GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM.PDF

1


















BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM

NGUYNăHUăDNG
GIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUă
QUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăTIă
NGÂN HÀNG THNGăMIăCăPHNă
PHNGăNAM
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mưăsă:ăă60.340.201
LUNăVNăTHCăSăKINHăT
NGIăHNGăDNăKHOAăHC:

PGS. TS.ăTRNăHUYăHOĨNG






TP.ăHăChíăMinhăậ Nmă2012
2
LIăCAMăOAN
Tôi xinăcamăđoanălunăvnănàyălàăcôngătrìnhănghiênăcuăcaăriêngătôi,ăchaă
côngăbătiăbtăcăniănào.ăMiăthôngătin,ădăliuăsădngătrongălunăvnănàyălàă
nhngăthôngătinăxácăthcăvàăhoànătoànăđúngăviăngunătríchădn.
Tôi xinăchuămiătráchănhimăvăliăcamăđoanăcaămình.
Tp. H Chí Minh, ngày 10 tháng 9 nm 2012
Tácăgiălunăvn
NguynăHuăDng










3
MCăLC
 

Trangăphăbìa
Liăcamăđoan
Mcălc
DanhămcăcácăkỦăhiu,ăchăvitătt
Danhămcăcácăsăđ,ăphngătrình
Danhămcăcácăbngăbiu,ăbiuăđ
PHNăMăU 1
CHNGă1:ăCăSăLụăLUNăVăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNă
DNGăTIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 14
1.1 RIăROăTÍNăDNGăTRONGăHOTăNGăCAăNGỂNăHẨNGă
THNGăMI 14
1.1.1 Kháiănim 14
1.1.2 Phânăloiăriăroătínădng 14
1.1.3 Cnăcăxácăđnhămcăđăriăroătínădng 16
1.1.3.1 Phân loi n 17
1.1.3.2 N quá hn và n xu 17
1.1.4 Nguyênănhânădnăđnăriăroătínădng 18
1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 18
1.1.4.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 18
1.1.4.3 Nguyên nhân t phía ngân hàng 18
1.1.5 Huăquăcaăriăroătínădng 19
1.1.5.1 i vi ngân hàng 19
1.1.5.2 i vi nn kinh t 19
4
1.2 HIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăTRONGăHOTăNGă
CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 20
1.2.1 Qunătrăriăroătínădng 20
1.2.1.1 nh ngha 20
1.2.1.2 Nhim v ca công tác qun tr ri ro tín dng 20
1.2.1.3 S cn thit ca công tác qun tr ri ro tín dng 21

1.2.2 Hiuăquăqunătrăriăroătínădng 21
1.2.2.1 Khái nim 21
1.2.2.2 Ý ngha nâng cao hiu qu qun tr RRTD 22
1.2.2.3 Các nhân t nh hng đn hiu qu qun tr RRTD 23
1.2.2.4 Mt s tiêu chí đánh giá hiu qu qun tr RRTD 26
1.2.3 oălngăriăroătínădng 28
1.2.3.1 Mô hình đnh tính v RRTD - Mô hình cht lng 6C 28
1.2.3.2 Các mô hình lng hóa ri ro tín dng 29
1.3 HIPăCăBASELăVăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNG 34
1.3.1 SălcăcácăhipăcăBaselăvăqunătrăriăroătínădng 34
1.3.2 NguyênătcăBaselăvăqunătrăRRTD 38
1.4 KINHăNGHIMăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăVẨăBẨIăHCă
KINHăNGHIMăRỎTăRAăCHOăCỄCăNHTMăVITăNAM 40
1.4.1 Kinhănghimăqunătrăriăroătínădngătiămtăsăncătrênăthăgii 40
1.4.2 BàiăhcăkinhănghimărútăraăchoăcácăNHTMăVităNam 42
KTăLUNăCHNGăI 44
CHNGă2:ăTHCăTRNGăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGă
TIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMIăCăPHNăPHNGăNAM 45
2.1 GIIăTHIUăKHỄIăQUỄTăVăNHTMCPăPHNGăNAM 45
2.1.1 Quáătrìnhăhìnhăthànhăvàăphátătrin 45
2.1.2 Ktăquăhotăđngăkinhădoanhăgiaiăđonătă2007ă-2011 46
5
2.2 THCăTRNGăHOTăNGăTÍNăDNG,ăRIăROăTÍNăDNGăVẨă
HIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNăDNGăTIăNHTMCP PHNGă
NAM 48
2.2.1 Thcătrngăhotăđngătínădng,ăRRTDăgiaiăđonătă2007ă- 2011 48
2.2.1.1 Tình hình hot đng tín dng 48
2.2.1.2 Tình hình n quá hn và n xu 52
2.2.1.3 Tình hình phân loi n, trích lp và s dng d phòng đ x lý
RRTD 54

2.2.1.4 ánh giá chung v hot đng tín dng, RRTD 55
2.2.2 ThcătrngăvăhiuăquăhotăđngăqunătrăRRTDătiăNHTMCPă
PhngăNam 55
2.2.2.1 C cu t chc và quy ch Hi đng tín dng 55
2.2.2.2 Quy trình tín dng ca NHTMCP Phng Nam 56
2.2.2.3 Công tác phòng nga và cnh báo v các khon n có vn đ 62
2.2.2.4 X lý n quá hn và n xu 63
2.2.2.5 Tình hình vn dng hip c Basel trong qun tr RRTD ti
NHTMCP Phng Nam 63
2.2.2.6 ánh giá hiu qu qun tr RRTD ti NHTMCP Phng Nam 65
2.3 NGUYÊN NHÂN DNăN RIăRO TÍN DNGăTI NHTMCP
PHNGăNAM TRONG THI GIAN QUA 66
2.3.1 Nguyên nhân khách quan 66
2.3.1.1 Nguyên nhân t môi trng pháp lý 66
2.3.1.2 Nguyên nhân t môi trng kinh t 68
2.3.2 Nguyênănhânătăphíaăkháchăhàng 68
2.3.3 Nguyênănhânătăphíaăngânăhàng 69
2.4 NHNGăUăIMăVẨăTNăTIăCAăHOTăNGăQUNăTRă
RIăROăTÍNăDNGăTIăNHTMCPăPHNGăNAM 71
2.4.1 Vămôiătrngăqunătrăriăroătínădng 71
2.4.2 Văvicănhnădng,ăcnhăbáo,ăphânătích,ăđoălngăRRTD 74
6
2.5 KHOăSỄTăTHCăTăCỄCăNGUYểNăNHỂNăDNăNăRRTD,ă
CỄCăNHỂNăTăNHăHNGăNăHIUăQUăQUNăTRăRRTDăVẨă
CỄCăGIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRRTDăTIă
NHTMCPăPHNGăNAM 74
KTăLUNăCHNGă2 75
CHNGă3:ăGIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNă
DNGăTIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMIăCăPHNăPHNGăNAM 76
3.1 NHăHNGăVẨăMCăTIểUăHOTăNGăKINHăDOANHăCAă

NHTMCPăPHNGăNAMăNăNMă2020 76
3.1.1 nhăhngătăChínhăphăvàăNgânăhàngăNhàănc 76
3.1.2 nhăhng,ămcătiêuăhotăđngăkinhădoanhăcaăNHTMCPăPhngă
Namăđnănmă2020 77
3.1.2.1 nh hng 77
3.1.2.2 Mc tiêu 78
3.2 GIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTÍNă
DNGăTIăNHTMCPăPHNGăNAM 79
3.2.1 NhómăgiiăphápăvăxâyădngăvàăhoànăthinămôiătrngăqunătrăRRTD
79
3.2.1.1 Xây dng mô hình cp tín dng mi, hoàn thin b máy cp tín
dng và qun tr RRTD 79
3.2.1.2 Xây dng chính sách tín dng hiu qu 83
3.2.1.3 Hoàn thin quy trình tín dng 85
3.2.1.4 Cng c, hoàn thin h thng công ngh thông tin và d liu khách
hàng 86
3.2.1.5 Nâng cao cht lng ngun nhân lc và chính sách đãi ng thích
hp 87
3.2.1.6 Xây dng l trình vn dng nguyên tc Basel vào công tác qun tr
RRTD 88
3.2.2 Nhómăgiiăphápăphòngăngaăvàăhnăchăriăroătínădng 88
7
3.2.2.1 Nâng cao cht lng công tác phân tích và thm đnh tín dng 88
3.2.2.2 Xác đnh gii hn tín dng cho tng khách hàng trong tng thi k .
89
3.2.2.3 Kim tra và giám sát cht ch quá trình gii ngân, s dng vn và
chú trng công tác phòng nga, cnh báo khon n có vn đ 90
3.2.2.4 Nâng cao vai trò kim tra, kim soát ni b và quy đnh báo cáo
thng kê 91
3.2.2.5 S dng công c chng khoán phái sinh đ phòng nga, hn ch

RRTD 92
3.2.3 Nhómăgiiăphápăhnăchăthităhi,ăbùăđpătnăthtăkhiăRRTDăxyăra . 93
3.2.3.1 S dng các công c bo him và bo đm tin vay chc chn trong
quá trình cp tín dng 93
3.2.3.2 Thc hin nghiêm túc quy đnh v phân loi n, trích lp và s
dng d phòng đ x lý RRTD 93
3.2.3.3 Tng cng hiu qu công tác x lý n có vn đ, n quá hn và n
xu 94
3.3 KINăNGHăIăVIăCHÍNHăPHăVẨăNHNN 95
3.3.1 HoànăthinăhăthngăphápălỦăvàăcăchăchínhăsáchăđiăviăhotăđngătínă
dngăngânăhàng 95
3.3.2 Tngăcngăcôngătácăthanhătra,ăgiámăsátăcaăNgânăhàngăNhàăncăđiă
viăhotăđngăngânăhàng 98
3.3.3 CngăcăvàăhoànăthinăhăthngăthôngătinătínădngăcaăNHNN 99
3.3.4 TipătcăcăcuăvàăspăxpăliăhăthngăNHTM 99
KTăLUNăCHNGă3 100
KTăLUN 101
Tàiăliuăthamăkho
Phălc

8
DANHăMCăCỄCăKụăHIU,ăCHăVITăTT
BTG BanăTngăgiámăđc
DNNN Doanhănghipănhàănc
DNNQD Doanhănghipăngoàiăqucădoanhă
DNTNN Doanhănghipăđuătăncăngoài
HQT Hiăđngăqunătr
HTDă Hiăđngătínădng
HMTD Hnămcătínădng
NHNN NgânăhàngăNhàăncăVităNam

NHTMCP NgânăhàngăThngămiăCăphnă
NHTM Ngânăhàngăthngămi
NVTD Nhânăviênătínădng
P.KTKSNB & PC Phòng KimătraăKimăsoátăniăbăvàăPhápăch
P.KTNB PhòngăKimătoánăniăb
P.QLCCN PhòngăQunălỦăcácăchiănhánh
RRTD Riăroătínădng
SGD/CN/PGD Săgiaoădch/Chiănhánh/Phòngăgiaoădch
TCTD Tăchcătínădng
TSB Tàiăsnăbo đm
WTO Tăchcăthngămiăthăgiiă(WorldăTradeă
Organization)

9
DANHăMCăCỄCăSă,ăPHNGăTRỊNH
Săđ:
Săđă1.1:ăPhânăloiăriăroătínădng
Săđă1.2:ăMôăhìnhăchtălngă6C
Phngătrình:ă
Phngătrìnhă1.1:ăTălănăquáăhn
Phngătrìnhă1.2:ăTălănăxu
Phngătrìnhă1.3:ăHăsăRRTD
Phngătrìnhă1.4:ăTălăxóaăn
Phngătrìnhă1.5:ăTălăkhănngăbùăđpăRRTD
Phngă trìnhă 1.6:ă Mcă thngă chpă nhnă riă roă trongă Môă hìnhă cuă trúcă kă hnă
RRTD
Phng trình 1.7:ăMcăthngăchpănhnăriăroăkhiăcóăTSBătrongăMôăhìnhăcuă
trúcăkăhnăRRTD
Phngătrìnhă1.8:ăHăsăCARătheoăBaselăI
Phngătrìnhă1.9:ăTàiăsnăcóăriăroătrongăBaselăI

Phngătrìnhă1.10:ăHăsăCARătheoăBaselăII
Phngătrìnhă1.11:ăTàiăsnăcóări ro trong Basel II
Phngătrìnhă1.12:ăTàiăsnăcóăriăroătrongăphngăphápăSA,ăBaselăII
Phngătrìnhă1.13:ăTàiăsnăcóăriăroătrongăphngăphápăIRB,ăBaselăII


10
DANHăMCăCỄC BNGăBIU, BIUă
Bngăbiu:
Bngă1.1:ăMôăhìnhăxpăhngăcaăcôngătyăMoody‟săvàăStandardă&ăPoor‟s
Bngă1.2:ăMôăhìnhăđimăsăZ
Bngă1.3:ăHngămcăvàămcăđimăcaămôăhìnhăđimăsătínădngătiêuădùng
Bngă1.4:ăMôăhìnhăđimăsătínădngătiêuădùng
Bngă1.5: ThcătinăngădngăBaselăIIăămtăsăqucăgiaăChâuăÁ
Bngă 2.1:ă Cácă chă tiêuă tàiă chínhă chă yuă caă NHTMCPă Phngă Nam giaiă đonă
2007 ậ 2011
Bngă2.2:ăCăcuătínădngăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ăậ 2011
Bngă2.3:ăDănăchoăvayătheoăthiăhnăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ă
ậ 2011
Bngă2.4:
ChtălngătínădngăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ăậ 2011
Bngă2.5:
TríchălpădăphòngăRRTDăcaăNHTMCPăPhngăNam giaiăđonă2007ăậ
2011
Biuăđ:
Biuăđă2.1:ăCácăchătiêuătàiăchínhăcăbnăcaăNHTMCP PhngăNam giaiăđonă
2007 ậ 2011
Biuăđă2.2:ăTcăđătng/gim dănăcaăNHTMCP PhngăNam giaiăđonă2007ăậ
2011
Biuăđă2.3:ăTcăđătng/gim năxu,ănăquáăhn caăNHTMCPăPhngăNam giai

đonă2007ăậ 2011

11
PHNăMăU
1. LụăDOăCHNăăTẨI
KinhătăVităNamăđưăvàăđangăhiănhpăsâuărngăvàoăkinhătăthăgii,ăđiuănàyă
làmătngămcăđăphăthucăgiaănnăkinhătăncătaăvàăcácănc.ăLchăsăđưăchngă
minhăcácăcucăkhngăhongătàiăchínhătinătăkhuăvcăvàătrênăthăgiiăđưănhăhngă
rtălnăđnănnăkinhătăncăta,ăđcăbitălàălnhăvcăngânăhàng.ăTăđó,ăyêuăcuăđtăraă
choăcácăncăcngănhăVităNamălàăcnăphiăxâyădngăhăthngătàiăchínhăđămnh,ă
màătrongăđóăcăchăqunălỦăvàăphòngăngaăriăroăhiuăquălàăvnăđărtăquanătrngă
nhmăgimăthiuănhngătácăđngătiêuăccăcaăthătrngătàiăchínhăqucăt.
Thcă tină hotă đngăcaă cácă NHTMă trongă nhiuănmă quaă đưă choă thyătìnhă
trngăkhóăkhnăvătàiăchínhăcaămtăngânăhàngăthngăphátăsinhătănhngăkhonătínă
dngăkhóăđòi,ăthêmăvàoăđóătàiăsnăsinhăliălàăcácăkhonătínădngăluônăchimătătrngă
kháălnă60%-70%ătàiăsnăcó,ăthmăchíăcóămtăsăNHTMătălănàyălênă đnă80%.ă
Chínhăvìă vy,ătínă dngăluônăđucă đánhăgiáălàămtătrongă cácă loiă nghipă vă ngână
hàngăphcătpăvàătimănăriăroăcao,ăRRTDănuăxyăraăsăcóătácăđngărtălnăvàănhă
hngătrcătipăđnăsătnătiăvàăphátătrinăcaămiăngânăhàng,ăhăthngăngânăhàngă
vàătoànăbănnăkinhăt.ă

Trcănmă2008,ătínădngătngătrngănóngăđưăchaăđngănhiuănguyăcăriă
roăcaoătrongăhotăđngăcaăcácăNHTM.ăTănmă2008ăđnănay,ătìnhăhìnhăchoăvayăcóă
phnăgimădoănhăhngăcaălmăphátăvàătácăđngăcaăcácăchínhăsáchăvămô,ănhngă
huă quă caă chínhă sáchă tínă dngă mă rngă caă nhngă nmă trcă đóă đưă choă thyă
nhngăduăhiuăđángăloăngi,ănăxuăcaăhăthngăNHTMăđưătrănênătrmătrngăhnă
trongănmă2011ăvàăđuănmă2012.ăTătrcăđnănayăchúngătaăchoărng,ăRRTDălàă
bnă chtă vnă cóă caă tínă dng,ă tnă ti mtă cáchă kháchă quană biă cóă nhngă riă roă
khôngăthă kimă soátă đc,ă nhngă theoă quanăđimăhină đi,ă RRTDă làă tìnhă hungă
mangătínhăxácăsut,ăkhôngămongămunăcaăcácăchăthăthamăgiaătrongăquanăhătínă

dng.ăDoăvy,ăcóăthăduyătrìătălănăxuăphùăhpăviăcácăquyăđnhănuăcácăNHTMă
cóănngălcăqunătrăRRTDăttăvàăxâyădngămôăhìnhăqunătrăRRTDăhiuăqu.ă
12
Trongăxuăthă hiănhpătoànăcuăvàănnăkinhătăcnhătranhăgayăgtănhăhină
nay,ăđătránhăbăđàoăthiăhayăsápănhpăthìăcácăNHTMăVităNamăcnăphiătáiăcuătrúcă
và spăxpăliăcácămtăhotăđngătheoăcácăchunămcăqucăt,ăvàăNHTMCPăPhngă
Namăcngăkhôngăngoiăl.ăTrongăđó,ăquanătrngănhtălàăxâyădngăchínhăsáchăvă
qunătrăriăro,ăđcăbitălàăqunătrăRRTDăcóăhiuăquăvàăphùăhpăviăđiuăkinăcaă
VităNamălàămtăđòiăhiăbcăthitănhmăphòngăngaăvàăhnăchăRRTD.ăâyăcngălàă
mtătrongănhngăphngăhngăvàămcătiêuăhotăđngăcaăNHTMCPăPhngăNamă
đcăHQTăvàăBanăđiuăhànhăquanătâmăvàăuătiênăhàngăđuătrongăthiăgianăti.ăVàă
đóăcngălàălỦădoăđătácăgiăchnăđătàiănghiênăcuăắGiiăphápănơngăcaoăhiuăquă
qunătrăriăroătínădngătiăNgơnăhƠngăThngămiăCăphnăPhngăNamẰ.
2. MCăTIểU NGHIểNăCU
Mcăđíchănghiênăcuăcaăđătàiălàăgiiăquytă3ăvnăđăcăbnăsau:
 LàmăsángătămtăsăvnăđăcăbnăvălỦălunătrongăqunătrăRRTDăcaăNHTM.
 Nghiênăcu,ăphânătíchăvàăđánhăgiáăthcătrngăhotăđngăcpătínădngăvàăcôngă
tácăqunătrăRRTD,ătăđóătìmăraăcácănguyênănhânădnăđnăRRTDătrongăthiăgianăquaă
vàănhngătnătiătrongăhotăđngăqunătrăRRTD.
 Trên căsălỦălunăvàăthcătrngăhotăđng,ăđăxutăcácăgiiăphápătoànădinăvă
qună tră RRTDă theoă chună mcă qucă t,ă phùă hpă viă hotă đngă caă NHTMCPă
PhngăNam vàăđiuăkinăthcătinăcaăVităNamănhmănângăcaoăhiuăquăqunătră
RRTDătiăNHTMCPăPhngăNam.ăSauăđó khoăsátăthcătăcácăvnăđăcnănghiên
cuătiăNHTMCPăPhngăNam.
3. IăTNGăVẨăPHMăVIăNGHIểNăCU
 iătngănghiênăcu:ăNHTMCPăPhngăNam.
 Phmăviănghiênăcu:ăHotăđngăkinhădoanhăcaăNHTMCPăPhngăNam giai
đonătă2007ăậ 2011,ătrongăđóătrngătâmălàăhotăđngătínădng,ăRRTDăvàăcôngătácă
qunătrăRRTD.
4. PHNGăPHỄPăNGHIểNăCU

13
Phngăphápăthuăthpădăliu:ăSăliuăthăcpăthuăthpăchăyuătăbáoăcáoă
thngă niênă vàă báoă cáoă thôngă kêă caă NHTMCPă Phngă Nam giaiă đonă 2007ă ậ
2011.ăSăliuăsăcpăđcăthuăthpăbngăcáchăkhoăsátăthcătăđăghiănhnăcác ý
kinăcaăcánăb,ănhânăviênăcôngătácăăbăphnătínădngăthôngăquaăbngăcâuăhiăvă
cácăvnăđănghiênăcu.
Phngăphápăphânătíchădăliu:ăTrênăcăsădăliuăthuăthpăđcăvàăktăquă
muăkhoăsát,ăsădngăcácăphngăphápăthngăkê,ăsoăsánh,ăphânătích,ăphng pháp
chuyênăgiaătrongăbngăcâuăhiăvàăphngăphápăphânătíchădăliuăbngăphnămmă
SPSSă16.0.ăiătăcăsălỦălunăđnăthcătinănhmăgiiăquytăvàălàmăsángătămcă
tiêuănghiênăcuăcaălunăvn.ăngăthiăthamăkhoăvàătipăthuăỦăkinăcaăQuỦăthyă
cô, các chuyênăgia,ăcánăbăqunălỦăvàăđngănghipăđăhoànăthinălunăvn.
5. ụăNGHAăKHOAăHCăVẨăTHCăTINăCAăăTẨIăNGHIểNăCU
ătàiănghiênăcuăcóăỦănghaăkhoaăhcăvàăthcătinăđiăviăNHTMCPăPhngă
Nam cngănhăcácăNHTMăVităNamăvămôăhìnhăcpătínădngămi,ăphng thcăvàă
côngăcăqunătrăRRTDătheoăthôngălăvàăcácăchunămcăqucăt.ă
6. IMăNIăBTăCAăLUNăVN
Lunăvnăđaăraăkháiănimăvàăcácănhânătănhăhngăđnăhiuăquăqunătră
RRTD,ăỦănghaăvàăcácătiêuăchíăđánhăgiáăhiuăquăqunătrăRTTD.ăăxutăcácăgiiă
pháp nângăcaoă hiuă quăqună tră RRTDă tiă NHTMCPă PhngăNam daătrênăcácă
chunămcăBasel,ăphùăhpăviătìnhăhìnhăthcătăcaăNHTMCPăPhngăNam.
7. KTăCUăLUNăVN
Ngoài phnămăđuăvàăktălun,ălunăvnăđcăchiaălàmă3ăchng,ăcăth:
Chngă1:ăCăsălỦălunăvăhiuăquăqunătrăRRTDătiăNHTM.
Chngă2:ăThcătrngăhiuăquăqunătrăRRTDătiăNHTMCPăPhngăNam.
Chngă3:ăGiiăphápănângăcaoăhiuăquăqunătrăRRTDătiăNHTMCPăPhngă
Nam.
14
CHNGă 1:ă Că Să Lụă LUNă Vă HIUă QU QUNă TRă
RIăROăTÍNăDNGăTIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI

1.1 RIă ROă TÍNă DNGă TRONGă HOTă NGă CAă NGỂNă HẨNGă
THNGăMI
Trongănnăkinhătăthătrng,ăcungăcpătínădngălàăchcănngăkinhătăcăbnă
caăngânăhàng.ăRiăroătrongăngânăhàngăcóăxuăhngătpătrungăchă yuăvàoădanhă
mcătínădng.ăâyălàăriăroălnănhtăvàăthngăxuyênăxyăra.ăKhiăngânăhàngăriăvàoă
trngătháiătàiăchínhăkhóăkhnănghiêmătrng,ă thìănguyênănhânăthngăphátăsinhătă
hotăđngătínădng.
1.1.1 Kháiănim
RRTD làăloiăriăroăphátăsinhătrongăquáătrìnhăcpătínădngăcaăngânăhàng,ăbiuă
hinătrênăthcătăquaăvicăkháchăhàngăkhôngătrăđcănăhocătrănăkhôngăđúngă
hnăchoăngânăhàng.
Hiuătheoănghaărng,ăRRTD cóăthăxutăhinătrongăcácămiăquanăhămàătrongă
đóăngânăhàngălàăchăn,ămàăkháchăhàngănăliăkhôngăthcăhinăhocăkhôngăđăkhă
nngăthcăhinănghaă vă tră n khiăđnăhn.ăNóă dină raă trongăquáătrìnhăchoă vay,ă
chităkhuăcôngăcăchuynănhngăvàăgiyătăcóăgiá,ăchoăthuêătàiăchính,ăboălưnh,ă
bao thanh toánầăcaăngânăhàngăvàăkăcăvicăngânăhàngămuaăcácăloiătráiăphiuăcaă
cácădoanhănghip.
RRTD cònăđcăgiălàări roămtăkhănngăchiătrăvàăriăroăsaiăhn,ălàăloiăriă
roăliênăquană đnăchtălngăhotăđngătínădngăcaăngânăhàng. Có thăthyărngă
RRTD có 2ăcpăđ:ă kháchăhàngătrănăkhôngăđúngăhn và khách hàng khôngătră
đcănăchoăngânăhàng.
1.1.2 Phơnăloiăriăroătínădng
Nuăcnăcăvàoănguyênănhânăphátăsinhăriăro,ăRRTD đcăchiaăraăthànhă2 loiă
là riăroăgiaoădch (Transaction risk) và riăroădanhămc (Portfolio risk):
15

Săđă1.1:ăPhơnăloiăriăroătínădng (TrnăHuyăHoàng,ă2010, trang 167).
 Riăroăgiaoădch: LàămtăhìnhăthcăcaăRRTD mà nguyên nhân phát sinh là
doănhngăhnăchătrongă quáătrìnhă giaoădchă vàăxétăduytăchoăvay,ăđánhăgiáă
khách hàng. Riăroăgiaoădchăcóă3ăbăphnăchính sau:

 Riăroălaăchnălàăriăroăliênăquanăđnăquáătrìnhăđánhăgiáăvàăphânătíchătínă
dng,ăkhiăngânăhàngălaăchnănhngăphngăánăvayăvnăcóăhiuăquăđăraă
quytăđnhăchoăvay.
 Riăroăboăđmăphátăsinhătăcácătiêuăchunăđmăboănhăcácăđiuăkhonă
trongăhpăđngăchoăvay,ăcácăloiătàiăsnăđmăbo,ăchăthăđmăbo,ăcáchă
thcăđmăboăvàămcăchoăvayătrênătrăgiáăcaătàiăsnăđmăbo.
 RiăroănghipăvălàăriăroăliênăquanăđnăcôngătácăqunălỦăkhonăvayăvàăhotă
đngăchoă vay,ăbaoă gmă că vică să dngă hă thngă xpă hngă riă roă vàă kă
thutăxălỦăcácăkhonăchoăvayăcóăvnăđ.
 Riăroădanhămc: LàămtăhìnhăthcăcaăRRTD mà nguyên nhân phát sinh là
doănhngăhnăchătrongăqunălỦădanhămcăchoăvayăcaăngânăhàng.ăRiăroădanhă
mcăđcăphânăchiaăthànhă2ăloi:ăRiăroăniătiăvàăriăroătpătrung.
 Riăroăniătiă(Intrinsicărisk)ăxutăphátătăcácăyuăt,ăcácăđcăđimăriêngăcó,ă
mangătínhăriêngăbităbênătrongăcaămiăchăthăđiăvayăhocăngành,ălnhăvcă
kinhăt.ăNóăxutăphátătăđcăđimăhotăđngăhocăđcăđimăsădngăvnăcaă
kháchăhàngăvayăvn.
16
 Riăroătpătrungă(Concentrationărisk)ălàătrngăhpăngânăhàngătpătrungăvnă
cho vay quá nhiuă điă viă mtăsă kháchăhàng,ă choă vayăquaă nhiuă doanhă
nghipăhotădngătrongăcùngămtăngành,ămtălnhăvcăkinhăt,ătrongăcùngă
mtăvùngăđaălỦănhtăđnhăăhocăcùngămtăloiăhìnhăchoăvayăcóăriăroăcao.
 Các hình thc ri ro tín dng
RRTD cóăthăxyăraăă4 trngăhpăđiăviănălưiăvàănăgcănhăsau:ăkhông
thuăđcălưiăđúngăhn,ăkhôngăthuăđălưi,ăkhôngăthuăđcăvnăđúngăhn,ăvàăkhôngă
thuăđăvn. Tùyătrngăhpămàăngânăhàngăhchătoánăvàoăcácăkhonămcătheoădõiă
khácănhauănhălưiătreoăhocănăquáăhn.
Khi khôngăthuăđcălưiăđúngăhn,ănguyăcăriăroăđangăămcăthpăvàăchăcnă
đaăvàoămcălưiătreoăphátăsinh.ăNuăngânăhàngăkhôngăthăthuăđălưiăthìăsăcóăkhonă
mcă lưiă treoă đóngă bng,ă tră nhngă trngă hpă ngână hàngă mină gimă lưiă đóă choă
doanhănghip.

Khiăkhôngăthuăđcăvnăđúngăhn,ăngânăhàngăsăcóăkhonănăquáăhnăphátă
sinh.ăTuyănhiên,ăkhonănàyăvnăchaăthăcoiălàăkhonămtămátăhoànătoànăcaăngână
hàngăvìăcóăthăbiălỦădoănàoăđó, doanhănghipăchmătrănăgcăvàăsătrăsauăhnăcamă
ktătrongăhpăđng.ăNuăkhonăchoăvay nàyăngânăhàngăkhôngăthăthuăhiăđcă(víă
dădoădoanhănghipăbăpháăsn)ăthìălúcănàyăngânăhàngăcoiănhăgpăRRTD ămcăđă
caoăvìăđưăphátăsinhăkhonănăkhôngăcóăkhănngăthuăhi,ătrănhngătrngăhpăđcă
bit,ădoanhănghipăvayăvnăhiătăđăcácăđiuăkinătheoăquyăđnhăvăxóaănăthìăngână
hàngăcóăthăxemăxétăđăxóaănăchoădoanhănghip.
RRTD tnătiădiănhiuăhìnhăthc,ăcácăhìnhăthcăđóăluônăchuynăbinăchoă
nhau,ămàămcăđăcuiăcùngălàănăkhôngăcóăkhănngăthuăhi. Khiănghiênăcuăvă
RRTDăngiătaăthngăchúătrng vào cácănguyăcăxyăraăriăroănhălưiătreo,ăđcăbită
làănăphátăsinh,ăcònălưiătreoăđóngăbngăvàănăquáăhnăkhôngăcóăkhănngăthuăhiă
đcăcoiălàăcácătìnhăhungăriăroăthcăsănênăthngăđcăxemăxétăđăgiiăquytă
huăquăvàărútăraăbàiăhc.
1.1.3 Cnăcăxácăđnhămcăđăriăroătínădng
17
1.1.3.1 Phợn ệỊi n
Theo iuă6,ăiuă7
quytăăđnhă493/2005/Q-NHNN ngàyă22/4/2005ă vă
phânăloiăn,ătríchălpăvàăsădngădăphòngăđăxălỦăRRTDătrongăhotăđngăngână
hàngăcaăTCTDă(Qă493), quytăăđnhă18/2007/Q-NHNNăngàyă25/4/2007ăvăvică
saăđi, băsungămtăsăđiuăcaăquytăđnhă493/2005/Q-NHNNăcaăThngăđcă
NHNN (Qă18)ăthìăTCTDăthcăhinăphânăloiănăthành 5 nhóm (Phălcă1).
Hinănay,ătheoăquytăđnhă780/Q-NHNN ngày 23/4/2012 (Qă780), NHNN
quyăđnh:ăcácăkhonănăđcăđiuăchnhăkăhnătrăn,ăgiaăhnănădoăTCTDăđánhă
giáăhotăđngăsnăxutăkinhădoanhăcaăkháchăhàngăcóăchiuăhngătíchăccăvàăcóă
khănngătrănăttăđcăgiănguyênănhómănănhăđưăđcăphânăloiătheoăquyăđnhă
trcăkhiăđiuăchnhăkăhnătrăn,ăgiaăhnăn.
1.1.3.2 N Ọuá hn và n ồu
 N quá hn: Nă quáă hnă làă khonă nă màă mtă phnă hocă toànă bă nă gcă

và/hocălưiăđưăquáăhn. Nói cách khác,ăNăquáăhnălàănhngăkhonătínădngă
khôngăhoànătrăđúngăhn,ăkhôngăđcăphépăvàăkhôngăđăđiuăkinăđăđcăgiaă
hnăn.ăăđmăboăqunălỦăchtăch,ăcácăkhonănăquáăhnăcaăNHTMăđcă
phânăchiaăthànhă4ănhómă(tănhómă2ăđnănhómă5).
 N xu: Năxu làăkhonănăthucăcácănhómă3,4,5ătheoăquyăđnh.ăHocănăxuă
(hay năcóăvnăđ,ănăkhóăđòi,ầ)ălàănhngăkhonănăquáăhnătă91ăngàyătră
lênămàăkhôngăđòiăđcăvàăkhôngăđcătáiăcăcu.ăNăxuăcóăcác đcătrng:
kháchăhàngăđưăkhôngăthcăhinănghaăvătrănăviăngânăhàngăkhiăcácăcamăktă
đưăhtăhn; tìnhăhìnhătàiăchínhăcaăkháchăhàngăđangăvàăcóăchiuăhngăxuădnă
đnăkhănngăngânăhàngăkhôngăthuăhiăđcălưiăvàăvn; TSBăđcăđánhăgiáă
làăgiáătrăphátămưiăkhôngăđătrangătriănăgcăvàălưi.
TiăVităNam,ănăxuăbaoăgm:ăcácăkhonănăquáăhnăcóăhocăkhôngăthăthuă
hi;ănăliênăquanăđnăcácăvăán,ănăđưăkhiăkinănhngăchaăthăthuăhiăchăxălỦ,ă
năcóăTSBănhng khôngăhpăl;ănăquáăhnăkhôngăđcăChínhăphăxălỦăriăro.
18
1.1.4 Nguyênănhơnădnăđnăriăroătínădng
NguyênănhânădnăđnăRRTDărtăđaădng,ăcóăthăxétătăphíaăkháchăhàng,ătă
phíaăngânăhàngă(cácănguyênănhânăchăquan)ăvàănhngănguyênănhânăkháchăquan.
1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan
LàănhngătácăđngăngoàiăỦăchíăcaăkháchăhàngăvàăngânăhàngănh:ăthiênătai,ă
haăhon;ădoăsăthayăđiăcaăcácăchínhăsáchăqunălỦăkinhăt,ăđiuăchnhăquyăhochă
vùng,ăngành,ădoăhànhălangăphápălỦăchaăphùăhp;ădoăbinăđngăthătrngătrongăvàă
ngoàiănc,ăquanăhăcungăcuăhàngăhóaăthayăđi,ầkhinădoanhănghipălâmăvàoătìnhă
trngăkhóă khnă tàiă chínhă khôngă thă khcăphcă đc.ă Tăđó,ă doanhă nghipă dùăcóă
thinăchíănhngăvnăkhôngăthătrăđcănăngânăhàng.
1.1.4.2 NguỔên nhợn t ịhía khách hàng
Làănguyênănhânăniătiăcaămiăkháchăhàngănh:ăkhănngătăchătàiăchínhă
kém,ănngălcăđiuăhànhăyu,ăhăthngăqunătrăkinhădoanhăkhôngăhiuăqu,ătrìnhăđă
qunălỦăcaăkháchăhàngăyuăkémădnăđnăvicăsădngăvnăvayăkémăhiuăquăhocă
thtăthoát,ănhăhngăđnăkhănngătrăn.ăCngăcóăthădoăkháchăhàngăthiuăthină

chíătrongăvicătrănăvayăngânăhàng hocădoăkháchăhàngăcătìnhălaăđo.
1.1.4.3 NguỔên nhợn t ịhía ngợn hàng
 Cánăbăngânăhàngăkhôngăchpăhànhănghiêmătúcăchăđătínădngăvàăcácăđiuă
kinăchoăvay.
 Chính sách và quy trình cho vayăchaăchtăch,ăchaăcóăquyătrìnhăqunătrăriă
roăhuăhiu,ăchaăchúătrngăđnăphânătíchăkháchăhàng,ăxpăloiăRRTD đătínhă
toánăđiuăkinăvayăvàăkhănngătrăn. iăviăchoăvayăcáănhân,ădoanhănghipă
nh, quytăđnhăchoăvayăcaăngânăhàngăchăyuădaătrênăkinhănghim,ăchaăápă
dngăcôngăcăchmăđimătínădng.
 Nngălcădăbáo,ăphânătíchăvàăthmăđnhătínădng,ăphátăhinăvàăxălỦăkhonă
vayăcóăvnăđăcaăcánăbătínădngăcònărtăyu,ănhtălàăđiăviăcácăngànhăđòiă
hiăhiuăbităchuyênămônăcaoădnăđnăsaiălmătrong quytăđnhăchoăvay.ăMtă
19
khác,ăcngăcóăthăquytăđnhăchoăvayăđúngăđnănhngădoăthiuăkimătra,ăkimă
soátăsauă khiă choă vayă dnă đnă kháchăhàngă să dngăvnă saiă mcă đíchă nhngă
ngânăhàngăkhôngăngnăchnăkpăthi.
 Thiuăthôngătinăvăkháchăhàngăhayăthiuăthôngătinătínădngătinăcy,ăkpăthi,ă
chínhăxácăđăxemăxét,ăphânătíchătrcăkhiăcpătínădng.
 Nngălcăvàăphmăchtăđoăđcăcaămtăsăcánăbătínădng,ăkăcălưnhăđoă
giám sát chaăđătmăvàăvnăđăqunălỦ,ăsădng,ăđưiăngăcánăbăngânăhàngă
chaăthaăđángăcngălàănguyênănhânădnăđnăRRTD.
Tómăli,ănguyênănhânătăphíaăkháchăhàngăhayăngânăhàng,ănguyênănhânăchă
quanăhayăkháchăquanăđuădnăđnăhuăquălàăkháchăhàngăkhôngătrăđcăn. Tuy
nhiên, vicăphânătíchăvàăphân đnhărõăràng nguyênănhânăsăgiúpăngânăhàngăcóăbină
phápăxălỦăthíchăhpătrongătngătìnhăhungăcăth.
1.1.5 Huăquăcaăriăroătínădng
1.1.5.1 i vi ngợn hàng
Khiăgp RRTD,ăngânăhàngăkhôngăthuăđcăvnătínădngăđưăcpăvàălưiăchoăvay,ă
nhngăngânăhàngăphiătrăvnăvàălưiăchoăkhonătinăhuyăđngăkhiăđnăhn,ăđiuănàyă
làm choăngânăhàngămtăcânăđiătrongăvicăthuăchi.ăKhiăkhôngăthuăđcănăthìăvòngă

quay caăvnătínădngăbăchmăli làmăngânăhàngăkinhădoanhăkhôngăhiuăqu và có
thă mtă khă nngă thanhă khon.ă iuă nàyă làm gim lòngă tină ngiă giă tin,ă nhă
hngănghiêmătrngăđnăuyătínăcaăngânăhàng.
1.1.5.2 i vi nn Ệinh t
Hotăđngăngânăhàngăliênăquanăđnănhiuăcáănhân,ădoanhănghip,ănhiuălnhă
vcătrongănnăkinhăt.ăVìăvy,ăkhiămtăngânăhàngăgpăphiăRRTDăhayăbăpháăsnăthìă
ngiăgiătinăhoangămangăloăsăvàăătăkéoănhauăđiărútătinăkhôngăchăăngânăhàngă
đóămàăcónă ă cácă ngână hàngăkhác,ă làmă choă toànă bă hă thngăngână hàngă gpăkhóă
khn.ăNgânăhàngăpháăsnăsănhăhngăđnătìnhăhìnhăsnăsutăkinhădoanhăcácădoanhă
nghipădoăkhôngăcóătinătrălngăcôngănhân,ămuaănguyênăvtăliu.ăLúcănày giáăcă
20
hàngăhóaăsătng,ăscămuaăgim,ăthtănghipătrànălan,ăxưăhiămtănăđnh,ănnăkinhă
tălâmăvàoăsuyăthoái.ăRRTDăcóăthăchâmăngòiăchoămtăcnăkhngăhongătàiăchính,ă
nhăhngăđnăcăkhuăvcăvàăthăgii.
Nhăvy,ăRRTDăcaămtăngânăhàngăcóăthăxyăraăănhiuămcăđăkhácănhau:ă
nhănhtălàăngânăhàngăbăgimăliănhunăkhiăkhôngăthuăhiăđcălưiăvay,ănngănhtă
làăngânăhàngăkhôngăthuăđcăvnălnălưi,ănăthtăthuăviătălăcaoădnăđnăngână
hàngăbălăvàămtăvn.ăTìnhătrngănàyăkéoădàiăsălàmăngânăhàngăbăpháăsn,ăgâyăhuă
quănghiêmătrngăchoănnăkinhătănóiăchungăvàăhăthngăngânăhàngănóiăriêng.ăChínhă
vìăvyăđòiăhiăcácănhàăqunătrăngânăhàngăphiăhtăscăthnătrngăvàăcóăcácăgiiă
phápăphùăhpănhmăngnăngaăvàăgimăthiuăriăroătrongăhotăđngătínădng.
1.2 HIU QU QUNă TRă RIă ROă TÍNă DNGă TRONGă HOTă NGă
CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI
1.2.1 Qunătrăriăroătínădng
1.2.1.1 nh ngha
QunătrăRRTDălàăquáătrìnhăxâyădngăvàăthcăthiăcácăchinălc,ăchínhăsáchă
qunălỦă vàăkinhădoanhă trongă hotă đngă tínă dngă nhmăđtăđcăcácă mcă tiêu an
toàn,ăhiuăquăvàăphátătrinăbnăvng.ăTrongăđóăchúătrngătngăcngăcácăbinăphápă
phòngă nga,ă hnă chă nă quáă hn,ă nă xuă trongă hotă đngă tínă dng.ă Tă đóă tngă
doanhăthu,ăgimăchiăphíăvàănângăcaoăhiuăquăhotăđngătínădngăcaăNHTM.

QunătrăRRTDăbaoăgmăcácăbc:ănhnădngăriăro;ăphânătíchăvàăđoălngăriă
ro;ăkimăsoátăvàăphòngăngaăriăro;ătàiătrăriăro;ăbáoăcáoăhotăđngăqunătrăriăro.
1.2.1.2 Nhim v Ếa Ếông táẾ Ọun tọ ọi ọỊ tín ếng
Hochăđnhăphngăhng,ăkăhochăphòngăchngăRRTD.ăDăđoánăRRTDăcó
thăxyăraăđnăđâu,ătrongăđiuăkinănào,ănguyênănhânăvàăhuăquăraăsao,ầngăthiă
tăchcăphòngăchngăRRTDămtăcáchăkhoaăhcănhmăchăraănhngămcătiêuăcăthă
cnăđtăđc,ăngngăanătoànăvàămcăđăsaiăsótăcóăthăchpănhnăđc. Xâyădngă
cácăchngătrìnhănghipăv,ăcăcuăkimăsoátăphòngăchngăRRTD,ăphânăquynăhnă
21
vàătráchănhimăchoătngăthànhăviên,ălaăchnănhngăcôngăcăkăthutăphòngăchngă
RRTD,ăxălỦăRRTDăvàăgiiăquytăhuăquădoăRRTDăgâyăraămtăcáchănghiêmătúc.
Kimă tra,ă kimă soátă đă boă đmă vică thcă hină theoă đúngă kă hochă phòngă
chngăRRTDăđưăhochăđnh.ăQuaăđóăphátăhinăcácăRRTDătimăn,ăcácăsaiăsótăkhiă
thcăhinăgiaoădch.Trênăcăsăđóăkinănghăcácăbinăphápăđiuăchnh,ăbăsungănhmă
hoànăthinăhăthngăqunătrăRRTD.
1.2.1.3 S Ến thit Ếa Ếông táẾ Ọun tọ ọi ọỊ tín ếng
Trongă hotă đngă kinhă doanhă ngână hàng,ă khiă riă roă xyăraă đuă kéoă theoă nóă
nhngănhăhngăkhóălngăvàăhuăquăkhôngădădàngăkhcăphc.ăDoăvy,ăqunătră
riăroălàăhotăđngătrngătâmăcaăcácăNHTM,ăbiăkimăsoátăriăroăchtăchăđngă
nghaăviăvicăsădngăcóăhiuăquăngunăvnăhuyăđng.ăMtăkhác,ănuăkhôngăchpă
nhnăriăroăthìăkhôngăthătoăraăcácăcăhiăđuăt, kinhădoanhămi.ăDoăđó,ăqunătră
riăroălàămtănhuăcuăttăyuăđtăraătrongăquáătrìnhătnăti, phátătrinăcaăcácăNHTM.
Trong hotăđngătínădngăcngăvy,ăngânăhàngăbitărngăcpătínădngălàăriăro,ă
vyătiăsaoăngânăhàngăliăcpătínădngăđăriăphiăqunătrăriăro?ăBiăvìăriăroălàăsă
khôngăchcăchn,ăriăroăvaătimănăthităhiăvaătimănăliănhun,ăriăroăcóămiă
quanăhăđngăbinăviăliănhun.ăNgânăhàngăcpătínădngălàăkăvngătìmăkimăliă
nhunănhngăriăroălàăkhănngăkháchăhàngăkhôngătrăđcănăvay.ăVìăvy,ăcnăphiă
qunătrăRRTDăđăhnăchătiăđaăthităhi,ăđngănghaălàătiăđaăhóaăliănhunăvàătiă
đaăhóaăgiáătrăchoăcăđông.
1.2.2 Hiuăquăqunătrăriăroătínădng

1.2.2.1 Ầhái nim
Hiuăquăqunătrălàămcăđăđtăđcătrongăquáătrìnhăđiuăhànhăvàăthcăhină
cácăchínhăsách,ăchinălcăvàămôăhìnhăqunătrăđưăđăra.ăCácănhàăqunătrăđnhăkă
đánhăgiáătoànădinăcôngătácăqunătrăđăbităđcăhiuăquăđtăđcănhăthănào;ă
xemă xétă quyă trìnhă qună tră cóă bă vngă mc,ă tră ngiă ă khâuă nào;ă cácă côngă c,ă
phngăphápăqunătrăcóăphùăhpăhayăcnăphiăsaăđi,ăbăsung;ầ
22
HiuăquăqunătrăRRTDălàămcăđăđtăđcătrongăquáătrìnhăđiuăhànhăvàăthcă
hinăcácăchínhăsách,ăchinălcăvàămôăhìnhăqunătrăRRTDăđưăđăra.ăQunătrăRRTDă
chămangăliăhiuăquănuăcăchăqunătrăriăroăđcăxâyădngătrênănnătngăkhoaă
hcăđcăkimăchngăbngăthcănghim.ă
HiuăquăqunătrănóiăchungăvàăhiuăquăqunătrăRRTDănóiăriêngănhăhngă
rtălnăđnăktăquăhotăđngăkinhădoanhăcaăngânăhàng.ăMtăNHTMăcóăcôngătácă
qunătrăRRTDăkhôngăhiuăquăhocăkhôngăđtăhiuăquătiăđaăsătácăđngătrcătipă
đnăhotăđngătínădng,ăvicăkimăsoátăRRTDăkhôngăttăsădnăđnănăxuăgiaătngă
đngănghaăviăvicădăphòngăriăroătngălên,ăhiuăquăhotăđngătínădngăgimăsút,ă
tăđóăhotăđngăkinhădoanhăcaăngânăhàngăkhôngăđtăđcăktăquămongămun.
1.2.2.2 Ý ngha nợng ẾaỊ hiu Ọu Ọun tọ RRTD
Hotă đngă tínă dngă giă vaiă tròă quană trngă trongă cácă hotă đngă kinhă doanhă
ngânăhàngăvàătoăraăphnălnăliănhunăchoăcácăNHTM.ăTuyănhiên,ăhotăđngătínă
dngăcngătimănăriăroăcao,ădoăđóăcácăNHTMăluônăcăgngăxâyădngămôăhìnhă
qunătrăRRTDăhiuăquănhmăphòngăngaăvàăhnăchăRRTD.ăCóănhiuăbinăphápă
đănângăcaoăhiuăquăqunătrăRRTDănhngăktăquămongămunăcuiăcùngăcaăcácă
nhàăqunătrălàănângăcaoăchtălngătínădng,ăđemăđnănhiuăliăíchăchoăcácăNHTM,ă
cácădoanhănghipăvàătoànăbăxưăhi.ăXétăvăphíaăNHTMăvàănnăkinhăt,ănângăcaoă
hiuăquăqunătrăRRTDăđemăliănhiuăỦănghaăquanătrngăsau:
 iăviăcácăNHTM:ăVicănângăcaoăhiuăquăqunătrăRRTDăgópăphnăđmăboă
vàălàmăgiaătngăliănhun;ăcóăkhănngăthuăhiănăđyăđăvàăđúngăhn,ătngă
vòngăquayăvnătínădng,ătoăthêmăngunăvn,ătăđóămărngăkhănngăcungă
cpătínădngăcngănhăcácădchăvăngânăhàngăkhác;ătngăkhănngăsinhăliăcaă

cácă snă phm,ă dchă vă ngână hàngă doă gimă đcă să chmă tr,ă gimă chiă phíă
nghipăv,ăchiăphíăqunălỦăvàăcácăchiăphíăthităhiăkhácădoăkhôngăthuăhiăđcă
vnăđưăchoăvay;ăgiúpăcácăNHTMăthuăhút nhiuăkháchăhàngăhnăbngăcácăhìnhă
thcăvàăchtălngăcaăsnăphm,ădchăv,ăquaăđóătoăraămtăhìnhănhăttăvă
23
biuătngăvàăuyătínăngânăhàng,ăgópăphnănângăcaoăkhănngăcnhătranhăcaă
cácăNHTMătrênăthătrng.
 iăviă nnă kinhă t:ă Vicănângăcaoăhiuăquă qună trăRRTDă giúpăhăthngă
ngânăhàngăhotăđngăanătoànăvàăhiuăqu,ăgópăphnăciăthinăkhănngăphòngă
chngăcaă hă thngă tàiă chínhă tă nhngă tácă đngă tiêuăccă caă thătrngă tàiă
chínhăthăgii.ăGiúpăcácădoanhănghipătipăcnăngunăvnădădàngăhn,ăphátă
trinăsnăxutăkinhădoanh,ădchăv,ătoăraănhiuăcaăciăchoăxưăhi.ăTăđóătoă
raănhiuăcôngănăvicălàm,ălàmăgimăthtănghip,ănângăcaoăphúcăliăxưăhi,ăciă
thinăkhănngăcnhătranhăcaănnăkinhăt,ătngătrngăkinhăt.
1.2.2.3 CáẾ nhợn t nh hng đn hiu Ọu Ọun tọ RRTD
Hotăđngă qună trăRRTDă caă ngână hàngă cóă thă đtă hiuă quă tiă đaă nhngă
cngăcóăthăhiuăquă đtăđcăkhôngăcao.ăCóănhiuănguyênădoădnăđnăđiuănàyă
trongăđóăcóăcácănhânătăsauăđây:
 H thng pháp lý: RiăroăphápălỦălàăloiăriăroărtăkhóăđăkim soát,ăsăthayă
điăliênătcăcácăvnăbnăphápălutătrongăkhongăthiăgianăngnăkhinăcácăngână
hàngăkhôngăkpăngăphó;ăhocăsăchngăchéo,ăkhôngănhtăquánăgiaăcácăvnă
bnăphápălutănênăkhiăvnădngăvàoăthcătinăbăvngămcăvàăbtăcp.ăChngă
hn,ăvicăxălỦă TSBă (Btă đngă sn)ă tiăcácăngână hàngă hină nayăđangăgpă
vngămc,ămtăphnădoătrìnhăđăvàăkhănngăcaăcánăbăngânăhàngănhngă
phnălnădoăthătcăphápălỦăphcătp,ăcăchăphápălỦăchaăphùăhp;ăNghăđnhă
163ăcaăChínhăPhăvăgiaoădchăboăđmăchoăphépăngânăhàngăcóăquynăbánă
TSBă(Btăđngăsn)ănhngăBăLutădânăsăliăquyăđnhăngiăđngătênătrongă
hpăđngămuaăbánăphiălàăchăbtăđngăsnăhayăngiăđiădinăhpăphápăcaă
chăbtăđngăsn;ădoăđóănuăchăbtăđngăsnăkhôngăđngăỦăthìăkhôngăthăthcă
hinăthătcăsangătênăchoăbtăđngăsnăđó;ădoăvyăđăcóăquynăbánăbtăđngă

snăhpăphápăthìăngânăhàngăphiăkhiăkin,ănhngăthcătăquáătrìnhătătngătiă
TòaăánăvàăgiiăquytătiăThiăhànhăánătriăquaănhiuănm,ăđnăkhiăxălỦăxongă
24
chaăchcăđưăthuăhiăđăvnăvàălưi. ChínhăhăthngăphápălỦăkhôngăđngăbălàmă
choăhotăđngăqunătrăRRTDăcaăcácăNHTMăkhôngăđtăđcăhiuăquătiăđa.
 S phát trin ca th trng tài chính: Mcăđăphátătrinăcaăthătrngătàiă
chínhămàăđcăbitălàăthătrngăvnăcngănhăhngălnăđnăhiuăquăqunătră
RRTD.ăăVităNam,ăcácăcôngăcăchngăkhoánăpháiăsinhătrênăthătrngăchngă
khoánă vàă thă trngă tină tă chaă đaă dng,ă miă chă cóă Hpă đngă kă hnă
(Forward),ă Hpă đngă tngă laiă (Futures),ă Hpă đngă quynă chnă (Options),ă
hpăđngăhoánăđiă(Swap)ăvăhàngăhóaăvàătinăt,ăchaăcóăcácăloiănh:ăHpă
đngăhoánăđiăRRTDă(CredităDefaultăSwapă ậ CDS),ăChngăkhoánăđmăboă
bngăthăchpă(MortgageăBackedăSecuritiesăậ MBS),ăầâyălàăcácăloiăcôngă
căchngăkhoánăpháiăsinhărtăhuăhiuătrongăvicăchuynăRRTDăsangănhà đuă
t,ăhnăchăRRTDăchoăcácăngânăhàng.
 Ngun nhân lc: âyălàănhânătărtăquanătrngăvàăquytăđnhăcácănhânătăkhácă
trongă hotă đngă qună tră RRTD.ă Ngună nhână lcă màă đcă bită làă HQTă vàă
BTGă cóă trìnhă đă hcă vnă vàă chuyênă mônă caoă să đaă raă cácă đnhă hng,ă
chinălcăvàămcătiêuăhotăđngăhinăđi,ătiênătinăvàăphùăhpăviăxuăhngă
phátătrinăcaăthăgii,ănhânăviênăđcăđàoătoăbàiăbnăvàăđúngăchuyênăngànhă
săhpăthăvàăthcăhinăttăcácăchătrng,ăchínhăsáchăcaăngânăhàng.ăHină
nayă ă mtă să NHTM,ă Lưnhă đo qună tră ngână hàngă theo cmă tính,ă khôngă
chuyênănghip,ămangătínhăkinhănghim,ăchaăchúătrngăcôngătácăqunătrăriă
ro,ầăNVTDăthiuăkhănng,ăkănngădăbáoăkinhăt,ăthătrng,ăphânătíchătìnhă
hìnhătàiăchínhăvàăphiătàiăchínhăcaădoanhănghip.ăChăđăđưiăngăkhôngăhpălỦă
nênăsălngăcánăbănhânăviênăgiiăchuynăsangăngânăhàngăkhác.
 Công ngh: Yuă tă côngă nghă cngă khôngă kémăphnă quanătrngă trongă vică
nângăcaoăhiuăquăqunătrăRRTD,ănóălàămtăcôngăcăhătrăhuăhiuătrongă
qunătrăRRTD.ăMtăngânăhàngăcóăcôngănghăyuăkém,ălcăhuăsănhăhngă
lnăvàălàmătrìătrămiăhotăđng.ăCăth,ăhăthngămáyătínhăvàăcácătrangăthită

băc,ăliăthi;ăcácăchngătrìnhămáyătính,ăphnămmăngădng,ăphnămmăboă
25
v,ăboămtăvădăliuăvàăthôngătinăkhôngăđcăđmăbo,ăciătin vàăcpănhtă
theoăyêuăcuăthcătin;ăphngăthcăqunătrăcôngănghăkhôngăphùăhp;ầsă
gâyăraănhiuăkhóăkhnăvàătrăngiătrongăhotăđngăqunătrăRRTD.ă
 Chính sách tín dng: Chínhăsáchătínădngăvădanhămcăchoăvay,ălưiăsut,ăđnhă
giáăTSB,ầănuăkhôngăđcăxâyădngămtăcáchăkhoaăhc,ăphùăhpăviăthcă
tinăsătácăđngăkhôngănhăđnăhiuăquăqunătrăRRTD.ăChngăhn,ălưiăsută
choăvayăkhôngăđcăxácăđnhădaătrênăchiăphíăvn,ămcăđăriăroăvàămcăliă
nhunăhpălỦăcaăngânăhàngănghaălàăcácăngânăhàngăkhôngăđnhăgiáăkhonăvayă
trênăcăsăđmăboălưiăchoăvayăđăbùăđpăchiăphíăbiênăcaăvn,ăchiăphíăqunălỦă
khonăvay,ăphnăbùăriăroăvàăliănhunăhpălỦ.ăVicăđnhăgiáăkhonăvayăđcă
thcăhinămtăcáchăcmătínhăhocăcngănhcădaăvàoămcălưiăsutăchungăchoă
ttăcăkháchă hàng,ăvicălngăhóaăđăriăroăcaăkháchăhàng,ădăánăgpăkhóă
khnăkhiăngânăhàngăkhôngăcóăphnămmăvàăđyăđăthôngătinăđăthcăhin,ăcácă
thôngăsăcaăthătrngădùngătrongăđoălngă(hăsăbêta,ăxpăhngătínădng,ầ)ă
chaăcóăcăquanăchuyênănghipăđăxácăđnh.
 Phng thc qun tr RRTD: PhngăthcăqunătrăRRTDăbaoăgmăphngă
pháp,ăcôngăcăvàămôăhìnhăqunătrăRRTDămàăcácănhàăqunătrăsădngăđănhnă
din,ă phână tích,ă đoă lngă vàă đánhă giáă RRTDă nhmă kimă soátă vàă hnă chă
RRTDăămcăchpănhnăđc.ăVìăvy,ănuăngânăhàngăsădngăphngăthcă
qunătrăRRTDăkhôngăphùăhpăthìăvicăkimăsoátăRRTDăsăkhôngăhiuăqu.ă
HinănayăđưăcóănhiuăNHTMăchúătrngăhnăđnăqunătrăriăroăvàăthcăhină
môăhìnhăqunătrăRRTDătheoăchunămcăBaselănhngăvnăcònănhiuăNHTMă
chaăxâyădngăđcămôăhìnhăthíchăhpăđălngăhóaăRRTD.ăMtăsăNHTMă
đangăápădngăchngătrìnhăchmăđimătínădngăhocăhăthngăxpăhngătínă
dngăniăbăđăđoălngăRRTDănhngămiăngânăhàngătăxâyădngăvàăkhôngă
theoămtăquyăchunăchungăphùăhpăviăthôngălăqucăt.
 H thng c s d liu và thông tin khách hàng: ChngătrìnhăqunălỦădăliuă
vàăngunăcungăcpăthôngătinăkháchăhàngăcngălàăyuătăquanătrngăvàăcóătínhă