QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP THEO BASEL TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
KHOA NGÂN HÀNG
*******
Đề tài :
QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP THEO BASEL
TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
GVHD: PGS.TS. TRẦN HUY HOÀNG
Nhóm thực hiện: Nhóm 1
Lớp: B301 – Khóa 23
www.trungtamtinhoc.edu.vn
DANH SÁCH NHÓM
1.Nguyễn Hoàng An
2.Vũ Thị Phương Liên
3.Phạm Đỗ Thanh Tùng
4.Diệp Nhật Tuấn
www.trungtamtinhoc.edu.vn
TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP THEO BASEL
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP
TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM
GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI
RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
TẠI VIỆT NAM
NỘI DUNG ĐỀ TÀI
www.trungtamtinhoc.edu.vn
PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ
RỦI RO TÁC NGHIỆP THEO BASEL
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Khái quát về rủi ro tác nghiệp
Quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động
ngân hàng
Đo lường rủi ro tác nghiệp theo Basel

www.trungtamtinhoc.edu.vn
Khái quát về rủi ro tác nghiệp
Khái niệm
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Khái quát về rủi ro tác nghiệp
•
Ngoài rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường đã được qui định tại Basel
1, Basel 2 bổ sung thêm một loại rủi ro nữa là rủi ro tác nghiệp
(hay còn gọi là rủi ro hoạt động/vận hành).
•
“Rủi ro tác nghiệp là rủi ro gây ra tổn thất do các nguyên nhân như
con người, sự không đầy đủ hoặc vận hành không tốt các quy trình,
hệ thống; các sự kiện khách quan bên ngoài. Rủi ro tác nghiệp bao
gồm cả rủi ro pháp lý nhưng loại trừ về rủi ro chiến lược và rủi ro
uy tín”
Khái niệm
www.trungtamtinhoc.edu.vn
•
Lừa đảo, trộm cắp
•
Thiên tai, pháp lý
•
…
•
Lạc hậu, bị lỗi
•
Thiếu đồng bộ, bảo mật
•
…
•

Không đầy đủ, kịp thời
•
Không phù hợp, rõ ràng
•
…
•
Không đủ số lượng, chất lượng
•
Không tuân thủ quy định
•
Đạo đức nghề nghiệp
•
…
Con
người
Quy
trình
Bên
ngoài
Hệ
thống
Khái quát về rủi ro tác nghiệp
Nguyên nhân
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Khái quát về rủi ro tác nghiệp
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Quản trị rủi ro tác nghiệp
Khái niệm

Quản trị rủi ro tác nghiệp là quá trình tiến hành các

biện pháp để xác định, đo lường, đánh giá rủi ro tác
nghiệp để đưa ra các giải pháp cảnh báo giảm thiểu rủi
ro và kiểm tra, giám sát quá trình thực hiện các giải
pháp này.
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Quản trị rủi ro tác nghiệp

Các nhà nghiên cứu đã tính toán ảnh hưởng định tính bị mất vì
RRTN trong các ngân hàng thông thường là 10 % lợi nhuận.

RRTN còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng.

Uỷ ban Basel cho rằng việc quản trị rủi ro tác nghiệp rất quan
trọng cũng cần được xem xét một cách nghiêm túc như rủi ro
tín dụng và rủi ro thị trường.

Trong xu thế phát triển của thời đại hiện nay, RRTN dường như
tiếp tục tăng
Tầm quan trọng
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Quản trị rủi ro tác nghiệp

Xác định rủi ro (Identifying)

Đo lường rủi ro (Assessing)

Giám sát rủi ro (Monitoring)

Quản lý rủi ro (Controlling/mitigating)
Quy trình

www.trungtamtinhoc.edu.vn
Quản trị rủi ro tác nghiệp
Khung quản trị
Theo gợi ý của Basel
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Basel khuyến nghị 4 vấn đề và 10 nguyên tắc vàng

Vấn đề thứ nhất: Tạo ra môi trường quản trị rủi ro phù hợp

Vấn đề thứ hai: Quản trị rủi ro: xác định, đánh giá, giám sát,
kiểm soát

Vấn đề thứ ba: Vai trò của cơ quan giám sát

Vấn đề thứ tư: Vai trò của việc công bố thông tin
Quản trị rủi ro tác nghiệp
Nguyên tắc quản trị
www.trungtamtinhoc.edu.vn

Các ngân hàng đang sử dụng phương pháp chỉ số cơ bản
cần nắm giữ mức vốn đối với rủi ro tác nghiệp bằng một tỷ
lệ không đổi 15% của tổng thu nhập dương trung bình trong
03 năm gần nhất của toàn ngân hàng

Công thức tính chi phí vốn theo BIA:
Đo lường rủi ro tác nghiệp
Phương pháp chỉ số cơ bản
KBIA =

www.trungtamtinhoc.edu.vn

Đo lường rủi ro tác nghiệp
3 Phương pháp
Yêu cầu vốn
tối thiểu
Phương pháp tiếp cận Độ phức tạp
Cao
Phương pháp chỉ số cơ bản
(the Basic Indicator Approach- BIA)
Đơn giản
Trung bình
Phương pháp chuẩn hóa
(the Standardised Approach- SA)
Tương đối đơn giản
Thấp
Phương pháp đo lường tiên tiến
(the Advanced Measurement
Approach- AMA)
Phức tạp
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Đo lường rủi ro tác nghiệp
Phương pháp chỉ số cơ bản
Đặc điểm:

Tương đối đơn giản để áp dụng

Không yêu cầu ngân hàng phải đáp ứng bất kì tiêu chuẩn
nào để được áp dụng.

Chi phí vốn tăng cao hơn so với những phương pháp khác.
Cho những ngân hàng nhỏ và ít phức tạp

www.trungtamtinhoc.edu.vn

Các hoạt động của ngân hàng được chia thành 8 lĩnh
vực kinh doanh và từng lĩnh vực có yêu cầu vốn tối
thiểu của riêng nó.

Công thức tính chi phí vốn theo SA:
Đo lường rủi ro tác nghiệp
Phương pháp chuẩn hoá
KTSA =

www.trungtamtinhoc.edu.vn
Các yếu tố Beta đặt cho các mảng hoạt động kinh doanh
Tài trợ doanh nghiệp (β1) 18% Chi trả và thanh toán (β4) 18%
Thương mại và bán hàng (β2) 18% Các dịch vụ ngân hàng đại lý (β6) 15%
Ngân hàng bán lẻ (β3) 12% Quản lý tài sản (β7) 12%
Ngân hàng thương mại (β4) 15% Môi giới bán lẻ (β8) 12%
Đo lường rủi ro tác nghiệp
Phương pháp chuẩn hoá
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Điều kiện áp dụng:

Ban giám đốc và nhà quản lý cấp cao phải tích cực tham gia.

Các ngân hàng phải có đủ nguồn lực.

Phải có một chức năng quản trị RRTN độc lập, rõ ràng.

Cần có báo cáo thường xuyên về mức độ RRTN và thua lỗ lớn.


Các hệ thống quản trị RRTN của ngân hàng cần chịu sự rà soát
thường xuyên.
Đo lường rủi ro tác nghiệp
Phương pháp chuẩn hoá
www.trungtamtinhoc.edu.vn

Sử dụng chính mô hình đo lường RRTN nội bộ của
ngân hàng để ước lượng thiệt hại trong dự đoán
(expected loss- EL) và ngoài dự đoán (unexpected
loss- UL) trong tương lai.

Không có mô hình AMA cụ thể được đề xuất bởi các
nhà quản lý.
Đo lường rủi ro tác nghiệp
Phương pháp đo lường tiên tiến
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Điều kiện áp dụng:
•
Mô hình phải nắm bắt được các thua lỗ do RRTN trong vòng
một năm với khoảng tin cậy 99,9%.
•
Mô hình phải đủ nhỏ để nắm bắt các biến cố đuôi.
•
Mô hình có thể sử dụng hỗn hợp số liệu nội bộ và số liệu bên
ngoài và việc phân tích bối cảnh.
•
Ngân hàng phải có các thủ tục chặt chẽ để thu thập và lưu trữ
số liệu mang tính lịch sử về tổn thất hoạt động, lưu trữ
Đo lường rủi ro tác nghiệp
Phương pháp đo lường tiên tiến

www.trungtamtinhoc.edu.vn
PHẦN II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO
TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN
HÀNG TẠI VIỆT NAM
www.trungtamtinhoc.edu.vn
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp trên thế giới
Bài học đối với Việt Nam
Tình hình chung về công tác QTRRTN
Các thức QTRRTN tại các NHTM
Những sự kiện về rủi ro tác nghiệp trong thời gian
gần đây
Đánh giá chung
www.trungtamtinhoc.edu.vn
•
Nhiều ngân hàng ở Mỹ, Châu Âu,
Nhật Bản, Australia đã áp dụng cách
tiếp cận đo lường hiện đại AMA
(Advanced Measurement Approach)
•
Hơn 50% ngân hàng Tây Ban Nha đã
thực hiện đổi mới hoạt động và tổ
chức nhằm mục tiêu quản trị RRTN
như: thành lập một bộ phận riêng biệt
chuyên về RRTN, đổi mới hệ thống
báo cáo và áp dụng công nghệ hiện
đại.
•
Một số ngân hàng sử dụng tối đa
nguồn lực từ bên ngoài để quản trị
RRTN, như ING Group thuê IBM để

quản trị RRTN, Citibank sử dụng
phần mềm CLS (Continuous Linked
Settlement).
Kinh nghiệm quản trị rủi ro
tác nghiệp trên thế giới