một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay bổ sung vốn lưu động tại ngân hàng việt nam tín nghĩa - chi nhánh hà nội

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
O0O






KHÓA LUN TT NGHIP





 TÀI:


MT S GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU CHO VAY
B SUNG VN LU NG TI NGÂN HÀNG VIT
NAM TÍN NGHA-CHI NHÁNH HÀ NI





Sinh viên th
c hin
: Nguyn Th Nhung
Mã sinh viên : A14145

Chuyên ngành : Tài chính-ngân hàng

Hà Ni – 2011



B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
O0O






KHÓA LUN TT NGHIP





 TÀI:


MT S GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU CHO VAY
B SUNG VN LU NG TI NGÂN HÀNG VIT
NAM TÍN NGHA-CHI NHÁNH HÀ NI

Giáo viên hng dn

: T.S Châu ình Phng
Sinh viên thc hin

: Nguyn Th Nhung
Mã sinh viên : A14145
Chuyên ngành : Tài chính-ngân hàng



Hà Ni – 2011
Thang Long University Library

LI CM N
Sau thi gian hc tp, nghiên cu và rèn luyn Trng i hc Thng Long, vi s
dy bo nhit tình và tâm huyt ca các thy các cô trong B môn Kinh t đã giúp em có
đc nhiu kin thc b ích và quan trng v lnh vc Ngân hàng. Và sau thi gian thc
tp ti chi nhánh Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha ti Hà Ni, vi s ch bo,
hng dn nhit tình ca các anh, các ch trong phòng Tín dng đã to điu kin tt cho
em nm bt đc các hot đng thc t v Ngân hàng.
Vi lòng kính trng và bit n sâu sc, em xin gi li cm n chân thành ti các
thy cô giáo và các anh ch ti chi nhánh Tín Ngha Hà Ni, đc bit là thy giáo-T.S
Châu inh Phng đã giúp em hoàn thành khóa lun tt nghip vi đ tài:
“Mt s gii pháp nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng ti Ngân
hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha-chi nhánh Hà Ni”.
Tuy nhiên, vi kin thc, kinh nghim và kh nng phân tích tìm hiu còn hn ch,
khóa lun không th tránh khi nhng thiu sót. Vì vy em rt mong nhn đc s đóng
góp ca các thy, các cô giúp em khc phc nhng hn ch, thiu sót đó.
Em xin chân thành cm n!

Sinh viên
Nguyn Th Nhung














MC LC
LI M U 9
CHNG 1 LÝ LUN CHUNG V HIU QU CHO VAY B SUNG VN LU
NG 1
1.1 S ra đi ca cho vay b sung vn lu đng 1
1.2 Mt s khái nim v cho vay b sung vn lu đng 2
1.2.1 Khái nim v vn lu đng 2
1.2.2 Cho vay b sung vn lu đng 2
1.3 Hiu qu cho vay b sung vn lu đng 4
1.3.1 Khái nim v hiu qu cho vay 4
1.3.2 Các ch tiêu đánh giá hiu qu cho vay b sung vn lu đng 5
1.3.2.1 Ch tiêu đnh tính 5
1.3.2.2 Ch tiêu đnh lng 6
1.4 S cn thit phi nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng 10

1.5 Các nhân t nh hng đn hiu qu cho vay b sung vn lu đng 11
1.5.1 V phía ngân hàng 11
1.5.1.1 Chin lc cho vay b sung vn lu đng ca ngân hàng 11
1.5.1.2 Chính sách lãi sut cnh tranh trong cho vay b sung vn lu đng 12
1.5.1.3 Kh nng thm đnh cho vay b sung vn lu đng 12
1.5.1.4 Trình đ cán b ngân hàng 12
1.5.1.5 Thông tin v khách hàng vay b sung vn lu đng 12
1.5.1.6 Chính sách cho khách hàng vay b sung vn lu đng 13
1.5.2 V phía khách hàng 13
1.5.2.1 Tình hình tài chính ca khách hàng 13
1.5.2.2 Phng án s dng vn vay 13
1.5.2.3 Nng lc điu hành, qun lý và đo đc kinh doanh ca ch doanh nghip . 13
1.5.3 V phía nn kinh t 14
CHNG 2 THC TRNG V HIU QU CHO VAY B SUNG VN LU
NG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM TÍN NGHA_CHI NHÁNH HÀ
NI 15
2.1 Vài nét c bn v Ngân Hàng Vit Nam Tín Ngha_Chi Nhánh Hà Ni 15
2.1.1 Lch s hình thành ca Ngân hàng Vit Nam Tín Ngha 15
2.1.2 S ra đi ca Ngân hàng Vit Nam Tín Ngha ti Hà Ni 15
2.1.3 c đim đa bàn hot đng 15
2.1.4 Tình hình hot đng kinh doanh ca Tín Ngha Hà Ni 16
Thang Long University Library

2.1.4.1 Hot đng huy đng vn 17
2.1.4.2 Hot đng s dng vn 19
2.2 Thc trng v hiu qu cho vay b sung vn lu đng ti ngân hàng TMCP Vit
Nam Tín Ngha-Chi nhánh Hà Ni 24
2.2.1 Quy trình và trình t cho vay b sung vn lu đng ti Tín Ngha Hà Ni 24
2.2.1.1 Khách hàng lp và np h s vay vn 24
2.2.1.2 Thm đnh h s vay vn và quyt đnh cho vay 24

2.2.1.3 Xác đnh các ch tiêu cho vay và ký kt hp đng 25
2.2.1.4 M tài khon cho vay và phát tin vay 26
2.2.1.5 Theo dõi, kim tra khon vay và x lý n 26
2.2.1.6 Thu n gc, lãi vay và thanh lý hp đng 29
2.2.2 Tình hình cho vay b sung vn lu đng ti ngân hàng Vit Nam Tín Ngha-
Chi nhánh Hà Ni 30
2.2.2.1 Ngun tài tr cho vay b sung vn lu đng ca Tín Ngha Hà Ni 30
2.2.2.2 D n cho vay b sung vn lu đng ca Tín Ngha Hà Ni 32
2.2.2.3 V cht lng khon vay b sung vn lu đng ti Tín Ngha Hà Ni 41
2.2.2.3 V x lý n đng 45
2.2.3 Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu cho vay b sung vn lu đng 47
2.2.3.1 Nhóm ch tiêu phn ánh tng trng d n cho vay b sung vn lu đng 47
2.2.3.2 Ch tiêu vòng quay vn cho vay 48
2.2.3.3 Ch tiêu phn ánh đ an toàn 50
2.2.3.4 Nhóm ch tiêu sinh li ca đng vay 54
2.3 ánh giá hiu qu cho vay b sung vn l đng ti ngân hàng Vit Nam Tín
Ngha-Chi nhánh Hà Ni 56
2.3.1 Nhng kt qu đt đc 56
2.3.2 Mt s hn ch và nguyên nhân 57
2.3.2.1 Hn ch 57
2.3.2.2 Nhng nguyên nhân ch yu 59
CHNG 3 GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU CHO VAY B SUNG VN
LU NG TI NGÂN HÀNG VIT NAM TÍN NGHA-CHI NHÁNH HÀ NI
64
3.1 nh hng cho vay b sung vn lu đng ti Tín Ngha Hà Ni 64
3.2 Mt s gii pháp nâng cao hiu qu cho vay ca ngân hàng TMCP Vit Nam
Tín Ngha–Chi nhánh Hà Ni 64
3.2.1 Gii pháp v tng cng vn đ cho vay b sung vn lu đng 65

3.2.2 Hoàn thin và tuân th, thc hin nghiêm túc quy trình cho vay b sung vn

lu đng trong đó chú trng vic nâng cao cht lng thm đnh cho vay 66
3.2.3 Nâng cao trình đ nhân viên ca ngân hàng 67
3.2.4 Nâng cao kh nng d báo nhng bin đng ca th trng trong ngn hn và
dài hn 69
3.2.5 Nâng cao kh nng thu thp và x lý thông tin ca ngân hàng 69
3.2.6 Thc hin tt công tác kim tra, giám sát, h tr khách hàng sau khi vay 70
3.3 Mt s kin ngh 70
3.3.1 i vi ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha 70
3.3.1.1 V quy trình cho vay 70
3.3.1.2 V đm bo tin vay 70
3.3.1.3 V nhân s 71
3.3.1.4 V chng trình hin đi hoá ngân hàng 71
3.3.1.5 V phát trin hp tác quc t 71
3.3.1.6 V hình nh ngân hàng 71
3.3.2 i vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 71
KT LUN 73

Thang Long University Library

DANH MC VIT TT

Ký hiu vit tt Tên đy đ
BIDV Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam
CIC Trung tâm thông tin tín dng
CBTD Cán b tín dng
CP Chính ph
DN Doanh nghip
HQT Hi đng qun tr
HTV Hi đng thành viên
L/C Th tín dng chng t
NHNN Ngân hàng nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
NHTW Ngân hàng trung ng
PAKD Phng án kinh doanh
TMCP Thng mi c phn
TNHH Trách nhim hu hn
TSC Tài sn c đnh
TSB Tài sn đm bo
VL Vn lu đng






DANH MC BNG BIU,  TH
Biu đ 2.1 C cu vn huy đng nm 2010 17

Biu đ 2.2 D n tín dng 20
Biu đ 2.3 C cu cho vay 21
Biu đ 2.4 Kt qu đu t 23
Biu đ 2.5 C cu ngun tài tr cho vay b sung vn lu đng 31
Biu đ 2.6 D n cho vay b sung vn lu đng 33
Biu đ 2.7 C cu d n theo loi hình doanh nghip nm 2010 36
Bi u đ  2.8 C cu d n theo ngành kinh t 38
Biu đ 2.9 Mc tng trng tuyt đi ca cho vay b sung vn lu đng 48
Biu đ 2.10 Tng hp doanh s thu n và d n cho vay 49
Biu đ 2.11 Tng hp d n cho vay b sung VL có TSB và tng d n 51
Biu đ 2.12 Lãi thu đc t cho vay b sung vn lu đng 55
Biu đ 2.13 Tng hp thu nhp và chi phí t cho vay b sung VL 55
Biu đ 2.14 Chi phí huy đng đ cho vay b sung VL 56
Bng 2.1 Tin gi ca các t chc kinh t và dân c 18
Bng 2.2 C cu cho vay theo k hn 21
Bng 2.3 D n cho vay b sung vn lu đng 33
Bng 2.4 C cu d n theo loi hình doanh nghip 34
Bng 2.5 C cu các nhóm n cho vay b sung vn lu đng 41
Bng 2.6 Mc tng trng tuyt đi và tng đi 47
Bng 2.7 Vòng quay vn cho vay 49
Bng 2.8 T l cho vay b sung vn lu đng có tài sn đm bo 50
Bng 2.9 T l n quá hn 52
Bng 2.10 T l n xu 53
Bng 2.12 Mc sinh li ca đng vn cho vay 54

Thang Long University Library

LI M U
1. Lý do la chn đ tài
Trong các hot đng ca NHTM, cho vay là hot đng ch yu, trong đó cho vay
ngn hn thng chim t trng ln và đem li thu nhp chính cho ngân hàng. Trong
nhng nm gn đây, các NHTM đã m rng cho vay ngn hn vi nhiu sn phm
phong phú nh: cho vay tiêu dùng, cho vay cm c giy t có giá, cho vay b sung vn
lu đng phc v sn xut, kinh doanh dch v. Song cho vay b sung vn lu đng vn
luôn là hot đng ch đo, gi v trí quan trng đi vi cho vay ngn hn ca NHTM.
Vi nhng điu kin ca mt nn kinh t đang phát trin, nhu cu v vn nói chung
và vn lu đng nói riêng ngày càng tng. Do đó vic m rng và đy mnh hiu qu
cho vay b sung vn lu đng là mt yêu cu cp thit đi vi s phát trin ca NHTM.
Trong h thng Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha, Chi nhánh Hà Ni là mt
trong nhng chi nhánh tiêu biu thu hút mt lng tin gi khá ln và thc hin nhiu
hot đng cho vay vi s d không nh. Chi nhánh hin là đi tác cung cp vn quan
trng cho nhiu khách hàng là các doanh nghip đang hot đng trên đa bàn Hà Ni.
Trong hot đng cho vay ngn hn ca mình, cho vay b sung vn lu đng luôn chim
t trng ln nht. Cho vay b sung vn lu đng tuy mang li li nhun cao, và đem li
thu nhp chính cho chi nhánh, nhng đng thi cng làm phát sinh các khon n xu,
gây nh hng đn hot đng ca ngân hàng.
T nhng vn đ trên, em đã chn đ tài: “Mt s gii pháp nâng cao hiu qu
cho vay b sung vn lu đng ti ngân hàng VIT NAM TÍN NGHA-Chi nhánh
Hà Ni”
2. Mc tiêu nghiên cu
- Nghiên cu nhng vn đ lý lun chung v hiu qu cho vay b sung vn lu
đng ca ngân hàng thng mi.

- Phân tích, đánh giá thc trng hiu qu cho vay b sung vn lu đng ti ngân
hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha-chi nhánh Hà Ni trong thi gian qua.
-  xut nhng gii pháp nhm nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng
ti ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha-chi nhánh Hà Ni.
3. Phm vi nghiên cu
 tài nghiên cu hiu qu cho vay b sung vn lu đng ti Ngân hàng TMCP
Vit Nam Tín Ngha-Chi nhánh Hà Ni, thi gian nghiên cu là t nm 2008 đn nm
2010.


4. Phng pháp nghiên cu
 tìm hiu mt cách toàn din và đánh giá mt cách chính xác hiu qu cho vay
b sung vn lu đng ti ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngh-Chi nhánh Hà Ni, các
phng pháp nghiên cu đã đc s dng đ tip cn và gii quyt vn đ là: phng
pháp thng kê, điu tra chn mu, tng hp, so sánh và đi chiu đc s dng đ
nghiên cu.
5. Kt cu ca khóa lun
Tên đ tài: “Mt s gii pháp nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng ti
ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha-Chi nhánh Hà Ni.
Ngoài phn m đu, kt lun, khóa lun đc chia thành 3 chng:
Chng 1: Lý lun chung v hiu qu cho vay b sung vn lu đng
Chng 2: Thc trng v hiu qu cho vay b sung vn lu đng ti Ngân
hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha -Chi nhánh Hà Ni
Chng 3: Mt s gii pháp nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng
ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha-Chi nhánh Hà Ni

Thang Long University Library
1

CHNG 1
LÝ LUN CHUNG V HIU QU CHO VAY B SUNG VN LU NG
1.1 S ra đi ca cho vay b sung vn lu đng
Cho vay là mt hình thc cp tín dng ca NHTM. Ban đu các quan h tín dng
hu ht là bng hin vt và mt s nh là bng hin kim (tc là tin). Trong lch s
phát trin kinh t xã hi, hình thc tín dng đu tiên là tín dng nng lãi. C s ca
quan h vay mn lúc by gi chính là s phát trin bc đu ca các quan h hàng
hóa-tin t trong điu kin ca nn sn xut hàng hóa kém phát trin. c đim ca tín
dng nng lãi là lãi sut cao, hình thc vn đng ca vn rt đa dng, di nhiu hình
thc và mc đích vay vào tiêu dùng là ch yu. Ch đn khi phng thc sn xut t
bn ch ngha ra đi, hình thành và phát trin, nn sn xut hàng hoá ln đc m
rng, tín dng t bn ch ngha v c bn đã thay th tín dng nng lãi.
Tín dng bng hin vt đã nhng ch cho hình thc tín dng bng hin kim, tín
dng nng lãi phi kinh t đã nhng ch cho các hình thc u vit hn là: tín dng
ngân hàng, tín dng chính ph…Ngày nay cùng vi s phát trin ca xã hi, các loi
hình tín dng không ngng đc m rng và phát trin. Ch th tham gia quan h tín
dng rt phong phú, bao gm tt c các thành phn kinh t: nhà nc, doanh nghip,
cá nhân, t nhân, tp th, tt c các cp t trung ng đn đa phng, các t chc
chính ph, phi chính ph trong nc và quc t. Các quan h tín dng đc m rng
c v đi tng và quy mô. Th hin  các ngân hàng có mt hu ht  khp mi ni,

các t chc tín dng phát trin mnh và rng rãi khp ni. Hu nh toàn b các doanh
nghip, các nhà kinh doanh đu s dng vn di hình thc vay ngân hàng, phát hành
trái phiu, mua chu hàng hóa. Khi lng vn vay t đó ngày càng ln. Ngoài vic
m rng các quan h tín dng, hình thc tín dng ngày càng phát trin đa dng.
S xut hin ca tín dng ngân hàng chính là đim son trong lch s phát trin
ca các hình thc tín dng nói chung. Tín dng ngân hàng ra đi đ phc v nhu cu
ngày càng phát trin ca xã hi, thúc đy quá trình tp trung và điu hòa vn trong các
ch th ca nn kinh t đc th hin qua 2 nghip v ch yu là huy đng vn và cho
vay.
Ngân hàng s dng nhiu phng thc cho vay phù hp v thi gian, lãi sut đ
đáp ng kp thi v vn c đnh, vn lu đng phc v cho hot đng sn xut kinh
doanh ca các doanh nghip, ca các ch th có nhu cu v vn trong nn kinh t. Cho
vay vn lu đng là loi vn vay đc s dng đ hình thành vn lu đng ca các t
chc kinh t nh cho vay đ d tr hàng hoá, nguyên vt liu hoc đu t c s sn
xut kinh doanh dch v. Vn lu đng tn ti trong thi gian ngn, có th d dàng
2

luân chuyn đc. Phn ln các doanh nghip thng vay vn lu đng không ch là
phc v cho nhu cu sn xut ban đu mà vn đó còn đc b sung dn dn qua các
k hot đng ca nó do đó cho vay b sung vn lu đng đã ra đi.
Cho vay b sung vn lu đng thc cht là mt hình thc ca cho vay ngn hn,
có thi hn di 12 tháng. ây là loi cho vay nhm b sung vn lu đng đ khách
hàng kinh doanh.
1.2 Mt s khái nim v cho vay b sung vn lu đng
1.2.1 Khái nim v vn lu đng
 đm bo cho quá trình sn xut kinh doanh din ra thng xuyên, liên tc thì
mt đòi hi đc đt ra cho các doanh nghip là phi có mt lng vn nht đnh. Vì
vy, đ hình thành nên các tài sn lu đng, doanh nghip phi ng ra mt s tin nht
đnh đ đu t vào các tài sn đó. S vn này đc gi là vn lu đng ca doanh
nghip.

Vn lu đng ca doanh nghip thng xuyên vn đng, chuyn hóa ln lt qua
nhiu hình thái khác nhau:
- i vi doanh nghip sn xut: Vn lu đng t hình thái ban đu là tin đc
chuyn hóa sang dng vt t d tr, sn phm d dang, thành phm hàng hóa. Khi kt
thúc quá trình tiêu th li tr v hình thái ban đu là tin.
- i vi doanh nghip thng mi, s vn đng ca vn lu đng nhanh hn t
hình thái vn bng tin chuyn hóa sang hình thái hàng hóa và cui cùng chuyn v
hình thái tin.
Quá trình hot đng kinh doanh ca doanh nghip din ra liên tc không ngng,
nên s tun hoàn ca vn lu đng cng din ra liên tc, lp đi lp li có tính cht chu
k to ra s chu chuyn ca vn lu đng.
Do đó, vn lu đng ca doanh nghip đc hiu là s vn ng ra đ hình thành
nên các tài sn lu đng nhm đm bo cho quá trình kinh doanh ca doanh nghip
đc thc hin thng xuyên, liên tc. Vn lu đng luân chuyn toàn b giá tr ngay
trong mt ln, đc thu hi toàn b, và hoàn thành mt vòng luân chuyn khi kt thúc
mt chu k kinh doanh.
1.2.2 Cho vay b sung vn lu đng
Cho vay b sung vn lu đng là nghip v cho vay ngn hn ca ngân hàng
thng mi, đáp ng các nhu cu b sung vn lu đng thng xuyên ca khách hàng
trong c mt chu k kinh doanh và h tr ngun vn cho cá nhân có nhu cu b sung
vn đ đu t m rng phng án sn xut kinh doanh, dch v. T đó giúp n đnh
Thang Long University Library
3

ngun tài chính và tng tính nng ch đng trong vic lp k hoch sn xut kinh
doanh ca khách hàng.
Cho vay b sung vn lu đng thc cht là khon cho vay ngn hn đi vi các
doanh nghip, vi k hn kéo dài t vài ngày đn 1 nm. Thông thng các khon cho
vay vn lu đng đc s dng đ đáp ng mc sn xut và nhu cu tín dng cao
đim ca chu k kinh doanh. Ví d: Mt doanh nghip sn xut qun áo s d đoán

rng nhu cu đi vi qun áo hc sinh vào mùa thu và qun áo m vào mùa đông là rt
ln. Do đó, doanh nghip này s cn các khon tín dng ngn hn vào cui mùa xuân
và mùa h đ mua vi và thuê công nhân nhm tng sn lng đ đáp ng hàng hóa
cho ngi bán l trong giai đon t tháng 8 đn tháng 12. Ngân hàng s lp ra mt hn
mc tín dng t tháng 6 đn tháng 9 cho phép doanh nghip sn xut qun áo có th
rút tin khi cn trong sut giai đon này. Quy mô ca hn mc tín dng s đc xác
đnh trên c s d tính v lng vn ln nht mà doanh nghip có th s cn ti bt c
thi đim nào trong sut k hn ca hp đng tín dng. Nhng khon vay nh vy
đc tái lp vi điu kin ngi vay đã tr toàn b hoc mt phn đáng k khon vay.
Thông thng, các khon vay vn lu đng thng đc đm bo bng các
khon phi thu hoc đc th chp bng hàng tn kho và khách hàng s phi chu lãi
sut thng là th ni trên lng vay thc t h đã s dng.
Cho vay b sung vn lu đng có hai hình thc:
- Cho vay vn lu đng theo món (cho vay tng ln) là gii pháp cho vay thc
hin riêng bit đáp ng nhu cu vay vn ngn hn phát sinh nh các c hi kinh doanh
ngoài k hoch hoc các nhu cu b sung vn lu đng không thng xuyên đ mua
nguyên vt liu hoc hàng hóa. Hình thc này giúp cho doanh nghip nm bt đc c
hi kinh doanh vi mc lãi sut hp lý và phng án vay nhanh chóng vi điu kin
khon vay linh hot, th tc đn gin thun tin. Cn c vào giá tr tài sn đm bo,
kh nng tr n ca khách hàng, gii hn vn ca ngân hàng, các quy đnh ca ngân
hàng nhà nc và ngân hàng cho vay mà hp đng cho vay đc ký đc lp cho tng
ln vay. Gii ngân, thu n cng thc hiên riêng bit cho tng ln vay. Vn cho vay ch
tham gia vào mt giai đon hay mt chu k sn xut kinh doanh.
Nhu cu vay VL PAKD = Tng chi phí PAKD-Chi phí dài hn (Khu hao c bn)
Mc cho vay= Nhu cu VL PAKD- Vn t có ca khách hàng
- Cho vay theo hn mc là phng thc cho vay mà ngân hàng xác đnh và tha
thun vi khách hàng mt hn mc, nhm đáp ng nhu cu vn thng xuyên duy trì
trong mt khong thi gian nht đnh, giúp n đnh ngun tài chính và tng tính ch
đng trong vic lp k hoch kinh doanh ca doanh nghip. Th tc gii ngân khá đn
4

gin, gim thiu các giy t, th tc qua tng ln gii ngân, tit kim thi gian t lúc
nhu cu phát sinh đn khi nhn đc vn t ngân hàng. S dng hai loi hp đng
chính là hp đng cho vay theo hn mc và hp đng cho vay c th. Da trên nhu
cu vn ca khách hàng, thc trng vn lu đng ti thi đim vay và vn lu đng
khác đ xác đnh hn mc cho vay :
Hn mc cho vay= Nhu cu VL ca khách hàng-VL ca khách hàng-VL khác
1.3 Hiu qu cho vay b sung vn lu đng
1.3.1 Khái nim v hiu qu cho vay
Cho vay là hot đng mang li ngun thu ch yu ca NHTM nhng đây cng là
hot đng tim n nhiu ri ro nht. Vì vy đ đm bo cho NHTM duy trì và phát
trin vng chc đòi hi hot đng cho vay ca ngân hàng phi an toàn và hiu qu.
Mun đánh giá đc hiu qu cho vay ca ngân hàng, cn phi tìm hiu th nào là
hiu qu cho vay.
“Hiu qu cho vay là s đáp ng nhu cu ca khách hàng v vn vay (b sung
vn lu đng) phù hp vi đnh hng ca phát trin kinh t xã hi, đm bo s tn
ti và phát trin ca ngân hàng, và đáp ng đy đ, kp thi cho nhu cu vay vn hp
lý ca khách hàng cng nh to tâm lý tha mái cho h trong và sau khi giao dch vi
ngân hàng”.
Vì vy, hiu qu cho vay b sung vn lu đng là mt ch tiêu kinh t phn ánh
kh nng thích nghi ca hot đng cho vay vn lu đng ca ngân hàng vi s thay
đi ca các nhân t (kh nng qun lý, trình đ ca cán b ngân hàng, li nhun ca
khách hàng, s phát trin ca kinh t-xã hi). Do đó hiu qu cho vay b sung vn lu
đng là kt qu ca mi quan h bin chng gia ngân hàng và khách hàng vay vn,
nn kinh t xã hi cho nên khi đánh giá hiu qu cho vay b sung vn lu đng cn
phi xem xét c 3 phía:
- i vi nn kinh t: cho vay b sung vn lu đng có hiu qu khi nó phù hp
vi đnh hng phát trin kinh t ca nhà nc, thúc đy sn xut kinh doanh phát
trin, góp phn to công n vic làm, li ích xã hi mà khon vay đó mang li.
- i vi khách hàng: khon vay b sung vn lu đng có hiu qu khi đáp ng

đy đ nhu cu và thi gian cho hot đng sn xut kinh doanh ca khách hàng. ng
thi khon vay đó phi đc tr n ngân hàng đu đ, đúng hn.
- i vi ngân hàng: mt khon vay b sung vn lu đng có hiu qu khi góp
phn thc hin mc tiêu trong tng thi k ca NHTM đó, ngân hàng thu đc li
Thang Long University Library
5

nhun, tng giá tr ngun vn. Nhng điu kin tiên quyt là khon vay phi đc
hoàn tr đ gc và lãi đúng hn.
1.3.2 Các ch tiêu đánh giá hiu qu cho vay b sung vn lu đng
1.3.2.1 Ch tiêu đnh tính
Là nhng ch tiêu mà khó có th tính toán đc, bao gm:
a. Bo đm nguyên tc cho vay
Các nguyên tc này đc quy đnh nhm bo đm tính an toàn và kh nng sinh
li đi vi hot đng cho vay ca ngân hàng. Các nguyên tc này đc c th hóa
trong các quy đnh ca NHNN và NHTM.
- Th nht: phi cam kt s dng vn vay đúng mc đích đã tha thun trong hp
đng, không đc trái vi pháp lut và các quy đnh ca ngân hàng cp trên. Mc đích
tài tr đc ghi trong hp đng phi đm bo cho ngân hàng không tài tr cho hot
đng trái pháp lut và vic tài tr đó phi phù hp vi cng lnh ca ngân hàng. Khi
đi vay b sung vn lu đng, ngi đi vay có th dùng vn đó đ đu t vi mc đích
khác mang li nhiu ri ro. Do đó, ngân hàng phi có nhng quy đnh rng buc doanh
nghip phi dùng vn vay đúng mc đích. Sau khi nhn tin vay khách hàng phi s
dng đúng mc đích nh đã cam kt. Ngân hàng có trách nhim kim soát vic s
dng vn ca khách hàng. Nu khách hàng s dng vn vay sai mc đích ngân hàng
phi áp dng các bin pháp ch tài thích hp nhm ngn nga ri ro có th xy ra cho
ngân hàng.
- Th hai: phi cam kt hoàn tr vn (gc) và lãi vi thi gian xác đnh. Ngun
vn cho vay ca ngân hàng ch yi là ngun huy đng, ngân hàng là ngi “đi vay đ
cho vay”. Ngân hàng phi đm bo tr đy đ, kp thi cho ngi gi khi h có nhu

cu rút tin. Vì vy, ngân hàng đòi hi ngi vay vn phi hoàn tr cho ngân hàng
đúng hn. Nu ngân hàng không thu hi hoc không thu hi đúng hn các khon cho
vay thì có kh nng dn đn mt kh nng thanh toán và phá sn.
- Th 3: ngân hàng tài tr da trên phng án s dng vn vay có hiu qu. ây
là điu bt buc đ thc hin điu kin th nht. Phng án hot đng có hiu qu ca
khách hàng minh chng cho kh nng thu hi vn đu t và có lãi đ tr n ngân hàng.
Các khon tài tr ca ngân hàng phi gn lin vi vic hình thành tài sn ca khách
hàng.
b. m bo quy trình phân tích tín dng
Phân tích tín dng là xác đnh kh nng hin ti và tng li ca khách hàng
trong vic s dng vn vay và hoàn tr n vay. Quy trình phân tích tín dng đc ngân
6

hàng quy đnh c th nhm chun hóa quá trình tip xúc, phân tích, cho vay và thu hi
n vi khách hàng, qua đó gim thiu ri ro cho vay b sung vn lu đng. Các ni
dung ca quy trình phân tích tín dng có th đc chia theo 2 mc là phân tích tài
chính và phân tich phi tài chính bao gm:
- Phân tích tình tình chung
- Phân tích tình hình tài chính
- Phân tích d án, phng án đu t
- Phân tích ngun tr n
- Phân tích tài sn đm bo
Quy trình phân tích tín dng giúp cán b tín dng có th tìm kim nhng tình
hung có th xy ra dn đn ri ro cho ngân hàng, d đoán kh nng khc phc nhng
ri ro đó, d kin nhng bin pháp gim thiu ri ro và hn ch tn tht cho ngân
hàng, phân tích đc tính chân tht ca nhng thông tin đã thu thp đc t phía
khách hàng, t đó nhn xét thái đ, thin chí ca khách hàng làm c s cho vic ra
quyt đnh cho vay b sung vn lu đng.
Các nhóm ch tiêu đnh tính trên đây đã có th phn ánh mt phn ca hiu qu
cho vay. ây là nhng ch tiêu gn nh bt buc phi có đ mt khon cho vay đc

coi là có hiu qu. Tuy vy, mun xem xét c th, cn thn và toàn din thì chúng ta
cn phi xét đn các ch tiêu đnh lng.
1.3.2.2 Ch tiêu đnh lng
Nhóm ch tiêu đnh lng phn ánh mt lng ca khon vay b sung vn lu
đng, thông qua vic phân tích các ch tiêu, tính toán và so sánh. Nhóm các ch tiêu
đnh lung bao gm:
a. Nhóm ch tiêu phn ánh tng trng d n cho vay b sung vn lu đng
D n cho vay b sung vn lu đng là tng s tin mà ngân hàng cho vay đ
đáp ng các nhu cu b sung vn lu đng và h tr vn cho ngi vay ti mt thi
đim nht đnh.
Mc tng trng tuyt đi nm n = D n cho vay nm n - D n cho vay nm n-1
Tng trng tuyt di nm n
Mc tng trng tng di nm n=

* 100%
D n cho vay nm n-1
Thang Long University Library
7

Ch tiêu v tng trng d n cho vay tuyt đi và tng đi phn ánh mc tng
trng trong hot đng cho vay b sung vn lu đng ca ngân hàng, th hin hiu
qu hot đng cho vay xét v quy mô. Mc tng trng này chu áp lc ca lãi sut và
ph thuc nhiu vào chính sách ca nhà nc. Do đó, trong bi cnh tht cht tin t
nh hin nay thì vic tng trng d n quá nóng s dn đn nhiu ri ro cho ngân
hàng.
b. Ch tiêu vòng quay vn cho vay b sung vn lu đng
Doanh s thu n
Vòng quay vn cho vay =


D n cho vay bình quân
Ch tiêu vòng quay vn cho vay này phn ánh thc trng s dng vn ca ngân
hàng. Nó đ cp đn vic ngi vay có tr n thng xuyên, đúng hn và nhanh chóng
hay không. Do đó nó phn ánh kh nng s dng vn có hiu qu ca ngân hàng. Nu
các ch tiêu khác không thay đi, vòng quay vn càng ln chng t nhng tài sn (các
khon cho vay) ca ngân hàng có tính thanh khon cao, kh nng sinh li tt. Vòng
quay vn cho vay ln vi mc d n bình quân không đi, doanh s tr n ln chng
t hiu qu cho vay b sung vn lu đng cao hn so vi vòng quay nh, doanh s tr
n thp.
Tuy nhiên vòng quay vn không phn ánh đc nhiu thông tin vì vòng quay vn
này có mi tng quan cht ch vi vòng quay vn ca doanh nghip. Nu khách hàng
là mt doanh nghip thng mi và dch v thì vòng quay vn nhanh, do đó vòng quay
vn ca NHTM cng ln. Nu khách hàng là doanh nghip sn xut thì vòng quay vn
ca các doanh nghip này s nh, dn đn vòng quay vn ca NHTM cng nh hn.
c. Nhóm ch tiêu phn ánh đ an toàn trong cho vay b sung vn lu đng
1. T l n quá hn
N quá hn là khon n mà mt phn hoc toàn b n gc và lãi đã quá hn. Khi
ht hn tr n, nu khách hàng không có kh nng tr n thì s n đn hn phi
chuyn sang n quá hn và khách hàng phi chu lãi sut n quá hn đi vi s tin tr
chm. Có th xem xét ch tiêu này trên góc đ tuyt đi là s d n quá hn và t l n
quá hn.
- S n quá hn:
Theo quyt đnh s 493/2005/QNHNN, ngân hàng có quyn la chn và phân
loi n mt trong hai cách sau:
8

Phân loi theo điu 6 ca Q 493: Trong đó n đc phân thành 5 nhóm. Nhóm
1 là nhóm n đ tiêu chun. T nhóm 2 đn nhóm 5 là n quá hn, bao gm các khon
n quá hn trên 10 ngày và các khon n c cu li thi gian tr n.
Phân loi theo điu 7 Q 493: Áp dng vi các t chc tín dng có kh nng và

điu kin thc hin phân loi n theo phng pháp đnh tính. Trong nhóm 1 n đ tiêu
chun bao gm n đc đánh giá là có kh nng thu hi n gc và lãi đúng hn. T
nhóm 2 đn nhóm 5 là n quá hn bao gm các khon n đc đánh giá là có du hiu
suy gim kh nng tr n.
Khi ht hn tr n hoc ht hn cho vay b sung vn lu đng, nu khách hàng
không có kh nng tr n thì s n đn hn phi chuyn sang n quá hn và khách
hàng phi chu lãi sut n quá hn đi vi s tin tr chm.
N quá hn s mang li ri ro cho ngân hàng, cht lng khon vay ca ngân
hàng đc đánh giá là thp, uy tín ca ngân hàng cng b gim sút.
- T l n quá hn đc tính theo công thc sau:
N quá hn
T l n quá hn =


Tng d n
T l n quá hn cho bit t trng ca khon cho vay đã b quá hn tr n gc và
lãi vay trong tng d n cho vay. Qua đó, phn ánh cht lng các khon cho vay ca
ngân hàng. Trong hot đng cho vay này ca ngân hàng, t l này càng cao phn ánh
hiu qu các khon vay càng thp, hot đng cho vay kém hiu qu và đ an toàn ca
ngân hàng càng thp. Mt t l n quá hn cao còn dn đn kh nng thanh toán ca
ngân hàng s b gim xung, nu t l n quá hn vt quá kh nng t bù đp ca
NHTM s đy ngân hàng đn b vc phá sn.
2. T l n xu
N xu là n quá hn khi n đó ri vào t nhóm 3 đn nhóm 5 và không đc
cán b tín dng cho phép c cu li thi hn tr n (điu chnh li k hn tr n hoc
gia hn n).
N xu
T l n xu=


Tng d n
N xu thng gp phi  nhóm khách hàng không có kh nng tr n và vic
phát mi tài sn không đ hoc d án ca khách hàng không thc hin đc và không
Thang Long University Library
9

có ngun tr n. N xu xut hin bt k thi gian nào trong thi hn cho vay b sung
vn lu đng, khi đã đc xác đnh là khách hàng không có kh nng tr n và các tài
sn th chp không đ đ tr n cho ngân hàng.
T l n xu phn ánh cht lng cho vay b sung vn lu đng ca ngân hàng.
Nu t l này càng cao thì kh nng mt vn ca ngân hàng là rt ln.
3. T l cho vay có tài sn đm bo
D n cho vay có TSB
T l cho vay có TSB =


Tng d n
Tài sn đm bo là mt trong nhng đm đ an toàn cho hot đng cho vay b
sung vn lu đng ca ngân hàng, nhm đm bo ngha v tr n ca khách hàng khi
không th tr đc n. Cn c vào giá tr ca TSB mà khách hàng đa ra, NHTM s
xác đnh lng vn có th cho vay b sung ti đa. Mt NHTM có t l cho vay vn
lu đng có TSB cao chng t các khon cho vay đó luôn đc đm bo tt.
T l này cao hay thp mt phn ph thuc vào chính sách ca NHNN và ca NHTM
trong tng thi k.
4. Cu trúc danh mc cho vay
- S đa dng ca danh mc cho vay b sung vn lu đng
Theo nguyên tc: “Không b tt c trng vào mt gi”. Phi đm bo s phân tán
ri ro trong cho vay b sung vn lu đng, không quá tp trung vn vào mt lnh vc,
mt khách hàng hoc mt nhóm khách hàng liên quan bao gm: nhng khách hàng có
liên quan v vn và s hu tài sn; nhng khách hàng có thu nhp tng t nhau;

nhng khách hàng có quan h liên đi v sn phm (sn phm đu ra ca khách hàng
này là nguyên liu ca khách hàng kia và ngc li). Vic duy trì mt danh mc cho
vay b sung vn lu đng đa dng, vi nhiu thành phn kinh t, ngành ngh kinh
doanh khác nhau thì NHTM s tránh đc ri ro phi h thng. Tùy thuc vào quy mô,
tim nng, s phát trin ca th trng mà NHTM xây dng mt danh mc cho vay b
sung vn lu đng hp lý.
- S phù hp v k hn ca ngun tài tr cho vay b sung vn lu đng và mc
d n
Vic duy trì mt c cu v k hn ca ngun tài tr và các khon cho vay b
sung vn lu đng phù hp vi quy đnh ca NHNN, quy đnh ca NHTM s đm bo
an toàn và kh nng sinh li trong hot đng cho vay b sung vn lu đng ca ngân
hàng.
10

d. Ch tiêu mc sinh li ca đng vn cho vay
Thu lãi
1. Mc sinh li ca đng vn cho vay =


D n cho vay bình quân
Trong doanh thu ca các ngân hàng trong h thng các NHTM  Vit Nam hin
nay, ngun thu lãi luôn chim mt t trng rt ln. iu này xut phát t trình đ phát
trin ca th trng tài chính cha cao, sn phm, dch v mà các NHTM cung cp
cha phong phú và đa dng. Do các khon cho vay b sung vn lu đng luôn chim
mt t trng ln trong hot đng cho vay ngn hn ca NHTM nên có th nói rng thu
nhp t vic cho vay này có nh hng rt ln đn kt qu hot đng kinh doanh ca
ngân hàng. Ch tiêu này đánh giá hot đng cho vay  khía cnh là hot đng kinh
doanh ca ngân hàng. Ch tiêu này phn ánh mc li nhun thu đc trên mt đng
vn cho vay. Mc sinh li cao chng t hot đng cho vay b sung vn lu đng ca
ngân hàng là có hiu qu.

Ta có th xem xét ch tiêu: t l thu nhp
Thu lãi
2. T l thu nhp =

* 100%
Tng thu nhp
T t l này, có th bit đc thu nhp t cho vay b sung vn lu đng đóng
góp bao nhiêu phn trm vào thu nhp ca hot đng cho vay ngn hn và thu nhp
ca ngân hàng. T đó có th xem xét vai trò ca hot đng cho vay b sung vn lu
đng và hiu qu ca nó đi vi hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
1.4 S cn thit phi nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng
Cho vay b sung vn lu đng là mt trong các hot đng quan trng nht ca
NHTM, là hot đng đem li ngun thu chính cho ngân hàng, nó cng đng thi
có các tác đng không nh đn các mt hot đng khác ca ngân hàng.
Bên cnh đó, hot đng cho vay b sung vn lu đng ca NHTM không
ch có nh hng đn bn thân ngân hàng, mà còn có nh hng đn nhiu ch th
khác ca nn kinh t. Giúp cho quá trình sn xut kinh doanh ca doanh nghip đc
din ra lin mch, không b đt quãng, b sung kp thi cho các nhu cu v vn ngn
hn ca doanh nghip. Ngun vn này đã góp phn n đnh, duy trì và m rng sn
xut, kinh doanh đi vi các doanh nghip, giúp các doanh nghip tip tc quá trình
sn xut kinh doanh, tháo g khó khn tm thi v tài chính. Trong nhiu trng hp,
Thang Long University Library
11

cho vay b sung vn lu đng ca ngân hàng còn là gii pháp tit kim chi phí cho
doanh nghip, to điu kin cho doanh nghip bt kp nhng c hi kinh doanh, tn
dng đc thi c phát trin sn xut. Cho vay b sung vn lu đng cng đng thi
là đng lc, yu t kích thích sn xut, kinh doanh ca doanh nghip. Các điu kin
trong cho vay đã to áp lc buc doanh nghip kinh doanh có hiu qu. Khi doanh
nghip vay vn t ngân hàng thì áp lc mà h phi chu là khon gc và lãi s phi tr

khi đn hn, chính vì điu này nên các doanh nghip s phi c gng quay vòng vn
nhanh và tìm kim c hi kinh doanh tt nht.
Nh vy hot đng cho vay b sung vn lu đng ca NHTM có nh hng ln
đn toàn b nn kinh t. Vic nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng không
ch giúp ngân hàng kinh doanh có lãi, đm bo an toàn mà còn đáp ng tt nhu cu
vn cho nn kinh t, giúp cho nn kinh t phát trin thun li.
Ngoài ra thông qua vic nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng, s giúp
ngân hàng tn ti mt cách bn vng, cng c mi quan h vi các đi tác và tng
nng lc cnh tranh. i vi nn kinh t, vic nâng cao hiu qu cho vay b sung vn
lu đng ca ngân hàng s giúp nâng cao hiu qu s dng vn ca nn kinh t,
khuyn khích tit kim và đu t, thc đy phát trin kinh t.
Nh vy vic nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng là cn thit khách
quan, trc ht vì s tn ti và phát trin ca NHTM, đng thi vì s phát trin ca
nn kinh t.
1.5 Các nhân t nh hng đn hiu qu cho vay b sung vn lu đng
Hot đng cho vay b sung vn lu đng din ra gia hai ch th là NHTM
và khách hàng. Bên cnh đó, hot đng cho vay nm trong mt môi trng đc điu
tit bi pháp lut, các chính sách kinh t v mô là nhng điu kin ca nn kinh t. Do
vy đ có đc mt khon vay b sung vn lu đng có hiu qu cao thì cn phi
có các điu kin thun li t các bên có liên quan.
1.5.1 V phía ngân hàng
1.5.1.1 Chin lc cho vay b sung vn lu đng ca ngân hàng
Ngân hàng phi xây dng cho mình mt chin lc cho vay phù hp. Trong
chin lc này, ngân hàng phi quyt đnh s m rng hoc thu hp quy mô cho vay
b sung vn lu đng, thay đi t trng ngun vn vay trong tng ngun vn vay ngn
hn, lãi sut cho vay. Nu chin lc này đúng đn, ngân hàng s khai thác đc
ngun cho vay b sung vn lu đng mt cách hiu qu, đáp ng nhu cu và k hoch
kinh doanh ca mình.
12

1.5.1.2 Chính sách lãi sut cnh tranh trong cho vay b sung vn lu đng
Chính sách lãi sut cnh tranh  đây đc hiu là lãi sut cnh tranh cho vay.
Vic duy trì lãi sut cnh tranh trong cho vay b sung vn lu đng là đc bit quan
trng khi lãi sut th trng đang  mc tng đi cao. Các NHTM không ch cnh
tranh giành li nhun vi nhau mà còn cnh tranh vi các t chc tài chính và ngi
phát hành các công c khác nhau trên th trng vn. c bit trong thi k khan him
tin t, dù cho s khác bit tng đi nh v lãi sut cng s thúc đy nhng ngi
vay vn chuyn vn t mt t chc tín dng này sang t chc tín dng khác.
1.5.1.3 Kh nng thm đnh cho vay b sung vn lu đng
Trong quy trình cho vay ca các ngân hàng, thm đnh cho vay là khâu cc k
quan trng. Mc dù không th tránh đc tt c các sai sót, nhng làm tt khâu này
s to tin đ cho vic thu hi c vn và lãi mt cách đy đ, đúng hn và to c s
cho vic ra quyt đnh cp tín dng cho khách hàng. Quá trình thm đnh không ch
đòi hi vic tuân th nghiêm ngt v h s và an toàn thông tin mà còn yêu cu trình
đ chuyên môn và s phán đoán linh hot ca cán b. i vi cho vay b sung vn lu
đng, do tính đc thù là “thng xuyên, kp thi” nên khâu thm đnh cng đòi hi
phi nhanh chóng đ đáp ng nhu cu vn ca khách hàng, đng thi phi đm bo
chính xác và an toàn.
1.5.1.4 Trình đ cán b ngân hàng
Trong hot đng cho vay b sung vn lu đng ca NHTM nói riêng cng
nh tt c các ngành và lnh vc khác ca nn kinh t, con ngi luôn đóng vai trò
quan trng nht. Chính vì th, đ nâng cao hiu qu cho vay b sung vn lu đng,
cn phi ly yu t con ngi là trung tâm. Trình đ cán b tín dng nh hng trc
tip đn hiu qu ca hot đng cho vay b sung vn lu đng, trc ht là trong công
tác thm đnh, phân tích tín dng, qun lý tín dng. Mt khác, khách hàng ca ngân
hàng ngày càng phong phú, hot đng trong nhiu lnh vc khác nhau. Do đó, cán b
tín dng cng phi có trình đ, hiu bit nhiu lnh vc đ có th đánh giá đc khách
hàng và phng án kinh doanh.
1.5.1.5 Thông tin v khách hàng vay b sung vn lu đng
Vn đ thông tin là mt vn đ nhy cm và quyt đnh đn thành công hay tht

bi trong hot đng cho vay b sung vn lu đng ca ngân hàng. Ngân hàng không
th có đc tt c nhng thông tin cn thit: v khách hàng, quan h tín dng ca
khách hàng vi nhng t chc tín dng khác, tài sn đm bo, nhng mi quan
h khác ca khách hàng, tình hình sn xut kinh doanh ca khách hàng…Do đó, càng
Thang Long University Library
13

nm đc nhiu thông tin chính xác s càng có li th trong cnh tranh. Vic thiu
thông tin to ra nhng ri ro ln cho ngân hàng, to ra ri ro la chn đi nghch.
1.5.1.6 Chính sách cho khách hàng vay b sung vn lu đng
Trong công tác khách hàng, ngân hàng thng chia khách hàng ra làm nhiu
nhóm đ có cách phc v phù hp. Vi nhng khách hàng lâu nm, giao dch thng
xuyên, có s d tin gi ln, gây đc tín nhim vi ngân hàng thì ngân hàng s có
chính sách phù hp v thi hn và lãi sut, to điu kin vay b sung vn lu đng 
mc ti đa.
1.5.2 V phía khách hàng
Khi vic cho vay b sung vn lu đng cha din ra thì vai trò ca các điu kin
v phía ngân hàng là quan trng. Tuy nhiên khi hp đng cho vay đc ký kt, khách
hàng đã vay đc vn ca ngân hàng thì chính khách hàng mi là ngi quyt đnh
hiu qu ca món vay. Kh nng tr n ca khách hàng đc quyt đnh bi các yu
t sau:
1.5.2.1 Tình hình tài chính ca khách hàng
Khi xem xét h s khách hàng, ch nhng khách hàng có tình hình tài chính tt
mi đc xem xét đ cho vay b sung vn lu đng. Ngân hàng s dng các báo cáo
tài chính ca doanh nghip nh mt kênh thông tin quan trng nht đ đánh giá tình
hình tài chính ca khách hàng. Thông qua bng cân đi k toán, báo cáo kt qu kinh
doanh, báo cáo lu chuyn tin t…ngân hàng xây dng các nhóm ch s v: kh nng
thanh toán các khon n ca khách hàng, kh nng hot đng, ch s cân đi vn,
nhóm ch s phn ánh mc sinh li và qua đó đánh giá kh nng tr n, phân tích ri
ro, cht lng và hiu qu hot đng kinh doanh ca khách hàng.

1.5.2.2 Phng án s dng vn vay
Phng án sn xut kinh doanh tt s đem li hiu qu cho món vay. Mt phng
án tt s s dng tt vn vay, s đem li mc li nhun cao cho khách hàng, dòng tin
và kt qu kinh doanh tt s đm bo tr gc và lãi đúng hn cho ngân hàng.
1.5.2.3 Nng lc điu hành, qun lý và đo đc kinh doanh ca ch doanh nghip
Mt trong nhng yêu cu quan trng khi xem xét cho vay b sung vn lu đng
là vic nhân viên tín dng gp g trc tip và đàm phán vi ch doanh nghip. Thông
qua quá trình gp g và trao đi này thì nhân viên tín dng có th hiu thêm nhiu v
đi tng cho vay, v kinh nghim, kin thc, v ý thc và quyt tâm kinh doanh. ây
mc dù là mt yu t phi tài chính nhng li vô cùng quan trng thuc v doanh
nghip và có nh hng đn cht lng khon vay. Bên cnh vic xem xét v trình đ
14

chuyên môn ca khách hàng, cán b tín dng cng phi đánh giá khách hàng trên khía
cnh đo đc. Tính trung thc, mc đ thc hin đúng các cam kt trong hp đng tín
dng là điu kin tiên quyt đ đm bo khon vay có hiu qu.
1.5.3 V phía nn kinh t
Mi hot đng ca c doanh nghip và ngân hàng không th tách ri nhng bin
đng chung ca th trng. Bt c bin đng nào ca nn kinh t v môi đu có s tác
đng đn hiu qu hot đng ca ngân hàng và doanh nghip. S thay đi v tc đ
lm phát cng nh tng trng kinh t, s tác đng trc tip đn mc tng d n ca
các NHTM thông qua các công c ca chính sách tin t quc gia và tác đng xu
hoc to điu kin thun li cho hot đng sn xut kinh doanh ca doanh nghip. Nh
vy khi nn kinh t tng trng tt cùng vi mt t l lm phát hp lý, d n cho vay
h thng ngân hàng thng cao hn rt nhiu so vi nhng thi đim mà nn kinh t
có nhng bin đng không thun li.
Mt nn kinh t tng trng n đnh là điu kin thun li đ ngân hàng m rng
cho vay b sung vn lu đng và các doanh nghip m rng sn xut kinh doanh, thu
đc li nhun cao và đm bo đc hiu qu ca khon vay.

Thang Long University Library
15

CHNG 2
THC TRNG V HIU QU CHO VAY B SUNG VN LU NG
TI NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM TÍN NGHA_CHI NHÁNH HÀ NI
2.1 Vài nét c bn v Ngân Hàng Vit Nam Tín Ngha_Chi Nhánh Hà Ni
2.1.1 Lch s hình thành ca Ngân hàng Vit Nam Tín Ngha
Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha tin thân là Ngân hàng TMCP Tân Vit
đc thành lp theo Giy phép hot đng s 0164/NH–GP ngày 22 tháng 08 nm 1992
do Ngân hàng Nhà nc Vit Nam cp vi s vn điu l 10.000 triu đng.
Tháng 01/2006, Ngân hàng TMCP Tân Vit đi tên thành Ngân hàng TMCP
Thái Bình Dng theo Quyt đnh s 75/O-NHNN ngày 18/01/2006. Ch sang đn
05/2007, Ngân hàng tng vn điu l lên 553.000 triu đng. Tính đn 31/12/2008,
tng ngun vn huy đng tng 24% so vi đu nm, đt 95% k hoch nm 2008.
Trong đó huy đng t các TCKT và dân c tng 172% so vi đu nm. Tng thu nhp

đt 107% k hoch nm, tng chi phí đt 106% k hoch nm 2008, li nhun trc
thu vt 48% k hoch 2008 ca HQT đ ra.
Sau cuc khng hong tài chính toàn cu t nm 2008, mt ln na vào tháng
01/2009 Ngân hàng TMCP Thái Bình Dng đi tên thành Ngân hàng TMCP Vit
Nam Tín Ngha và chuyn hot đng v Tr s mi ti 50-52 Phm Hng Thái,
Phng Bn Thành, Qun 1, TP.HCM.
2.1.2 S ra đi ca Ngân hàng Vit Nam Tín Ngha ti Hà Ni
Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha-chi nhánh Hà Ni đc thành lp vào
tháng 05/2007. iu này đã đánh du mt bc quan trng trong chin lc phát trin
ca Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha. Hin chi nhánh có đa ch ti 168 Ngc
Khánh-P.Ging Võ-Qun Ba ình-Hà Ni. Chi nhánh có phm vi hot đng rng ln
vi nhiu PGD trên đa bàn thành ph Hà Ni. Khách hàng ca Tín Ngha Hà Ni ch
yu là các khách hàng doanh nghip, cá nhân ca nn kinh t.
Sau khi thành lp, Tín Ngha Hà Ni đã rt c gng trong vic m rng phm vi
hot đng, ch đng tìm kim khách hàng và đã thu đc nhiu thành công, đóng vai
trò đu tàu trong s phát trin ca Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha. n thi
đim hin ti Tín Ngha Hà Ni đã có mng li rng khp vi 9 phòng giao dch và 8
Qu tit kim, tng s cán b công nhân viên khong 500 ngi.
2.1.3 c đim đa bàn hot đng
Trong nhng nm gn đây, cùng vi tin trình hi nhp kinh t th gii và khu
vc, Vit Nam nói chung và th đô Hà Ni nói riêng đang tng bc chuyn mình, đt