Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng tmcp phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh sa đéc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
H

NH T –

N TR

NH

NH

…………

TH

T

NH

H N T H H ẠT Đ NG
H
NG N HẠN TẠ NG N H NG
H T TR N NH Đ NG
NG
NG
NG H NH NH
Đ

N
N

N T T NGH

:T
Mã số ngành: 52340201

Tháng 12 - 2014

-1-


TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
H

NH T –

N TR

NH

NH

…………

TH

NH

MSSV: 4114276

T

H N T H H ẠT Đ NG
H
NG N HẠN TẠ NG N H NG
H T TR N NH Đ NG
NG
NG
NG H NH NH
Đ

N
N

N T T NGH
T

Mã số ngành: 52340201

HƯỚNG DẪN

CÁN B
NG

N

N TH

Tháng 12 - 2014

i

N


LỜI C

TẠ

…………
Qua 3 năm học tập tại trường Đại họ
n h
h n 3 tháng thực tập
tại Ngân hàng TMCP Phát triển nh đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Sa
Đé , dưới sự hướng dẫn tận tình của quý th
h a inh t - Qu n tr inh
doanh ng ới ự giúp đỡ của th hướng dẫn Nguyễn Xuân Thuận
các
anh ch trong Ngân h ng, em đã ti p thu được nhiều ki n thức, nắm bắt được
nhiều kỹ năng, ó
hội đi âu ới thực t để áp dụng những lý thuy t đã học
ở trường nhiều h n từ đó nâng a được t m hiểu bi t của chính mình.
m in hân th nh m n u th
h a inh t - Qu n tr
d anh trường Đại họ
n h đ
i t th
ộ m n i h nh h ng đã tận tình gi ng dạy em trong suốt a năm học vừa qua.

inh
gân

Em xin chân thành c m n th
gu ễn uân huận đã hướng dẫn tận
t nh h em để em ó thể h n th nh uận ăn tốt nghi p n .
m ũng xin gửi ời chân thành c m n đ n Ban ãnh đạo Ngân hàng
TMCP Phát triển nh đồng bằng sông Cửu Long – hi nhánh Sa Đé , ng á
anh ch trong Ngân h ng đã tạo mọi điều ki n thuận lợi h em ó
hội ti p
cận thực t và h t òng giúp đỡ em trong vi c thu thập dữ li u n thi t h
i h n th nh uận ăn. .
Cuối lời em xin kính chúc quý th y cô và các
hú, anh h trong
Ngân hàng MHB – hi nhánh Sa Đé u n dồi dào sức khỏe, hạnh phúc, luôn
g t hái được nhiều th nh ng trên n đường sự nghi p.
C n h , ng

..... tháng ..... năm ........

N ười thực hiện

ii


TRANG CAM K T
…………
Tôi xin cam k t luận ăn n được hoàn thành dựa trên các k t qu
nghiên cứu của tôi và các k t qu nghiên cứu n
hưa được dùng cho bất cứ
luận ăn ng ấp nào khác.
Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ........

N ười thực hiện

iii


MỤC LỤC
Trang
MỤC LỤC ....................................................................................................... i
DANH SÁCH BẢNG ..................................................................................... iv
DANH SÁCH HÌNH ........................................................................................ v
DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT ......................................................................... vii
PHẦN MỞ ĐẦU ......................................................................................................1
HƯƠ G 1 ..............................................................................................................1
GIỚI THIỆU.............................................................................................................1
1.1. LÝ DO CHỌ ĐỀ TÀI......................................................................................1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ...............................................................................2
1.2.1. Mục tiêu chung ...............................................................................................2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể................................................................................................2
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU .................................................................................3
PHẦN NỘI DUNG ...................................................................................................4
HƯƠ G 2 ..............................................................................................................4
Ơ SỞ LÝ LUẬ VÀ PHƯƠ G PHÁP GHIÊ

ỨU .........................................4

2.1. Ơ SỞ LÝ LUẬN..............................................................................................4
2.1.1.

ột ố hái ni m .............................................................................................4

2.1.2. hững ấn đề hung ề h
2.1.3.

a ngắn hạn ..................................................... 10

ột ố h tiêu đánh giá h ạt động t n dụng .................................................. 15

2.2. PHƯƠ G PHÁP GHIÊ

ỨU .................................................................... 16

2.2.1. Phư ng pháp thu thập số li u ......................................................................... 16
2.2.2. Phư ng pháp phân t h ố li u ....................................................................... 16
HƯƠ G 3 ............................................................................................................ 18
GQ
Đ

G

VỀ G
GS

G

HÀ G

P PHÁ

I

HÀ............................... 18

G HI HÁ H S Đ

................................... 18

3.1. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRI N............................................. 18
3.1.1. gân h ng

P Phát triển nh đồng ằng

ng ửu

ng ......................... 18

3.1.2. gân h ng
P Phát triển nh đồng ằng ng ửu ng hi nhánh Sa Đé
............................................................................................................................... 19

i


3.2. Ơ ẤU T CHỨ VÀ HỨ
3.2.1.

ấu t

G

Ừ G Ộ PHẬ ................... 20

hứ .............................................................................................. 20

3.2.2. hứ năng

nhi m ụ ủa á phòng an ................................................... 20

3.3. PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠ ĐỘ G I H
H GI I Đ Ạ 2 11 –
HÁ G 2014 ......................................................................................................... 22
3.3.1. Phân t h t u h ạt động inh d anh tr ng a năm từ 2 11 - 2 13 tại H
hi nhánh Sa Đé : ................................................................................................... 24
3.3.2. Phân t h t u h ạt động inh d anh giai đ ạn tháng đ u năm từ 2 12 đ n
2014........................................................................................................................ 25
3. . H G H Ậ
I, H
H
VÀ PHƯƠ G HƯỚ G PHÁ
I
G
HÀ G ............................................................................................... 29
3. .1. huận ợi....................................................................................................... 29
3. .2. hó hăn....................................................................................................... 29
3. .3. Phư ng hướng phát triển ............................................................................... 30
HƯƠ G ............................................................................................................ 32
PH
H H
Ạ G H V
GẮ HẠ
ẠI H

HI HÁ H S
Đ ........................................................................................................................ 32
.1. PH
GI I Đ Ạ

H H
Ạ G H V
ẠI H
HI HÁ H S Đ
TH
Ừ 2 11 ĐẾ 6 - 2014 ..................................................................32

.2. PH
H H
Ạ G H Ạ ĐỘ G H V
GẮ HẠ
ẠI
H
HI HÁ H S Đ C .................................................................................. 39
.2.1. he th nh ph n inh t ................................................................................ 39
.2.2. he ng nh inh t ........................................................................................ 49
.2.3. he đ a

n h ạt động ................................................................................. 61

.3. ĐÁ H GIÁ H Ạ ĐỘ G H V
GẮ HẠ
ẠI H
HI HÁ H
S Đ

GI I Đ Ạ 2 11 HÁ G ĐẦ 2014............................................... 73
.3.1.
.3.2. H

ng dư nợ

ố thu nợ ngắn hạn ................................................................................... 76

.3.3. Vòng ua
.3. .

ng ốn hu động ................................................................... 73

ốn t n dụng ngắn hạn ................................................................. 77

nợ ấu ngắn hạn ................................................................................... 78

HƯƠ G 5 ............................................................................................................ 81
MỘT SỐ GIẢI PHÁP
G
H Ạ ĐỘ G H V
GẮ HẠ
ẠI
H
HI HÁ H S Đ .................................................................................. 81

ii


5.1. Ơ SỞ ĐỀ

Ấ GIẢI PHÁP ........................................................................ 81

5.1.1. hững m t t h ự tr ng h ạt động h a ngắn hạn tại H hi nhánh Sa
Đé ......................................................................................................................... 81
5.1.2. hững m t òn hạn h tr ng h ạt động h a ngắn hạn tại H hi nhánh
Sa Đé .................................................................................................................... 81
5.2.
H

Ộ SỐ GIẢI PHÁP
HI HÁ H S Đ

G
H Ạ ĐỘ G H V
GẮ HẠ
ẠI
.................................................................................. 82

HƯƠNG 6 ............................................................................................................ 84
KẾT LUẬ VÀ IẾ

GH ................................................................................. 84

.1. Ế

Ậ ..................................................................................................... 84

.2. IẾ

GH ..................................................................................................... 84

.2.1. i n ngh đối ới

H ................................................................................. 85

6.2.2. Ki n ngh đối với

H Sa Đé ..................................................................... 85

TÀI LIỆU THAM KHẢO ..................................................................................... 86

iii


DANH SÁCH B NG
Trang
B ng 3.1. t u h ạt động inh d anh tại H hi nhánh Sa Đé từ 2011 2013 ................................................................................................................ 23
B ng 3.2. t u h ạt động inh d anh tại H hi nhánh Sa Đé giai đ ạn
tháng đ u năm từ 2 12 đ n 2014 ................................................................. 26
ng .1.

nh h nh h

a tại

H Sa Đé giai đ ạn 2011 - 2013 .............. 33

ng .2. nh h nh h a tại H Sa Đé giai đ ạn 6 tháng đ u năm từ
2012 – 2014 .................................................................................................... 36

ng .3. nh h nh h a ngắn hạn the th nh ph n inh t tr ng 3 năm từ
2 11 - 2 13 tại H Sa Đé .......................................................................... 40
ng . . nh h nh h a ngắn hạn the th nh ph n inh t giai đ ạn
tháng đ u năm từ 2 12 - 2 1 tại H Sa Đé ............................................... 41
ng .5.
- 2 13 tại

nh h nh h a ngắn hạn the ng nh inh t tr ng 3 năm từ 2 11
H Sa Đé .................................................................................. 50

ng . . nh h nh h a ngắn hạn the ng nh inh t giai đ ạn tháng
đ u năm từ 2 12 - 2 1 tại H Sa Đé ........................................................ 52
ng . .
- 2 13 tại

nh h nh h a ngắn hạn the th nh đ a n tr ng 3 năm từ 2 11
H Sa Đé .................................................................................. 62

ng . . nh h nh h a ngắn hạn the đ a n giai đ ạn tháng đ u năm
từ 2 12 - 2 1 tại H Sa Đé ...................................................................... 63
ng . . ột ố h tiêu đánh giá h ạt động h a ngắn hạn tại H Sa
Đé giai đ ạn 2011 - 6th 2014 .......................................................................... 73

iv


DANH SÁCH HÌNH
Trang
H nh 2.1. Qu tr nh ấp t n dụng h một h n a tại
H nh 3.1.

ấu t

hứ tại

H

H Sa Đé ............. 6

hi nhánh Sa Đé ...................................... 20

H nh 3.2. t u h ạt động inh d anh tại H hi nhánh Sa Đé giai đ ạn
2011 - 6th 2014 ................................................................................................ 28
H nh .1.

nh h nh h

a tại

H Sa Đé từ 2011-2013............................ 35

H nh .2. nh h nh h a tại H Sa Đé giai đ ạn tháng đ u năm từ
2012 - 2014 ..................................................................................................... 38
H nh .3. nh h nh d anh ố h a the th nh ph n inh t tại H Sa
Đé giai đ ạn 2011- 6th 2014 ........................................................................... 43
H nh . . nh h nh d anh ố thu nợ the th nh ph n inh t tại H Sa Đé
giai đ ạn 2011- 6th 2014 .................................................................................. 45
H nh .5. nh h nh dư nợ the th nh ph n inh t tại H Sa Đé giai đ ạn
2011- 6th 2014 ................................................................................................. 47
H nh . . nh h nh nợ ấu the th nh ph n inh t tại H Sa Đé giai đ ạn

2011- 6th 2014 ................................................................................................. 48
H nh . . nh h nh d anh ố h a the ng nh inh t tại H Sa Đé giai
đ ạn 2011- 6th 2014 ......................................................................................... 53
H nh 4. . nh h nh d anh ố thu nợ the ng nh inh t tại H Sa Đé giai
đ ạn 2011- 6th 2014 ......................................................................................... 55
H nh . . nh h nh dư nợ the ng nh inh t tại H Sa Đé giai đ ạn 20116th 2014 ........................................................................................................... 57
H nh .1 . nh h nh nợ ấu the ng nh inh t tại H Sa Đé giai đ ạn
2011- 6th 2014 ................................................................................................. 59
H nh .11. nh h nh d anh ố h a the đ a n h ạt động tại H Sa
Đé giai đ ạn 2011- 6th 2014 ........................................................................... 65
H nh .12. nh h nh d anh ố thu nợ the đ a n h ạt động tại H Sa Đé
giai đ ạn 2011- 6th 2014 .................................................................................. 67
H nh .13. nh h nh dư nợ the đ a n h ạt động tại H Sa Đé giai đ ạn
2011- 6th 2014 ................................................................................................. 70

v


H nh .1 . nh h nh nợ ấu the đ a n h ạt động tại H Sa Đé giai đ ạn
2011- 6th 2014 ................................................................................................. 71
H nh 4.15. ng dư nợ
ng ốn hu động tại H Sa Đé giai đ ạn 2011th
6 2014 ........................................................................................................... 74
H nh .1 . H

H Sa Đé giai đ ạn 2011- 6th 2014 .. 76

ố thu nợ ngắn hạn tại

H nh .1 . Vòng ua ốn t n dụng ngắn hạn tại H Sa Đé giai đ ạn 2011

- 6th 2014 ......................................................................................................... 77
H nh 4.18.

H Sa Đé giai đ ạn 2011- 6th 2014 .. 79

nợ ấu ngắn hạn tại

vi


DANH SÁCH TỪ VI T T T
6th

tháng đ u năm
h

P

i n

ng nghi p h

i n

hi ph

DN: D anh nghi p
KH: Khách hàng
H Sa Đé
nhánh Sa Đé

H

gân h ng

gân h ng

H

P Phát triển nh đồng ằng

P Phát triển nh đồng ằng

gân h ng

H

gân H ng h

ướ

hứ t n dụng
TMCP: Thư ng mại

ph n

hu nhập
P.Sa Đé : Th nh phố Sa Đé
TS: Tài

n

S Đ

i

V

n ố đ nh

Vi t am đồng

vii

ng ửu

ng ửu
ng

ng hi


PHẦN MỞ ĐẦU
HƯƠNG 1
GIỚI THI U
1.1. LÝ DO CHỌN Đ TÀI
gân h ng
một ại h nh d anh nghi p đ
i t
đóng ai trò
trung gian t n dụng ủa nền inh t . H ạt động t n dụng h ạt động mang ại

nguồn thu nhập h nh h ngân h ng nói riêng
góp ph n h th h ự phát
triển n đ nh ủa t n ộ nền inh t nói hung. n dụng từ âu đã trở th nh
một ph n h ng thể thi u tr ng nền inh t hi n đại, tu nhiên, tr ng những
năm g n đâ t nh h nh inh t th giới ó nhiều hu ển i n ất n, d đang
trên đ phụ hồi nhưng nh n hung ẫn òn rất nhiều hó hăn, tăng trưởng
ủa nền inh t ẫn tư ng đối thấp. Điều n
nh hưởng h ng nhỏ đ n t nh
h nh inh t nướ ta th trường tiêu thụ h ng h á thu h p, h ng tồn h ở
mứ a , ứ mua tr ng dân gi m dẫn đ n h ạt động n uất inh d anh ụt
gi m, nhiều d anh nghi p ừa
nhỏ ph i đối đ u ới ngu
ỡ nợ, ngừng
h ạt động, thậm h phá n h
gi i thể. S ng ng đó, d hó hăn ề
thanh h n, ạm phát a hi n á ngân h ng thư ng mại ở nhiều thời điểm
trướ đâ đã ph i hạ đua tăng ãi uất hu động ốn
ãi uất h a . á
d anh nghi p th ũng e d h n ới i
a ốn ngân h ng n i
ãi
uất a h ng tr đượ nợ, diễn i n n
h ng những gâ ất ợi h d anh
nghi p m òn gâ nh hưởng tiêu ự đ n h nh ngân h ng
nền inh t .
Để hu n h h, h trợ á d anh nghi p ti p tụ đ u tư h i phụ
n uất
inh d anh, n đ nh inh t từ đ u năm 2 11 gân H ng h ướ
H
đã thự hi n h nh á h tiền t h t h , the đó h nh á h ãi uất ũng ng

ng đượ điều h nh gi m d n – hởi nguồn từ h ng tư ố 2 - H
ng
3 3 2 11 ui đ nh tr n ãi uất hu động V
ủa á
1 ,
ua năm 2 12 H
đã thự hi n đ n
n điều h nh gi m á
ại ãi uất
điều h nh, ti p đ n tr ng năm 2 13 thự hi n 2 đợt điều h nh gi m ãi uất.
hư ậ ãi uất tiền gửi V
ó
hạn từ 1
năm
uối năm 2 11 đã
gi m uống h òn h n
năm
đ u năm 2 1 . Điều n
ng ới ự
ạnh tranh hó i t ủa á ngân h ng tr ng i gi m ãi uất h a hi n
ãi uất giữa hu động
h a ng
ng thu h p m gi m đáng ể thu
nhập ủa ngân h ng. i t n m a ừa tăng đượ thu nhập, ừa tạ điều
i n h há h h ng ti p ận ốn ại ừa đ m
á t ố an t n ủa ngân
h ng ũng như gi m thiểu rủi r ẫn một i t án
ng phứ tạp. Hi n
na , một tr ng những i n pháp đượ rất nhiều ngân h ng ựa họn đó tăng

1


ường h ạt động t n dụng ngắn hạn. ột ph n d á nghi p ụ t n dụng trung
d i hạn đã
ạnh tranh mạnh m ởi á t hứ t i h nh phi ngân h ng
tham gia
th trường t i h nh như á
ng t
hiểm, uỹ đ u tư, ng
t t i h nh.
t há , t n dụng ngắn hạn
ng ụ hữu hi u để tạ nên ợi
nhuận phòng hống rủi r ủa ngân h ng.
gân h ng
P Phát triển nh đồng ằng ng ửu ng
H
ngân h ng tr nhất
ới á ngân h ng thư ng mại nh nướ há nhưng ại
ó tố độ phát triển nhanh nhất ới g n 23 hi nhánh
á phòng gia d h
tại h u h t á t nh th nh trọng điểm trên
nướ
nhận đượ ự t n nhi m
rất ớn từ há h h ng. Hi n na , t n dụng ngắn hạn
một h ạt động uan
trọng đối ới t n h thống ngân h ng H nói hung
gân h ng H
hi nhánh Sa Đé nói riêng. Tuy nhiên, như t nh h nh hung ủa ng nh ngân
h ng, H Sa Đé ẫn h u tá động ấu từ nền inh t

ứ ép d ự ạnh
tranh ga gắt ủa á ngân h ng há tr ng hu ự th i nâng a h ạt
động t n dụng ngắn hạn m ụ thể h ạt động h a ngắn hạn một ấn
đề thi t thự
n đượ uan tâm.
ậ , em đã họn đề t i “ Phân
cho vay
ngân
TMCP
sông
Long MHB chi
Sa
” nhằm phân t h h ạt động h a
ngắn hạn tại ngân h ng H hi nhánh Sa Đé , đánh giá những m t t h ự
ũng như những hạn h ủa h ạt động h a ngắn hạn tr ng thời gian ua
tại ngân h ng H hi nhánh Sa Đé từ đó đề uất một ố i n pháp góp
ph n nâng a h ạt động n tr ng thời gian tới.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung
Phân t h h ạt động h a ngắn hạn tại gân h ng H hi nhánh Sa
Đé tr ng 3 năm từ 2 11 đ n 2 13
giai đ ạn tháng đ u năm từ 2 12 đ n
2014. Từ đó rút ra những m t tích cự ũng như hạn ch ủa h ạt động h
a ngắn hạn ủa gân h ng đồng thời đề uất một ố gi i pháp ph hợp
nhằm góp ph n nâng a h ạt động h a ngắn hạn ủa Ngân h ng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
t
1: Phân t h
nhánh Sa Đé giai đ ạn 2 11 –
h ng

H

t u h ạt động inh d anh ủa
tháng đ u năm 2014.

H

hi

t
2: Phân t h thự trạng h ạt động h a ngắn hạn tại ngân
hi nhánh Sa Đé giai đ ạn 2 11 – tháng đ u năm 2014.

tiêu 3: Đánh giá h ạt động h a ngắn hạn tại ngân h ng
hi nhánh Sa Đé tr ng giai đ ạn 2 11 – tháng đ u năm 2014.

2

H


t
h ạt động h
gian tới.

4: Đề uất một ố gi i pháp ph hợp nhằm góp ph n nâng a
a ngắn hạn tại ngân h ng H hi nhánh Sa Đé tr ng thời

1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đề tài tập trung phân t h thự trạng h ạt động h a ngắn hạn ủa
Ngân h ng H hi nhánh Sa Đé thông qua những số li u, những ch số và
những th ng tin ó iên uan đ n t nh h nh h a ngắn hạn tại ngân h ng
P Phát triển nh đồng ằng ng ửu ng H
hi nhánh Sa Đé . Số
li u sử dụng cho bài là số li u thu thập trong 3 năm từ năm 2 11 đ n 2 13
tháng đ u năm từ năm 2 12 đ n năm 2 1 . Đề t i đượ thự hi n từ ng
11
2 1 đ n ng 24/11/2014.

3


PHẦN N I DUNG
HƯƠNG 2
Ơ Ở LÝ LU N

HƯƠNG H

NGH

N

ỨU

2.1. Ơ Ở LÝ LU N
2.1.1.

ố

ệ

“Ngân hàng thương mại là loại h nh ngân h ng được thực hi n tất c các
hoạt động ngân hàng và các hoạt động inh d anh há the u đ nh ủa uật
n

nhằm mục tiêu lợi nhuận”.

.

tn

uật á t

hứ t n dụng, 2010, trang 2).

ng

C p tín d ng là vi c thỏa thuận để t chức, cá nhân sử dụng một kho n
tiền ho c cam k t cho phép sử dụng một kho n tiền theo nguyên tắc có hoàn
tr bằng nghi p vụ cho vay, chi t khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, b o
lãnh ngân hàng và các nghi p vụ cấp tín dụng há
uật á
, 2010,
trang 3).
. h

y ng n hạn

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, the đó ên h a gia h c cam k t giao

cho khách hàng một kho n tiền để sử dụng vào mụ đ h á đ nh trong một thời
gian nhất đ nh theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn tr c gố
ãi uật á
TCTD, 2010, trang 4).

h
y ng n hạn
ại cho vay có thời hạn đ n 12 tháng
được sử
dụng để
đắp thi u hụt vốn ưu động của các doanh nghi p và các nhu c u
chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.

.

nh

h

y

h tiêu ph n ánh tất
ể món a đó đã thu hồi ề ha
đ nh the tháng, u , năm.

á

h n h
hưa.

4

a tr ng năm t i h nh, h ng

anh ố h

a thường đượ

á


.

nh

th n

h tiêu ph n ánh tất
, ể

á

á

h n nợ m ngân h ng đã thu ề tr ng

h n há h h ng thanh t án h t n ộ hợp đồng ha một

ph n hợp đồng.
. ưn

h tiêu ph n ánh tại một thời điểm á đ nh n
òn h

a

a nhiêu,

đâ

ũng

đó, ngân h ng hi n

h n m ngân h ng

ư nợ uối
đượ t nh ằng dư nợ đ u
trừ đi d anh ố thu nợ tr ng .

n ph i thu ề.

ộng h d anh ố h

a tr ng

.N
ợ ấu

nợ thuộ

á nhóm 3,

5.

“Rủi ro tín d ng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín d ng” là
kh năng y ra t n thất trong hoạt động ngân hàng của t chức tín dụng do
khách hàng không thực hi n ho c không có kh năng thực hi n nghĩa ụ của
mình theo cam k t (Qu t đ nh 493/2005/QĐ-NHNN, 2005, trang 3).

. há n m

y t nh t n

ng

y t nh t n ng
ng t ng hợp m t
ng i
ủa ngân h ng từ
hi ti p nhận hồ
a ốn ủa một há h h ng h đ n hi u t đ nh h
a , gi i ngân, thu nợ
thanh
hợp đồng t n dụng gu ễn inh iều,
2012, trang 308).
ngh
Vi

á

ủ

y t nh t n

ng:

ập một u tr nh t n dụng

h ng ngừng h n thi n nó đ

i t uan trọng đối ới một ngân h ng thư ng mại:
 Về m t hi u u một u tr nh t n dụng hợp
giúp h ngân h ng
nâng a hất ượng t n dụng gi m thiểu rủi r t n dụng.
 Về m t u n

u tr nh t n dụng ó tá dụng

m

ở h

i

phân đ nh u ền, trá h nhi m h á ộ phận tr ng h ạt động t n dụng
ở để thi t ập á hồ , thủ tụ a ốn gu ền inh iều, 2012, trang
309).

5

.

y t nh t n

ng tạ

h nhánh

Qu tr nh t n dụng hung h một h n a tại
nhánh Sa Đé đượ thự hi n the
ướ 1 ơ uyể đ nh giá
- Phỏng vấn, đánh giá
-

ướ

gân h ng

H

au đâ :

ộ thông tin khách hàng.

há h h ng, iểm tra chéo thông tin.

Xem xét hồ

ước 2: Thẩ định tín dụng

- Thẩm đ nh phư ng án, dự án của khách hàng, tài s n đ m
b o và các vấn đề liên quan.
-

Lập báo cáo thẩm đ nh.

ước 3: Quyế định
- Phê duy t cấp tín dụng.
-

á điều ki n kèm theo: hợp đồng tín dụng, tài s n đ m b o.

ước 4: Giải ngân
- Hoàn ch nh hồ thủ tụ đ y đủ.
- Gi i ngân đúng u đ nh.
ước 5: Quản lý giám sát
- Đi thăm há h h ng để đánh giá t i h nh

t i

nđ mb o

- Giám sát tình hình sử dụng vốn vay s n xuất kinh doanh d ch
vụ và các bi n động khách hàng.
ước 6: Thu nợ và xử lý nợ
- Thu nợ,
ấu nợ.
- Đề ra bi n pháp xử lý n u là nợ xấu: bán tài s n đ m b o,
khởi ki n.
Ng

n

y t nh ngh

tn

ng tạ

)

H nh 2.1. Quy trình cấp tín dụng chung cho một kho n vay tại

6

H Sa Đé

hi


y t nh h
y th đ
đư th h n như
:

một h

n

y ng n hạn tạ

B ớc 1: H ớng dẫn khách hàng và tiếp nhận h



ư ng dẫn khách hàng:

 Ti p nhận há h h ng để tư ấn cho họ lựa chọn s n phẩm thích hợp
và thu thập những th ng tin an đ u về khách hàng.
 Hướng dẫn h há h h ng đ
giấy tờ c n thi t cho vi c vay vốn.
 Ti p nhận hồ

H

ơ

đủ điều ki n về thủ tục và các loại

a từ khách hàng.

p tín d ng:

 Giấ đề ngh

a

ốn

 Hồ pháp

hể nhân gồm có: hộ khẩu, chứng minh nhân dân, giấy
tờ khác; Pháp nhân là các giấy tờ chứng minh tư á h pháp nhân như giấy
phép inh d anh, điều l công ty, quy t đ nh thành lập,…
 Hồ
ề phư ng án n xuất kinh doanh, dự án, dự toán: các tài li u
về phư ng án n xuất inh d anh, phư ng án ử dụng vốn, các giấy tờ chứng
minh mụ đ h ử dụng vốn, giấy tờ chứng minh thu nhập để tr nợ ngân
hàng.
 Hồ
t i h nh
c u của ngân hàng.

a gồm các b ng báo cáo tài chính thời k theo yêu

 Hồ
ề tài s n đ m b o: bao gồm các giấy tờ ó iên uan đ n tài s n
th chấp, tài s n c m cố ho c b o lãnh nợ vay, các giấy tờ liên quan khác theo
yêu c u của ngân hàng.
B ớc 2: Thẩ

ịnh h

lập tờ trình

 Nội dung thẩm định:
 Thẩm đ nh khách hàng về năng ự pháp

, năng ực tài chính.

 Thẩm đ nh phư ng án a ốn như đánh giá t nh h thi dự án, phân

tích hi u qu kinh t , đánh giá h năng tr nợ.
 Thẩm đ nh mụ đ h ử dụng vốn.
 Thẩm đ nh tài s n đ m b o nợ a như
s n đ m b , á đ nh giá tr tài s n đ m b o.

7

iểm tra tính hợp l của tài


 Lập tờ trình thẩm định:
 Tờ trình thẩm đ nh là báo cáo k t qu công tác thẩm đ nh và ý ki n đề
xuất của nhân viên thẩm đ nh.
 Trình bộ phận qu n lý rủi ro.
 r nh ãnh đạo phòng xem xét.
B ớc 3: Ra quyế

ịnh cho vay và thông báo kết quả cho khách hàng

Giám đốc ho c Hội đồng tín dụng trực ti p kiểm tra k t qu thẩm đ nh
để m
ở cho vi c ra quy t đ nh.
rên
ở ra quy t đ nh của Giám đốc ho c Hội đồng tín dụng, nhân
viên tín dụng có trách nhi m thông báo cho khách hàng về quy t đ nh cho vay
ho c từ chối h a đối với khách hàng.
B ớc 4: Hoàn t t h

 Lập và ký h

t c pháp lý v tài sản bả

ảm n , giải ngân

đ ng:

 Hợp đồng tín dụng
 Hợp đồng th chấp, c m cố và các hợp đồng khác.
 Thực hi n thủ tụ đăng
đ m nợ vay.

gia d h đ m b o và qu n lý tài s n b o

 Gi i ngân:
 ăn ứ gi i ngân cho khách hàng: hồ d há h h ng ung cấp, báo
cáo thẩm đ nh, hợp đồng tín dụng, hợp đồng đ m b o nợ vay, hồ
pháp
của tài s n đ m b o, hồ
hứng minh nhu c u sử dụng vốn của khách hàng.

 T chức gi i ngân: Bộ phận tín dụng ti n hành lập đề ngh gi i ngân
cho khách hàng; Bộ phận k toán kiểm tra, xử lý chứng từ gi i ngân và mở tài
kho n h a để theo dõi nợ vay; Bộ phận ngân quỹ phát tiền cho khách hàng
trên
ở chứng từ do bộ phận k toán cung cấp.

 Hình thức gi i ngân: tiền m t, chuyển kho n.
B ớc 5: Ki m tra theo dõi khoản vay, thu n và thanh lý t t toán khoản vay

 Ki m tra sau khi gi i ngân:

 Kiểm tra theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng, tình hình tài
chính và công nợ của khách hàng nhằm phát hi n k p thời những gian lận
trong khâu sử dụng vốn vay.
 Kiểm tra đánh giá lại tài s n đ m b o nợ vay.

8


 Thu nợ.

 Thanh lý, t t toán kho n vay:
 Hồ
a h thanh
hi ên đi a thực hi n đ
h ngân h ng trước ho đúng thời hạn.

đủ nghĩa ụ tr nợ

 Ký thanh lý hợp đồng tín dụng
 Hoàn tr tài s n đ m b o nợ vay cho khách hàng.
 ưu trữ hồ

a .

 Xử lý n vay:
N u đ n hạn tr nợ, ên đi a h ng tr được nợ cho ngân hàng và
h ng đượ đồng ý gia hạn ha điều ch nh k hạn nợ thì ngân hàng ti n hành
xem xét chuyển nợ quá hạn, ti p tụ the dõi để thu hồi nợ the Qu tr nh
nghi p ụ t n dụng tại H , 2 1 , Điều 76).
ả

ả

he
gu ễn inh iều 2 12, trang 3
th đ m
t n ng ha
òn đượ gọi đ m
tiền a
i t hứ t n dụng áp dụng á i n
pháp nhằm phòng ngừa rủi r , tạ
ở inh t
pháp
để thu hồi á
h n nợ đã h há h h ng a ”.

 á đ

t ưng ủ tà

 Giá tr ủa t i

t i

i

nđ m

nđ m

t n

y:

ph i ớn h n nghĩa ụ đượ đ m

n ph i dễ tiêu thụ th trường.

 óđ
n.

đủ



n ủ tà

 huộ

ở hữu hợp pháp ủa người d ng nó m đ m



i

n ph

 Giá tr đ m


i

ở pháp

để người h

nđ m

t n

a

 i n pháp

.

dễ đ nh giá.
ph i ượt trội ố nợ gố

hưa đượ h n tr .
dễ d ng hu ển nhượng.

n n đ nh tr ng thời gian đ m

 hời hạn hữu dụng ớn h n thời hạn đ m
n há

ó u ền ưu tiên ề ử

y:

n ph i đượ phép hu ển nhượng

 Giá tr t i



.

đ mt n

y:

đ m tiền a

ằng t i

9

n

.
.


+ C m ố, th

hấp ằng t i

n ủa há h h ng a ;

ãnh ằng t i

n ủa ên thứ a;

đ m ằng t i

n h nh th nh từ ốn a .

 r ng trường hợp h
đ m ằng t i

a

h ng ó đ m

ằng t i

hủ động ựa họn há h h ng a để h
n;

a

nh nượ đượ

the

h

a

h ng ó đ m

n
h ng ó
h đ nh ủa

h nh phủ;
h á nhân, hộ gia đ nh ngh
hứ đ n thể h nh tr – ã hội.

ủa t

2.1.2. N

.

đ

n

Ngân hàng

y
m

u

a

ó

ãnh ằng t n hấp

y

n
t à

yết định h

y h há h hàng ó đủ á đ u

ki n sau:
 há h h ng a ph i ó năng ực pháp luật dân sự, năng ực hành vi
dân sự và ch u trách nhi m dân sự theo u đ nh của pháp luật.
 Có kh năng t i h nh đ m b o tr được nợ h

gân h ng tr ng thời

hạn cam k t.
 Mụ đ h ử sụng vốn vay hợp pháp.
 Phư ng án inh d anh ph i có tính kh thi

đạt hi u qu .

 Thực hi n đ đủ các hình thứ đ m b o tiền vay the
Chính phủ và của NHNN Vi t Nam.
.

tư ng h

u đ nh của

y

Là các t chức, cá nhân Vi t am nước ngoài có nhu c u vay vốn, có
kh năng tr nợ để thực hi n các dự án đ u tư, phư ng án n xuất, kinh
doanh, d ch vụ ho c dự án đ u tư, phư ng án phục vụ đời sống ở trong và
ng i nướ . rường hợp há h h ng vay vốn để thực hi n các dự án đ u tư,
phư ng án
riêng.

n xuất, kinh doanh, d ch vụ ở nướ ng i

10

H

ó u đ nh


Nh ng t ường h



h ng đư

h th ộ nh ng đ

h

y

tư ng sau:

 Thành viên Hội đồng qu n tr , Ban kiểm soát, Ban T ng giám đốc,
an giám đốc của gân h ng.
 Bố, m , vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng qu n tr , Ban kiểm
soát, Ban T ng giám đố , an giám đốc của gân h ng.
 Cán bộ nhân viên của chính Ngân h ng đang thực hi n nhi m vụ thẩm
đ nh, quy t đ nh cho vay.

 h

y

n đ đá ứng nh ng nh

ầ

:

 Va ốn để mua sắm các tài s n và các chi phí hình thành nên các tài
s n mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đ i.
 Va ốn để thanh toán cho một kho n vay khác hi n hữu tại á
h ng a đ o nợ h ng đượ H
u đ nh cho vay.
. Ng y n t

h

gân

y

 Một là, vốn vay ph i sử dụng đúng mụ đ h đã th thuận trong hợp
đồng tín dụng. Nguyên tắ n
ó nghĩa nhằm đ m b o tính hi u qu của
vi c sử dụng vốn a
đ m b o kh năng thu hồi nợ vay.
 Hai là, vốn vay ph i được hoàn tr đ đủ c nợ gốc và lãi vay theo
đúng thời hạn đã am t trong hợp đồng tín dụng. Nguyên tắ n
ó nghĩa
nhằm đ m b o kh năng thanh t án hi tr h á ngân h ng thư ng mại và
góp ph n n đ nh nguồn thu của gân h ng.
ờ
. Thờ hạn h

l
y ng n hạn

Thời hạn cho vay tối đa 12 tháng, đượ á đ nh phù hợp với chu k
s n xuất kinh doanh và kh năng tr nợ của há h h ng. Thời hạn cho vay
ngắn hạn kể từ khi nhận kho n a đ u tiên h đ n thời điểm hoàn tr h t nợ
gốc và lãi.
ăn ứ á đ nh thời hạn cho vay:
 Chu k s n xuất kinh doanh ho c chu k luân chuyển vốn.
 Kh năng tr nợ của há h h ng

11


 Mức cho vay của gân h ng.
.

t h

y

 Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận
nợ, h a ưu ụ lãi suất áp dụng tại thời điểm ưu ụ.
 rường hợp gia hạn nợ, giãn nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo tho
thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.
 Mức lãi suất áp dụng đối với kho n nợ gốc quá hạn d Giám đố
gân h ng u t đ nh theo nguyên tắ a h n ãi uất trong hạn nhưng h ng
ượt quá 150% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký k t ho điều ch nh
trong hợp đồng tín dụng.
.

ứ

h

y

Là số tiền tối đa m gân h ng ó thể h a đối với phư ng thức cho
vay từng l n ho c mứ dư nợ tối đa đối với phư ng thức cho vay theo hạn
mức tín dụng.
ăn ứ á đ nh mức cho vay:

 Nhu c u vay vốn
 T l cho vay / Tài s n đ m b o
 Kh năng t i h nh ủa há h h ng
 Nguồn tr nợ của há h h ng
 Các giới hạn h

gân h ng th
vay sau:

a the

u đ nh hi n hành.

thuận với há h h ng vi c áp dụng á phư ng thức cho

 Cho vay từng l n: áp dụng h há h h ng có nhu c u vay vốn từng
l n. M i l n vay vốn, há h h ng
ngân h ng n i h a ập thủ tục vay
vốn the u đ nh và ký hợp đồng tín dụng.
 Cho vay theo hạn mức tín dụng: áp dụng với há h h ng vay ngắn hạn
có nhu c u thường xuyên, kinh doanh n đ nh. gân h ng
há h h ng s
á đ nh và tho thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một kho ng thời
gian nhất đ nh.
 Cho vay tr góp: khi vay vốn há h h ng
gân h ng á đ nh và
tho thuận số lãi vốn vay ph i tr cộng với số nợ gố đượ hia ra để tr nợ
theo nhiều k hạn trong thời hạn cho vay.

12

 Cho vay tài trợ xuất khẩu gân h ng
tài trợ vốn h á há h
h ng có nhu c u vốn để s n xuất kinh doanh hàng hoá, thực hi n các hợp đồng
xuất khẩu đã
ới nước ngoài ho để nhập khẩu hàng hoá, thanh toán cho
đối tá nước ngoài với á phư ng thứ thanh t án như
,
, nhờ thu D/P,
D/A, D/OP.
 Cho vay theo hạn mức thấu chi: là một món vay tạm trong một thời
gian ngắn bằng tho thuận giữa Ngân h ng
H the đó H đượ hi ượt
số dư trên t i h n tiền gửi theo hạn mức.
 Cho vay hợp vốn: một nhóm
ng h a đối với một dự án
vay vốn ho phư ng án a ốn của H, tr ng đó ó một
m đ u mối
dàn x p, phối hợp với các TCTD khác.
 C m cố tài s n và các giấy tờ ó giá gân h ng nhận c m cố tài s n
và các giấy tờ có giá của H để đ m b o cho vay ho c d ch vụ c m cố các
giấy tờ có giá gồm: tín phi u kho bạc, k phi u, tín phi u, s ti t ki m, s tiền
gửi d h nh H đó phát h nh ho c có thể các giấy tờ ó giá d á
há phát h nh. Qu tr nh nghi p ụ t n dụng ủa H , 2 1 , Qu t đ nh
74).
l
he u t đ nh ố 3 2 5 QĐ- H
Điều
u t đ nh ửa đ i

ung ố 1 2
QĐ-NHNN h n 3, Điều 1 ề phân ại nợ tr ng h ạt
động t n dụng th “ á t hức tín dụng thực hi n phân loại nợ the năm 5
nhóm như au
a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các kho n nợ trong hạn và t chức tín dụng đánh giá
hồi đ đủ c gố
ãi đúng hạn;

ó h năng thu

- Các kho n nợ quá hạn dưới 10 ngày và t chức tín dụng đánh giá
ó
kh năng thu hồi đ đủ gốc và lãi b quá hạn và thu hồi đ đủ gốc và lãi
đúng thời hạn còn lại;
- Các kho n nợ được phân loại vào nhóm 1 theo u đ nh tại Kho n 2
Điều này.
b) Nhóm 2 (Nợ c n chú ý) bao gồm:
- Các kho n nợ quá hạn từ 1 ng

đ n 90 ngày;

- Các kho n nợ điều ch nh k hạn tr nợ l n đ u đối với khách hàng là
doanh nghi p, t chức thì t chức tín dụng ph i có hồ đánh giá há h hàng

13


về kh năng tr nợ đ
đ u);

đủ nợ gố

ãi đúng

- Các kho n nợ được phân loại
Điều này.

hạn đượ điều ch nh l n

nhóm 2 the

u đ nh tại Kho n 3

c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các kho n nợ quá hạn từ 1 ng

đ n 180 ngày;

- Các kho n nợ
ấu lại thời hạn tr nợ l n đ u, trừ các kho n nợ điều
ch nh k hạn tr nợ l n đ u phân loại
nhóm 2 the u đ nh tại Điểm b
Kho n này;
- Các kho n nợ được miễn ho c gi m ãi d
năng tr ãi đ đủ theo hợp đồng tín dụng;
- Các kho n nợ được phân loại
Điều này.

há h h ng h ng đủ kh

nhóm 3 the

u đ nh tại Kho n 3

d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các kho n nợ quá hạn từ 1 1 ng

đ n 360 ngày;

- Các kho n nợ
ấu lại thời hạn tr nợ l n đ u quá hạn dưới 90 ngày
theo thời hạn tr nợ đượ
ấu lại l n đ u;
- Các kho n nợ

ấu lại thời hạn tr nợ l n thứ hai;

- Các kho n nợ được phân loại
Điều này.
đ

hóm 5

nhóm

the

u đ nh tại Kho n 3

ợ có kh năng mất vốn) bao gồm:

- Các kho n nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các kho n nợ
ấu lại thời hạn tr nợ l n đ u quá hạn từ 90 ngày trở
lên theo thời hạn tr nợ đượ
ấu lại l n đ u;
- Các kho n nợ
ấu lại thời hạn tr nợ l n thứ hai quá hạn theo thời
hạn tr nợ đượ
ấu lại l n thứ hai;
- Các kho n nợ
ấu lại thời hạn tr nợ l n thứ ba trở lên, kể c
quá hạn ho đã uá hạn;

hưa

- Các kho n nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
- Các kho n nợ được phân loại
Điều n .”

14

nhóm 5 the

u đ nh tại Kho n 3