Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
LỜI MỞ ĐẦU
!"#$
%&'( )*%
)+,)-.& /
012 +3456
((#37890: #-0;
1<76"=5:+
>4 ?0.
!0 @01=50%)
"+1>18= .A
/01=5 /01A2 0<3<B+
C0. !DE#-7
F"1>)%%A#-%)
"=5+G=5%)=5:
HF2:8I*8J%F=
5%>361K0= "LM"?
FN"H# ":+++00+O"?FNP
%>0> 6Q1-A"8
>F 6+
O2 6Q"%>
3*H7R2 A<!FD 2 "#-(
=5 15+>(@A2 !" 6Q"
?FN%3# -(S
%>3>TH 5:!=LUV
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
W
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
#16% 6 6Q"?FNS%>
>3>X D=-("8+
O
Y
D
Y
DD
Z
Z
#
Y
[
Y
\
7
\
T
Z
Y
3
Y
#
Y
3
]
F[D
Y
^
Z
\
Y
D
\
]
7
Y
_
Z
6Q"^
]
F
Y
Y
S
]
>
Z
>3>0
Z
#
Y
Y
^
Z
^
\
7
\
]
3
[
\
_`a+Oa+_b>OcOde+>F
Y
D
]
0D
Z
^
Z
Y
0
Z
3
Z
D7
Z
0D
]
\
TD
\
]
\
[
D
]
#
]
#
D
Y
T
]
3
Y
#
Y
]
3
[
]
]
\
]
Z
+fg
Z
\
3h
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
i
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
CHƯƠNG 1
RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI
>P@? F%F:0N8
K7(=j00 F:0N%+>%
F:0N.= %%L 7% 6
Q k76 60(%l+ D%m5
2&"+
1.1.1. Nhận tiền gửi
S0#")010
6 A=jEF0%P@+O=j
)iL=j5n7/5
05o0=j%+>
%6H061nK%%
D 2 "%oT5+
1.1.2. Cho vay
S0"30 )A
A%:E3#%0#
: *0=0%:3A%:
72 )) 0"3 4
7D0n>OVo7p% )=K#6
7D0n%0o)#jFN
:05"06610H5+,)6
76p%)6A< =D 2
% "4= %Q
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
q
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
1.1.3. Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán.
G%D 2 #$*6%
%@j=265)=
m2056%n.A!#ro%
5#$(A=+S%?"%
F;=Kn?g%5?oH
2<RF0 (%F+
*%% A*
0= ?%F+= H??%
Fj=0)%+>0(
F:0N !A%)rj=05
#r%0 %0F:0N+
1.1.4.Các hoạt động khácL%?D8
. = F:0N%L 7%76 6
0(% 6Q kl++
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1.Khái niệm & phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại
M"?FN6s%6K6
<K62"10H+
G-AN)#$?%
51"0#+t8
m 5:0+O DF= D"
76%0% D76%F;%
1R5 J)%&"?FN+C
0(D ) 6Q7"?FN)
%&% +>= )?p"?FN7
F)=.5@)E+C
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
u
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
0("F-5 Ag%:5A
"+
1.2.2.Các nguyên nhân của rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại
S= D"?FN3L
v>4 D76%L%0
6s%+0?FNLD5K
4P20w0A 2)#%"0x
0+>4Pg Dg6%DN
0+040!)0A A4=
(A04A%80
0A AKs0=?6*6s
6A"%+
v> D 0=" "0LO85 r
"0F-%%0=0=F5 r 6
Q":E6%7+8l D"?
FN+M= 0()00! AA
(+,)AN?"8)%
"8!8!"@0
# l++
v> D 0=LSA%7?FNr
"8%%%K%%118
#l4 D""?FN+>0D
65(0= == 0;+O(?= 1
+,)01!6) %w0-%
F%#1+!66sF-7%%0
=D 50l>0(!26A0-
wyDN0F+G0D?FN010
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
z
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
%!"8)) wy"?FN F8
F(!+>= %708=7H 55
%)j6+>0(A0D
7/80@=676 D"
"?FN+
1.2.3.Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
M"?FN % #)5
@)7p%%mD 6
%@"?FN) )DN%
%A@""%600E)#%88#j
FN010"0+OE4 D""?FN
)%%mD KF %#?
FN6%"?FNL>A %0{A %DPF
A>A.0{A.DPFA+
v>A %0{A %DPFAL
>A %6A%6H5
6 (DA/?FN+GA6A
0A71."A/#$A )A
%+
>A.6A %0'T#1D ?%
%8AK#6676K#6676
7%AA B=D%#6l
S%mD 1 K$0 0D%@
"% +,1010%6<
D 560"6L?s)8 /
)6=j00<A/+>A.
75p60"!6s /A
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
|
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
010E67%4 )) /AA
55@"+S% )% %?%
% 0=8A0A %)%mD 7:75
F+
O@F:8A<L= %7?FN
0 ?%5 8F"0
KF /R"5 !KAR)5"+
G8A;A00+G50FwD
6AAA %+6A*1TF0
07 !6}6D6UN?X)AA
K6}: H}# +
O@F6AKHAL>= 6A0
6s6)A6A6A %D-5+,)
TF 0DK)6}: H}# %
00D6 06)6AJ+>
0DJ)-HA106ARR
06A+>40mD A %0A
.6%2""?FN+
O@7F?#%0L= %60.
) /7p%#6nF'
#6Ilo+>46020T
m:"?"+G?"7%6 58<
0x/D761"*#66+gjQ6
A@+= <&A %0A
.g50AnA?"/Qo+O D<-
#-TF%5 ?"8A /7;R+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
~
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
vS%mD %L•DA %0A.=
6Q.#jFN%8@"?FN%R=
05AF%#6(/#3%? kF-.
K%10%60l+
,)"%L ?88?s
-#6g F 6F-%1 0?#.9l
(/#30=%g50)+G%b
K)"?FN€%SK)"
+SmD AgF-F-D%F "
gF-+)"%"=•+
S%600=LKF;50A
A %# %8TFI0D(
= 6AF r 3*
A %+600=AgF-D "
+
O?rF"?FNL,F%7%5"
+>4P 8"0%&+>5
( A%"K
0;‚8"#$3#0F%+
VP:0wLS?#%g DP%
88?:P:0;7:Dl= DP
:0w%g 50+C0(P:0wA
gTF 6%"?FN+
1.2.4. ƒ>S„
1.2.4.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý : ?#%?FN
"31%7%p*
‚0"3p7N
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
…
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
D ?LA (#-0#-+3#*) 6
Q0676 6"01?FN?#%02
:N)0gTgr%%)0D •
)0+
,) 6?#%?FN6A#67p0s
76Ip0%ND 0#%A)AND L
%6?FN6s 16766s#
2 01?FN%)?FN;A0 2 :+
† 08@026AgTgr1 0
6s%"%+O-5?#%?FN
6APTEp6%-506
AF 8UN)X+
1.1.1. 2 Xây dựng quy trình tín dụng
?FN?"3
@0@-= "+O?FN
5 j F Q?#$4PK=
+080()A 5:0<R5
?0%67601
F8?FN.&6 "
DK 8001+† 808-%7
-010%+ 806%
DR03%08-6 5%0
"N?0 =6 5%0=D 5
?FN+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
‡
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
1.2.4.3.Quy chế kiểm tra , kiểm soát
•D?#%0 8p5"?FN
.gF- 5):%0 =
T0{ (10%0D?FN+
1.2.4.4.Giảm thiểu rủi ro bằng việc thực hiện tốt việc phân tích tín
dụng và đo lường mước độ rủi ro của mỗi khoản vay trước khi ra quyết
định cho vay.
,%%"?FN 0-D??FNL)
%%@"?FN% 5:002
2%3%pg%:Q 106s6A"
%;A0%= 6"A/?FN+,= N
01A0=%) (
A+> %8??FN7/0 (
Q?00%%?FN0 •7:0?
(A0# 20 )#jFN3+
,"?FN7p8)?FNL0%%
"?FN %8-??FN<
g%:A@""E%g0
"E60+>.)#jFN%86
%0=K#1A""?FN)"?FN+OD3
#*%0=%#jFN48)
%%#R# ""00j:%%60K
%6A%?g%+
S%8)?FN#jFN%#1 6%K
)"0)?%g%# ""?FNK)
%3#*@"HAg%:+•p0-!0
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
Wˆ
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
5A%K)?0F"0%P@?
FN)L
‰%:@6*"%1"?FN+
a#%@ !"%1+
S60:%"?FN+
Ss@?g%30#!-%3g0+
O?%?g%3@F-425%"?FN
F-?+
,)#jFN8%P@?FN6g%:%m
D 6%%K)?0FD 5"?
FNE1A0N)+
,100D F;)-!%mD L (
#6@ P=0:)+
,100F)-!%mD L
O{AŠ01-{A (ŠP#6A (Š01-
F ŠP#6l+@"?FNA%% %m
D L{A %ŠPFA{A.ŠPFA
1.2.4.5. Thực hiện tốt các hình thức bảo đảm tín dụng
tD 2 0=766?FN0-766?
FN2"J<AND 6) "08%766
)A#jFN / A@A0
6s6AT :+
1.2.4.6. Thực hiện tốt việc giám sát tín dụngL%7?FN
2g D-%#%0"0N?
#jFN=0 %8F %86A0%#%
%766?FNp%800%=
6H6 (A/+t%0gjQ:4
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
WW
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
6A0=46A= 6s /A
7%4 25"?FN+
tTFIA"%6A5%1
01TF HA :5)
0+t0%6A0=J5 6)A2
A7%:%HD )7%#j
Q:T<@s0NHA+
1.2.4.7. Phân tán rủi ro
vGD( 00w0- 0-L
00w0- 0-5#$: 6*
"%5 1 0(" 0-+,)%"
D2 % %%012 0; 0-
5+,10%0;%w0-50Tm:"
?"2 5"0800
A5%IT% •R?FN
+
vGDF/012 0K0%LF;
%F 67*085 %K0=
F8#$6*5"
3+
vS0A01L.!/A %80
76H"nE*DoF-%
F32 11A0%7DA)
-p -0 6#6g ‹
F"F0+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
Wi
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
t0A01) %6?FN
)0g%:@)
"Kp##Œ"4%;A+
v,F%FN2 L) 1"Q 52
LAFNA50= %P@?)
F%FN2 0F6%)@"?FN
#-175 (EB62 D 5 +
vajFNA/30A/ =!).E
"?1+
1.2.4.8. Biện pháp giải quyết rủi ro tín dụng
G%F )6%600=
7%2 D0D?FN6-g%:?
D!"0=7p% %8?A+O56)
0 (D0=0+a #$ 0?
D!"88)4%#jQ% +
>8 %7%)L%7%
%0%7%Q+
Một là, biện pháp khai thác L04A %
D!)#jFN%7% ) p
= m8 10760A?"+S)#jFN
K#17%# )@ 00N#@
?"!L
vO0%pN88?L
0D) D0== "=07%
.%6AP@ 6Q7%#6g l+4A2
5) D) D00+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
Wq
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
v`AL03A4%00=
0g;6A"F+t=
K?A#$<%%A40N
NFx567%?%Q%Q+VK%
.<FF 8 ?"!F+t
%FN7%)< /2"%6
?FN# %431)N%
F)= 6A+
tA6#-6 (- 40
0%0+GH#-6 (- 6
A56A5+S%"A5%:"
A)3A05#-6 (00 #$
= (AF •7:? k%6
=)6A+
*t>%3.-0HA
Ag%AT#-Fx0"3"?"E
= 06N)+
Hai là, biện pháp thanh lý
>5 I7%% 6
)%FN%7%@R3)gjQ%6
0H*A.p-760 =A"8+
vO5gjQ%6676L0%60
766 =#jFN%766?FNp6
HD 2 .2"6?FNA06
A<T :+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
Wu
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
OA07667p#6"7D@7L
#jFN7667p%D 2 1076H0=
0-w0N%6?FN0+
OA07667p#6L%
#6766) /A+t4#6676F
-5 6Q840= !6
Rw#6)=.A0)
4# 6%:#6K7%#6
R44#6+
v•D 2 3 % (LOA
/"6?FNHE0#jFN%766?FNK
10%60766)=:%
% 5r = DE%#6%"
0+KJ)#jFN =""
AA0-%AT<6 (D
2 % D71%#6F+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
Wz
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI
2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
>>381"
.*@W0m-3"5 +
O -#-%)>
>3JH0A s0%@2"% 2
55 %5"F 0 0J?
FA-•")N0N5*=>+
S;0>3J
H4P $ / 7 * 5 :
zqŠ,•O )1"<E#iL
>3 6Q0% DF-
7/>S3>>3>
>0%)>0>2 %)+
,-<>>3=
-"30= 0-F"8+
O5N- %86%"?"101
>>3t>A )P
3 1FD>>3t>T
m:zˆqŠSOWuvWWvW‡‡ˆ"/7*+O5i%
HA70>3E0. =0=
F1 )0-F0%
30%%t
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
W|
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
>+VKF;= 7yy %80
/01#-76">0 %8*j"
>>3HF2F2E70A %sg
F-86"8D:?t>+t5 6
sW‡‡q>>3HA>K*
3+
>(@AI4s %8*j>
>3HE03D+>
F2 %%0N1
A%0= 0P@?D5+C
0(%F:0N EBm D0=10
%g (• H5Ds0
= F:0N% +>HE60=
0= # +1%"6R%0;
6%@ 2 "6%%+O7
= %=%&6%A-03 P
@"!‚ 68%7J
PI1!06+
>84- >>3A
4s <6(p>
>33t>+,=
m<p%"<m
.603 0-05+‰r0=0=8
<J(p>>3.6
= 80352 0-05+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
W~
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
2.2. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI
O0=>3>L
OD2"L>>O3t>vS%
1>
OD05RLS%>>O3>
ODF: 15L•Ž•TOFTŽtT>‹
•
t5RLtT7ntS•>o
ON#*?L~…> •C ‹•O‹>
,A(ˆWŠˆqŠW‡…z0D1>
>3t>0A(F
W+
S;0#-%)">>3t>
%>3>0 =1 DF1
% 15%F0N% 15%+
O?5 1siˆˆz%>3>H%
)1047/L
vu%i
vu.F:
v† 6Q01P2P2g
S%>3>4
%2 ">3t>01
%F0N-LtS•
‘>’}>f%jD1%<=-
bOVŒbOVTiul1%a“}•O2 0
QDWiˆˆ>…z00;HPD5
676N0N1%D 2 "%D02 +>
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
W…
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
>3A1
t>+
,K7?#%%)%>
3> <!"%7s80
0N
t3 5%#-ND
"%>3>F 80.
32 *t>0* 15
0-({+>>3>5gF-
8P@D5T% •- 5F
2 0=@FNp %F:0N
?A!25+>
>3#$404="670
+
2.3. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI
i+q+W. Chính sách & quy trình quản lý rủi ro tín dụng của ngân
hàng ngoại thương Việt Nam
2.3.1.1. Chính sách tín dụng của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
> DR
S?#%?FN">37p6
760?FN"#*?0%%">
3% "K$% DR# L
vO "% (Lt?FN%6
"% :"% (?FN0% :
D +
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
W‡
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
v_;A05AF;>
3EL0*0%)?FN6F-D
3#*5A0#-5!K$0%7(%
1+
vtE! =- 5"%1%0E676
ND 6Q?FNLS?#%0E<!??
FN#0E676?-5"%
%+
v† )7890%L-1
?#%%7258@#*
4 0F:0%AgF-T82 1
F:+
v,=%%LVN??7
0A?FN+S%7 =- 506
: % 5:+
S?#%00%
>F ?#%0A#6D3#*L
v† 5766=0FS?"0>
t>7+
v† 50F>t>7+
V#1F 376"?#%0%L
v,1A001L%FN6%1A001)
676?789+
v> DR0L#jFN010<N?6A
10H010<H6 (A/?FN+
v,= 0L
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
iˆ
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
”s-% (F#-s-0F#-0: %
F#-T :"% (+
”VN?#jFN010A%+
”S6s?6766A5+
”SF-%2 3%#6g F6 6
;A0 :"% (
”O-% :0=766=0T :"
S?">0>3t>+
vV@0L :1:@0%1
%- 5:@0T 2 06s"%
T6s /01"0 :"% (+
vO0L :10=
0Ag%:F-0 #6g /01"F-%
6s /01"r#6g F
"%+
v’H# 0L%FN?#%H# 0+S
%-@H# A8#*?m 6Q
NH# 0010%Fx?7R7 +
v_3@%FNH# JL%FNH# 1
:= m+
v•66=0L>>3-gTgr 5:
0-: %0= 5:"80-!7%
766=0p6) "*@+
2.3.1.2. Quy trình tín dụng của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
n•T† 5:#1‡ˆŠ†,v†’OCi|%zs
iˆˆ|"OP%1>3t>o
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
iW
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
b+OR 8
W+‰%:?FN
•/717376L
v,=g ?FNL. % (!
0/#3 D 5%=g 05(
1 ?FN0%0: %(7%%=g
?FN+
vO•:"‹g%:?FNLs@0%
D 7%%=g ?FN0% (A
. 6Q": %(7%%•:"g%:
?FN10FT :"
>3+
v_DF ?FNL T:%0s@88-
5EP%1 :7p0s760=0
DF ?FN10E7(>
3+O6%6?FN0P%6?FN10
%0AWˆ•01-">3= 68
/ 6:DF +
v>(F4 01LSs@%D 7%
%07/#3?'. 6QA: %(F4
T<%D 2 "10 4/#3g%:?
FN+
i+S001
•/Wˆ7L
v,=g 0L. %: %
(!0/#3 D 5%
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
ii
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
D 53%001%%#37600(7%%=
g ?FN+
vO•:"60LSs@D 7%%=
g ?FN0%- (AE% /D%
. 6Q": %(7%%•:"D IQ
50=0/QŠ/Q00%= 0A%FN+
v_DF 60L T:%0s@88-5
EP%1 :7p0s760=0
DF ?FN10E7(>3+O
6%6?FN10%0AWˆ•01-"
>3= 68/ 6:DF +
va60Q5A/L. %: %
#6%A/0-02"4QDA
/T :+a %7%: %(
7%% )%7"#%0 )5. 6
QA)-(4 +
v>(4 01LSs@%D 7%
%07/#3?'. 6QA: %(4
010 4/#30+
vM<010L# 5(D 2 <010E%
. %-<010(7%"=
<010 ). 6QA+OA/#3<010
A. 6QA-*60Qg%(D
(A/7%.5%)-6%
+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
iq
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
> ?"E60• =D
F ) 5:-!.Š7(: %)"
N<010"%T7%# L
`. 6QA+
`. %0. 6QA+
O8• =DF +
S67AD D6A• =D
F 0 (0AD I= <01
7%%HAj5. 6QA+
v† 6Q%#%60Š%0L. %
: %R%D 5%0)
0#jFN010"%:Šg +V!7
%8TFI%#%%. %6
6%0. 6Q"750;87%gjQ?A+
_. 6Q": %1A0.
%0%:%F "=g %7
%#jQA6 0Š% 0F 7
%#%0-%7%#jQ"HA
• =DF +
_. 6Q": %BA. %
0. 6Q"0%#%0 6Q%6
0Š%0 0R*-0)#jFN
010)#66760 #1 %AE
1+
v,= m?FNL 8= m?FNA-
3-%7D %ND+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
iu
Chuyên đề thực tập Khoa Ngân hàng - Tài chính
vO /A0Ls@:6A5F. 6QA(
. %: %1%6An7
/60j7%%o+G56A. 6
QA: %-"N0.5%)-
A0%0%"N%)/#30+
v‰jQ10%6A %L ?"E6
07: %. %0. 6Q"6;
1A0=g 7%#jQ?AR6%?#%
H%FND 2 7P# Š7%#65E0
l++A60Š%06ArF0K
= s. %0. 6Q"R
0=g 7% )#. 6Q"n7(gjQAg o
D%TFIgjQ+
q+† 82 F-%
v,10%.2 F-%L 8A
-T< 8001+
v,10%%.2 F-%L
_. %5(0 (D
5%0 2 001"%%%#370(
7%%=g 2 F-%+
Ss@F 7%%=g 2 F-%0%
(A.2 F-%-•:5F-%+%7
:5T.2 F-%-3- 80
01 H-*Dn7/% :10.
%0. 6Q"o
S%0N :10. 6QA3-
: 8001HD *D+
VŨ THÀNH ĐẠT NHTC- 46Q
iz