca nn kinh t trong thi gian va qua có th thy rng, trong điu kin lm
phát cao, các cn “bưo giá”, “bưo lưi sut” din ra đư làm cho tình hình th trng tài
chính, tin t trong nc bt n, gây nhng nh hng không nh đn các hot đng
kinh t nói chung và hot đng NH nói riêng. C cu li danh mc tín dng theo
hng đm bo s cân đi gia ngun vn và s dng vn đ hn ch ri ro k hn
vn, đa dng hoá danh mc tín dng đ phân tán ri ro, u tiên vn tín dng cho các
ngành, lnh vc ít nhy cm, có kh nng chng đ bin đng giá c. Chính vì vy, m
rng cho vay DNVVN tr thành mt trong nhng xu hng ca toàn ngành ngân hàng
đ to điu kin cho các NHTM phân tán ri ro và nâng cao cht lng khon vay, hn
ch ti đa các ri ro mang tính hiu ng ln do các khon cho vay ln tác đng.
1.3.3. Các ch tiêu phn ánh m rng cho vay

Không th

da vào tc đ tng trng ca doanh s cho vay, d n cho vay,
s lng khách hàng…đ có th đánh giá đc mc đ m rng tín dng DNVVN ca
mt NH, mà bên cnh đó cn đt vn đ m rng tín dng DNVVN vào hoàn cnh

9
kinh t đ đa ra kt lun chính xác. Vì vy, đ đánh giá thc trng m rng tín dng
ca mt ngân hàng, cn xét đn c yu t đnh tính và đnh lng.
1.3.3.1 Ch tiêu đnh lng
 rng s lng khách hàng DNVVN
Vi s gia tng ca s lng DNVVN v quy mô cng nh ngành ngh kinh
t theo tng nm nh hin nay, NH cn m rng tín dng bng cách tip cn các
khách hàng mi, tng phm vi không gian cung cp tín dng đn tng đa bàn, khu
vc dân c góp phn vào s phát trin đng đu đa dng ca nn kinh t. ng
thi, so sánh t l này vi c cu DN ti đa phng và trong xư hi đ nhn xét
đnh hng đúng đn trong hot đng m rng cho vay DNVVN ca NH.




gia


Mc tng t trng khách
hàng DNVVN so vi tng
s khách hàng qua tng
nm
=
t trng DNVVN nm(t) - t trng DNVVN nm(t-1)
T trng khách hàng
DNVVN so vi tng s

khách hàng hàng nm
=
S khách hàng DNVVN nm (t)

*100%
Tng s khách hàng nm (t)

T l tng s lng khách
hàng DNVVN qua tng
nm


S DNVVN nm (t) - S DNVVN
nm (t-1)

=

*100%

S DNVVN nm (t-1)

Thang Long University Library

10

 rng quy mô tín dngăđi vi khách hàng DNVVN
Sau mt thi gian đi vào hot đng, các NH đư to dng đc quan h tín
dng vi mt s lng khách hàng DNVVN nht đnh. Tuy nhiên, NH cha thc s
đáp ng đc ti đa nhu cu v vn cho các khách hàng DNVVN hin ti ca
mình, trong khi nhu cu v vn ca các DNVVN cng đang ngày càng gia tng

trong điu kin phát trin kinh t hin nay. Chính vì vy, m rng tín dng là hot
đng cung cp cho khách hàng DNVVN khi lng tín dng ln hn so vi giai
đon trc đó.
Tngătrngădăn cho vay DNVVN
DNVVN
Mc tng d n
CV ca khách hàng
DNVVN qua tng
nm
=
D n CV DNVVN nm(t) - D n CV DNVVN nm(t-1)



T l tng d n
CV khách hàng
DNVVN qua tng
nm


D n CV DNVVN nm(t) - D n CV DNVVN
nm(t-1)

* 100%
=
D n CV DNVVN nm (t-1)

T trng d n
CV ca khách
hàng DNVVN
trên tng d n
hàng nm
=

D n CV DNVVN nm (t)
*100%
Tng d n nm (t)

11

Tngătrng doanh s cho vay DNVVN

Mc tng DSCV
khách hàng DNVVN
qua tng nm
=





DSCV DNVVN nm (t) - DSCV DNVVN nm (t-1)

sau so



T l tng DSCV
khách hàng
DNVVN qua tng
nm


DSCV DNVVN nm (t) - DSCV DNVVN nm
(t-1)


*100%
=











DSCV DNVVN nm (t-1)
DSCV DNVVN

 rngăđiu kin cho vay
M rng điu kin cho vay là ni lng nhng điu kin đi vi khách hàng
vay vn, bng nhng c ch chính sách nh tài sn đm bo tin vay, đi tng
khách hàng vay không phi thc hin bin pháp bo đm tin vay, theo mc đ tín
nhim ca tng khách hàng đ có c ch chính sách u đưi v lãi sut, bin pháp áp
dng bo đm tin vay phù hp. M rng điu kin cho vay s tng đc s lng
khách hàng vay, qua đó d n vay cng tng theo, to điu kin cho vic m rng
tín dng.

T trng cho
vay không có
TSB
=
D n cho vay không có TSB
*100%
Tng d n cho vay
.

Thang Long University Library

12

T trng cho
vay có TSB
=
D n cho vay có TSB
*100%
Tng d n cho vay

M rng k hn cho vay
M rng k hn cho vay có ngha là đa dng hoá các loi k hn cho vay, linh
đng trong vic xác đnh k hn cho vay đáp ng mi yêu cu ca khách hàng. Vic
m rng k hn cho vay giúp cho khách hàng có thêm nhiu s la chn, giúp NH có
thêm nhiu sn phm vay vn đáp ng nhu cu đa dng ca khách hàng, to điu
kin cho khách hàng la chn hình thc phù hp vi nhu cu s dng vn ca mình.


T trng cho
vay ngn hn
=
D n cho vay ngn hn
*100%
Tng d n cho vay



T trng cho vay
trung dài hn
=

D n cho vay trung-dài hn
*100%
Tng d n cho vay
-
M rng thành phn kinh t cho vay
M rng thành phn kinh t cho vay ngha là đy mnh cung cp dch v cho
vay đn đng thi c đi tng khách hàng là DNNN và DN ngoài quc doanh.
Vic m rng thành phn kinh t cho vay giúp NH tng s lng khách hàng vay,
đng thi góp phn cân bng ngun vn tín dng cho khu vc t nhân và khu vc

nhà nc.


13
T trng cho vay
DNVVN nhà nc
=
D n cho vay
*100%
Tng d n cho vay


T trng cho vay
DNVVN ngoài
quc doanh
=
D n cho vay DNVVN ngoài quc doanh
*100%
Tng d n cho vay
cho vay DNVVN

Quá trình m rng quy mô, phm vi kinh doanh cng đng thi là quá trình
m rng nguy c, ri ro. ây là vn đ có tính quy lut và hot đng kinh doanh
ngân hàng cng không nm ngoài quy lut đó. M rng cho vay theo chiu rng
tim n rt nhiu ri ro khi NH tng cng lng tín dng cung cp cho KH ca
mình. Chính vì vy, m rng cho vay theo chiu sâu là các hot đng ca NH
nhm nâng cao cht lng tín dng nhm m rng cho vay mt cách an toàn và
hiu qu.
Trong phm vi bài khoá lun này, m rng cho vay theo chiu sâu vi các
DNVVN là các hot đng ca NH nhm hn ch t l n xu trên tng d n tín

dng cung cp cho các DN này.

T trng n xu khách
hàng DNVVN so vi
tng d n DNVVN
=

N xu DNVVN nm (t)
*100%
Tng d n CV DNVVN nm (t)




Thang Long University Library

14



T l tng n xu
khách hàng
DNVVN qua tng
nm
=

N xu DNVVN nm(t) - N xu DNVVN nm(t-1)

*100%
N xu DNVVN nm (t-1)

T trng n xu khách
hàng DNVVN so vi
tng n xu hàng nm
=
N xu DNVVN nm (t)
*100%
Tng n xu nm (t)
.
Ch tiêu thu lãi t DNVVN
T l thu lãi t DNVVN
so vi tng thu lãi
=
Thu lãi t DNVVN nm t
*100%
Tng thu lưi nm t

1.3.3.2 Ch tiêu đnh tính
S đaădng caăcácăphngăthc vay vn: M rng phng thc cho vay có
ngha là đa dng hoá các phng thc cho vay. Các DNVVN trong quá trình sn xut
kinh doanh phát sinh nhng nhu cu vn khác nhau v quy mô cng nh hình thc s
dng. Do s đa dng v ngành ngh, quy mô ca DNVVN vay vn ti NH nên vi mi
nhu cu khác nhau ca DNVVN đòi hi cn có s đa dng trong các hình thc cho vay
đ có th đáp ng đc nhu cu ca tt c các DN đó. Ví d nh vi các DN trong lnh
vc xut nhp khu, h cn s bo lãnh ca NH đ đm bo thanh toán bng ngoi t.
Các DN hot đng trong lnh vc xây dng có nhu cu vay theo d án đu t hoc s
bo lãnh ca NH đ tham gia d thu các công trình phc v hot đng kinh doanh.
Trong khi đó, các DN trong lnh vc thng mi cn nhng khon vay không thng
xuyên đ phc v hot đng kinh doanh có tính cht thi v ca mình nh cho vay

tng ln… Chính vì vy, các NH cn đa dng hoá các hình thc vay vn đ m rng
cho vay DNVVN mt cách toàn din.
iătng khách hàng DNVVN vay vn: s lng DNVVN ti Vit Nam rt
ln và rt đa dng trong mi lnh vc kinh doanh nh nông lâm, thu hi sn, công

15
nghip dch v, xây dng, thng mi…Ti mi ngành kinh doanh khác nhau bn thân
các DN li có nhng nhu cu vay vn khác nhau, chính s đa dng ca các DN  các
ngành ngh kinh doanh đư góp mt phn làm cho tín dng ngân hàng đc m rng.
Chtălng ca các DNVVN vay vn ti NH: M rng cho vay ca NH đc
đánh giá là tích cc và hiu qu nu cht lng ca nhng DNVVN có quan h tín
dng vi NH có s ci thin qua thi gian. Cht lng ca DNVVN đc đánh giá
qua nhiu góc đ nh cht lng sn phm, trình đ qun lý, uy tín và lòng tin đi vi
khách hàng. Bên cnh đó, vic đánh giá nhìn nhn qua cht lng ca công tác qun
tr điu hành trong DN, ca vic tuân th các quy đnh v môi trng, tiêu chun lao
đng, các vn đ trách nhim xã hi, v các hot đng nghiên cu, phát trin, sáng to
và trình đ tip thu, chuyn giao công ngh mi cng là điu kin cn thit. Tinh thn
tích cc tham gia xây dng chính sách, xây dng mt môi trng kinh doanh minh
bch, rõ ràng, không có tham nhng cng th hin đc cht lng ca các DN thuc
khu vc kinh t này.
Nngălc qun lý ca bn thân NH: Nng lc qun lý ca NH đc ci thin là
mt minh chng cho vic m rng cho vay đc din ra an toàn và hiu qu. Các
NHTM vi đc thù là các t chc kinh doanh “tin”, có đ ri ro cao và mc đ nh
hng ln thì vn đ qun lý, đc bit là qun tr ni b li càng có ý ngha hn, đc
bit đi vi mt nc đang phát trin nh Vit Nam, khi ngân hàng là ngun tài chính
bên ngoài cc k quan trng đi vi DN. Mt ngân hàng yu kém trong qun tr s
không ch gây tn tht cho chính ngân hàng đó, mà còn to nên nhng ri ro nht đnh
mang tính dây chuyn cho các đn v khác và ngc li. Rõ ràng, kh nng chng đ
ca ngân hàng càng cao, kh nng h tr cho khu vc DNVVN s càng ln. Vì vy,
nng lc qun lý ca NH nói chung và qun tr ri ro nói riêng, cn thc hin tt da

trên mt s nguyên tc sau: nguyên tc chp nhn ri ro; nguyên tc điu hành ri ro
cho phép; nguyên tc qun lý đc lp các ri ro riêng bit; nguyên tc phù hp gia
mc đ ri ro cho phép và kh nng tài chính; nguyên tc hiu qu kinh t, nguyên tc
hp lý v thi gian và phù hp vi chin lc chung ca ngân hàng v.v…
1.3.4. Các nhân t nh hng đn m rng cho vay doanh nghip va và nh ca
ngân hàng thng mi
1.3.4.1 Nhân t khách quan
a. Môiătrng kinh doanh
rình đ phát trin kinh t xã hi ca đt nc
Cùng vi xu hng m ca và hi nhp hin nay, lc lng sn xut ngày càng
đóng vai trò quan trng. T lúc bc vào c ch th trng, nn kinh t Vit Nam đư
có nhiu khi sc. c bit là vic gim dn t trng DN nhà nc, thay vào đó là s
Thang Long University Library

16
tng lên ca các DN t nhân, công ty c phn, DN nc ngoài….Hin nay, các
DNVVN ngày càng tng lên v s lng và cht lng, là b phn khách hàng tim
nng đi vi các NHTM. Vì vy NHTM ngày càng chú trng m rng và nâng cao
hiu qu cho vay đi vi DNVVN.

rình đ phát trin và c s h tng ca đa phng mà NH hot đng.
 tng đa phng, NH s tin hành kho sát và phân loi khách hàng, xác đnh
đi tng tim nng mà NH hng đn. Vì vy, mt trong nhng nhân t nh hng
ti hiu qu cho vay DNVVN ca NH là đc trng ngành ngh và trình đ phát trin
ca đa phng mà NH hot đng.
 cnh tranh ca các NH khác trên cùng đa bàn
Vi s gia tng ca các dch v tài chính ngân hàng hin nay, các NHTM không
ngng đy mnh cnh tranh nhm gia tng th phn hot đng, đi trc đón đu trong
vic tìm kim khách hàng. Hin nay, hu ht các NHTM đu nhn ra DNVVN là lc
lng KH rt tim nng, do đó mc đ cnh tranh trong hot đng này càng gay gt.

b. CácăchínhăsáchăvƠăquyăđnh ca NHNN
Các NHTM đóng vai trò là đu mi quan trng ca nn kinh t, là đng lc ca
tit kim và đu t, thúc đy nhp đ các hot đng sn xut và thng mi trong nc
và quc t. Vì th Nhà nc cn phi tác đng ti h thng NHTM nhm đm bo an
toàn cho nn kinh t th trng, thc hin các chính sách v mô v kinh t xã hi và
NHNN là cu ni đ Nhà nc thc hin các mc tiêu đó. Trong giai đon cn kích
thích hot đng đu t và SXKD, NHNN có th gim lãi sut chit khu hoc gim t
l d tr bt buc, khi đó mt bng lãi sut gim và các NHTM có th m rng hot
đng cho vay, giúp DNVVN d dàng tip cn vi tín dng ca NHTM.
c. Các yu t thuc v DN
Th nht, tính minh bch v tài chính và trình đ qun lý ca DN
Vi vic s dng các h thng k toán chun, lp báo cáo tài chính minh
bch rõ ràng s to điu kin thun li cho DN tip cn vi ngun vn ca NHTM.
Ngc li, nu DN không chng minh đc tính minh bch v tài chính cng nh
đáp ng đc các yêu cu v h thng s sách k toán, thì NH s nghi ng kh
nng tr n ca DN. Bên cnh đó, trình đ ca đi ng qun lí DN cng rt quan
trng, cho bit DN đó có đang đc dn dt bi mt b máy qun lí có nng lc và
có tm nhìn hay không. ây là yu t thm đnh da trên lòng tin nhng có vai trò
rt quan trng trong quyt đnh cho vay ca NHTM.