GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU.PDF

B GIO DC V O TO
TRNG I HC KINH T THNH PH H CH MINH
z({



NG MAI THC OANH



GII PHP HON THIN HOT NG
THANH TON QUC T TI NGN HNG
THNG MI C PHN CHU






LUAN VAấN THAẽC Sể KINH T






TP. HO CH MINH, NAấM 2012

B GIO DC V O TO
TRNG I HC KINH T THNH PH H CH MINH
z({

NG MAI THC OANH



GII PHP HON THIN HOT NG
THANH TON QUC T TI NGN HNG
THNG MI C PHN CHU


CHUYấN NGNH : TI CHNH-NGN HNG
M S NGNH : 60340201



LUAN VAấN THAẽC Sể KINH T



NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS PHM VN NNG

TP. HO CH MINH, NAấM 2012

LI CAM OAN
 
Tôi tên ng Mai Thc Oanh là tác gi lun vn thc s có ta đ “Gii pháp hoàn
thin hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Thng mi C Phn Á Châu”
Tôi xin cam đoan lun vn này là công trình nghiên cu đc lp ca tôi da trên

nhng kin thc hc đc, su tm, tng hp t thc t và kinh nghim bn thân. S
liu đc nêu trong lun vn là trung thc và có trích dn ngun. Kt quà nghiên cu
trong lun vn là trung thc và cha đc công b trong bt k công trình nghiên cu
nào khác.

LI CM N
 
Lun vn Thc s là kt qu tng hp nhng kin thc mà em đã tích ly đc sau
hai nm hc tp ti Trng i hc Kinh t Thành ph H Chí Minh.  hoàn thành
đc lun vn này, bên cnh s n lc ca bn thân em còn có s hng dn nhit tình
ca quý Thy Cô, cng nh s đng viên ca gia đình và bn bè đng nghip.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn Thy PGS.TS Phm Vn Nng,
ngi đã ht sc tn tình hng dn em trong sut thi gian thc hin lun vn.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn toàn th Quý thy cô Trng i hc
Kinh t Thành ph H Chí Minh, đc bit là Quý thy cô
 Khoa Ngân hàng đã ht
lòng truyn đt nhng kin thc quý báu, cng nh to mi điu kin thun li đ em
hoàn thành tt lun vn.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn gia đình – thành viên luôn k vai sát cánh,
đôn đc trong quá trình em hc tp và thc hin lun vn.
Xin chân thành bày t lòng bit n đn các anh ch đã và đang công tác ti Ngân
hàng Thng Mi C Phn Á Châu, bn bè, đng nghip đã to điu kin, h tr em
sut thi gian qua.


TP.H Chí Minh, ngày 18 tháng 10 nm 2012
ng Mai Thc Oanh


MC LC

 
TRANG PH BÌA
LI CAM OAN
LI CÁM N
MC LC
DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT
DANH MC CÁC BNG, BIU
DANH MC CÁC S  VÀ  TH
LI M U
CHNG 1: C S LÝ LUN V THANH TOÁN QUC T TI NGÂN
HÀNG THNG MI 1
1.1. Khái nim thanh toán quc t 1
1.2. Vai trò ca thanh toán quc t 2
1.2.1. i vi nn kinh t 2
1.2.2. i vi doanh nghip xut nhp khu 2
1.2.3. i vi ngân hàng 3
1.3. Vai trò ca ngân hàng trong hot đng thanh toán quc t 4
1.4. Các phng thc thanh toán quc t 4
1.4.1. Phng thc thanh toán chuyn tin 5
1.4.2. Phng thc thanh toán nh thu 7
1.4.3. Phng thc thanh toán tín dng chng t 10
1.4.4. Phng thc thanh toán giao chng t nhn tin 16
1.4.5. Phng thc thanh toán ghi s 17
1.5. Các tiêu chí đánh giá hiu qu hot đng thanh toán quc t 17
1.6. Các nhân t nh hng đn hiu qu hot đng thanh toán quc t ca các
ngân hàng thng mi 19

1.6.1. Nhân t ch quan 19
1.6.2. Nhân t khách quan 21
KT LUN CHNG 1 23

CHNG 2: THC TRNG HOT NG THANH TOÁN QUC T TI
NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 24
2.1. Tng quan v ngân hàng thng mi c phn Á Châu 24
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 24
2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh 26
2.2. Thc trng hot đng thanh toán quc t ti ngân hàng thng mi c phn
Á Châu 31
2.2.1. Mô hình t chc qun lý hot đng thanh toán quc t tp trung 31
2.2.2. ng tin thanh toán 34
2.2.3. Mt hàng xut nhp khu 34
2.2.4. Sn phm thanh toán quc t 35
2.2.5. ánh giá kt qu hot đng thanh toán quc t 35
2.2.6. Thành tu đt đc 44
2.2.7. Nhng mt tn ti, hn ch và nguyên nhân 45
2.2.7.1. Nhng mt hn ch, tn ti 45
2.2.7.2. Nguyên nhân 47
2.2.7.2.1. Nguyên nhân ch quan 47
2.2.7.2.2. Nguyên nhân khách quan 53
KT LUN CHNG 2 58
CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG THANH
TOÁN QUC T TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 59
3.1. nh hng phát trin 59
3.1.1. Trin vng phát trin ca ngành ngân hàng 59
3.1.2. nh hng phát trin ca ngân hàng thng mi c phn Á Châu 60

3.1.2.1. nh hng chin lc phát trin ca ngân hàng thng mi c
phn Á Châu giai đon 2011-2015 và tm nhìn 2020 60
3.1.2.2. nh hng phát trin thanh toán quc t 61
3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng thanh toán quc t ti ngân hàng
thng mi c phn Á Châu 62

3.2.1. Ci t quy trình x lý h s ti trung tâm thanh toán quc t và ti các
đn v 62
3.2.2. Thc hin đào to và tái đào to ngun nhân lc phc v cho công tác
thanh toán 64
3.2.3. Nâng cao cht lng công ngh ngân hàng 67
3.2.4. Tng cng công tác kim tra, kim soát đ phòng nga ri ro trong
thanh toán quc t 69
3.2.5. Thc hin chính sách khách hàng linh hot 70
3.2.5.1. y mnh công tác t vn cho khách hàng 70
3.2.5.2. Có chính sách khách hàng phù hp 71
3.2.5.3. Xây dng chin lc marketing hp lý 72
3.2.5.4. Xây dng vn hóa kinh doanh và phong cách phc v vn minh,
lch s 73
3.2.6. a dng hoá các sn phm thanh toán quc t 74
3.2.7. Gii pháp v mng li phân phi 75
3.2.8. Xây dng chính sách t giá và phí phù hp 77
3.2.9. Phát trin và nâng cao cht lng quan h ngân hàng đi lý 79
3.2.10. y mnh hot đng tài tr xut nhp khu và tng cng ngun ngoi
t phc v thanh toán quc t 80
3.2.11. Các gii pháp khác 81
3.3. Mt s kin ngh 83
3.3.1. i vi ngân hàng nhà nc 83

3.3.1.1. Nâng cao vai trò qun lý ca ngân hàng Nhà nc 83
3.3.1.2. Hoàn thin và phát trin th trng ngoi t liên ngân hàng 83
3.3.1.3. Xây dng c ch điu hành t giá linh hot 84
3.3.1.4. Xây dng h thng cnh báo nhng bin đng bt thng v tình
hình tài chính, kinh t 84
3.3.1.5. iu chnh, ban hành mi vn bn pháp lý điu chnh hot đng
TTQT và ngành ngân hàng 86

3.3.2. i vi chính ph và các b ngành có liên quan 86
3.3.2.1. To môi trng kinh t thun li cho hot đng
thanh toán quc t 86
3.3.2.2. Hoàn thin và b sung các vn bn pháp lý điu chnh hot đng
thanh toán quc t 88
3.3.2.3. Hoàn thin chính sách thng mi 89
3.3.2.4. Tng cng vai trò qun lý ca nhà nc trong vic thc hin chính
sách qun lý ngoi hi 89
3.3.2.5. M rng và nâng cao hiu qu kinh t đi ngoi 90
3.3.3. i vi các doanh nghip xut nhp khu 91
3.3.4. Nhng đ ngh cho nghiên cu tip theo 91
KT LUN CHNG 3 92
KT LUN CHUNG 93
TÀI LIU THAM KHO
PHN PH LC
PH LC 1: H thng các vn bn pháp lý điu chnh hot đng thanh toán quc t
PH LC 2: C cu t chc Trung tâm x lý h s TTQT ca Citibank
PH LC 3: Các sn phm TTQT ca ACB
PH LC 4: So sánh sn phm TTQT gia các ngân hàng TMCP Vit Nam
PH LC 5: Các sn phm liên quan đn TTQT ca ACB

PH LC 6: Biu phí TTQT ca ACB
PH LC 7: So sánh biu phí dch v TTQT ca ACB vi các ngân hàng khác
PH LC 8: Doanh s TTQT ca ACB chia theo khu vc đa lý
PH LC 9: Kim ngch xut nhp khu hàng hoá, dch v ca Vit Nam qua các nm.
DANH MC CÁC T VIT TT
 
- ACB: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu.
- CNTT: Công ngh thông tin
- DS: Doanh s

- Eximbank: Ngân hàng thng mi c phn Xut Nhp Khu.
- HSBC: Ngân hàng Hng Kông và Thng Hi.
- KPP: Kênh phân phi
- NHNN: Ngân hàng nhà nc Vit Nam.
- NHTM: Ngân hàng thng mi.
- PGD: Phòng giao dch.
- Sacombank: Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín.
- SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication): Hip hi
Vin thông Tài chính Liên Ngân hàng toàn Th gii.
- TCTD: T chc tín dng
- Techcombank: Ngân hàng thng mi c phn K Thng.
- TMCP: Thng mi c phn.
- TTQT: Thanh toán quc t.
- TT.TTQT: Trung tâm Thanh toán quc t
- Vietcombank: Ngân hàng thng mi c phn Ngoi Thng.
- WTO (World Trade Organization): T chc thng mi th gii.

DANH MC CÁC BNG BIU
 
Bng 2.1 : S lng nhân viên và thu nhp bình quân qua các nm
Bng 2.2 : Mc đ hoành thành các ch tiêu k hoch chính ca ACB
Bng 2.3 : Kh nng sinh li ca ACB (%)
Bng 2.4 : T l kh nng chi tr ngày báo cáo theo quy đnh NHNN thi đim
31/12/2011
Bng 2.5 : Doanh s thanh toán quc t giai đon 2007 - 2011
Bng 2.6 : T trng doanh s xut khu, nhp khu giai đon 2007 -2011 Bng 2.8
Bng 2.7 : Doanh s xut khu giai đon 2007 -2011
Bng 2.8 : Doanh s nhp khu giai đon 2007 -2011
Bng 2.9 : T trng doanh s xut, nhp khu theo tng phng thc thanh toán
Bng 2.10 : Doanh s thanh toán quc t nm 2011 chia theo khu vc đa lý

Bng 2.11 : So sánh doanh s TTQT ca ACB và các ngân hàng khác
Bng 2.12 : So sánh biu phí TTQT ca ACB so vi các ngân hàng TMCP khác
Bng 2.13 : Doanh thu phí TTQT giai đon 2007 - 2011
Bng 2.14 : T trng doanh s phí TTQT trong tng phí dch v ACB giai đon
2007 - 2011


DANH MC CÁC S , BIU , PHNG TRÌNH
 
S đ 1.1 : Quy trình thanh toán T/T
S đ 1.2 : Quy trình thanh toán nh thu
S đ 1.3 : Quy trình thanh toán L/C
S đ 1.4 : Quy trình thanh toán CAD
S đ 2.1 : S đ c cu t chc Trung tâm TTQT ca ACB
Biu đ 2.1 : Vn điu l ca ACB qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.2 : S lng chi nhánh và Phòng giao dch giai đon 2007 - 2011
Biu đ 2.3 : Tng tài sn hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.4 : Tng vn huy đng hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.5 : Tng d n cho vay hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.6 : Tng li nhun trc thu hp nht qua các nm 2007-2011
Biu đ 2.7 : Biu đ tng trng doanh s TTQT ti ACB giai đon 2007 - 2011
Biu đ 2.8 : Biu đ tng trng doanh s xut khu ti ACB giai đon 2007-2011
Biu đ 2.9 : Biu đ tng trng doanh s nhp khu ti ACB giai đon 2007-2011
Biu đ 2.10 : T trng doanh s xut khu theo phng thc thanh toán nm 2011
Biu đ 2.11 : T trng doanh s nhp khu theo phng thc thanh toán nm 2011
Biu đ 2.12 : T trng doanh s thanh toán quc t theo khu vc nm 2011
Biu đ 2.13 : Doanh s TTQT ca ACB và các ngân hàng TMCP khác giai đon
2007-2011
Biu đ 2.14 : T trng doanh s phí TTQT trong tng phí dch v ACB giai đon
2007 – 2011

Phng trình 1.1: T l doanh thu phí TTQT so vi tng thu nhp
Phng trình 1.2: T l doanh thu phí TTQT so vi doanh thu phí dch v
i
LI M U
 
1. T VN .
Trong bi cnh cuc khng hong kinh t - tài chính toàn cu các nn kinh t đã
và đang phát trin trên th gii đu lâm vào suy thoái và st gim mt cách trm trng,
trong đó Vit Nam cng không phi là trng hp ngoi l. Tc đ tng trng kinh t,
ngun vn đu t trc tip, gián tip t nc ngoài, kim ngch xut nhp khu, lng
kiu hi chuyn vào Vit Nam…đu chu nhng nh hng nng n ca cuc khng
hong, kéo theo đó là nhng tác đng tiêu cc lên ngành ngân hàng và đc bit là lnh
vc thanh toán quc t.
Mt khác, Vit Nam đang thc hin l trình theo đúng cam kt gia nhp WTO,
các ngân hàng ngoi đc phép thành lp ngân hàng con 100% vn nc ngoài  Vit
Nam đã đánh du mt thi k cnh tranh mi cho các ngân hàng thng mi c phn
Vit Nam. Tình hình trên đã đt các ngân hàng Vit Nam đng trc nhng nguy c,
thách thc ln v cnh tranh, đc mt ngay ti th trng Vit Nam. Do đó, trc áp
lc này, đ có th tn ti và phát trin trong môi trng kinh doanh mi, trc nhng
đi th mnh v nng lc tài chính, di dào v kinh nghim, đòi hi các ngân hàng
TMCP Vit Nam phi thc hin tt hn na vai trò là cu ni trong nn kinh t m,
mnh dng thay đi c cu doanh thu vi mc đích là tng doanh thu t kinh doanh
ngoi hi và phí dch v, mà trong đó mt trong nhng ngun thu ch yu là phí dch
v thanh toán quc t. Và theo đó, Ngân hàng TMCP Á Châu cng không nm ngoài
xu hng này.
Do đó, hot đng TTQT đóng vai trò quan trng ca đi vi s tn ti và phát
trin ca ngân hàng, bt k mt ngân hàng nào dù mi bt đu tham gia th trng hay
đã hot đng trong lnh vc TTQT đu có xu hng đy mnh phát trin mng dch v
này đ duy trì và m rng th phn ca ngân hàng mình. Chính vì th, các ngân hàng

ii
đang ngày càng quan tâm đn vic thu hút khách hàng nhm tng th phn và không
ngng nâng cao cht lng dch v, hn ch ri ro.
Vi nhng lý do trên, trong quá trình công tác và nghiên cu ti Ngân hàng
TMCP Á Châu, đc bit vi v trí là mt kim soát viên ti Trung tâm thanh toán quc
t, tác gi đã chn đ tài “GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG
THANH TOÁN QUC T TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á
CHÂU” làm đ tài nghiên cu ca lun vn.
2. MC TIÊU NGHIÊN CU
Mc đích ca đ tài là phân tích, đánh giá thc trng trong hot đng thanh toán
quc t ca Ngân hàng TMCP Á Châu. T vic đánh giá nhng kt qu đt đc, tìm
ra nhng hn ch còn tn ti cùng nguyên nhân ca nhng hn ch đó, lun vn đ xut
các gii pháp khc phc đ t đó hoàn thin và phát trin hn na hot đng thanh toán
quc t ca Ngân hàng TMCP Á Châu.
3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU
i tng nghiên cu: hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng TMCP Á
Châu.
Phm vi nghiên cu:
- Không gian: vic nghiên cu lun vn đc thc hin trong phm vi hot đng
ca Ngân hàng TMCP Á Châu.
- Thi gian: các báo cáo hot đng thanh toán quc t trong giai đon t 2007-
2011. Mt s s liu đc cp nht đn nm 2012.
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU
 thc hin mc tiêu nghiên cu, lun vn này đã s dng phng pháp duy
vt bin chng đ lun gii các vn đ liên quan. Bên cnh đó, các phng pháp nghiên

iii
cu sau đã đc s dng: phân tích, thng kê, tng hp, so sánh da trên c s s liu
thng kê ca Ngân hàng TMCP Á Châu.
5. Ý NGHA KHOA HC VÀ THC TIN CA  TÀI NGHIÊN CU

Lun vn làm sáng t v trí và vai trò ca TTQT trong nn kinh t. Da trên vic
phân tích c th hot đng TTQT ti Ngân hàng TMCP Á Châu đ đúc kt nhng kt
qu đt đc cng nh tìm ra nhng mt tn ti, hn ch cùng nguyên nhân ca nó đ
t đó da trên vic k tha nhng thành qu nghiên cu trc đây cng nh kinh
nghim thc t trong quá trình tác nghip đ ra nhng gii pháp hoàn thin và phát
trin hot đng TTQT theo mô hình x lý tp trung ti Ngân hàng TMCP Á Châu.
6. NHNG IM NI BT CA LUN VN
H thng hoá đy đ lý lun, thc tin và phân tích tình hình thc t hot đng
TTQT ti Ngân hàng TMCP Á Châu.
Phân tích, đánh giá, tìm ra nhng mt hn ch, tn ti trong hot đng TTQT ti
Ngân hàng TMCP Á Châu theo mô hình x lý tp trung ti TT.TTQT thông qua nhng
cá nhân trc tip xây dng, trin khai và vn hành TT.TTQT.
Nghiên cu mô hình x lý tp trung ti Citibank, tìm ra nhng đim mnh ca
mô hình này đ t đó hc hi và áp dng vào mô hình tp trung ca Ngân hàng TMCP
Á Châu nhm hoàn thin thêm mô hình này vn đc xem là u vit hn mô hình c –
x lý trc tip ti mi chi nhánh – hin đang đc các ngân hàng ln trên th gii áp
dng cng nh các ngân hng Vit Nam đang tng bc tip thu, chuyn đi.
7. KT CU CA LUN VN
Ngoài phn ph lc, m đu và kt lun, lun vn đc kt cu thành 3 chng
nh sau:
CHNG I : Tng quan v nghip v thanh toán quc t ti các ngân hàng thng
mi

iv
CHNG II : Thc trng hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng thng mi c
phn Á Châu.
CHNG III : Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng thanh toán quc t ti Ngân
hàng thng mi c phn Á Châu.

-1-

CHNG 1: C S LÝ LUN V THANH TOÁN QUC T TI NGÂN
HÀNG THNG MI
3.1. Khái nim thanh toán quc t
Quan h đi ngoi ca mi quc gia bao gm tng th các lnh vc: kinh t,
chính tr, vn hoá, khoa hc, k thut, du lch. Trong các mi quan h nêu trên thì quan
h kinh t chim v trí quan trng, là c s cho các mi quan h khác bi l quá trình
tin hành các hot đng này tt yu ny sinh nhng nhu cu chi tr, thanh toán gia các
ch th  các nc khác nhau. Mt nghip v có th đáp ng cho các công tác trên
chính là “Nghip v thanh toán quc t”.
Thanh toán quc t là vic thc hin các ngha v tin t ny sinh t các hot
đng kinh t và phi kinh t gia các t chc hay cá nhân nc này vi t chc hay cá
nhân nc khác, hoc gia mt quc gia vi t chc quc t, thông qua h thng các
ngân hàng có liên quan.
Thanh toán quc t tr thành mt khâu rt quan trng trong quá trình thc hin
buôn bán – trao đi hàng hóa – dch v gia các nc. Nó phn ánh s vn đng có
tính quy lut ca giá tr trong quá trình chu chuyn hàng hóa tin t gia các quc gia
và đc xem là khâu cui cùng trong mt giao dch kinh t. Chính vì vy, thanh toán
quc t đã tr thành mt trong nhng yu t quan trng đ đánh giá hiu qu kinh t
đi ngoi, đc bit là lnh vc ngoi thng. Do đó, đ tài gii hn phm vi nghiên cu
thanh toán quc t trong lnh vc ngoi thng.
Thanh toán quc t mang nét đc thù riêng, nó liên quan đn nhiu quc gia
vi nhiu đng tin thanh toán khác nhau và đây cng là hot đng thanh toán thng
không dùng tin mt. Vic thanh toán gia các nc đu phi tin hành thông qua các
t chc tài chính trung gian mà ch yu là các Ngân hàng vi mng li chi nhánh và
h thng ngân hàng đi lý rng khp toàn cu.
-2-
3.2. Vai trò ca thanh toán quc t
3.2.1. i vi nn kinh t
- Là chic cu ni gia các quc gia có quan h kinh t đi ngoi, là nhân t
thúc đy s phát trin các hot đng kinh t đi ngoi. Chính vì th, vic t chc thanh

toán quc t đc tin hành nhanh chóng, an toàn, chính xác, s làm cho các nhà xut
khu đy mnh hot đng xut nhp khu, phát trin sn xut trong nc, khuyn
khích các doanh nghip nâng cao cht lng hàng hóa, qua đó thúc đy hot đng kinh
t đi ngoi phát trin.
- Góp phn gii quyt mi quan h hàng hóa - tin t, to nên s liên tc ca quá
trình sn xut, đy nhanh quá trình lu thông hàng hóa trên phm vi quc t, tng
nhanh tc đ chu chuyn vn góp phn phát trin kinh t.
- Làm tng khi lng thanh toán không dùng tin mt trong nn kinh t, đng
thi thu hút lng ngoi t đáng k vào Vit Nam.
- Là yu t bôi trn, thúc đy hot đng đu t trc tip và gián tip cng nh
m rng các hot đng dch v nh du lch, hp tác quc t.
- Thúc đy th trng tài chính quc gia hi nhp th trng tài chính quc t.
3.2.2. i vi doanh nghip xut nhp khu
- Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong hot đng thanh toán quc t giúp cho
quá trình thanh toán theo yêu cu ca các doanh nghip xut nhp khu đc tin hành
nhanh chóng, chính xác, an toàn, tin li và tit kim ti đa chi phí, tng uy tín vi
khách hàng nc ngoài. Hn na, nu các doanh nghip không đ kh nng tài chính
thì ngân hàng có th thc hin tài tr, chit khu hoc cho vay. Qua vic thc hin
thanh toán, ngân hàng còn có th giám sát đc tình hình kinh doanh ca doanh nghip
t đó có th có nhng t vn và điu chnh chin lc kp thi cho doanh nghip.
-3-
- Trong hot đng kinh t đi ngoi, do v trí đa lý ca ca các bên cách xa
nhau làm hn ch vic tìm hiu kh nng tài chính, kh nng thanh toán ca ngi
mua, cng nh nguy c la đo ngày càng nhiu làm gia tng ri ro trong vic thc
hin hp đng ngoi thng. Tuy nhiên, do hot đng thanh toán quc t đc thc
hin thông qua ngân hàng, các ngân hàng vi trình đ chuyên môn nghip v, vi b
dày kinh nghim cng nh uy tín ca mình trên trng quc t s giúp các doanh
nghip hn ch đc các ri ro trong quá trình thc hin hp đng, nh đó thúc đy
hot đng kinh t đi ngoi phát trin.
3.2.3. i vi ngân hàng

- To ra mt khon li nhun không nh đóng góp vào li nhun chung ca
ngân hàng thông qua phí chuyn tin, phí m L/C, phí thanh toán L/C Thc t cho
thy, đi vi các ngân hàng hin đi, thu nhp t phí dch v có xu hng ngày mt
tng c v s lng và t trng trong tng thu nhp ca ngân hàng. ây cng chính là
mc tiêu mà các ngân hàng luôn vn ti.
- Giúp các ngân hàng thu hút thêm mt lng khách hàng mi là nhng t chc,
cá nhân có nhu cu giao dch thanh toán quc t.
- Thúc đy và h tr cho các hot đng kinh doanh khác ca ngân hàng nh
kinh doanh ngoi hi, tài tr xut nhp khu, tín dng, bo lãnh thanh toán, tng cng
ngun vn huy đng đc bit là vn bng ngoi t. ng thi, hot đng thanh toán
quc t còn gián tip to ra li nhun t các mt hot đng này, giúp ngân hàng đáp
ng đy đ và đa dng hn các nhu cu ca khách hàng.
- Nâng cao tính thanh khon thông qua lng tin ký qu phát sinh mt cách
thng xuyên và n đnh. Vì vy, trong thi gian ch thanh toán, ngân hàng có th s
dng các khon này đ h tr thanh khon khi cn thit, thm chí còn có th s dng
đ đu t ngn hn.
-4-
- Giúp ngân hàng đáp ng tt hn nhu cu đa dng ca khách hàng v các dch
v tài chính có liên quan đn thanh toán quc t. Trên c s đó giúp ngân hàng tng
doanh thu, nâng cao uy tín ca ngân hàng và to dng nim tin cho khách hàng. iu
này không ch giúp ngân hàng m rng quy mô hot đng mà còn là mt u th to
nên sc cnh tranh cho ngân hàng theo c ch th trng.
- To điu kin hin đi hóa công ngh ngân hàng. Các ngân hàng s áp dng
các công ngh tiên tin đ hot đng thanh toán quc t đc tin hành nhanh chóng,
kp thi và chính xác, nhm phân tán ri ro, gp phn m rng quy mô và mng li.
- Giúp ngân hàng m rng quan h vi các ngân hàng nc ngoài, nâng cao uy tín
trên trng quc t, trên c s đó khai thác đc ngun tài tr ca các ngân hàng nc
ngoài và ngun vn trên th trng tài chính quôc t.
3.3. Vai trò ca ngân hàng trong hot đng thanh toán quc t
Công tác thanh toán ni đa đã khó khn, phc tp, thanh toán quc t càng khó

khn, phc tp hn nhiu do các yu t nc ngoài mang li. Trong mi quan h này,
mi bên tham gia ngoài vic chp hành lut pháp trong nc còn phi tuân th các hip
đnh, hip c cng nh các tp quán thng mi khác. Hn na, trong mua bán,
quyn li ca các bên tham gia thng mâu thun vi nhau, bên nào cng mun dành
v mình phn thun li hn.  gii quyt mâu thun này cn có s tham gia ca ngân
hàng, lúc này ngân hàng đóng vai trò trung gian, to s tin tng, to thun li cho c
hai bên xut khu và nhp khu.
3.4. Các phng thc thanh toán quc t
Phng thc thanh toán quc t là cách thc thc hin chi tr mt hp đng
xut nhp khu thông qua trung gian ngân hàng bng cách trích tin t tài khon ca
nhà nhp khu chuyn vào tài khon ca nhà xut khu cn c vào các điu kin, điu
khon trong hp đng ngoi thng và các chng t thng mi do hai bên cung cp.
-5-
3.4.1. Phng thc thanh toán chuyn tin – Remittance
ây là phng thc thanh toán đn gin nht, trong đó, ngi tr tin yêu cu
ngân hàng ca mình chuyn mt s tin nht đnh cho mt ngi th hng  mt đa
đim nht đnh ti quc gia khác trong mt thi gian nht đnh.
Các bên tham gia:
- Ngi chuyn tin (Remitter): Ngi yêu cu ngân hàng thay mt mình thc
hin chuyn tin cho bên nc ngoài, bao gm các đi tng: nhà nhp khu, nhà đu
t, ngi mc n, kiu bào, ngi chuyn kinh phí, hc phí ra nc ngoài
- Ngi th hng (Beneficiary): ngi nhn đc s tin chuyn ti thông qua
ngân hàng, bao gm: nhà xut khu, ngi tip nhn vn đu t, ngi đc ngi
chuyn tin ch đnh.
- Ngân hàng đi lý (Remitting Bank): ngân hàng phc v ngi chuyn tin.
- Ngân hàng tr tin (Paying Bank): là ngân hàng trc tip tr tin cho ngi th
hng, thng là ngân hàng đi lý hoc chi nhánh ngân hàng chuyn tin  nc ngi
th hng.
Quy trình nghip v:
Ngân hàng tr tin

(Paying Bank)
Ngân hàng đi lý
(Remitting Bank)
Ngi th hng
(Beneficiary)
Ngi chuyn tin
(Remitter)
(4)
(1)
(2)
(3)

S đ 1.1: Quy trình thanh toán T/T
Chú thích:
(1). Ký kt hp đng ngoi thng tha thun phng thc thanh toán chuyn tin
-6-
(2). Ngi chuyn tin yêu cu ngân hàng nc mình chuyn mt s tin nht đnh cho
ngi th hng  nc ngoài.
(3). Ngân hàng phc v ngi chuyn tin thc hin chuyn tin ra nc ngoài.
(4). Ngân hàng nc ngoài nhn tin chuyn đn, thc hin tr cho ngi th hng.
Các loi hình chuyn tin trong hot đng mua bán xut nhp khu:
- Chuyn tin tr trc: Vic chuyn tin đc thc hin trc khi giao hàng. 
hình thc này ri ro thuc v nhà nhp khu. Sau khi chuyn tin xong, vic giao hàng
có theo đúng thi hn hay không, cht lng và s lng hàng có theo đúng tha thun
hay không hoàn toàn ph thuc vào thin chí ca nhà xut khu.
- Chuyn tin tr sau: Vic chuyn tin đc thc hin sau khi giao hàng. 
hình thc này, vic tr tin ph thuc vào thin chí và kh nng ca nhà nhp khu. Do
đó, quyn li ca nhà xut khu không đm bo.
c đim:
- Th tc đn gin, phí thanh toán không cao.

- ây là hình thc thanh toán trc tip, ngân hàng ch đóng vai trò trung gian
thanh toán đ hng phí và không b ràng buc v tránh nhim. Vic chuyn tin hoàn
tt khi thanh toán ht s tin cho ngi th hng, trc thi đim này s tin trong tài
khon vn thuc s hu ca ngi chuyn tin và ngi này có quyn hy b lnh
chuyn tin mà ngi th hng không có quyn khiu ni gì vi ngân hàng. Nh vy,
vic tr tin ph thuc vào thin chí ca ngi mua, quyn li ca nhà xut khu
không đc đm bo (tr trng hp thanh toán tr trc).
- Trong quan h mua bán ngoi thng, phng thc chuyn tin ch đc la
chn làm phng tin thanh toán đi vi các nhà kinh doanh xut nhp khu có quan
h thân thit, tin cy ln nhau, vì khâu thanh toán này d làm ny sinh vic chim dng
vn ca ngi bán.
-7-
3.4.2. Phng thc thanh toán nh thu – Collection
Nh thu là phng thc thanh toán mà nhà xut khu sau khi hoàn thành ngha
v giao hàng hoc cung ng dch v, u thác cho ngân hàng phc v mình (ngân hàng
nh thu) xut trình b chng t thông qua ngân hàng thu h đn cho nhà nhp khu đ
đc thanh toán, chp nhn hi phiu hay chp nhn các điu kin và điu khon khác.
ây là phng thc thanh toán an toàn hn so vi phng thc chuyn tin.
Tuy nhiên phng thc này có th mang li ri ro cho ngi bán trong trng hp
ngi mua có th đn phng hy hp đng. Trong nh thu, các ngân hàng ch tham
gia vi t cách là trung gian thu h tin, không cam kt, không bo lãnh thanh toán đi
vi nhà xut khu cng nh nhà nhp khu. Chính vì vy phng thc thanh toán này
không đc s dng ph bin mà ch đc áp dng trong mt s trng hp c th.
Trng hp áp dng:
- Ngi bán và ngi mua có mi quan h lâu nm tin tng ln nhau hoc có
quan h liên doanh vi nhau, hoc gia công ty m con, chi nhánh ca cùng công ty.
- Hàng mua bán ln đu mang tính cht chào hàng.
- Hàng  đng khó tiêu th.
Các bên tham gia:
- Ngi y nhim (principal): bên y nhim x lý nghip v nh thu cho ngân

hàng, thông thng là nhà xut khu, cung ng dch v.
- Ngân hàng chuyn chng t (remitting bank): là ngân hàng mà ngi y
nhim y quyn x lý nghip v nh thu.
- Ngân hàng xut trình (presenting bank): là ngân hàng thu h (collecting bank)
xut trình chng t cho ngi tr tin.
-8-
- Ngi tr tin (drawee): là ngi mà chng t đc xut trình theo đúng ch
th nh thu và là ngi tr tin, thông thng là nhà nhp khu, ngi s dng dch v
đc cung ng (ngi mua).
Quy trình nghip v:
Ngân hàng nh thu
(Remitting Bank)
Ngân hàng thu h
(Collectting Bank)
Nhà xut khu
(Principal/Drawer)
Nhà nhp khu
(Drawee)
(1)
(2)
(9) (3)
(4)
(8)
(7)
(6)
(5)

S đ 1.2:
Quy trình thanh toán nh thu
Chú thích:

(1) Ký kt hp đng mua bán tha thun phng thc nh thu.
(2) Nhà xut khu giao hàng cho nhà nhp khu theo quy đnh ca hp đng.
(3) Nhà xut khu gi toàn b chng t (hoc chng t tài chính đi vi nh thu trn)
ti ngân hàng phc v mình đ nh thu.
(4) Ngân hàng nh thu gi toàn b chng t (hoc chng t tài chính đi vi nh thu
trn) đn ngân hàng thu h.
(5) Ngân hàng thu h thông báo cho nhà nhp khu.
(6) Nhà nhp khu tin hành thanh toán hoc chp nhn thanh toán.
(7) Ngân hàng thu h trao b chng t hàng hoá đ nhà nhp khu đi nhn hàng (nh
thu trn không thc hin bc này).
(8) Ngân hàng thu h thanh toán hoc thông báo chp nhn đn ngân hàng nh thu.
-9-
(9) Ngân hàng nh thu thanh toán hoc thông báo chp nhn đn nhà xut khu.
Các loi nh thu:
- Nh thu trn (Clean Collection): là phng thc thanh toán theo đó nhà xut
khu sau khi giao hàng cho nhà nhp khu ch ký phát hi phiu (hoc nh thu t Séc)
đòi tin nhà nhp khu và yêu cu ngân hàng thu s tin ghi trên hi phiu, không kèm
theo mt điu kin nào c, các chng t thng mi (chng t vn ti, hoá đn, bo
him…) đc gi trc tip cho nhà nhp khu không qua ngân hàng.
Phng thc nh thu trn không đm bo quyn li cho nhà xut khu vì vic
nhn hàng hoàn toàn tách ri khâu thanh toán, nhà nhp khu có th nhn hàng nhng
t chi hoc chm tr thanh toán. Nhà nhp khu cng bt li nu hi phiu đn sm
hn chng t thì nhà nhp khu có th phi tr tin trong khi cha nhn đc hàng.
- Nh thu kèm chng t (Documentary – Collection): Là phng thc thanh
toán, trong đó chng t gi đi nh thu bao gm: hoc chng t thng mi cùng vi
chng t tài chính, hoc ch chng t thng mi mà không có chng t tài chính.
Ngân hàng thu h ch trao b chng t cho ngi nhp khu đi nhn hàng sau khi
ngi này đáp ng đc yêu cu ca lnh nh thu, đng ý thanh toán hoc ký chp
nhn lên hi phiu thì ngân hàng mi giao b chng t.
+ Nh thu kèm chng t tr ngay (Documents against payment – D/P):

Thanh toán đi chng t – nh thu tr ngay, nhà nhp khu ch nhn đc các chng t
s hu hàng hoá sau khi thc hin thanh toán.
+ Nh thu kèm chng t tr chm (Documents against Acceptance – D/A):
Chp nhn thanh toán đi chng t – nh thu tr chm, nhà nhp khu nhn chng t
s hu hàng hóa sau khi ký chp nhn hi phiu tr tin hoc ký cam kt thanh toán
vào thi đim đc xác đnh sau.