PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

LOGO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG & QUẢN TRỊ KINH DOANH
PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ
RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI –
CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
(MB BÌNH ĐỊNH)
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
ĐỀ TÀI:
Giáo viên Hướng dẫn :ThS. PHẠM THỊ BÍCH DUYÊN
QUY NHƠN, 2014
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1:
MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ
RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
•
Khái niệm: Rủi ro tín dụng là nguy cơ bên đi vay
không thể thanh toán cả gốc và lãi theo thời hạn đã
ấn định trong hợp đồng tín dụng.
•
Nguyên nhân:

Khách quan: thiên tai, người vay bị chết, mất tích…


Chủ quan: thuộc về chủ quan của người vay, người cho
vay vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay.

Nguyên nhân từ nguồn gốc hình thành: từ phía người
cho vay: chính sách lỏng lẻo, thiếu thông tin, do trình độ
cán bộ ; từ phía người đi vay: đạo đức của người di
vay, khả năng tài chính yếu kém, biến động khả năng
kinh doanh,…
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Đối với nền kinh tế
Khi ngân hàng phải
gặp rủi ro tín dụng thì
người gửi tiền kéo
nhau đến rút tiền làm
cho toàn bộ hệ thống
ngân hàng gặp khó
khăn, nền kinh tế bị
suy thoái
Sự cần thiết

Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Đối với ngân hàng
Khi ngân hàng không
thu được vốn và lãi
làm cho mất cân đối
trong việc thu chi, rơi
vào tình trạng mất
khả năng thanh toán

làm mất lòng, ảnh
hưởng đến uy tín
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn1
Nhóm 2: Nợ cần chú ý2
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn3
Nhóm 4: Nợ nghi ngờ4
Phân loại nợ
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn5
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các chỉ tiêu đo lường

Mô hình định tính về rủi ro tín dụng (5C):
•
Charater - tư cách của khách hàng vay
•
Capacity - năng lực của khách hàng
•
Capital - vốn riêng của khách hàng
•
Collateral - tài sản đảm bảo nợ vay
•
Conditions - điều kiện trả nợ

Mô hình điểm số Z:
Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0X5

X1: tỷ số vốn lưu động ròng/tổng tài sản
X2: tỷ số lợi nhuận trước thuế và tiền lãi/ tổng tài sản
X3: tỷ số “ lợi nhuận trước thuế và tiền lãi/tổng tài sản”
X4: tỷ số “thị giá cổ phiếu/giá trị ghi sổ của nợ dài hạn”
X5: tỷ số “doanh thu/tổng tài sản”
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các chỉ tiêu đo lường

Mô hình điểm tín dụng
•
Mô hình điểm tín dụng tiêu dùng
•
Mô hình tính điểm đối với các doanh nghiệp

Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn/Tổng dư nợ cho vay

Tỷ lệ nợ xấu = Dư nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay

Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ cho vay /Tổng tài sản
có
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Trích lập dự phòng rủi ro
Chứng khoán hóa các khoản vay
Bán các khoản vay
Các biện pháp
hạn chế rủi ro

tín dụng
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Phân tích tín dụng
Xây dựng hệ thống theo dõi
cảnh báo sớm RRTD
Các biện pháp
hạn phòng
ngừa ro tín
dụng
www.themegallery.com
CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Nhân tố chủ quan
•
Chính sách tín
dụng
•
Quy trình tín dụng
•
Cách thức quản lý
tiền cho vay của
NH
•
Chất lượng đội
ngũ nhân viên
ngân hàng
•

Hệ thống thông
tin ngân hàng
•
Tính đa dạng
trong hoạt động
ngân hàng
Nhân tố
ảnh hưởng
Nhân tố khách quan
•
Nhân tố thuộc về
khách hàng: trình
độ quản lý, năng lực
tài chính, tư cách
phẩm chất đạo đức,
…
•
Nhân tố thuộc về
môi trường: chính
trị, pháp luật và xã
hội

Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2:
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC
PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ
RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI
NHÁNH BÌNH ĐỊNH

www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

Khái quát về Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Bình Định
Tên giao dịch quốc tế : Military Commercial Joint
Stock Bank - Binh Đinh Branch
Tên đầy đủ bằng tiếng anh : Military Commercial Joint
Stock Bank
Tên viết tắt bằng tiếng anh : MB bank _ Bình Định Branch
Địa chỉ : 285 Trần Hưng Đạo, TP Quy
Nhơn, tỉnh Bình Định
Điện thoại : 0563817555
Fax : 0563814455
Email :
Website : www.mbbank.com
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
Sơ đồ bộ máy tổ chức
Khối thẩm
định
Giám đốc
CN
Khối kiểm tra
kiểm soát nội bộ
P. Giám đốc CN
phụ trách KD bán lẻ
P.Giám đốc CN
phụ trách vận hành

BP.QLTD
P.KHCN P.KHDN P.DVKH P. Hỗ trợ
BP.Kiểm soát
Tuân thủ
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
Kết quả kinh doanh trong những năm gần đây
•
Hoạt động huy động vốn
Kết quả huy động vốn của MB Bình Định (2011 – 2013)
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Tổng vốn huy
động
(triệu đồng)
945.172,60 1.071.419,80 1.171.986,10
Tổng nguồn vốn huy động có sự gia tăng đáng kể thấy
được uy tín của MB Bình Định ngày càng lớn mạnh, có
được niềm tin của Khách hàng, Đối tác và Nhà đầu tư
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
•
Hoạt động sử dụng vốn
Tình hình sử dụng vốn của MB Bình Định
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Doanh số cho vay 1.397.503,44 1.458.971,22 1.631.882,96
Doanh số thu nợ 1.126.032,25 1.428.237,33 1.595.182,73
Tổng dư nợ 698.751,72 729.485,61 766.185,84

www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
•
Kết quả kinh doanh
Kết quả kinh doanh của MB Bình Định (2011-2013)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Tổng doanh thu 110.144,77 129.614,14 135.213,84
Tổng chi phí 103.999,02 122.710,38 127.893,21
Lợi nhuận 6.145,75 6.903,76 7.320,63
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

Thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân
hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bình Định
•
Thực trạng tín dụng
Mức tăng trưởng doanh số cho vay theo thời gian
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Doanh số cho vay
ngắn hạn
978.252,40 1.035.868,56 1.205.999,76
Doanh số cho vay
trung và dài hạn
419.251,04 423.101,66 425.883,20
Tổng doanh số cho
vay

1.397.503,44 1.458.971,22 1.631.882,96
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
•
Thực trạng tín dụng
Tình hình dư nợ theo thời gian qua các năm
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Dư nợ ngắn hạn 489.126,20 517.934,78 547.999,88
Dư nợ trung và
dài hạn
209.625,52 211.550,83 218.185,96
Tổng dư nợ 698.871,72 729.485,61 766.185,84
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
•
Rủi ro tín dụng
Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3 đến nhóm 5)
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
2011 2012 2013
Số dư % Số dư % Số dư %
Tổng dư nợ 698.751,72 100 729.485,61 100 766.185,84 100
Tỷ lệ nợ xấu 1,70% 2,00% 1,89%
Ngắn hạn 489.126,20 70 517.934,78 71 547.999,88 71,52
Tỷ lệ nợ xấu
NH
1,60% 1,92% 1,78%

Trung dài hạn 209.625,52 30 211.550,83 29 218.185,96 28,48
Tỷ lệ nợ xấu
TDH
1,87% 2,17% 1,82%
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
Chính sách tín dụng
1
Quy trình tín dụng
2
Phân tích và thẩm định tín dụng
3
Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng
4
•
Thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
Công tác phòng ngừa RRTD
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
Hạn chế rủi ro tín dụng: biện pháp hạn chế RRTD chủ yếu là
trích lập dự phòng RRTD
Dự phòng chung: Tổ chức tín dụng thực hiện trích lập dự phòng
chung với tỷ lệ 0,75% tổng dư nợ từ nhóm 1 tới nhóm 4.
Dự phòng
cụ thể
Nhóm 1: 0%
Nhóm 2: 5%
Nhóm 3: 20%

Nhóm 5: 100%
Nhóm 4: 50%
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

Đánh giá chung thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bình Định
Kết
Quả
Đạt
Được
Doanh số tăng liên tục trong 3 năm 2011, 2012, 2013
Cơ cấu dư nợ tín dụng được dịch
chuyển theo hướng an toàn
Hoạt động tín dụng có tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
thấp hơn mặt bằng chung của NH TMCP Quân đội
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
Nguồn thông tin để phân tích và thẩm định tín dụng
còn hạn chế
Chi nhánh chưa xây dựng phương pháp nhận diện và
phân loại RRTD không thống nhất
Chính sách lãi suất cho các đối tượng khách hàng
chưa linh hoạt
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh có xu hướng tăng từ
2011 đến 2012
Doanh số cho vay tăng nhưng tốc độ tăng trưởng chưa tương
xứng với quy mô, năng lực và uy tín của chi nhánh

Hạn chế
www.themegallery.com
Ngân hàng: Chưa xây dựng
được các tiêu chuẩn về chất
lượng tín dụng; Thiếu thông
tin về các đối tượng khách
hàng; Chất lượng đội ngũ
cán bộ tín dụng chưa cao;
Chưa thực hiện nghiêm túc
quy trình tín dụng; Sự phân
công CBTD còn thiếu hợp
lý; Công nghệ thông tin NH

Môi trường
pháp lý chưa
đầy đủ và
đồng bộ

Môi trường
kinh tế thiếu
ổn định
Khách hàng:

Khách hàng sử
dụng vốn sai mục
đích

Hạn chế trong lập
dự án đối với khách
hàng là doanh

nghiệp

Khách hàng thiếu
thông tin kinh tế, tài
chính
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
Khách
quan
Chủ
quan
Nguyên nhân hạn chế
www.themegallery.com
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH

Những định hướng nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
tại MB Bình Định
Định hướng phát triển chung
Công tác
huy động
vốn
Hoàn thiện và mở rộng các hình thức huy động
Gia tăng các nguồn vốn trung và dài hạn
Hoạt
động tín
dụng
Phát huy hơn nữa các hoạt động tín dụng khác
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, các khoản vay và công
tác đánh giá khách hàng, quản lý tín dụng

Thực hiện tốt hơn nữa công tác quản lý tín dụng
Nâng cao
uy tín
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và môi trường làm việc
Thường xuyên đảm bảo khả năng thanh toán
Tiếp tục cải tạo và hoàn thiện hệ thống cơ sở vật chất