GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH



NGUYN TH NH ụ






GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT
NG TÍN DNG
NÔNG

NGHI
P NÔNG
THÔN TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ
PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNH BÀ RA -
VNG TÀU




LUN VN THC S KINH T

TP. H CHÍ MINH ậ NM
2012






B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH




NGUYN TH NH ụ



GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG
TÍN DNG
NÔNG

NGHI
P NÔNG THÔN TI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN
NÔNG THÔN TNH BÀ RA - VNG TÀU



CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ S: 60.34.0201


LUN VN THC S KINH T



NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS. NGUYN VN S




TP. H CHÍ MINH ậ NM
2012

LI CAM OAN



Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca tôi. Các s liu trong
Lun vn này hoàn toàn trung thc và cha tng đc ai công b. Tt c các tài
liu tham kho trong Lun vn đã đc trích dn đy đ. Mi s giúp đ đư đc

tác gi cm
n.


Ngi cam đoan



Nguyn Th Nh Ý

LI CM N

Trong sut quá trình hc tp và tin hành nghiên cu Lun vn, tôi đã
nhn đc s giúp đ ca các tp th và cá nhân. Tôi xin có li cm n chân
thành đn tt c các tp th và cá nhân đã to điu kin giúp đ tôi hoàn thành
đ tài nghiên cu
này.

Trc ht, tôi xin chân thành gi li cm n ti PGS.TS. Nguyn Vn
S ngi đã tn tình hng dn và giúp đ tôi trong sut quá trình tin hành thc
hin đ tài này.
Tôi chân thành cm n Ban giám hiu Trng i Hc Kinh T Thành
ph H Chí Minh; Khoa Sau đi hc; Khoa Ngân hàng; các thy cô giáo đã trc
tip tham gia ging dy và giúp đ tôi trong sut quá trình hc tp.
Tôi xin chân thành cm n đn UBND tnh Bà Ra Vng Tàu; S Nông
nghip và phát trin nông thôn Tnh; Cc thng kê Tnh; Ngân hàng Nông
nghip và Phát trin Nông thôn tnh Bà Ra – Vng Tàu đư to điu kin cho tôi
trong vic thu thp s liu và thông tin phc v cho đ tài.
Mc dù có nhiu c gng trong tìm tòi, hc hi và nghiên cu nhng vi
kh nng còn hn ch nên lun vn không th tránh khi nhng khim khuyt.

Kính mong nhn đc s thông cm sâu sc và đóng góp ý kin t Quý Thy Cô
cùng các Anh ch đng nghip, bn bè cng nh t các đc gi quan tâm đ tôi
có th nâng cao hn na kin thc chuyên môn ca mình sau này.
Xin chân thành cm n !


Nguyn Th Nh Ý




MC LC Trang
Trang ph bìa
Li cam đoan
Li cm n
Mc lc
Danh mc các ch vit tt
Danh mc các bng
Danh mc các biu đ

M U
1. S cn thit ca đ tài
2. Mc tiêu nghiên cu
3. i tng và phm vi nghiên cu
4. Phng pháp nghiên cu
5. Nhng đóng góp v khoa hc ca lun vn
6. Kt cu ca lun vn
CHNG 1: C S LÝ LUN V TÍN DNG VÀ TÍN DNG NÔNG
NGHIP NÔNG THÔN 1
1.1. C s lý lun v tín dng 1

1.1.1. Khái nim 1
1.1.2. Vai trò ca tín dng 1
1.1.2.1. Tín dng ngân hàng thúc đy quá trình tích t tp trung vn nhàn ri trong xã
hi và nâng cao hiu qu s dng vn 1
1.1.2.2. Tín dng ngân hàng góp phn đy nhanh quá trình tái sn xut m rng, đy
mnh đu t phát trin 2
1.1.2.3. Tín dng ngân hàng có vai trò quan trng trong vic t chc điu hoà lu
thông tin t 2
1.1.2.4. Tín dng ngân hàng góp phn nâng cao nng lc cnh tranh quc gia 3
1.2. C s lý lun v tín dng nông nghip nông thôn 3
1.2.1. Khái nim v tín dng nông nghip nông thôn 3
1.2.2. S cn thit ca tín dng nông nghip nông thôn đi vi nông nghip và nn
kinh t 3
1.2.2.1 Tín dng nông nghip nông thôn là đng lc thúc đy sn xut hàng hoá 
nông thôn 3
1.2.2.2 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn thúc đy vic thay đi c cu sn
xut, c cu kinh t nông nghip nông thôn 4
1.2.2.3 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn xây dng c s h tng nông thôn4
1.2.2.4 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn gim nn cho vay nng lãi  nông
thôn 5
1.2.2.5 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn xoá đói gim nghèo  khu vc
NNNT 5
1.2.2.6 Tín dng nông nghip nông thôn to điu kin xã hi hóa HTD  nông thôn5
1.2.3. Các sn phm ca tín dng nông nghip nông thôn 5
1.2.3.1. Nghip v cho vay 5
1.2.3.2. Nghip v bo lãnh ngân hàng 6
1.2.3.3. Nghip v tr góp 7
1.2.4. Hiu qu ca hot đng tín dng nông nghip nông thôn 7
1.2.4.1. Quan nim v hiu qu tín dng nông nghip nông thôn 7
1.2.4.2. Hiu qu hot đng tín dng nông nghip nông thôn đi vi bn thân ngân

hàng 9
1.2.4.2.1.Nhóm ch tiêu đnh tính 10
1.2.4.2.2. Nhóm ch tiêu đnh lng 11
1.2.4.3. Hiu qu hot đng tín dng nông nghip nông thôn đi vi khách hàng 15
1.2.4.4. Hiu qu hot đng tín dng nông nghip nông thôn vi xã hi 15
1.2.5 Các yu t nh hng đn hiu qu hot đng tín dng nông nghip nông thôn
16
1.2.5.1. Các nhân t bên trong 16
1.2.5.2. Các nhân t bên ngoài 17
1.3.Kinh nghim phát trin tín dng nông nghip nông thôn ca mt s ngân
hàng  các nc có đc đim nông nghip nông thôn nh Vit Nam 18
1.3.1. Kinh nghim ca ngân hàng Grameen 
Bangladesh 18
1.3.2 Ngân hàng BACC ca Thái Lan: 20
KT LUN CHNG 1 21
Chng 2: THC TRNG HOT NG TÍN DNG NÔNG NGHIP NÔNG
THÔN TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN
TNH BÀ RA - VNG TÀU 22
2.1. Gii thiu v tình hình kinh t xã hi tnh Bà Ra - Vng Tàu 22
2.2. Khái quát v NHNo tnh Bà Ra - Vng Tàu 22
2.2.1. Quá trình hình thành và phát trin 22
2.2.2. Chc nng, nhim v 23
2.2.3. C cu t chc và mng li chi nhánh 24
2.2.4. Lc lng lao đng và c s vt cht 24
2.2.5.Th mnh là hot đng tín dng nông nghip nông thôn 26
2.3.Thc trng hot đng và hiu qu tín dng ngân hàng đi vi lnh vc nông
nghip nông thôn ca NHNo tnh Bà Ra - Vng Tàu 27
2.3.1 Qui đnh chung 27
2.3.2 Sn phm tín dng ca NHNo tnh Bà Ra - Vng Tàu 28
2.3.3 Thc trng hot đng tín dng nông nghip nông thôn ti NHNo tnh Bà Ra -

Vng Tàu 28
2.3.4 Kt qu ca hot đng tín dng nông nghip nông thôn ti NHNo tnh Bà Ra-
Vng Tàu 31
2.4. ánh giá chung 38
2.4.1 Kt qu hot đng và hiu qu tín dng đi vi lnh vc NNNT ti NHNo
tnh Bà Ra-Vng Tàu 38
2.4.2. Nhng hn ch và nguyên nhân ch yu v hiu qu HTD NNNT ti
NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu 40
KT LUN CHNG 2 45
Chng 3: GII PHÁP C BN NÂNG CAO HIU QU HOT NG TÍN
DNG NÔNG NGHIP NÔNG THÔN TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP
VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNH BÀ RA - VNG TÀU 46
3.1. nh hng phát trin ca tín dng nông nghip nông thôn ti Ngân hàng Nông
Nghip và Phát Trin Nông Thôn Vit Nam đn nm 2020. 46
3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu HTD NNNT ti NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu . 46
3.2.1.Tng trng ngun vn-huy đng vn: 46
3.2.2. Phát trin mng li, kênh phân phi: 48
3.2.3. y mnh hot đng marketing: 49
3.2.4. Phát trin công ngh thông tin 51
3.2.5. Qun lý, điu hành và phát trin ngun nhân lc 52
3.2.6. Hn ch ri ro tín dng 54
3.3. Các gii pháp h tr 57
3.3.1. Hoàn thin các vn bn pháp lý 57
3.3.2. Các kin ngh 58
3.3.2.1. i vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 58
3.3.2.2. i vi NHNo Vit Nam 59
3.3.3. Kt ni thanh toán vi khách hàng 60
3.3.4. a dng hóa sn phm 62
KT LUN CHNG 3 64
KT LUN 65

TÀI LIU THAM KHO 67




M U

1. S cn thit ca đ tài

Theo Ngh quyt s 26 -NQ/TW ngày 05/08/2008, Ban chp hành Trung
ng ng ln 7 (khoá X) : “Nông nghip, nông dân, nông thôn có v trí chin
lc trong s nghip công nghip hóa, hin đi hóa, xây dng và bo v T quc,
là c s và lc lng quan trng đ phát trin kinh t xã hi bn vng, gi vng
n đnh chính tr, bo đm an ninh, quc phòng, gi gìn, phát huy bn sc vn hóa
dân tc và bo v môi trng sinh thái ca đt nc"; "Gii quyt vn đ nông
nghip, nông dân, nông thôn là nhim v ca c h thng chính tr và toàn xã hi"
Phát trin nông nghip, nông thôn và nâng cao đi sng vt cht, tinh thn
ca nông dân phi da trên c ch kinh t th trng đnh hng xã hi ch ngha,
phù hp vi điu kin tng vùng, tng lnh vc, đ gii phóng và s dng có hiu
qu các ngun lc xã hi, trc ht là lao đng, đt đai, rng và bin; khai thác tt
các điu kin thun li trong hi nhp kinh t quc t cho phát trin lc lng sn
xut trong nông nghip, nông thôn; phát huy cao ni lc; đng thi tng mnh đu
t ca Nhà nc và xã hi, ng dng nhanh các thành tu khoa hc công ngh
tiên tin cho nông nghip, nông thôn, phát trin ngun nhân lc, nâng cao dân trí
nông dân.
Và ti Ngh quyt i hi i biu ng b tnh Bà Ra - Vng Tàu nhim
k 2010-2015, ng b tnh cng đã đ ra mt s gii pháp nhm phát trin kinh
t tnh, trong đó phát trin nông, lâm, ng nghip gn vi xây dng nông thôn
mi. Quyt đnh “phê duyt đ án xây dng nông thôn mi tnh BR-VT đn nm
2020” s 3505/Q - UBND ca UBND Tnh ngày 24/12/2010 cng đã nêu rõ:

“Gii quyt vn đ nông thôn mi là nhim v ca c h thng chính tr và toàn xã
hi, trc ht phi khi dy tính t ch, t lc t cng vn lên ca nông dân
vi vai trò ch th ca quá trình phát trin.”
Nhn thc đc tm quan trng ca phát trin nông nghip nông thôn trong
s nghip công nghip hóa, hin đi hóa đt nc. Vì vy bài toán v vn cho
nông nghip, nông dân, nông thôn đang đt ra cho Chính Ph, các ngành, các cp,
các t chc tài chính, tín dng cn có nhng gii pháp thit thc, hiu qu nhm
to lp ngun vn và s dng hiu qu ngun vn đó, đy mnh công nghip hóa,
hin đi hóa nông nghip, nông thôn.
NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu là mt ngân hàng thng mi nhà nc, hot
đng ch lc trên đa bàn nông nghip, nông thôn nhiu nm qua, chim lnh th
phn nông thôn trong h thng t chc tín dng trên đa bàn.
Tuy nhiên, khi lng tín dng ca NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu đu t
cho nông nghip nông thôn cha th c s hiu qu, đáp ng đy đ, kp thi cho
các nhu cu vn ca ngi dân và các doanh nghip. Nguyên nhân xut phát t c
phía ngân hàng, t c ch, chính sách
 góp phn gii quyt nhng vn đ c bn trên, tác gi nghiên cu thc
t kt hp lý lun đ trình bày lun vn: " Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng
tín dng nông nghip nông thôn ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông
thôn tnh Bà Ra-Vng Tàu".
2.Mc tiêu nghiên cu ca đ tài.
Vi phm vi nghiên cu hn hp, đ tài xin tp trung vào các ni dung
chính: xác đnh tm quan trng ca tín dng nông nghip nông thôn; đánh giá
thc trng hot đng tín dng nông nghip nông thôn ti NHNo tnh Bà Ra-Vng
Tàu. Qua đánh giá thy đc nhng tn ti, hn ch và nguyên nhân, đ xut các
gii pháp góp phn nâng cao hiu qu hot đng tín dng nông nghip nông thôn
ti NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu.

3. i tng và phm vi nghiên cu.
- i tng nghiên cu ca lun vn

+ Hiu qu hot đng tín dng nông nghip nông thôn ti NHNo tnh Bà
Ra-Vng Tàu.
- Phm vi nghiên cu

Lun vn tp trung phân tích hot đng tín dng ca NHNo tnh Bà Ra-
Vng Tàu cho ngành nông nghip nông thôn giai đon 2008 đn
30/09/2012
4. Phng pháp nghiên cu
Lun vn đc tin hành da trên đng li phát trin nông nghip nông
thôn trong s nghip phát trin kinh t xã hi ca tnh và đnh hng hot đng
tín dng nông nghip nông thôn ca NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu; phng pháp
lun duy vt bin chng, duy vt lch s, phng pháp tng hp và h thng,
phng pháp phân tích thng kê, so sánh đ làm rõ và đa ra kt lun.
5. Ý ngha thc tin ca lun vn
T thc trng hot đng tín dng nông nghip nông thôn ti NHNo tnh Bà
Ra-Vng Tàu. Lun vn đa ra mt s các gii pháp nhm nâng cao hiu qu đu
t vn tín dn g ngân hàng, phát trin mnh n gành nông nghip nông thôn ca
tnh.
6. Kt cu ca lun vn

Lun vn ngoài li m đu, kt lun và danh mc tài liu tham kho, ni
dung ca lun vn đc chia làm 3 chng gm:
Chng 1: C s lý lun v tín dng và tín dng nông nghip nông thôn
Chng 2: Thc trng hot đng tín dng nông nghip nông thôn ti
NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu
Chng 3: Gii pháp c bn nâng cao hiu qu hot đng tín dng nông
nghip nông thôn ti NHNo tnh Bà Ra-Vng Tàu

1

CHNG 1:
C S Lụ LUN V TệN DNG VÀ TệN DNG NÔNG NGHIP
NÔNG THÔN
1.1 C s lý lun v tín dng:
1.1.1 Khái nim
V hình thc, tín dng là mt s vay mn ln nhau gia ngi cho vay
và ngi đi vay. V ni dung kinh t, tín dng là s chuyn nhng tm thi
quyn s dng mt lng giá tr có th biu hin bng tin hoc bng hin vt t
ch th này sang ch th khác vi điu kin phi hoàn tr theo nhng tha thun
trc. Ni dung tha thun đó là thi hn tr n, lưi sut và cách thc tr n gc và
lãi.
Xét theo ni dung hot đng ca các TCTD, tín dng là vic TCTD s
dng ngun vn t có, ngun vn huy đng đ cp tín dng. Trong đó, cp tín
dng là vic TCTD tha thun đ khách hàng s dng mt khon tin theo nguyên
tc có hoàn tr c gc và lãi bng các nghip v cho vay, chit khu, cho thuê tài
chính, bo lãnh ngân hàng và các nghip v khác (thu chi, tr góp ).
Khi sn xut ngày càng phát trin, đ đáp ng yêu cu vn cho nn kinh
t, nhiu hình thc tín dng ra đi nh tín dng thng mi, tín dng ngân hàng,
tín dng nhà nc. Trong đó, TDNH là loi hình tín dng ph bin nht.
Tín dng ngân hàng là mt giao dch v tài sn gia bên cho vay và bên
đi vay trong đó bên cho vay chuyn giao tài sn cho bên đi vay s dng trong mt
thi hn nht đnh theo tha thun. Bên đi vay có trách nhim hoàn tr vô điu
kin vn và lãi cho bên cho vay khi đn thi hn thanh toán.
1.1.2 Vai trò ca tín dng:
1.1.2.1. Tín dng ngân hàng thúc đy quá trình tích t tp trung vn nhàn
ri trong xã hi và nâng cao hiu qu s dng vn
Vi chc nng là trung gian tài chính đng gia ngi gi tin và ngi đi

vay, ngân hàng đư
bin

mi
ngun tin phân tán trong xã hi thành ngun vn tp
trung, qua đó điu hoà quan h cung - cu v tin t trong xã hi, tha mãn tt
2



nhu cu ca khách hàng. Thông qua ngân hàng, các ch th “tha” vn có c hi
bo tn vn và to thu nhp (thu lãi), còn các ch th “thiu” vn, TDNH đáp ng
nhu cu b sung vn đ phc v cho hot đng sn xut kinh doanh hoc đáp
ng nhu cu đi sng.
Ngoài ra
khi s dng vn vay ca ngân hàng, khách hàng b ràng buc bi
trách nhim hoàn tr
vn gc cng lãi trong thi gian nht đnh

đc ghi trong
hp đng tín dng. Do đó, buc ngi vay phi s dng mt cách có hiu qu
nht ngun vn tín dng , thúc đy quá trình ng dng khoa hc k thut đ đy
nhanh quá trình tái sn xut xã hi đem li li nhun cho khách hàng và đm bo
ngha v thanh toán gc và lưi vay đúng hn vi ngân hàng.
1.1.2.2. Tín dng ngân hàng góp phn đy nhanh quá trình tái sn xut m
rng, đy mnh đu t phát trin
Ngày nay, trong điu kin nn kinh t th trng và vic m ca hi nhp
kinh t quc t đư làm cho s cnh tranh ngày càng gay gt, đòi hi nhà sn xut
phi không ngng đi mi công ngh và m rng sn xut kinh doanh phù hp vi
s phát trin ca xã hi. Vì vy nhu cu vn ca nn kinh t là rt ln, trong đó

TDNH ngân hàng gi vai trò quan trng trong vic cung cp vn cho nn kinh t.
Và đ đáp ng đc nhu cu vn đó, các ngân hàng càng phi làm tt công tác
huy đng vn và xây dng cho mình nhng chin lc kinh doanh hp lý, phù
hp vi xu
th

phát
trin ca các thành phn kinh t. Có nh vy, các ngân hàng
mi có th đáp ng mt cách tt nht nhu cu v vn cho các ch th sn xut
kinh doanh trong nn kinh t, góp phn đy nhanh quá trình tái sn xut đa nn
kinh t nc nhà ngày càng phát trin.
1.1.2.3. Tín dng ngân hàng có vai trò quan trng trong vic t chc điu
hoà lu thông tin
t

Các NHTM khi thc hin cp tín dng cho nn kinh t, tc là đư to ra kh
nng cung ng tin t cho nn kinh t.  tng lng tin lu thông trong nn
kinh t, NHNN s cho phép m rng tín dng, ngc li, khi cn gim
lng tin trong lu thông, NHNN s thu hp tín dng
. NHNN s dng tín
3



dng nh mt công c
điu tit lu thông tin t qua vic thc hin chính
sách tin t nh d tr bt buc, lãi sut tái chit khu, hn mc tín dng,
công c th trng m…Hn na, quá trình hot đng TDNH gn lin vi vic
thanh toán không dùng tin mt góp phn gim bt lng tin mt lu thông
trên th trng nhm mc đích n đnh lu thông tin t. iu này, đng ngha

vi vic làm gim lm phát-mt vn đ mà nn kinh t phi đng đu khi tc đ
tng trng gia tng nhanh.
1.1.2.4. Tín dng ngân hàng góp phn nâng cao nng lc cnh tranh quc
gia
Thông qua vic đu t vn đ hin đi hoá máy móc thit b, đi mi công
ngh
ca các doanh nghip hay qua đu t tín dng vào các ngành kinh t mi
nhn ca đt nc, TDNH đư góp phn làm gim giá thành sn phm, nâng cao
kh nng cnh tranh ca các doanh nghip trên th trng quc t.
1.2. C s lý lun v tín dng nông nghip nông thôn
1.2.1 Khái nim v tín dng nông nghip nông thôn
Tín dng nông nghip nông thôn là mt hình thc tín dng ngân hàng nhm
mc đích đáp ng các nhu cu v vn cho h sn xut nông nghip, h kinh doanh
thng mi, dch v, hp tác xã, các doanh nghip đóng trên đa bàn nông thôn hoc
các doanh nghip hot đng trong lnh vc NNNT.
1.2.2 S cn thit ca tín dng nông nghip nông thôn đi vi nông nghip vƠ
nn kinh t
1.2.2.1 Tín dng nông nghip nông thôn là đng lc thúc đy sn xut hàng
hoá  nông thôn
Tín dng NNNT góp phn đu t và tng cng vn đ xây dng các
vùng kinh t nông nghip trng đim, chuyên môn hoá và tp trung hoá sn xut
vi trình đ công ngh cao, vi khoa hc k thut hin đi và hiu qu nht. Qua
đó hình thành các vùng chuyên canh nh: vùng cây lng thc, vùng cây nguyên
liu, vùng trái cây cht lng cao, vùng rau an toàn; hình thành các trung tâm
4



đánh bt và ch bin thy sn, các vùng chn nuôi tp trung to ra ngày càng
nhiu sn phm hàng hoá có giá

tr.

Tín dng NNNT cng s thúc đy sn xut theo mô hình trang tri -
mt hình thc t chc kinh doanh phù hp vi kinh t hàng hoá trong nông
nghip. Tín dng NNNT còn theo các chng trình d án phát trin cây, con,
các vùng chuyên canh, phc hi các làng ngh truyn thng t đó to ra lng
hàng hoá tiêu dùng và xut khu đa dng, có hiu qu hn.
1.2.2.2 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn thúc đy vic thay đi c
cu sn xut, c cu kinh t nông nghip nông thôn
Thông qua đnh hng đu t tín dng, vi các chính sách nht đnh, tín
dng NNNT có tác dng rt to ln đn vic điu chnh c cu kinh t cho phù
hp vi chính sách và đnh hng phát trin kinh t xã hi ca Nhà nc trong
tng thi k nht đnh. Thc trng kinh t NNNT nc ta trong giai đon đi
mi c ch qun lý kinh t là mt minh chng rt rõ nét. Vi mt chính sách tín
dng hp lý kt hp vi các chính sách tài chính tin t khác, trong mt thi
gian ngn, kinh t NNNT nc ta đã có nhng chuyn bin mnh m, t nc
phi nhp khu lng thc, thc phm tr thành nc xut khu nông sn có th
hn trên th gii, các sn phm nông nghip đóng góp rt ln vào tng giá tr kim
ngch xut khu ca nc ta.
1.2.2.3 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn xây dng c s h tng
nông thôn
C s h tng  nông thôn nc ta còn rt hn ch v đin, đng, trng,
trm Trong điu kin ngân sách Nhà nc còn hn hp, k hoch đu t vào c s
h tng  nông thôn còn ít, thì ngun vn đu t t tín dng NNNT, trên góc đ
trc tip và gián tip đã tham gia mt cách tích cc vào đu t xây dng c s h
tng NNNT, to điu kin phi kt hp vi vn t lc trong dân, vi vn ngân sách
theo phng châm Nhà nc và nhân dân cùng làm, đã làm cho h thng giao
thông, thu li, đin, nc sinh hot đc xây dng và phát trin ngày càng tt
hn.
5

1.2.2.4 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn gim nn cho vay nng lƣi 
nông thôn
Hot đng cho vay nng lãi tn ti t lâu và hin vn đang tn ti khá ph
bin  khu vc nông thôn, nht là  nhng vùng sâu, vùng xa, gây ra nhiu
tác hi cho ngi dân và làm cho hot đng kinh t  khu vc nông thôn chm
phát trin. Vic phát trin hot đng tín dng ngân hàng  nông thôn s góp phn
rt ln vào vic hn ch nn cho vay nng lưi  khu vc này.
1.2.2.5 Tín dng nông nghip nông thôn góp phn xoá đói gim nghèo  khu
vc NNNT
Nc ta là nc nông nghip lc hu, kinh t chm phát trin, thu nhp
ca ngi dân còn rt thp, nht là nông dân nên t l nghèo còn khá cao đc
bit là  khu vc min Trung, Tây nguyên. Vì vy, xoá đói, gim nghèo là mt
trong nhng nhim v hàng đu ca ng và Nhà nc ta, trong đó TDNH
đóng vai trò đc bit quan trng. Thông qua HTD NNNT, ngân hàng s
chuyn ti vn đn nhng h nghèo thiu vn sn xut đ mua sm t liu lao
đng, con cây ging, giúp duy trì và m rng sn xut đ thoát nghèo. Thc t
đã cho thy, nh vay vn ngân hàng mà nhiu h gia đình thoát nghèo và tr nên
khá gi và giàu có.
1.2.2.6 Tín dng nông nghip nông thôn to điu kin xƣ hi hóa HTD 
nông thôn
Nhiu t chc chính tr xã hi nh: Hi nông dân, Hi Ph n, … đã tr
thành thành viên tích cc tham gia vào quá trình đa vn tín dng ngân hàng
đn tn h nông dân. Vic tng tr, liên kt, giúp đ nhau sn xut, hng dn
s dng vn gia các thành viên trong Hi cùng vi s h tr t các t chc tín
dng đã góp phn giúp ngi nông dân s dng đng vn hiu qu hn.
1.2.3 Các sn phm ca tín dng nông nghip nông thôn.
1.2.3.1. Nghip v cho vay

Cho vay là mt hình thc cp tín dng, theo đó t chc tín dng giao cho
khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi hn nht đnh theo
6



tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.
i vi lnh vc NNNT thì vic cho vay ca ngân hàng tp trung vào
các đi tng sau:
- Cho vay các chi phí sn xut trong lnh vc nông, lâm, ng, diêm nghip.
- Cho vay phát trin c s h tng  nông thôn.
- Cho vay phát trin ngành ngh  nông thôn.
- Cho vay ch bin, tiêu th các sn phm nông, lâm, thy sn và mui.
- Cho vay đ kinh doanh các sn phm, dch v phc v nông, lâm,
diêm nghip và thy sn.
- Cho vay phc v sn xut công nghip, thng mi và cung ng các dch v
phi nông nghip trên đa bàn nông thôn.
1.2.3.2. Nghip v bo lãnh ngân hàng
Bo lãnh ngân hàng là cam kt bng vn bn ca t chc tín dng (bên
bo lãnh) vi bên có quyn (bên đc bo lãnh) v vic thc hin ngha v tài
chính thay cho khách hàng (bên nhn bo lãnh) khi khách hàng không thc
hin hoc thc hin không đúng ngha v đã cam kt vi bên nhn bo lãnh.
Khách hàng phi nhn n và hoàn tr cho t chc tín dng s tin đã đc tr
thay.
Bo lãnh ngân hàng thông qua cam kt bù đp, đn bù nhng thit hi
v phng din tài chính cho ngi th hng, bo lãnh khi có thit hi xy ra
qua đó ngn nga và hn ch ri ro phát sinh trong các quan h kinh t gia các
ch th trong nn kinh t. Bo lãnh ngân hàng có tính đc lp tng đi so vi các
hp đng kinh t, hp đng thng mi, tài chính Ngân hàng bo lãnh phi thc
hin cam kt bo lãnh theo đúng trách nhim ca mình đã ghi trong th bo lãnh,

không k ngi đc bo lãnh vi phm hp đng vì lý do gì.
Bo lãnh ngân hàng đi vi các doanh nghip đóng trên đa bàn nông thôn
bao gm các loi hình sau đây: bo lãnh thanh toán, bo lãnh d thu, bo lãnh
thc hin hp đng.

7



1.2.3.3. Nghip v tr góp
Cho vay tr góp thng đc áp dng cho khách hàng vay vn là các
doanh nghip nh, h gia đình, cá nhân có nhu cu vay vn đ xây nhà, sa
cha nhà, mua sm phng tin vn ti, sinh hot Theo phng thc này,
ngân hàng cho vay và khách hàng vay tha thun mc cho vay, thi hn vay
vn, lãi sut cho vay và s k hn tr góp đ xác đnh mt mc tr góp trong
sut thi hn vay tr. Trong cho vay tr góp có th áp dng mt trong ba cách tính
lãi.
- Th nht: Tr góp, tin lãi đc tính theo s d ban đu (Phng thc lưi
gp)
- Th hai: Tr góp, tin lãi tính theo s d gim dn (Phng thc lãi đn).
- Th ba: Tr góp, s tin phi tr ti mi k hn điu bng nhau tr s
tin tr ti k cui s điu chnh theo d n thc t (Phng thc tính toán làm tròn
s).
i vi lnh vc NNNT thì ngân hàng cho vay tr góp đi vi h gia
đình, cá nhân và doanh nghip đ đu t vào các đi tng ch yu sau:
+ Mua tàu, thuyn đ phc v cho vic đánh bt thy, hi sn.
+ Các phng tin vn ti nhm vn chuyn hàng hóa.
+ Mua các máy móc, thit b phc v cho vic ch bin thy, hi sn và
hàng nông sn khác.
+ Mua máy móc, nông c phc v cho quá trình sn xut và thu hoch

trong sn xut nông, lâm nghip.
+ Mua sm các phng tin đi li, đ dùng sinh hot cho các cá nhân, h
gia
đình.
1.2.4 Hiu qu ca hot đng tín dng nông nghip nông thôn
1.2.4.1. Quan nim v hiu qu tín dng nông nghip nông thôn
Bt c hot đng nào cng đòi hi tiêu tn nhng chi phí và mang li
nhng kt qu nht đnh. Theo t đin Ting Vit thì: Hiu qu là kt qu nh
yêu cu ca vic làm mang li. Vì vy, có th khng đnh rng: Mi quan h gia
8



kt qu đt đc và chi phí b ra chính là cn c c bn đ đo lng hiu qu và
đc xác đnh theo
công thc sau:

Kt qu đt đc
Hiu qu =
Chi phí b ra


Hot đng ch mang li hiu qu khi và ch khi ch tiêu này ln hn 1, ch
tiêu này càng ln hn 1 bao nhiêu, hot đng càng có hiu qu cao by nhiêu.
Ngc li, khi ch tiêu này nh hn hay bng 1, hot đng xem nh không đem
li hiu qu. ây là quan nim chung nht v hiu qu. Tuy nhiên, tu thuc
vào ch th và mc tiêu đt ra mà kt qu đt đc có th là li ích kinh t
hoc li ích xã hi hoc là c li ích kinh t ln li ích xã hi. Vì vy, chúng ta
thng có hai phm trù v hiu qu đó là phm trù hiu qu kinh t và phm trù
hiu qu xã hi.

i vi các NHTM hot đng tín dng hin vn là hot đng mang li
thu nhp chính cho các ngân hàng, vì vy, hiu qu tín dng NNNT là vn đ ht
sc quan trng và luôn là mi quan tâm hàng đu ca các ngân hàng. Nhng đ
nhìn nhn mt cách chi tit, sâu sc v hiu qu tín dng NNNT không phi là vn
đ đn gin.
Nu nhìn t phng din ch th tham gia, mt quan h tín dng gia
ngân hàng và khách hàng thì đn gin ch là quan h gia ngi cho vay và
ngi đi vay. Nhng xét mt cách tng th, quan h tín dng không ch có vy
mà nó còn đt trong mi quan h vi các mt khác nhau ca xã hi. Chính vì vy,
khi đ cp đn phm trù hiu qu tín dng NNNT, chúng ta phi xut phát t
bn cht ca nó, đó là: vn cho vay ca ngân hàng đc khách hàng s dng
vào quá trình SXKD, dch v mt cách hiu qu nhm to ra mt lng tin ln
hn đ hoàn tr cho ngân hàng. Qua quá trình chu chuyn tin t này, ngân
hàng s thu li đc vn đã cho vay và tin lãi, khách hàng thì s dng vn
vay ca ngân hàng đ đáp ng yêu cu v vn cho hot đng kinh doanh ca
9



mình mt cách có hiu qu. Nh vy, có th hiu, hiu qu ca HTD
NNNT va th hin li ích mang li đi vi ngân hàng (hiu qu kinh t) va
th hin li ích mang li đi vi khách hàng và xã hi (hiu qu xã hi) trong
mi quan h vi đng vn ngân hàng đã đu t.
Nh vy, khi đánh giá hiu qu tín dng NNNT cn phi đánh giá trên
hai góc đ, đó là hiu qu kinh t và hiu qu xã hi nh vic làm, thu nhp ca
ngi lao đng, n đnh chính tr,
Th nht: Vn đu t ca ngân hàng đã làm gì đ góp phn thc hin các
ch tiêu kinh t, xã hi, thúc đy kinh t NNNT phát trin.
Th hai: Vn đu t ca ngân hàng đã mang li cho ngân hàng nhng li
ích kinh t nào.

Gia hai phm trù hiu qu này có quan h cht ch, b sung cho nhau
và không th tách ri nhau, quá chú trng hiu qu xã hi, coi nh hiu qu
kinh t s dn đn tình trng đu t tín dng mang tính cht phc v, không
mang tính cht kinh doanh, t đó, dn đn đu t tín dng s tràn lan, nguyên
tc hoàn tr tín dng s b vi phm. Vì vy, hiu qu ca đng vn tín dng
thp, thm chí gây ra nhng hu qu xu. Ngc li, nu quá nhn mnh hiu
qu kinh t, coi nh hiu qu xã hi, tc là các ngân hàng ch đu t vào
nhng ni mang li nhun cao thì đó cng là nhn thc phin din bi li ích
ca các NHTM không th tách ri li ích chung ca nn kinh t, nu nn kinh
t trì tr, kém phát trin s làm gim kh nng huy đng vn và nhu cu đu
t.
1.2.4.2. Hiu qu hot đng tín dng nông nghip nông thôn đi vi bn
thân ngân hàng
Vi quan nim v hiu qu tín dng NNNT nh đã đ cp trên đây, vic
đánh giá hiu qu tín dng này đi vi bn thân ngân hàng cn phi da trên
mt h thng các ch tiêu nhm phn ánh khái quát đc thc trng ca khon tín
dng. Các ch tiêu này biu hin qua hai nhóm đnh tính và đnh lng nh sau:
1.2.4.2.1.Nhóm ch tiêu đnh tính
10



* m bo nguyên tc cho vay
Mi t chc kinh t hot đng điu da trên các nguyên tc nht đnh. c
thù ca ngân hàng là mt t chc kinh t đc bit, hot đng ca nó nh hng
đn tình hình kinh t, chính tr, xã hi ca đt nc, do vy cng có các nguyên
tc khác nhau. Trong đó nguyên tc cho vay là mt nguyên tc quan trng đi vi
mi ngân hàng.
 đánh giá cht lng, hiu qu mt khon vay, điu đu tiên phi xem
xét là khon vay đó có đm bo nguyên tc cho vay hay không ?. Theo qui

đnh thì khách hàng vay ca các t chc tín dng phi đm bo hai nguyên tc
sau:
- S dng vn vay đúng mc đích đã tha thun trong hp đng tín dng.
- Hoàn tr n gc và lãi tin vay đúng hn đã tha thun trong hp
đng tín
dng.

Hai nguyên tc cho vay trên là nguyên tc ti thiu mà bt c mt
khon cho
vay nào cng phi đm bo. Các nguyên tc này hình thành nh mt
quy lut phát trin ni ti ca tín dng, không th vi phm và tách ri trong quan
h tín dng và to nên s vng chc trong quan h tín dng. Hiu qu tín dng
phi bt ngun t vic tuân th các nguyên tc tín dng, thái đ chp hành s chi
phi đn hot đng khác.

* m bo các điu kin cho vay
ây là ch tiêu cng khá quan trng đ mang li hiu qu ca mt khon
cho vay vì trc khi tin hành cho vay thì ngân hàng phi xem xét khách hàng
vay có đ các điu kin vay vn hay không. Các điu kin đó là:
- Có nng lc pháp lut dân s, nng lc hành vi dân s và chu trách
nhim dân s theo qui đnh ca pháp lut.
- Mc đích s dng vn vay hp pháp.
- Có kh nng tài chính đm bo tr n trong thi hn cam kt.
- Có d án đu t, phng án sn xut, kinh doanh, dch v kh thi và hiu
qu; hoc có d án đu t, phng án phc v đi sng kh thi.
11



- Thc hin các qui đnh v đm bo tin vay theo qui đnh ca Chính

ph và hng dn ca NHNN Vit Nam.
* Quá trình thm đnh và tái thm đnh
Thm đnh là công vic ht sc quan trng, là tin đ đ quyt đnh cho
vay và hiu qu vn đu t. Thm đnh là quá trình phân tích, đánh giá d án
trên c s nhng chun mc, nhm rút ra nhng kt lun làm cn c trong vic
đa ra quyt đnh có nên cho vay hay không ?
Quá trình thm đnh và tái thm đnh là vic kim tra trc, trong và sau
khi cho vay; là cách tt nht đ ngân hàng nm bt đc thông tin v khách
hàng nh nng lc pháp lut và hành vi dân s, tình hình thc hin d án, kh
nng tài chính, tài sn đm bo n vay, tình hình s dng vn vay ây là khâu
không th thiu trong vic đa ra quyt đnh cho vay và theo dõi khon vay.
Quá trình thm đnh và tái thm đnh phi tuân th theo nguyên tc, các cn c,
các quy trình và ni dung thm đnh ca tng ngân hàng. Mt khon vay có cht
lng, mang li hiu qu là khon vay đm bo các bc ca quá trình thm
đnh và tái thm đnh.
1.2.4.2.2. Nhóm ch tiêu đnh lng
Kt qu mang li cho các NHTM t HTD NNNT có th đnh lng đc
là s tin ngân hàng huy đng đc trong k, d n tin vay, n quá hn, n xu
hay s lãi thu đc t cho vay, li nhun mang li t HTD NNNT,… Chi phí
b ra ca các NHTM đ thc hin HTD NNNT có th đnh lng đc là chi
phí tr lãi vn huy đng, chi phí tr lãi tin vay, tin lng cho nhân viên,… Vì
vy, đ đánh giá hiu qu HTD NNNT đng trên góc đ ngân hàng, có th dùng
h thng các ch tiêu sau:
Mt là: Các ch tiêu phn ánh nng sut lao đng ca HTD NNNT:
Các ch tiêu này phn nh mc vn huy đng hay cho vay bình quân trên mt lao
đng ca ngân hàng đi vi lnh vc NNNT. Ch tiêu này càng ln, s góp phn
gim chi phí, tng thu nhp và nâng cao hiu qu HTD đi vi lnh vc này.
- Nng sut huy đng vn:

12

Vn huy đng bình quân
Vn huy đng bình quân lao đng =
S lao đng bình quân
- Nng sut cho vay:
D n bình quân
D n bình quân lao đng =
S lao đng bình quân

Hai là: Các ch tiêu phn ánh hiu sut s dng vn HTD NNNT
- Hiu qu s dng vn: ch tiêu cho bit hiu qu s dng ngun vn huy
đng đc; dùng đ đánh giá kh nng cho vay ca ngân hàng đi vi lnh vc
NNNT so vi ngun vn huy đng. Ch tiêu này càng tin v 1, chng t hiu
qu s dng
vn ca ngân hàng càng cao.

D n bình quân
H s s dng vn
=
Vn huy đng bình quân

- Lãi sut huy đng bình quân: Ch tiêu này phn ánh chi phí mà NHTM b ra
đ huy đng đc 1 đng vn. Lãi sut huy đng vn bình quân càng thp s giúp
cho ngân hàng gim thiu chi phí tr lưi vay.
Chi phí tr lãi
Lãi sut huy đng bình quân
=
Vn huy đng bình quân

Lãi sut cho vay bình quân: Ch tiêu này phn ánh thu lãi mà NHTM
đt đc t 1 đng vn cho vay đi vi lnh vc NNNT. Lãi sut cho vay bình
quân càng cao s giúp cho ngân hàng gia tng thu nhp t lưi vay.
Thu lãi cho vay

Lãi sut cho vay bình quân =
D n bình quân
- Chênh lch gia lãi sut cho vay bình quân và lãi sut huy đng bình
13



quân: Ch tiêu này phn ánh chênh lch gia lãi sut cho vay bình quân và lãi
sut huy đng bình quân mà NHTM đt đc t 1 đng vn cho vay nh th nào.
Ch tiêu này càng ln cho thy kh nng ngân hàng có c hi đ bù đp các chi phí
khác đ đt li nhun cao.
Chênh lch lãi sut = Lãi sut cho vay bình quân - Lãi sut huy đng bình quân
Ba là: Các ch tiêu phn ánh mc đ ri ro trong HTD NNNT
- T l n xu: là t l gia n xu so vi d n ca NHTM trong lnh vc
NNNT  mt thi đim nht đnh, thng là cui tháng, quý, nm.
N xu
T l n xu = x 100%
D n

Ch tiêu này phn ánh mc đ ri ro hin ti ca ngân hàng nh th nào.
Ch tiêu này càng thp thì cht lng tín dng và hiu qu HTD NNNT càng
cao và ngc li. Trên thc t, HTD NNNT ca ngân hàng không th tránh
khi ri ro nên các NHTM thng chp nhn mt t l n xu nht đnh (di
5%) đc coi là gii hn an toàn.
- T l n khó đòi: Ch tiêu t l n xu cha phi là cn c tin cy đ

đánh giá mc đ ri ro mà NHTM phi đi mt. Vì trong n xu đi vi lnh
vc NNNT thì có nhng món n có kh nng thu hi đc và có nhng món
n khó có kh nng hoc không có kh nng thu hi, nhng món n này
đc gi là n khó đòi, điu này bit đc qua vic phân tích n xu và
đánh giá kh nng tr n ca khách hàng. Do vy, đ đánh giá chính xác hn
v mc đ ri ro mà ngân hàng phi đi mt, ngi ta s dng ch tiêu t l
n khó đòi. T l n khó đòi là t l phn trm gia d n khó đòi vi n xu
ca NHTM đi vi lnh vc NNNT  mt
thi đim nht đnh.
N khó đòi
T l n khó đòi
=
x 100%
N xu
Bn là: Các ch tiêu phn ánh mc đ sinh li ca HTD NNNT
14



H s thu nhp trên chi phí ca HTD NNNT: ch tiêu này so sánh thu
nhp đt đc ca HTD NNNT vi chi phí b ra ca hot đng này.
Thu nhp t hot đng tín dng
H s thu nhp trên chi phí
=

Chi phí cho hot đng tín dng

Ch tiêu này ln hn 1, phn ánh HTD NNNT có hiu qu và ngc li.
ây là ch tiêu đc xem là quan trng nht phn nh mc đ hiu qu ca HTD
NNNT cao hay thp và là ch tiêu phn nh hiu qu tng hp ca các ch tiêu

trên, đng thi cng là ch tiêu c s đ đánh giá các ch tiêu hiu qu k tip.
Li nhun ca HTD NNNT: ch tiêu li nhun HTD NNNT cho bit
khi ngân hàng đu t 100 đng vn tín dng thì thu v đc bao nhiêu đng li
nhun.
Li nhun tín dng
T sut li nhun hot đng tín dng = x 100
D n bình quân
Mc sinh li mt lao đng: Ch tiêu này cho bit kh nng to ra li
nhun bình quân trên mt lao đng ti ngân hàng đi vi HTD NNNT.
Li nhun tín dng

Mc sinh li mt lao đng
=

S lao đng bình quân

Các ch tiêu trên có mi quan h cht ch vi nhau, nhóm ch tiêu th t là
ch tiêu tng hp, phn ánh kt qu mi n lc ca ngân hàng trong tng thi
k nht đnh.
Nhóm ch tiêu th 4 chu nh hng rt ln ca ba nhóm ch tiêu trên, do
vy, có th xem ba nhóm ch tiêu trên là nguyên nhân và nhóm ch tiêu th t là
kt qu. Vì vy, trong quá trình đánh giá hiu qu HTD NNNT đng trên góc
đ ngân hàng, cn phi đánh giá, làm rõ ba nhóm ch tiêu đu hn là nhóm ch
tiêu th t.
Thông qua xem xét hai nhóm ch tiêu đnh tính và đnh lng, hiu qu