Bài giảng môn học Tin học kế toán: Hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng trên MISA SME.NET 2015 Lê Thị Bích Thảo

HƯỚNG DẪN NGHIỆP VỤ
NGÂN HÀNG TRÊN
MISA SME.NET 2015
……., Ngày….tháng….năm 2015
Người trình bày: …………


NỘI DUNG
• Thu tiền khách hàng
• Thu tiền khách hàng hàng loạt
• Thu tiền gửi khác
• Trả tiền nhà cung cấp
• Nộp thuế
• Nộp bảo hiểm
• Trả lương
• Chi tiền gửi khác
• Đối chiếu
• Xem báo c


Danh mục thu/ chi tiền


1 THU TIỀN KHÁCH HÀNG
• Mục đích: Lập chứng từ thu tiền
của từng khách hàng bằng tiền gửi
chi tiết theo các hóa đơn cơng nợ
đã phát sinh của khách hàng đó
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Thu tiền khách
hàng

 Chương trình ngầm định chọn
Phương thức thanh tốn là Tiền gửi
 Chọn lại loại tiền và nhập tỷ
giá nếu thu bằng ngoại tệ
 Chọn Khách hàng cần thu tiền
 Nhập số tiền cần thu, chương trình sẽ tự động tích chọn hóa đơn cơng nợ theo số
tiền đã nhập
 Nhấn Thu tiền chương trình sẽ sinh ra Phiếu thu tiền khách hàng


1 THU TIỀN KHÁCH HÀNG
 Nộp vào TK: Chọn TK
ngân hàng nhận tiền
 Kiểm tra lại thông tin
của chứng và nhập thêm
các thơng tin thống kê
khác (nếu có)
 Nhấn Cất để lưu chứng
từ
• Lưu ý: Trường hợp thu
tiền khách hàng bằng
ngoại tệ, chương trình sẽ
tự động sinh ra bút tốn
để hạch toán chênh lệch
tỷ giá


2 THU TIỀN KHÁCH HÀNG HÀNG LOẠT
•

Mục đích: Nghiệp vụ này thường áp dụng cho công ty phân phối, Nhân viên giao hàng
cho nhiều khách, khách hàng trả tiền ngay bằng chuyển khoản, căn cứ vào giấy báo có
của NH, kế toán lập chứng từ hạch toán thu tiền của nhiều KH

•

Cách thực hiện:
 Vào menu Nghiệp vụ\Qũy\Thu
tiền khách hàng hàng loạt

 Chương trình ngầm định chọn
phương thức thanh tốn là Tiền gửi
 Chọn lại loại tiền và nhập tỷ giá
nếu thu bằng ngoại tệ
 Chọn thời gian và nhấn Lấy dữ
liệu
 Nhập số tiền cần thu, chương trình sẽ tự động tích chọn hóa đơn cơng nợ theo số tiền
đã nhập
 Nhấn Thu tiền chương trình sẽ sinh ra Phiếu thu tiền gửi khách hàng hàng loạt


3 THU TIỀN GỬI KHÁC
• Mục đích: Lập chứng từ thu
tiền gửi khi phát sinh nghiệp
vụ như: Rút tiền gửi NH về
nộp quỹ, Thu tiền hịan thuế
GTGT, Thu hồn ứng…
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Chi tiền
 Chọn lý do thu

 Nhập các thông tin chi tiết
của chứng từ
 Nhấn Cất
• Lưu ý: NSD chọn Lý do thu
để chương trình tự động hiển
thị giao diện nhập liệu và hạch
toán bút toán phù hợp với
nghiệp vụ


4 TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP
•

Mục đích: Lập Séc/Ủy nhiệm chi để
trả tiền cho từng nhà cung cấp theo
các hóa đơn cơng nợ đã phát sinh của
nhà cung cấp đó

•

Cách thực hiện:
 Thêm mới Trả tiền nhà cung cấp
 Chọn Phương thức thanh toán là
Séc hoặc Ủy nhiệm chi
 Chọn lại loại tiền và nhập tỷ giá
nếu thu bằng ngoại tệ
 Chọn Nhà cung cấp cần trả tiền
 Nhập số tiền cần trả, chương trình
sẽ tự động tích chọn hóa đơn công
nợ theo số tiền đã nhập

 Nhấn Trả tiền chương trình sẽ
sinh ra Trả tiền nhà cung cấp bằng
Ủy nhiệm chi


4 TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP
 Nhập thêm thông tin về
Tài khoản chi và Tài
khoản nhận
 Kiểm tra lại thông tin của
chứng và nhập thêm các
thông tin thống kê khác
(nếu có)
 Nhấn Cất để lưu chứng từ
• Lưu ý: Trường hợp trả tiền
nhà cung cấp bằng ngoại tệ,
chương trình sẽ tự động sinh
ra bút toán để hạch toán
chênh lệch tỷ giá
 Tại đây NSD có thể in được
UNC


5 NỘP THUẾ
•

Mục đích: Lập UNC nộp tiền thuế:
GTGT, TTĐB, TNDN,…

•

Cách thực hiện:
 Vào phân hệ Ngân hàng \tab Thu,
chi tiền, chọn Thêm\Nộp thuế:
 Chọn loại thuế tương ứng: Thuế
GTGT hàng nhập khẩu, thuế khác
 Tích chọn chi tiết từng khoản thuế
muốn nộp
 Nhấn Nộp thuế => phần mềm tự
động sinh ra chứng từ UNC nộp
thuế khác
 Kiểm tra chứng từ UNC, sau đó
nhấn Cất.
 Chọn In trên thanh cơng cụ, sau đó
chọn mẫu UNC cần in.


6 NỘP BẢO HIỂM
• Mục đích: Lập Ủy nhiệm chi để
nộp các loại bảo hiểm: BHYT,
BHXH, BHTN, …
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Nộp bảo hiểm
 Chọn phương thức thanh
toán là Ủy nhiệm chi
 Tích chọn khoản phải nộp
 Chương trình tự động hiển
thị số nộp lần này bằng số
phải nộp, NSD có thể sửa lại
cho phù hợp

 Nhấn Nộp bảo hiểm,
chương trình sẽ sinh ra Ủy
nhiệm chi nộp tiền bảo hiểm


6 NỘP BẢO HIỂM
 Nhập thêm thông tin về Tài khoản chi và Tài khoản nhận
 Kiểm tra lại thông tin hạch toán
 Nhấn Cất để lưu chứng từ


7 TRẢ LƯƠNG
• Mục đích: Lập Ủy nhiệm chi
để trả lương cho nhân viên
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Trả lương
 Chọn phương thức thanh
tốn là Ủy nhiệm chi
 Tích chọn nhân viên cần
trả lương
 Chương trình tự động
hiển thị số trả bằng số cịn
phải trả, NSD có thể sửa
lại cho phù hợp
 Nhấn Trả lương, chương
trình sẽ sinh ra Ủy nhiệm
chi trả lương nhân viên


7 TRẢ LƯƠNG

 Chọn tài khoản chi tiền
 Kiểm tra lại thơng tin hạch tốn
 Nhấn Cất để lưu chứng từ


8 CHI TIỀN GỬI KHÁC
• Mục đích: Lập Séc/Ủy
nhiệm chi khi phát sinh các
nghiệp vụ như: Tạm ứng
cho nhân viên, rút tiền mặt
gửi vào ngân hàng…
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Chi tiền
 Chọn Phương thức là Séc
hay Ủy nhiệm chi
 Nhập các thông tin chi
tiết của chứng từ: TK
chi tiền, Đối tượng, TK
nhận tiền…
 Nhấn
Cấtchọn Nội dung thanh toán để chương trình tự động hiển thị
• Lưu
ý: NSD
giao diện nhập liệu và hạch toán bút toán phù hợp với nghiệp vụ


9 ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG
• Mục đích: Cho phép đối
chiếu việc ghi chép trên sổ
kế toán với giao dịch trên

sổ phụ của Ngân hàng
• Cách thực hiện:
 Chọn vào tab Đối
chiếu ngân hàng
 Lựa chọn TK ngân
hàng, loại tiền, ngày
đối chiếu. Sau đó, nhấn
Lấy dữ liệu
 NSD chọn vào từng
chứng từ thu, chi sau
khi đã đối chiếu khớp
với sổ phụ Ngân hàng

 Sau khi đã đối chiếu đủ các
chứng từ, NSD nhập số dư
cuối kỳ trên sổ phụ Ngân hàng
vào mục V. Số dư cuối kỳ
trên sổ ngân hàng


9 ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG
 Chương trình sẽ tự
tính ra Chênh lệch số
dư giữa sổ kế toán và
sổ phụ Ngân hàng
 Khi chênh lệch = 0
tức là số liệu trên sổ
kế toán đã khớp với
số liệu trên sổ phụ
Ngân hàng, nhấn

Xác nhận đối chiếu
để lưu kết quả đối
chiếu


10 XEM BÁO CÁO
• Xem các báo cáo phân tích
tại tab Báo cáo phân tích
 Nhấn Chọn báo cáo
 Sau đó, chọn báo cáo
cần xem
 Chọn tham số báo cáo
và nhấn Đồng ý
• Hoặc xem báo cáo phân hệ
Ngân hàng tại mục Báo
cáo