Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bảo Việt đến năm 2015

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TPHCM


NGUYN TH ANH TÂM
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
HOT NG KINH DOANH CA
NGÂN HÀNG TMCP BO VIT
N NM 2015
LUN VN THC S KINH T


TP. H Chí Minh – Nm 2011

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TPHCM


NGUYN TH ANH TÂM
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
HOT NG KINH DOANH CA
NGÂN HÀNG TMCP BO VIT
N NM 2015
Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60.31.12

LUN VN THC S KINH T
NGI HNG DN KHOA HC:
TS. OÀN NH LAM

TP. H Chí Minh – Nm 2011

L
L
L



I
I
I



C
C
C
A
A
A
M
M
M






O
O
O

A
A
A
N
N
N




Tác gi cam đoan Lun vn thc s kinh t này do chính tác gi nghiên cu và thc
hin. Thông tin và s liu đc s dng trong lun vn là trung thc và đc tác gi
tng hp t các ngun đáng tin cy.
Tác gi lun vn


Nguyn Th Anh Tâm



M
M
M



C
C
C

L
L
L



C
C
C



TRANG PH BÌA
LI CAM OAN
MC LC
DANH MC T VIT TT VÀ THUT NG
DANH MC HÌNH NH, BIU  VÀ BNG BIU
Trang
LI M U 1

CHNG 1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG THNG MI VÀ HIU
QU HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI 4

1.1 LÝ LUN V NGÂN HÀNG THNG MI 4
1.1.1 Khái ni
4
1.1.2 Chc nng ca ngân hàng thng mi 6
1.1.3 Vai trò ca ngân hàng thng mi trong nn kinh t 7

1.1.4 Các nghip v ch yu c
8
1.2
U QU HOT NG KINH DOANH
C
11
1.2.1
12
1.2.2 Các ch
18
1.3 CÁC NHÂN T
N HIU QU HOT NG KINH
DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI 18

1.3.1 Yu t bên trong 18
1.3.2 Yu t bên ngoài 19
1.4 BÀI HC KINH NGHIM T CÁC QUC GIA KHÁC 21
KT LUN CHNG 1 24



C
C
H
H




N

N
G
G


2
2
.
.

T
T
H
H


C
C


T
T
R
R


N
N
G
G

H
H
O
O


T
T






N
N
G
G


K
K
I
I
N
N
H
H

D
D
O
O
A
A
N
N
H
H


C
C




O
O


V
V
I
I



T
T 25

2.1 GII THIU V
BO VIT (BAOVIET Bank) 25
2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin 25
2.1.2 C
cu t chc
27
2.2
28
2.2.1
28
2.2.2
(bancassurance) 28
2.2.3
28
2.2.4
29
2.2.5
30
2.2.6
30
2.2.7
(bancassurance) 31
2.2.8
31
2.3 THC TR
2009 – 2010 32
2.3.1 Ch s tng trng 32

2.3.2 Ch s hiu qu hot đng 33
2.3.3 Các ngun thu nhp t hot đng kinh doanh 35
2.3.4 Quy mô hot đng kinh doanh và th phn 36
2.3.5 Công tác qun tr ri ro và các ch tiêu v bo đm an toàn vn 46
2.3.6 Các nhân t ni ti tác đng đn hiu qu hot đng kinh doanh 50
2.4 CÁC YU T NGOI VI TÁC NG CHUNG N HOT NG
KINH DOANH CA H TH
T NAM
TRONG GIAI ON 2009 – 2010 52

2.4.1 Tác đng t
u tit kinh t v mô ca Ngân hàng
Nhà N
52
2.4.2 Hi nhp kinh t quc t và áp lc cnh tranh 56
2.4.3 Thái đ và nhu cu ca khách hàng 57



2.5 PHÂN TÍCH NH
Bank 58
2.5.1
(Strengths) 58
2.5.2
(Weaknesses) 59
2.5.3
(Opportunities) 60
2.5.4
(Challenges) 61
KT LUN CHNG 2 62

CHNG 3. GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG KINH
DOANH C
P BO VIT N NM 2015 63
3.1 TM NHÌN CHIN LC CA NGÀNH NGÂN HÀNG VIT NAM
N NM 2020 63

3.2 S MNH, TM NHÌN VÀ MC TIÊU PHÁT TRIN N NM 2015
CA BAOVIET Bank 64

3.2.1 S mnh 64
3.2.2 Phng châm hot đng 64
3.2.3 Tm nhìn đn nm 2015 64
3.2.4 Nhng mc tiêu c th đn nm 2015 65
3.3 GII PHÁP THC HIN  T C MC TIÊU PHÁT TRIN
N NM 2015 CA BAOVIET Bank 66

3.3.1 Nâng cao nng lc tài chính 66
3.3.2 Phát trin h tng công ngh thông tin 68
3.3.3 Cng c h thng qun tr ri ro 69
3.3.4 Nâng cao kh nng và cht lng phc v khách hàng 72
3.3.5 M rng mng li hot đng kinh doanh, và đy mnh công tác qung bá
hình nh, gii thiu sn phm dch v 74

3.3.6 Phát trin các sn phm Bancassurance 76
3.3.7 Cng c cht lng ngun nhân lc 77
3.4 KIN NGH 78



3.4.1

i vi Chính ph 78
3.4.2 i vi Ngân hàng Nhà nc 79
KT LUN CHNG 3 81
KT LUN 82

DANH MC TÀI LIU THAM KHO
PH LC







D
D
D
A
A
A
N
N
N
H
H
H



M

M
M



C
C
C



T
T
T






V
V
V
I
I
I



T

T
T



T
T
T



T
T
T



V
V
V
À
À
À



T
T
T
H

H
H
U
U
U



T
T
T



N
N
N
G
G
G






AFTA Khu vc Mu dch T do ASEAN
ASEAN Free Trade Area
APEC Din đàn Hp tác kinh t Châu Á – Thái Bình Dng
Asia-Pacific Economic Cooperation

ASEAN Hip hi các Quc gia ông Nam Á
Association of Southeast Asia Nations
ATM Máy rút tin t đng
Automatic Teller Machine
Banknetvn Công ty C
C Q am
BAOVIET Bank Ngân h
CAR T l an toàn vn ti thiu
Capital Adequacy Ratio
CBNV Cán b nhân viên
DNNN Doanh nghip Nhà nc
EUR

GPB
M&A Sáp nhp và mua li doanh nghip
Merge and Acquisition
NDT ng Nhân Dân T
NHNN Ngân h
n Vit Nam
NHTM Ngân h
Thng m
NHTMCP Ngân h Thng m p
NHTMLD Ngân h Thng m doanh
NHTMQD Ngân h Thng mi Quc doanh



NHTW Ngân h Trung ng
ROA T l sinh li trên tng tài sn có
Return on asset

ROE T l sinh li trên vn ch s hu
Return on equity
Smarlink Công ty C
D Smartlink
TCKT T chc kinh t
TNHH Trách nhim hu hn
TP.HCM Thành ph H Chí Minh
TSB Tài sn bo đm
USD

y Ban ALCO y ban Giám sát ri ro
Asset - Liability Management Committee
VNBC Công ty C
T
VND ng Vit Nam
WTO T chc Thng mi Th Gii



D
D
D
A
A
A
N
N
N
H
H

H



M
M
M



C
C
C



S
S
S
















V
V
V
À
À
À



B
B
B



N
N
N
G
G
G



B
B

B
I
I
I



U
U
U



Trang
S đ
27
B
 2010 32
Bng 2.2: ROA và ROE ca BAOVIET Bank các nm 2009 và 2010
33
Bng 2.3: ROA và ROE các nm 2009 và 2010 ca mt s NHTMCP
34
Bng 2.4: C cu thu nhp hot đng ca BAOVIET Bank
35
Bng 2.5: Quy mô tng tài sn ca các NHTMCP nm 2010
37
Bng 2.6: Th phn huy đng vn các nm 2009 và 2010 ca mt s NHTMCP
40
Bng 2.7: C cu tin gi khách hàng phân theo loi hình tin gi, các nm 2009 và
2010 ca mt s NHTMCP

42
Bng 2.8: Th phn cho vay đi vi TCKT & cá nhân ca mt s NHTMCP các
nm 2009 và 2010
43
Bng 2.9: C cu d n cho vay khách hàng ca BAOVIET Bank, phân loi theo
đi tng khách hàng các nm 2009 và 2010
45
Bng 2.10: T l n xu các nm 2009 và 2010 ti mt s NHTMCP
49
Bng 2.11: Trình đ chuyên môn ca CBNV ti mt s NHTM
50
65
1

L
L


I
I


M
M









U
U


1. S cn thit nghiên cu đ tài
Sau hn 20 nm đi mi, nn kinh t Vit Nam đã đt đc nhiu thành tu
đáng khích l và đang tng bc vng chc hi nhp vào nn kinh t th gii; Góp
phn vào nhng thành tu chung đó, ngành ngân hàng đã và đang khng đnh vai
trò “huyt mch” ca mình đi vi s phát trin kinh t ca đt nc. Vi nhng tác
đng tích cc ca quá trình hi nhp kinh t quc t, h thng NHTM trong nc
không ngng ln mnh vi tc đ phát trin bình quân trên 30%/nm và tip tc gi
vai trò ch đo trong vic ci thin kh nng huy đng vn và đáp ng nhu cu đu
t ca các khu vc kinh t.
Bên cnh đó, trong bi cnh kinh t th gii đang đi mt vi khng hong tài
chính, mà trong đó h thng ngân hàng b nh hng nghiêm trng, biu hin là s
sp đ ca các ngân hàng đu t ln ca M, nn kinh t Vit Nam và h thng
ngân hàng Vit Nam cng không n m ngoài nh h
, đây chính là mt trong
nhng nguyên nhân khin cnh tranh trong kinh doanh ngân hàng ngày càng gay
gt.  giành th ch đng trong tin trình hi nhp kinh t quc t, h thng ngân
hàng Vit Nam cn ci t c cu mt cách mnh m đ tr thành h thng ngân
hàng đa dng v hình thc, có kh nng cnh tranh cao, hot đng an toàn và hiu
qu, huy đng tt các ngun vn trong xã hi và m rng đu t đáp ng nhu cu
ca phát trin đt nc.
Trong bi cnh đó, NHTMCP Bo Vit đc thành l
t thách thc ln
cho ban
, bi là mt ngân hàng non tr NHTMCP Bo Vit cn có

nhng chin lc phù hp
va duy trì hot đng kinh doanh , va phát
trin trong tng lai; NHTMCP Bo Vit đang phi gii bài toán
v tranh th
điu kin và ngun lc đ đón đu c hi, vt qua các nguy c nhm phát trin n
đnh và bn vng.
2

Vì vy, vic tìm các gii pháp nhm nâng cao , hiu qu hot đng
quy mô trong quá trình hi nhp là mt vn đ
cp thit đt ra đi vi NHTMCP Bo Vit. Trên c s đó, tác gi la chn đ
tài

nghiên cu sau:
KINH DOANH
C
2015
2. Mc tiêu nghiên cu

- ánh giá
hot đng kinh doanh ca NHTMCP Bo Vit
- Phân tích các nhân t nh hng đn hiu qu hot đng kinh doanh ca
NHTMCP Bo Vit.
-  xut các gii pháp nhm nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ca
NHTMCP Bo Vit
2015.
3. i tng
nghiên cu
kinh doanh
.

Trong lun vn này, tác gi ch nghiên cu các vn đ liên quan đn hot đng
kinh doanh ca NHTMCP Bo Vit trong giai đon 2009 – 2010, có so sánh đi
chiu vi mt s NHTMCP khác trên lãnh th Vit Nam.
4. Phng pháp nghiên cu
Lun vn ch yu s dng
phng pháp nghiên cu
đ lun chng, đa ra nhng gii pháp phù hp vi thc tin
hot đng kinh doanh ca các NHTMCP.
3

5. óng góp ca lun vn
- Lun vn nêu lên vai trò và tm quan trng ca vic nâng cao hiu qu hot
đng kinh doanh ca ngân hàng; nhng kt qu nghiên cu ca lu
phn b sung và h thng hoá nhng vn đ mang tính lý lun v hiu qu hot
đng kinh doanh ca NHTM làm tài liu tham kho cho công tác nghiên cu nhng
đ tài tng t, giúp ngi đc có cái nhìn tng quát v lnh vc kinh doanh tin t
ti Vit Nam.
- Lun vn đánh giá thc trng nng lc tài chính ca NHTMCP Bo Vit qua
phân tích nhng thành công và hn ch trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
Trên c s đó, lun vn đ xut nhng gi
n ngh c th
phù hp vi tình hình thc t đ đnh hng cho NHTMCP Bo Vit nhng bc đi
đúng đn, tng bc phát trin trong h thng NHTMCP Vit Nam trong tng lai,
và hng ti áp dng rng rãi nhng gii pháp này trong hot đng kinh doanh ca
các NHTM ti Vit Nam.
6. Kt cu ca lun vn
Ngoài Li m đu, Kt lun và
Ph lc, lun vn gm 3 chng sau:
Chng 1: Tng quan v NHTM và hiu qu hot đng kinh doanh ca
NHTM.

Chng 2:
hot đng kinh doanh ca NHTMCP Bo Vit.
Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTMCP
Bo Vit đn nm 2015.

4


CHNG 1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG THNG MI
VÀ HIU QU HOT NG KINH DOANH CA NGÂN
HÀNG THNG MI
1.1 LÝ LUN V NGÂN HÀNG THNG MI
1.1.1 Khái nim ngân
1.1.1.1 Khái nim v ngân hàng thng mi
o Lut Ngân hàng ca Cng Hòa Pháp 1941 đ nh ngha : “Ngân hàng
thng mi là nhng c s mà ngh nghip thng xuyên và ch yu là nhn
tin bc ca công chúng di hình thc ký thác, hoc di các hình thc khác,
và s dng ngun lc đó cho chính h trong các nghip v v chit khu, tín
dng và tài chính”.
Theo Pháp Lnh Ngân Hàng nm 1990 ca Vit Nam: “Ngân hàng thng
mi là mt t chc kinh doanh tin t mà nghip v thng xuyên và ch yu là
nhn tin gi ca khách hàng vi trách nhim hoàn tr và s dng s tin đó đ
cho vay, chit khu và làm phng tin thanh toán”.
Theo Lut Các T Chc Tín Dng Vit Nam có hiu lc vào tháng 10/1998:
“Ngân hàng là loi hình t chc tín dng đc thc hin toàn b hot đng
ngân hàng và các hot đng kinh doanh khác có liên quan”
Ngh đnh ca Chính ph s 49/2000/N-CP ngày 12/09/2000 đnh ngha:
“Ngân hàng thng mi là ngân hàng đc thc hin toàn b hot đng ngân
hàng và các hot đng kinh doanh khác có liên quan vì mc tiêu li nhun, góp
phn thc hin các mc tiêu kinh t ca nhà nc”

Nh vy, có th nói rng NHTM là đnh ch tài chính trung gian cc k
quan trng trong nn kinh t th trng; nh h thng đnh ch tài chính trung
gian này mà các ngun tin nhàn ri nm rãi rác trong xã hi s đc huy đng
5


tp trung li vi s lng đ ln đ cp tín dng cho các t chc kinh t, cá nhân
nhm mc đích phc v phát trin kinh t - xã hi.
Qua các khái nim v NHTM có th rút ra nhng nhn xét:
-

NHTM là mt loi hình doanh nghip
;

- Hot đng ca NHTM
là
hot đng kinh
doa
nh;
- NHTM là mt trung gian tín dng.




1.1.1.2 Khái nim
ngân hàng thng mi c phn
NHTMCP là NHTM đc thành lp di hình thc công ty c phn,
. C đông ca
NHTMCP
cá nhân pháp nhân. Theo quy đnh ca pháp lut Vit

Nam,
c đông ca NHTM ch s hu mt s c phn nht đnh do
NHNN quy đnh; c đông không có quyn rút vn c phn mà ch
chuyn
nhng cho ngi khác. Vic góp vn c phn trên nguyên tc “li cùng n, l
cùng chu”
theo t l s vn góp ca c đông
.
Trng hp NHTMCP phá sn
thì c đông ch chu trách nhim vi công n ca NHTMCP trong gii hn s vn
mà
đã góp.
NHTMCP có nhng u đim sau đây:
- 
c qun lý tp th thông
qua
đi hi c đông và hi đng qun tr
.

- Hot đng có tính t ch và cnh tranh cao.
- Có th gia tng tài sn có phát hành c phiu rng rãi ra
công chúng;
ng vn mt cách rng rãi
ng t có giá.
Doanh nghip,
T ch
,
H gia đình,
Cá nhân

Doanh nghip,
T ch
,
H gia đình,
Cá nhân
Cp tín
dng
NHTM

Huy đng
vn
6


1.1.2 Chc nng ca ngân hàng thng mi
NHTM
nói chung
và NHTMCP nói riêng đu có nhng chc nng sau:
1.1.2.1 Trung gian tín dng
, có ý ngha trong vic thúc đy nn kinh
t phát trin; thc hin chc nng này, NHTM đóng vai trò là ngi trung gian
đng ra tp trung, huy đng ti đa các ngun vn tm thi nhàn ri trong nn kinh
t đ hình thành nên ngun vn tín dng, đáp ng các nhu cu vn cho
kinh t.
,
NHTM đã đi u hòa vn t ni tha vn
sang ni thiu vn; t đó kích thích quá trình luân chuy n vn ca toàn xã hi và
thúc đy s phát trin ca quá trình tái sn xut.

1.1.2.2 Trung gian thanh toán

, NHTM là t
r
ung
gian thc hin các khon giao dch
thanh toán gia các khách hàng vi nhau trong các quan h kinh t, thng mi
gia h. Theo yêu cu ca khách hàng, NHTM thc hin các dch v thanh toán
thông qua tài khon ca khách hàng bng cách s dng các phng tin thanh
toán nh: y nhim chi, y nhim thu, séc, th thanh toán, …
, s
 phát
trin ca công ngh thông tin đã to điu kin
cho vic hin đi hóa các
hot đng ca NHTM, t đó to c hi cho NHTM thc hin chc nng này vi
cht lng cao hn và khi lng nhiu hn.
chc nng , NHTM đã góp phn thúc đy quá trình
trao đi, mua bán hàng hóa, cung cp dch v gia các t chc, cá nhân trong nn
kinh t đc thun tin, nhanh chóng, an toàn và tit kim chi phí.
1.1.2.3 To tin
ây là chc nng quan trng, phn ánh rõ bn cht ca NHTM, vi mc tiêu
tìm kim li nhun nh là mt yêu cu chính cho s tn ti và phát trin, các
7


NHTM vi nghip v kinh doanh mang tính đc thù đã vô hình chung thc hin
chc nng to tin cho nn kinh t. Chc nng to tin đc thc thi trên c s hai
chc nng khác ca NHTM là chc nng trung gian tín dng và
trung
gian thanh toán.
Vi chc nng
, h thng NHTM đã làm tng tng phng tin thanh

toán trong nn kinh t, đáp ng nhu cu thanh toán, chi tr ca xã hi.
1.1.2.4 Cung cp dch v tài chính
Ngoài hot đng t
r
ung
gia
n tín d trung
gian
th
anh toán, các NHTM còn
cung ng ngày càng đa dng các dch v khác cho nn kinh t nh: ngân qu;
kiu hi; y thác; bo qun hin vt quý, giy t có giá; cho thuê t két st; t
vn
t, …
Cùng vi s phát trin công ngh thông tin, các dch v hin đi
cng đc NHTM khai thác nh: Internet Banking, Phone Banking, Home
Banking,…Vic phát trin các dch v ngân hàng
đã tng bc nâng cao
kh nng và cht lng phc v khách hàng, điu này có tác dng h tr tr li đi
vi hot đng kinh doanh NHTM.

1.1.3 Vai trò ca ngân hàng thng mi trong nn kinh t
Hot đng ca các NHTM
vai trò quan trng trong nn kinh t, góp phn
thúc đy s phát trin kinh t - xã hi; mc khác, kinh t - xã hi có tác đng ngc
tr li, thúc đy hoc kìm hãm hot đng ca NHTM.
Thông qua chc nng trung gian tín dng, NHTM đã góp ph n không nh vào
vic điu hòa vn trong toàn b nn kinh t quc dân, to điu kin phát trin sn
xut, làm cho
sn phm xã hi tng lên, vn đu t đc m rng, và t đó đi

sng
đc ci thin. NHTM là cu ni tit kim và đu t, to th cân
bng và n đnh cho nn kinh t.
Thông qua chc nng trung gian thanh toán, NHTM góp phn làm gim chi phí
lu thông tin t đi vi tng khách hàng, cng nh đi vi toàn xã hi; thúc đy
quá trình lu thông hàng hóa đc tin hành mt cách nhanh chóng.
8


Ngoài ra, NHTM còn giúp NHTW trong vic điu tit và kim soát th trng
vn
; góp phn thu hút, m rng đu t trong và ngoài nc. 
cho các NHTM thc hin tt vai trò ca mình, NHTW cn qun lý tt các
NHTM nhm mc đích thc thi chính sách tin t, bo đm cho s hot đng lành
mnh, hiu qu ca h thng ngân hàng và bo v quyn li ca mi thành phn
kinh t, gi cho nn kinh t phát trin thun li.
1.1.4 Các nghip v ch yu ca ngân
1.1.4.1 Các nghip v trong bng tng kt tài sn
 Nghip v to lp ngun vn (nghip v n):
ây là nghip v hình thành nên các ngun vn hot đng ca NHTM.
Các ngun vn ca NHTM bao gm:
a) Vn t có
:
Theo Thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 “Quy đnh v các t l
bo đm an toàn trong hot đng ca TCTD” do NHNN Vit Nam ban hành thì
Vn t có ca NHTM đc tính theo công thc sau:
Vn t có = (Vn cp 1) + (Vn cp 2) – (Các khon gim tr vn t có)
b) Vn huy đng
:
ngun vn ch yu s dng trong hot đng kinh doanh ca NHTM,

chim t trng ln nht trong tng ngun vn ca NHTM.
Vn huy đng
(TCKT & dân c) bao gm:
- Tin gi không k hn (tin gi giao dch, tin gi thanh toán)
- Tin gi có k hn ca t chc
, đoàn th
- Tin gi tit kim ca dân c
- Ngun vn huy đng qua phát hành giy t có giá nh: k phiu, trái phiu
ngân hàng, chng ch tin gi…
9


c)

Vn vay
:
Trong trng hp vn t có và vn huy đng không đáp ng đ
nhu cu kinh doanh, NHTM có th vay vn t các ch th sau:
- Vay
NHTW di hình thc đc tái cp vn nh: chit khu, tái chit
khu
có giá; cm c, tái cm c thng phiu…
- Vay
NHTM khác trên th trng ngân hàng,
qua hp đng mua li.
- Vay t chc tài chính, tín dng quc t.
d) Vn khác
:
Vn khác
bao gm: vn tip nhn t ngân sách nhà nc đ thc

hin các chng trình, d  án theo k hoch tp trung ca nhà nc; vn tip nhn
đ cho vay y thác, vn chim dng ca khách hàng trong quá trình thc hin thanh
toán không dùng tin mt, …
 Nghip v s dng vn (nghip v có):
NHTM s dng cho các hot đng sau:
• Thit lp d tr:
NHTM không đc s dng toàn b vn cho hot đng kinh doanh, mà phi
trích lp d tr nhm đáp ng các nhu cu sau:
- Duy trì d tr bt buc theo quy đnh ca NHTW.
- Thc hin các lnh rút tin và thanh toán chuyn khon ca khách hàng.
- Chi tr các khon tin gi đn hn, chi tr lãi
.
- áp ng nhu cu vay vn hp lý trong ngày ca khách hàng.
- Thc hin các khon chi tiêu hàng ngày ti ngân hàng …
D tr ca NHTM có th tn ti di hình thc: tin mt, TW,
tin gi ti NHTM khác, và các chng khoán có tính thanh khon cao.

10


•
:
Cp tín dng bao gm các nghip v:
hn, trung hn );
chit khu thng phiu,
) bao thanh toán.
• u t tài chính:
Các ngun vn
n đnh đ thc hin
các hình thc đu t, va nhm mc đích li nhun va nhm chia s ri ro vi

nghip v tín dng.
Các hình thc đu t tài chính gm: liên doanh, góp vn, mua c phn ca
doanh nghip và TCTD khác; , kinh doanh chng khoán, giy t có giá …
• Mc đích khác:
, NHTM n s dng vn vào các mc đích khác nh: mua sm thit
b, dng c phc v cho hot đng kinh doanh; xây dng tr s …

:
, NH
.
bao gm các dch v ngân
kinh doanh nh:
- D
.
- D
.
- D
.
-
.
- Kinh doanh
.
- T
… .
Các nghip v trong bng tng kt tài sn ca NHTM không th tách ri, đc
lp nhau, mà
có mi quan h h tng vi nhau trong
quá trình kinh doanh ca NHTM.
11

1.1.4.2 Các nghip v ngoài bng tng kt tài sn
ngoài bng tng kt tài sn :
• (trong ): B
)
K
.
”
.
:
.
• h: NHTM kinh doanh
sinh nh
.
, …
1.2 HIU QU HOT NG KINH DOANH
CA NGÂN
I
“Hiu qu hot đng kinh doanh” là mt phm trù kinh t phn ánh trình đ 
s dng các ngun lc đã có đ đt đc
cao nht vi tng chi phí thp
nht. Vic phân tích hiu qu hot đng kinh doanh ph
u thi
k đ thy đc xu hng và quy lut vn đng ca chúng.

12


1.2.1
h n

1.2.1.1

N
26/01/2011, Th tng Chính ph s 10/2011/N-
CP
sa đi, b sung mt s điu ca
141/2006/N-CP ngày
22/11/2006
ban hành “Danh mc mc vn pháp đnh ca các TCTD”, theo đó:
“NHTMCP đc cp giy phép thành lp và hot đng phi có bin pháp bo đm
có s vn điu l thc góp hoc đc cp ti thiu 3.000 t VND, chm nht vào
ngày 31/12/2011”, nh vy ngha là Chính ph cho phép NHTM kéo
thêm 01 nm ( 141/2006/N-CP ngày 22/11/2006 quy
đnh thi hn chm nht là ngày 31/12/2010).
Chính ph CP 1.
3. VND nng lc tài chính ca h
thng ngân hàng Vit Nam. Nng lc tài chính là yu t quyt đnh cho s phát
trin ca NHTM, vì vic đu t c s vt cht, công ngh, m rng mng li, phát
trin sn phm dch v, tng trng huy đng vn và tín dng …
ph thuc vào
điu kin vn và kh nng bo v ca vn t có.
1.2.1.2 T l an toàn vn ti thiu
(CAR: Capital Adequacy Ratio)
.
Thông t s 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 “Quy
đnh v các t l bo đm an toàn trong hot đng ca t chc tín dng” do NHNN
Vit Nam ban hành (Thông t 13) nh sau: “TCTD, tr chi nhánh ngân hàng nc
ngoài, phi duy trì t l an toàn vn ti thiu 9% gia vn t có so vi tng
ri ro ca TCTD” ( trên c s hp nht vn, tài sn ca TCTD
và công ty trc thuc).

13


T
do NHNN Thông t 13
vn Basel III
1
, theo q Thông t 13, nh sau:
.

T l an toàn vn =

Vn t có
Tng
ri ro
:
(1):
) ;
(2):
tng ng ca cam kt ngoi bng
) xác đnh theo mc đ ri ro.
1.2.1.3 Gii hn tín dng

trong h NHTM.

liên quan, NHNN Thông t 13, nh sau:
• , liên quan
NHTM 15%, 25% ;

1
: Hip c vn Basel III, đc y ban Basel xây dng và công b vào ngày
12/09/2010, gii thiu các tiêu chun giám sát hot đng ngân hàng. Hip c này
ch mang tính hng dn đi vi hot đng giám sát ngân hàng, không có tính pháp
lý và yêu cu tuân th. y ban Basel do Thng đc NHTW ca nhóm 10 nc
(G10) thành lp vào nm 1974. Hin nay, y ban Basel gm 27 nc thành viên:
Argentina, Úc, B, Brazil, Canada, Trung Quc, Pháp, c, Hng Kông, n ,
Indonesia, Ý, Nht, Hàn Quc, Luxembourg, Mexico, Hà Lan, Nga,  Rp Xê Út,
Singapore, Nam Phi, Tây Ban Nha, Thy in, Thy S, Th Nh K, Anh và M.
14


•
&
50% 60%
.
“
liên quan”
- 19/04/2005,
. :
. :
danh / cô
TCTD


n đang
.
, Thông t 13
nh sau:
- TCTD không đc cp tín dng không có bo đm, cp tín dng vi nhng

điu kin u đãi cho các doanh nghip mà TCTD nm quyn kim soát.
Tng d n cho vay và s d bo lãnh ca TCTD đi vi mt doanh nghip
mà TCTD nm quyn kim soát
không đc vt quá 10% 20% vn t có ca TCTD.
- TCTD không đc cho vay không có bo đm đ đu t, kinh doanh chng
khoán;
không đc cp tín dng cho công ty trc thuc là doanh nghip
hot đng kinh doanh chng khoán. Tng d n cho vay và chit khu giy
15


t có giá đi vi tt c khách hàng nhm
đu t, kinh doanh chng
khoán không vt quá 20% vn điu l ca TCTD;
-
TCTD
TCTD .
1.2.1.4
L Ngân h nm 1990
.
1.2.1.5 T l kh nng chi tr
NHNN
–
.
Theo Thông t 13, c
, NHTM ph  l
, :
a)
a “Tng tài s ” và “Tng n phi tr
15%.

b) T l gia “Tng tài s
n hn thanh toán trong 7 ngày tip theo k
t ngày hôm sau” và “Tng tài sn n đn hn thanh toán trong 7 ngày
tip theo k t ngày hôm sau” đi vi
VND, EUR, GBP,
1.
1.2.1.6 T l cp tín dng t ngun vn huy đng
Thông t 13
80%
30/08
22/2011/TT-NHNN ,
.