Slide môn nghiệp vụ ngân hàng trung ương: Chương 7: Nghiệp vụ thanh tra của ngân hàng trung ương

21/04/15 1
NGHIỆP VỤ NHTW
GVC.ThS.Nguyễn Thị Minh Quế
Trường Đại học Kinh tế quốc dân
Chương 7
Nghiệp vụ Thanh tra
của NHTW
21/04/15 2
Nội dung

1. Khái niệm

2. Nội dung của hoạt động thanh tra

3.Tổ chức bộ máy thanh tra NH

4. Phương thức thanh tra

5.Các nguyên tắc cơ bản để hoạt
động thanh tra NH có hiệu quả

6. Hoạt động thanh tra của NHNN
Việt Nam
21/04/15 3
1. Khái niệm

Thanh tra là việc kiểm tra, giám
sát các hoạt động KT-XH nhằm
đưa các hoạt động đó theo định
hướng và các quy trình, quy
phạm đã được xác định trên

các văn bản quản lý nhà nước
và các nghiệp vụ quản lý K.tế
21/04/15 4
Mục đích của TTr NH

TT ngân hàng: là TTr nhà nước chuyên
ngành về lĩnh vực hoạt động NH.

Mục đích của TTr ngân hàng là nhằm
góp phần bảo đảm an toàn hệ thống
các TCTD, bảo vệ quyền và lợi ích hợp
pháp của người gửi tiền, phục vụ việc
thực thi CSTT quốc gia.
21/04/15 5
2. Nội dung của hoạt động thanh tra

- Giám sát thường xuyên việc thực hiện quy
chế an toàn trong hoạt động của các TCTD;

- Tiến hành các cuộc TTr, kiểm tra, phúc tra
trong việc thực hiện chấp hành pháp luật về
tiền tệ và hoạt động NH;

- Thẩm tra, xác minh, kết luận, kiến nghị
việc giải quyết khiếu nại, tố cáo theo quy
định của pháp luật, liên quan dến tổ chức
và hoạt động NH;
21/04/15 6
2. Nội dung của hoạt động thanh tra


- Tham mưu cho lãnh đạo NHTW trong việc chỉ
đạo thực hiện công tác phòng ngừa đấu tranh
chống tham nhũng trong lĩnh vực NH;

- Phát hiện, ngăn ngừa và xử phạt vi phạm
hành chính

- Kiến nghị với lãnh đạo NHTW, chi nhánh
NHTW và các cơ quan có thẩm quyền khác
thực hiện các biện pháp bảo đảm thi hành
pháp luật về tiền tệ và hoạt động NH.
21/04/15 7
3. Tổ chức bộ máy thanh tra NH

TTr NH trực thuộc Quốc hội

TTr NH trực thuộc Chính phủ

TTr NH trực thuộc NHTW

TTr NH trực thuộc Bộ Tài chính

TTr NH trực thuộc các tổ chức
khác
(Tham khảo Giáo trình tr 238-239)
21/04/15 8
4. Phương thức thanh tra
4.1. Giám sát từ xa (TTr
trên Báo cáo)
4.2. Thanh tra tại chỗ

4.3. Xử lý kết quả
thanh tra
21/04/15 9
4.1. Giám sát từ xa
(TTr trên Báo cáo)

Giám sát từ xa là một hệ thống thông tin,
đó là việc sử dụng phương pháp phân tích
Bảng CĐKT và các chỉ tiêu thống kê định
kỳ của các TCTD để giúp các nhà quản lý
nắm một cách thường xuyên tình hình, mặt
khác báo động cho các TCTD và kiến nghị
các giải pháp khắc phục thích hợp, kịp thời
và chỉ điểm cho thanh tra tại chỗ những
vấn đề cần thanh tra.
21/04/15 10
4.1.1. Nội dung giám sát từ xa

- Vốn của NH (Capital)

- Chất lượng tài sản Có (Asset quality)

- Khả năng quản lý (Management ability)

- Khả năng sinh lời (Earning ability)

- Khả năng thanh toán (Liquidity)

- Tính nhạy cảm (Sensitivity)


Lý thuyết CAMELS
21/04/15 11
4.1.1. Nội dung giám sát từ xa

Lý thuyết CAMELS cho rằng, nếu quản lý tốt
các yếu tố đó sẽ giảm thiểu rủi ro, đảm bảo
an toàn cho hệ thống NH

Sau khi thực hiện việc phân tích theo 6 yếu
tố như trên, TTr NH sẽ tiến hành xếp loại NH,
trên cơ sở đó có giải pháp thích ứng với
từng NH. Các Nh có thể được chia thành 5
loại tương ứng với 5 bậc

(Tham khảo Giáo trình tr 240-248)
21/04/15 12
4.1.2. Giám sát từ xa ở Việt Nam

Giám sát từ xa là việc gián tiếp kiểm tra
thông qua tổng hợp và phân tích các b.cáo
để đánh giá các TCTD qua các nội dung:
- Diễn biến về cơ cấu TS Nợ và TS Có
- Chất lượng TS Có
- Vốn tự có
- Tình hình T.nhập,C.Fí và kết quả KD
- Việc thực hiện các quy định về tỷ lệ đảm
bảo an toàn trong hoạt động của TCTD
- Các vấn đề liên quan khác
21/04/15 13
Tài liệu tham khảo :


Giáo trình tr 248-254,

Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20-5-
2010, Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày
27-9-2020 Quy định tỷ lệ bảo đảm an
toàn trong hoạt động của các TCTD

Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và
Thông tư 15/2010/TT-NHNN về phân
loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng)
21/04/15 14
4.2. Thanh tra tại chỗ

TTr tại chỗ là phương thức
TTr truyền thống, là việc TTr
được tổ chức tại nơi làm
việc của đối tượng TTr và tại
các tổ chức kinh tế, cá nhân
là khách hàng của NH.
21/04/15 15
4.2. Thanh tra tại chỗ (tiếp)

TTr tại chỗ là việc xem xét các văn bản
pháp luật, các quy chế, quy định , các văn
bản chỉ đạo hướng dẫn thực hiện của
ngành (NHNN), các báo cáo kế toán, thống
kê, các chứng từ, tài liệu, sổ sách, hợp
đồng,… có liên quan đến hoạt động huy
động vốn-sử dụng vốn và công tác kế toán-

tài chính của đối tượng được thanh tra.
21/04/15 16
4.2.1.Nội dung TTr tại chỗ
a- Đối với các TCTD
b- Đối với các cơ quan đơn
vị thuộc NHNN
c- Đối với các cơ quan nhà
nước, các tổ chức KT-XH
và công dân
21/04/15 17
4.2.2.Quy trình TTr tại chỗ
a- Bước chuẩn bị
b- Bước tiến hành
c- Bước kết thúc
- Đánh giá
- Kết luận các sai phạm
- Kiến nghị những biện pháp khắc phục
sửa chữa
* Biên bản thanh tra
*Thời hạn t.tra và thẩm quyền t.tra
21/04/15 18
4.3. Xử lý kết quả thanh tra

4.3.1. Xếp hạng các TCTD

4.3.2. Các giải pháp đối
với các TCTD

Tham khảo Giáo trình tr
248-254

21/04/15 19
5. Các nguyên tắc cơ bản
(nguyên tắc BASLE)
5.1. Điều kiện cơ bản đầu tiên
5.2. Phương pháp thanh tra ngân hàng
hiện hành
5.3. Yêu cầu về thông tin
5.4. Năng lực của người thanh tra
5.5. Hoạt động thanh tra xuyên quốc gia

Tham khảo Giáo trình tr 260-264
21/04/15 20
6. Hoạt động thanh tra của
NHNN Việt Nam
6.1. Đối tượng của thanh tra NHNN
6.2. Vị thế của thanh tra NHNN
6.3. Tổ chức của hệ thống thanhh tra NHNN
6.4. Nhiệm vụ, quyền hạn của thanhh tra
NHNN
6.5. Quan hệ giữa thanh tra NH với Tổng thanh
tra Nhà nước và các cơ quan hữu quan
Tham khảo Giáo trình tr 264-274


21/04/15 21
Tài liệu tham khảo chương 8:

Giáo trình Nghiệp vụ NHTW

Luật NHNN 2010


Nghị định 96/2008/NĐ-CP

Thông tư 13/2010/TT-NHNN

Thông tư 19/2010/TT-NHNN

Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN

Thông tư 15/2010/TT-NHNN

Bộ các nguyên tắc cơ bản BASLE 3
21/04/15 22
21/04/15 23
Phần trình bày kết
thúc
Xin chân thành cám ơn!