thị trường tái bảo hiểm Việt Nam

PHẦN 1:LỜI NÓI ĐẦU
Trong cuộc sống hằng ngày cũng như trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh,con
người luôn gặp phải những rủi ro bất thường không thể lường trước được,những rủi
ro này thường gây hậu quả thiệt hại về mặt tài chính.Và để đối phó được với những
rủi ro này,từ trước đến nay con người đã áp dụng rất nhiều các biện pháp như tự tích
luỹ, đi vay,hình thành các quỹ tương hỗ…Tuy nhiên các biện pháp này không thể
khắc phục được những hậu quả thiệt hại. Để khắc phục được hậu quả thiệt hại,ngày
nay các cá nhân ,các doanh nghiệp,các tập đoàn kinh tế thường chuyển giao rủi ro
bằng cách mua bảo hiểm. Điều nay có nghĩa họ đã chuyển giao rủi ro của họ cho nhà
bảo hiểm,thay vào đó họ phải trả cho nhà bảo hiểm một khoản tiền nhất định phù
hợp với những rủi ro mà họ có thể gặp phải.Là một doanh nghiệp trên thị
trường,doanh nghiệp bảo hiểm cũng có thể gặp phải những rủi ro tương tự. Để bảo
vệ mình,các doanh nghiệp bảo hiểm đã chọn giải pháp an toàn là đồng bảo hiểm ,tái
bảo hiểm…Nhưng biện pháp hiệu quả và hay được sử dụng hiện nay là tái bảo
hiểm.Tái bảo hiểm là hoạt động rộng lớn,mang tính chất quốc tế.Thông qua hoạt
động tái bảo hiểm rủi ro không chỉ được san sẽ giữa những người tham gia trong một
quốc gia mà nó còn được san sẻ bởi rất nhiều người ở rất nhiều quốc gia khác
nhau.Vì vậy mà tái bảo hiểm là hoạt động mang ý nghĩa nhân văn,nhân đạo sâu
sắc.Thị trường tái bảo hiểm đã được phát triển ở rất nhiều quốc gia,nhưng ở Việt
Nam nó mới chỉ là thị trường sơ khai manh mun.Tuy vậy,thị trường bảo hiểm,tái bảo
hiểm Việt Nam được đánh giá là thị trường đầy tiềm năng.Chính vì vậy mà em đã
chọn đề tài “thị trường tái bảo hiểm Việt Nam” làm đề tài cho đề án môn học.

PHẦN 2:NỘI DUNG


I.Tổng quan về tái bảo hiểm và thị trường tái bảo hiểm
1.1.Khái niệm,bản chất,vai trò của tái bảo hiểm
* Khái niệm:
-Tái bảo hiểm là hoạt động bảo hiểm cho các công ty bảo hiểm .
-Tái bảo hiểm là hình thức mà thông qua đó công ty bảo hiểm tăng khả năng nhận

tái bảo hiểm và bảo vệ mình khỏi những tổn thất nghiêm trọng.
-Tái bảo hiểm là một phương thức bảo hiểm,bảo hiểm cho một công ty bảo
hiểm(công ty bảo hiểm gốc).Thông qua hình thức này khoản tiền tái bảo hiểm sẽ
được bồi thường cho thiệt hại theo các đơn bảo hiểm do công ty nhượng tái bảo
hiểm cấp.
⇒

Tái bảo hiểm là việc một công ty bảo hiểm có thể bảo vệ cho chính mình chống
lại các rủi ro tổn thất bằng việc chuyển giao rủi ro cho một công ty khác.Nói cách
khác,tái bảo hiểm là việc cung cấp các dịch vụ bảo hiểm cho một công ty bảo hiểm.
* Bản chất:
Bảo hiểm là một phạm trù kinh tế mà mục đích chủ yếu là góp phần ổn định
kinh tế cho người tham gia từ đó khôi phục và phát triển sản xuất, đời sống , đồng
thời tạo nguồn vốn cho phát triển kinh tế xã hội của đất nước.Thực chất của hoạt
động bảo hiểm là quá trình phân phối lại tổng sản phẩm trong nước giữa những
người tham gia nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính phát sinh khi tai nạn rủi ro bất ngờ
xảy ra gây tổn thất đổi với người tham gia bảo hiểm.Chính vì vậy mà bảo hiểm có sự
đóng góp nhất định vào việc đảm bảo tính liên tục,sự ổn định và hiệu quả của quá
trình sản xuất,lưu thông và tiêu dùng của xã hội.
Mọi thành viên trong xã hội đều có thể được bảo vệ về mặt tài chính bởi mạng lưới
bảo hiểm,còn các công ty bảo hiểm thì sao?Họ nhận lấy những rủi ro mà các thành
viên trong xã hội chuyển giao cho,nhưng đến lượt nó,nó cũng có thể gặp phải những


rủi ro bất thường không thể lường trước được.Nhu cầu được bảo hiểm của các công
ty bảo hiểm lúc này cũng phát sinh và một trong những giải pháp hữu hiệu để bảo
đảm duy trì hoạt động kinh doanh của họ chính là tái bảo hiểm.
Về bản chất tái bảo hiểm là bảo hiểm cho người bảo hiểm.Nhiệm vụ chủ yếu của
tái bảo hiểm phân chia các rủi ro đã được bảo hiểm của các công ty bảo hiểm gốc
cho một tập thể các công ty tái bảo hiểm và thông qua đó sẽ tận dụng một cách tối ưu

các quy luật thống kê.Với nhiệm vụ trên tái bảo hiểm ổn định kinh doanh cho các
công ty bảo hiểm gốc và tạo điều kiện cho các công ty này có thể nhận bảo hiểm cho
những rủi ro vượt quá khả năng tài chính của mình.
Nhưng dù thế nào thì bản chất của tái bảo hiểm cũng được thể hiện ở những nội
dung sau:
+ Tái bảo hiểm là sự phân tán rủi ro cho nhà bảo hiểm,thay vì một nhà bảo hiểm
gánh chịu tất cả các tổn thất xảy ra với đối tượng bảo hiểm thì sẽ có nhiều nhà bảo
hiểm khác cùng chia sẻ tổn thất đó với họ.Vì vậy giá trị tổn thất mà mỗi nhà bảo
hiểm gánh chịu được giảm đi nhiều lần.
+ Hoạt động tái bảo hiểm không cung cấp lợi nhuận cho các doanh nghiệp bảo
hiểm gốc nhưng đảm bảo sự ổn định trong kinh doanh cho họ.
+ Tái bảo hiểm hoạt động trên cơ sở số lớn nhằm phân chia rủi ro giữa những
nhà bảo hiểm với nhau.
+ Hoạt động tái bảo hiểm có tính chất quốc tế cao:Một hợp đồng bảo hiểm gốc
trong nước có thể được tái bảo hiểm sang các công ty bảo hiểm khác ở nước ngoài.
* Vai trò của tái bảo hiểm:
Tái bảo hiểm có vai trò to lớn đối với các doanh nghiệp bảo hiểm, đối với cả những
người tham gia bảo hiểm.Vai trò của tái bảo hiểm được thể hiện:
- Phân tán rủi ro,góp phần ổn định tài chính cho công ty bảo hiểm gốc, đặc biệt
là trong những trường hợp xảy ra các sự cố thảm họa hay tích luỹ rủi ro.


- Nâng cao khả năng nhận bảo hiểm của công ty bảo hiểm gốc đối với những rủi
ro vượt quá khả năng tài chính của nó.Thường xảy ra đối với các hợp đồng bảo hiểm
có số tiền bảo hiểm lớn,mức trách nhiệm cao liên quan đến khả năng nhận bảo hiểm
của công ty bảo hiểm gốc với người tham gia bảo hiểm.Nhờ có tái bảo hiểm mà các
công ty bảo hiểm có thể nhận được những hợp đồng bảo hiểm lớn,vừa đảm bảo tuân
thủ quy định của pháp luật về biên khả năng thanh toán,vừa không phải từ chối
khách hàng.
-Phòng ngừa thảm hoạ.Khi các rủi ro bất thường,rủi ro mang tính thảm hoạ(bão,

động đất,khủng bố,dịch bệnh…)xảy ra sẽ ảnh hưởng đến khả năng bồi thường của
công ty bảo hiểm gốc.Tái bảo hiểm cho phép các công ty bảo hiểm gốc thực hiện đầy
đủ nghĩa vụ của mình đối với khách hàng bất chấp các rủi ro đó xảy ra.
- Tái bảo hiểm là một công cụ quản trị rủi ro hữu hiệu của những nhà bảo hiểm
trong việc dàn trải rủi ro và tổn thất.
- Thông qua hoạt động tái bảo hiểm,công ty bảo hiểm gốc được hỗ trợ về mặt
tài chính nhờ khoản hoa hồng tái bảo hiểm,hỗ trợ về mặt kĩ thuật…
- Đối với khách hàng tham gia bảo hiểm: Do bảo hiểm là một hoạt động dịch vụ
đặc thù,cung cấp sự cam kết bồi thường trên cơ sở phí bảo hiểm đóng trước nên có
thể nói tái bảo hiểm là công cụ giúp cho khách hàng yên tâm hơn trong việc đảm bảo
khả năng thanh toán của các công ty bảo hiểm gốc.Nhờ có tái bảo hiểm mà khách
hàng có thể nhận được bồi thường chình xác,đầy đủ và kịp thời.
- Đối với nền kinh tế và xã hội: Tái bảo hiểm không chỉ là sự phân tán rủi ro cho
những nhà bảo hiểm mà còn là sự phân tán rủi ro giữa các quốc gia với nhau vì vậy
những tổn thất lớn hoàn toàn có thể được chia sẻ với số lượng đông người tham gia
bảo hiểm.Nhờ đó góp phần thúc đẩy và phát triển quan hệ kinh tế quốc tế giữa các
nước bởi tái bảo hiểm là hoạt động mang tính chất quốc tế : các hoạt động nhân tái
và nhượng tái diễn ra giữa các công ty bảo hiểm,tái bảo hiểm trong và ngoài nước
nhằm san sẻ rủi ro và lợi nhuận.


1.2. So sánh bảo hiểm,đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm.
* Giống nhau:
+ Cả ba hoạt động này đều bảo vệ sự ổn định về tài chính cho người được
bảo hiểm.
+ Đều tuân thủ theo quy luật số đông.
+ Đều là hiện tượng phân tán rủi ro,chuyển giao tổn thất.
+ Đều là hoạt động dịch vụ tài chính.
*Khác nhau:
Tiêu thức so sánh

1.Bản chất

Bảo hiểm
Đồng bảo hiểm
Tái bảo hiểm
Bảo hiểm là
Đồng bảo hiểm
Tái bảo hiểm
tổng thể các mối nghĩa là một đối là hoạt động bảo
quan hệ kinh tế xã tượng bảo hiểm có hiểm cho các công
hội giữa bên tham thể được bảo hiểm ty bảo hiểm
gia với bên bảo bới các nhà bảo
hiểm

nhằm

mục hiểm

khác

nhau

đích ổn định cuộc cùng một lúc
sống và sản xuất
cho bên tham gia
khi đối tượng bảo
hiểm

gặp

phải

những rủi ro bất
ngờ gây hậu quả
thiệt hại và đáp ứng
một số nhu cầu
khác của họ.
2. Đối tượng được Bao
gồm
bảo hiểm

sản,trách

tài Bao

gồm

sản,trách

tài +Trách
nhiệm,nghĩa vụ bồi


nhiệm,con người.

nhiệm,con người.

thường của doanh
nghiệp bảo hiểm
gốc

với

tài

sản,trách
nhiệm,con
được

bảo

trong

đơn

người
hiểm
bảo

hiểm.
+ Giá trị hợp đồng
bảo hiểm gốc.
3.Mối liên hệ đối Một nhà bảo hiểm Nhiều

nhà

bảo Không bao giờ tồn

với người tham gia liên hệ trực tiếp với hiểm cùng một lúc tại mối quan hệ
bảo hiểm ban đầu.

khách hàng.

liên hệ trực tiếp với trực tiếp giữa khách
khách hàng.

4.Phương thức bảo Hầu
hiểm.

hết

nguyện.

là

tự Hầu

hết

nguyện.

hàng
là

với

doanh

nghiệp tái.
tự Tự nguyện và bắt

buộc tuỳ thuộc vào
khả năng tài chính

5.Khả năng sinh
lời.

Hoạt động bảo Hoạt

động

và dòng sản phẩm.
đồng + Không trực tiếp

hiểm mang lại lợi bảo hiểm cũng trực tạo ra lợi nhuận cho
nhuận trực tiếp cho tiếp mang lại lợi doanh nghiệp bảo
doanh nghiệp bảo nhuận cho doanh hiểm là hoạt động
hiểm

nghiệp bảo hiểm chia sẻ rủi ro đã
dựa trên mức trách nhận cho công ty
nhiệm mà họ nhận tái.
bảo hiểm.

+ Tạo điều kiện cho


doanh nghiệp bảo
hiểm nâng cao khả
năng

nhận

bảo

hiểm.
6.Bồi thường và chi Bồi thường và chi Bồi thường và chi + Tuỳ thuộc vào
trả bảo hiểm.

trả trực tiếp cho trả trực tiếp cho thoả thuận tái bảo
khách hàng.

khách hàng.

hiểm mà lựa chọn
phương thức chi trả
nào nhưng không
bao
nghiệp

giờ
tái

doanh
được

phép bồi thương
trực tiếp cho người
tham gia bảo hiểm.

Sơ đồ quan hệ giữa công ty bảo hiểm,công ty đồng bảo hiêm,công ty

tái bảo hiểm với khách hàng.


BẢO HIỂM
người tham gia
bảo hiểm

Công ty bảo
hiểm

ĐỒNG BẢO HIỂM

Người được bảo
hiểm

Công ty đồng bảo
hiểm(40%)

Công ty đồng bảo
hiểm(30%)

Công ty đồng bảo
hiểm(30%)

TÁI BẢO HIỂM
Người được bảo
hiểm

Công ty bảo hiểm

Công ty tái bảo
hiểm(30%)

Công ty tái bảo
hiểm(10%)

Công ty tái bảo
hiểm(20%)


1.3. Hợp đồng tái bảo hiểm
Hợp dồng tái bảo hiểm là bằng chứng,cam kết có giá trị pháp lí cao nhất về
quan hệ kinh doanh giữa người nhận và nhượng tải trong tưng nghiệp vụ cụ thể.
Hợp đồng tái bảo hiểm là thoả thuận chi tiết và rõ ràng giữa bên nhận và
nhượng tái về các điều khoản, điều kiện chu trình thực hiện.Công tác tái bảo hiểm
được thực hiện một cách tự nguyện,bình đẳng bằng hình thức văn bản.
Căn cứ vào mức độ phong phú,tính chất và mối quan hệ giữa bên nhận và nhượng
tái bảo hiểm,hoạt động tái bảo hiểm được chia thành 3 loại:
Loại 1: Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thơi.
Loại 2: Hợp đồng tái bảo hiểm cố định.
Loại 3:Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp.
*Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời:
- Khái niệm: Hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời là hợp đồng tái bảo hiểm trong đó
công ty nhượng có toàn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái bảo hiểm và ngược lại
người tái bảo hiểm có quyền nhận hoặc từ chối rủi ro đó.
- Đây là hình thức tái bảo hiểm cơ bản và cổ điển nhất.
- Để thực hiện được hình thức tái bảo hiểm nay,trước hết công ty nhượng tái
phải thông báo cho nhà tái một dịch vụ nào đó mà họ cần tái bảo hiểm.Hình thức
thông báo được thực hiện bằng phiếu đề nghị.Trên phiếu đề nghị bao gồm các thông
tin:

+ Đặc điểm chính của rủi ro được tái bảo hiểm bao gồm tên, địa chỉ của
người được bảo hiểm,tính chất của rủi ro được bảo hiểm,ngày bắt đầu và chấm dứt
của thời hạn bảo hiểm.
+ Số tiền bảo hiểm,phí bảo hiểm,phần giữ lại của công ty nhượng.
+ Tỷ lệ thủ tục phí bảo hiểm.
+ Phương thức tái,thủ tục thanh toán,bồi thường…


Sau khi nhận được đề nghị,nhà tái bảo hiểm có quyền lựa chọn nhận toàn bộ
hay một phần tỷ lệ nào đó hoặc một số tiền cố định trên cơ sở rủi ro được đề
nghị.Nhà tái bảo hiểm xác nhận phần tham gia của mình vào một phiếu đề nghị và
gủi lại cho công ty nhượng, đồng thời nhà tái bảo hiểm có thể yêu cầu cung cấp thêm
thông tin cần thiết.Nhà tái bảo hiểm quyết định từ chối hoặc chấp nhận căn cứ vào
các yếu tố: đặc điểm rủi ro được tái,kinh nghiệm bảo hiểm,khả năng tài chính…Khi
nhận được giấy thông báo chấp nhận từ phía nhà nhận tái bảo hiểm thì dịch vụ tái
bảo hiểm này mới có hiệu lực và cũng tự động chấm dứt vào ngày đến hạn nếu
không có bổ sung thêm.
- Ưu điểm của hình thức tái bảo hiểm này:
+ Giúp các công ty nhượng đặc biệt là các công ty mới thành lập,các công ty bảo
hiểm ở thị trường mới ít kinh nghiệm có thể hoàn thành việc nhận bảo hiểm cho
những đơn vị rủi ro có giá trị lớn vượt quá khả năng tài chính của họ trên cơ sở sử
dụng chuyên môn và khả năng của thị trường tái bảo hiểm quốc tế.
+ Giúp các công ty nhượng chủ động trong việc chấp nhận bảo hiểm, đặc biệt
với những nhu cầu bảo hiểm mà không được chấp nhận trong các hợp đồng tái bảo
hiểm cố định.Ví dụ như:các rủi ro động đất,chiến tranh, đình công,bạo loạn…
- Nhược điểm của hình thức này:
+ Khi thực hiện hợp đồng tái bảo hiểm này thì khối lượng công việc tương đối
phức tạp, đòi hỏi công ty bảo hiểm và công ty nhận tái bảo hiểm phải xem xét kĩ ở
lần kí hợp đồng tái đầu tiên cũng như lần tái tục kế tiếp nên thường có xu hướng
làm gia tăng chi phí của hai bên.

+ Công ty bảo hiểm phải liên lạc với nhà tái bảo hiểm để cung cấp thông tin và
thiết lập hợp đồng.Trên thực tế thường họ phải liên lạc với nhiều nhà tải trong
cùng một thời gian cho một đơn vị rủi ro dẫn đến lãng phí thời gian và cũng làm
gia tăng chi phí.


+ Công ty bảo hiểm gốc không thể bảo đảm ngay cho người được bảo hiểm
những rủi ro vượt quá khả năng thanh toán khi nhà tái chưa chấp nhận bảo hiểm.Vì
vậy không đảm bảo về mặt thời gian và sự chắc chắn trong việc phân tán rủi ro tái
bảo hiểm do đó có thể sẽ bị mất cơ hội tranh thủ bảo hiểm hoặc không có khả năng
để nhận bảo hiểm cho rủi ro có giá trị lớn,hay ít nhất cũng làm cho công ty nhượng
tái mất uy tín vì sự chậm trễ trả lời người được bảo hiểm.
*Hợp đồng tái bảo hiểm cố định:
- Hợp đồng tái bảo hiểm cố định là sự thoả thuận bắt buộc bằng văn bản giữa
công ty nhượng và công ty tái bảo hiểm trong đó công ty nhượng bắt buộc phải
nhượng cho nhà tái tất cả các đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc mà hai bên đã quy ước
trong hợp đồng ngược lại nhà tái bảo hiểm cũng bắt buộc phải nhận toàn bộ những
đơn vị rủi ro đó.
Thủ tục thu xếp hợp đồng được thực hiện qua các bước sau:
Bước 1: Công ty nhượng gửi tới công ty tái bảng thống kê các đơn vị rủi ro(số
lượng,số tiền bảo hiểm,tổn thất) thuộc loại hình dịch vụ dự định tái bảo hiểm theo
hợp đồng cố định.
Bước 2: Hai bên tiến hành các chi tiết của hợp đồng cố định,phạm vi bảo vệ của
hợp đồng.Sau khi thống nhất thì tiến hành kí kết hợp đồng.
Thông thường hợp đồng tái bảo hiểm cố định được thu xếp trước khi bắt đầu một
năm nghiệp vụ
- Ưu điểm của hình thức tái bảo hiểm này:
+ Tái bảo hiểm theo hình thức này giúp công ty nhượng chủ động trong việc
ký kêt hợp đồng với người tham gia bảo hiểm.
+ Khi công ty tái đã bị ràng buộc bởi hợp đồng tái bảo hiểm cố định thì

không nhất thiết phải cân nhắc từng rủi ro.Do vậy thủ tục kí kết hợp đồng cũng được
tiến hành nhanh chóng,tiết kiệm được thời gian,chi phí,góp phần nâng cao năng lực
cạnh tranh của các công ty bảo hiểm.


+ Theo hình thức tái bảo hiểm này,công ty nhượng được nhà tái bảo vệ cho
mọi rủi ro thuộc phạm vi hợp đồng tái,do vậy độ an toàn cao.
+ Thông thường các hợp đồng tái cố định mang tính liên tục và sẽ được tái
tục tự động hàng năm( trừ trường hợp một trong hai bên có ý định chấm dứt hợp
đồng).Vì vậy công ty nhận tái sẽ có sự phân tán rủi ro tốt hơn có lợi cho hoạt động
kinh doanh của họ.
+ Thông thường công ty nhận tái trả hoa hồng cho công ty nhượng tái căn
cứ vào phần dịch vụ mà họ nhận ,do vậy công ty nhượng có thể bù đắp một phần chi
phí khai thác dịch vụ gốc,còn công ty nhận có thể khai thác dịch vụ với chi phí thấp
hơn khi phải khai thác trực tiếp.
- Nhược điểm của hình thức tái bảo hiểm này:
+ Trong hình thức bảo hiểm này,nếu công ty nhượng tái còn non trẻ ,yếu
kém, đặc biệt trong việc đánh giá rủi ro bảo hiểm gốc thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đến
hoạt động kinh doanh của cả hai bên.
+ Công ty nhượng phải tái đi tất cả các đơn vị rủi ro mà họ khai thác được
kể cả những đơn vị rủi ro nằm trong khả năng nhận bảo hiểm của họ. Điều này đồng
nghĩa với việc công ty nhượng phải chuyển đi một phần lớn phí gốc lớn hơn mong
muốn của họ.Do vậy công ty nhượng không thể tối đa hoá lợi nhuận.
+ Các hợp đồng cố định thường không thay đổi trong một thời gian nhất
định do vậy cứng nhắc,thiếu linh hoạt,công ty nhượng cũng phải tự ràng buộc mình
trên một số phương diện như thời gian,rủi ro tái đi…Trong khi đó việc thay đổi mức
giữ lại,cách thức tiến hành đều cần sự chấp thuận trước của bên nhận tái.
+ Tất yếu sẽ tồn tại những đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc bị hợp đồng tái bảo
hiểm cố định loại trừ , điều này gây khó khăn cho công ty nhượng.Họ sẽ phải giữ lại
các rủi ro này hoặc lại phải thu xếp hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời.

*Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp:


- Hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp là hợp đồng theo đó công ty nhượng không bắt
buộc phải nhượng cho nhà tái tất cả những đơn vị rủi ro mà họ nhận bảo hiểm nhưng
nhà tái bắt buộc phải chấp nhận tất cả các rủi ro đã được đem tái với điều kiện các
dịch vụ đó phù hợp với hợp đồng đã thoả thuận từ trước.
- Đối với hình thức này,công ty nhận có thể thu được phí ổn định và lớn hơn so
với hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời.
- Ưu điểm của hình thức tái bảo hiểm này:
+ Với hình thức này công ty nhượng có điều kiện đem chào tái bảo hiểm từng
phần trách nhiệm thặng dư của khả năng giữ lại cho một hoặc một số nhà tái mà họ
lựa chọn thay vì tái tất cả theo đơn cố định.
+ Công ty bảo hiểm gốc có thể giữ lại cho mình các rủi ro tốt.
+ Còn đối với công ty nhận tái,họ có điều kiện thu nhập nguồn phí tái bảo hiểm
lớn hơn, ổn định hơn.
+ Ngày nay,trong quan hệ quốc tế đây là hình thức tái bảo hiểm dễ thực hiện
nhất vì hầu hết các công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp trên thế giới đều có tiềm lực
kinh tế mạnh và họ luôn muốn mở rộng thị trường đến những nước đang phát triển
và chậm phát triển.
- Nhược điểm của hình thức tái bảo hiểm này:
+ Công ty nhận tái không có quyền từ chối những rủi ro mà họ không muốn
nhận. Đây là bất lợi của công ty nhận tái.
+ Hợp đồng loại này đôi khi được coi như là phương tiện để công ty nhượng
tái cố tình đưa ra các rủi ro xấu,phí thấp,tỷ lệ tổn thất cao hoặc có tư tưởng ỷ lại
không chặt chẽ trong quá trình đánh giá rủi ro và định phí.
+ Đối với nhà tái bảo hiểm,nguồn dịch vụ theo hợp đồng tái bảo hiểm kết hợp
thường không thường xuyên ,không đồng đều ,tổn thất xảy ra bất thường.Vì vậy đòi
hỏi cả hai bên có sự trung thực tuyệt đối để đảm bảo ổn định cho các công ty nhận
tái.

+ Hình thức tái bảo hiểm kết hợp thường có mức phí cao hơn so với tái bảo
hiểm cố định.
1.4. Các phương thức tái bảo hiểm.
Phương thức tái bảo hiểm là cách thức phân chia trách nhiệm và quyền lợi
giữa công ty nhượng và công ty nhận tái.
Có hai phương thức tái bảo hiểm chủ yếu là:
+ Tái bảo hiểm theo tỷ lệ.
+ Tái bảo hiểm phi tỷ lệ.
1.4.1 Tái bảo hiểm theo tỷ lệ.
Là phương thức tái bảo hiểm mà theo đó quyền lợi giữa công ty nhận và công ty
nhượng đều phân chia theo tỷ lệ và dựa trên cơ sở số tiền bảo hiểm.
Phương pháp tái bảo hiểm theo tỷ lệ được chia thành 2 dạng chính:
+ Tái bảo hiểm số thành.
+ Tái bảo hiểm mức dôi.
Tái bảo hiểm số thành:
Tái bảo hiểm số thành là phương thức tái bảo hiểm theo đó trách nhiệm của công
ty nhượng và công ty nhận tái đối với mỗi đơn vị rủi ro được bảo hiểm được phân bổ
theo tỷ lệ tham gia của mỗi bên trên cơ sở số tiền bảo hiểm.
Đặc điểm của phương thức tái bảo hiểm này là: tất cả các hợp đồng tái bảo hiểm
gốc khi được nhượng tái bảo hiểm,trách nhiệm và quyền lợi của công ty
nhận,nhượng đều được phân chia theo một tỷ lệ nhất định.Tỷ lệ này được thoả thuận
ngay từ khi kí kết hợp đồng tái bảo hiểm.
Ưu điểm của phương thức tái bảo hiểm số thành:
+ Phương thức này đơn giản, dễ tinh toán,chi phí hành chính và cách quản lí
đơn giản ít tốn kém.
+ Phương thức tái bảo hiểm này có tính cân đối, dễ chấp nhận và có khả năng
phân tán rủi ro tốt hơn so với các phương thức tái bảo hiểm khác.

+ Thủ tục phí tái bảo hiểm cao,ngoài ra điều kiện về tạm giữ phí tái bảo hiểm
cũng có tỷ lệ cao,nhờ vậy công ty nhượng có điều kiện sử dụng vốn nhàn rỗi để đầu
tư vào việc khác.
Bên cạnh những ưu điểm trên,phương thức này cũng có một số nhược điểm:
+ Công ty nhượng phải tái đi tất cả các hợp đồng bảo hiểm gốc dù số tiền bảo
hiểm là lơn hay nhỏ nên không khai thác hết khả năng của công ty.
+ Công ty nhượng tái không khống chế được tỷ lệ bồi thường đối với mức
giữ lại,không có khả năng làm giảm hệ số biến thiên của phần tổn thất thuộc mức giữ
lại làm ảnh hưởng tới kết quả hoạt động kinh doanh của công ty.
Tái bảo hiểm mức dôi:
- Là phương thức tái bảo hiểm theo đó công ty nhượng giữ lại cho mình một số
tiền bảo hiểm nhất định phù hợp với khả năng,phần còn lại được tái đi cho công ty
nhận.
- Đặc điểm :
+ Căn cứ vào khả năng nhận bảo hiểm,công ty nhận tái có thể chấp nhận một
mức nhất định.
+ Căn cứ vào khả năng tài chính của mình,công ty nhượng tái sẽ quyết định mức
giữ lại chung cho tất cả các hợp đồng.
+ Việc phân chia trách nhiệm và quyền lợi giữa công ty nhận và công ty nhượng
tái dựa trên tỷ lệ phần trăm trách nhiệm mà mỗi bên gánh chịu so với tổng giá trị của
hợp đồng gốc.
+ Tỷ lệ giữ lại và tỷ lệ tái trong mọi hợp đồng gốc không giống nhau.
- Ưu điểm:
+ Đơn giản,dễ hiểu,vì vậy kết hợp với các phương pháp khác rất dễ dàng.
+ Phát huy khả năng tài chính của công ty nhượng và giúp công ty nhượng có
điều kiện kinh doanh ổn định hơn vì đối với những đơn vị rủi ro có số tiền bảo hiểm
bằng mức giữ lại trở xuống công ty nhượng sẽ giữ lại toàn bộ.

+ Phương pháp này rất phù hợp với những nghiệp vụ bảo hiểm mà có số tiền
bảo hiểm biến thiên mạnh do nó quy định hạn mức trách nhiệm của công ty nhượng
nên công ty nhượng không sợ bảo hiểm những hợp đồng bảo hiểm có số tiền lớn
vượt quá khả năng của mình như trong phương pháp tái bảo hiểm số thành.
-Nhược điểm:
+ Chi phí hành chính tốn kém
+ Sử dụng nhiều nhân lực.
+ Có ảnh hưởng lớn đến kinh doanh trong trường hợp tổn thất rơi nhiều vào
những rủi ro dưới mức giữ lại của công ty nhượng tái.
Thủ tục phí bảo hiểm(hoa hồng nhượng tái):
Thủ tục phí bảo hiểm là khoản tiền mà công ty nhận tái bảo hiểm hỗ trợ (trả) cho
công ty nhượng tái bảo hiểm nhằm mục đích hỗ trợ một phần cho các chi phí cố định
của công ty gốc trong việc khai thác bảo hiểm,giám định và bồi thường.
Có hai loại thủ tục phí:Thủ tục phí cố định và thủ tục phí theo thang luỹ tiến.
+ Thủ tục phí cố định:Trong trường hợp này công ty nhượng và công ty nhận
tái bảo hiểm thoả thuận với nhau một tỷ lệ thủ tục phí tái bảo hiểm cố định so với phí
nhận tái cam kết cho mọi hợp đồng.
+ Thủ tục phí theo thang luỹ tiến:Là cách tính phí tái bảo hiểm không chỉ
nhằm chia sẻ phí khai thác,giám định,bồi thường mà còn khuyến khích các công ty
bảo hiểm gốc nâng cao chất lượng khai thác.Công ty nhận tái cam kết trả phí tái bảo
hiểm theo thang luỹ tiến phụ thuộc vào tỷ lệ bồi thường theo hướng:tỷ lệ bồi thường
càng cao phí tái bảo hiểm càng thấp và ngược lại.
1.4.2 Tái bảo hiểm phi tỷ lệ.
Là phương thức tái bảo hiểm mà trong đó công ty nhượng tái sẽ giữ lại cho mình
một số tiền bảo hiểm nhất định tuỳ thuộc vào khả năng tài chính của họ.Phần tổn thất
vượt quá mức giữ lại này được chuyển sang cho các công ty nhận tái.
Tái bảo hiểm phi tỷ lệ có những đặc điểm chung sau:


+ Trách nhiệm của công ty nhượng và công ty nhận không chia sẻ theo tỷ lệ,bất

kể phí,số tiền bảo hiểm hay số tiền bồi thường.
+ Tiêu chuẩn cơ bản để phân định trách nhiệm giữa các bên là số tiền bồi thường
cho các tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm của đơn bảo hiểm gốc.
+ Công ty nhượng tái bảo hiểm phải chịu trách nhiệm bồi thường cho những tổn
thất dưới hoặc bằng hạn mức bồi thường tự giữ lại(mức tự bồi thường)
+ Công ty nhận tái chỉ bồi thường cho phần tổn thất vượt quá mức bồi thường
của công ty nhượng và tối đa bằng mức giới hạn đã thoả thuận theo hợp đồng tái bảo
hiểm(còn gọi là mức trách nhiệm của công ty tái).
Ưu điểm của phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ:
+ Công ty nhượng có thể xem xét căn cứ vào khả năng tài chính của mình để ấn
định một mức bồi thường nhất định, ít bị phụ thuộc vào quy mô và hậu quả của tổn
thất xảy ra.
+ Do nhà tái không có trách nhiệm bồi thường cho các tổn thất nhỏ hơn điểm
tự bồi thường của công ty nhượng,do vậy công ty nhượng có thể thu được phí bảo
hiểm nhiều hơn.
+ Chi phí hành chính ít tốn kém hơn (do công ty nhượng không phải phân loại
từng đơn vị rủi ro bảo hiểm,tính toán mức giữ lại,phí tái bảo hiểm,mức tái bảo
hiểm...)
Nhược điểm của phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ:
+ Việc tính phí bảo hiểm sẽ rất phức tạp và khó chính xác đòi hỏi kĩ năng và kĩ
thuật tính toán cao đặc biệt là đối với các hợp đồng tái bảo hiểm phi tỷ lệ vượt mức
bồi thường đảm bảo cho thảm hoạ.
+ Mức tự bồi thường nếu được tính quá cao có thế ảnh hưởng đến kết quả kinh
doanh của công ty nhượng,nếu tính quá thấp thì chi phí hành chính của công ty tái sẽ
tăng.


+ Tái bảo hiểm phi tỷ lệ không có tác dụng nhiều trong việc hỗ trợ cho công ty
nhượng trong việc dàn trải chi trả tài chính trong hoạt động kinh doanh do phải đóng
phí nhượng tái trước.

Các phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ:
* Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường:
-Khái niệm: Là phương thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ trong đó công ty nhượng tái
giới hạn trách nhiệm của mình ở một số tiền bồi thường nhất định nếu tổn thất xảy ra
có giá trị lớn hơn mức bồi thường đó,phần vượt quá sẽ được chuyển sang công ty
nhận tái. Đồng thời khả năng tài chính của công ty nhận tái không phải là vô hạn,do
vậy họ cũng giới hạn mức trách nhiệm của mình ,phần vượt quá mức trách nhiệm
này sẽ chuyển đến công ty nhận tái khác hoặc chuyển trả lại cho công ty nhượng.
- Thu xếp tái bảo hiểm:Công ty nhượng sau khi kí kết hợp đồng bảo hiểm gốc
với người được bảo hiểm sẽ tìm kiếm công ty nhận tái bảo hiểm cho phần vượt mức
giữ lại của họ.Có thể có nhiều nhà nhận tái khác nhau tham gia trong một hợp
đồng.Trách nhiệm của các nhà nhận tái sẽ được sắp xếp theo lớp.Các lớp chính là
mức nhận tái của mỗi công ty nhận tái.Các lớp này không cần phải bằng nhau theo
hợp đồng trách nhiệm của các nhà nhận tái được xếp theo trình tự lần lượt các nhà
nhận tái lớp sau chỉ bồi thường khi thiệt hại bồi thường vẫn tồn tại và người nhận tái
lớp trước đã hoàn thành nhiệm vụ của mình.
- Có hai loại tái bảo hiểm vượt mức bồi thường:
+ Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo thảm hoạ: Là phương thức tái
bảo hiểm phi tỷ lệ bảo vệ công ty nhượng tránh những trường hợp tổn thất quá mức
bình thường trong những sự cố nằm ngoài khả năng kiểm soát bảo hiểm thông
thường (Ví như các đơn vị rủi ro tích tụ hoặc kết gộp nhiều tổn thất xảy ra từ sự cố
và tổn thất mang tính thảm khốc)
Các rủi ro được bảo hiểm thường liên quan đến một đối tượng nhưng được bảo
hiểm bởi nhiều nghiệp vụ,đặc biệt là trong các trường hợp :các rủi rỏ thiên tai như


động đất,lũ lụt ..;các rủi ro xảy ra trong các ngành hàng không,dầu khí,vệ tinh hằng
hải.Các nghiệp vụ bảo hiểm nàydo một công ty bảo hiểm gốc cung cấp.
+ Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo nghiệp vụ: Là phương thức
tái bảo hiểm phi tỷ lệ trong đó mức tự bồi thường của công ty nhượng được ấn định

sao cho khi một số nghiệp vụ bị tổn thất,thong thường xảy ra thì nhà tái vẫn phải
chịu trách nhiệm bồi thường.
Có hai phương thức tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo nghiệp vụ:
① Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo nghiệp vụ không giới hạn sẽ
không giới hạn số nghiệp vụ bồi thường cũng như tổng số tiền bồi thường.Các nhà
tái đảm bảo cho tất cả các trường hợp theo hợp đồng tái bảo hiểm.
② Tái bảo hiểm vượt mức bồi thường có hạn mức từng sự cố: đối với loại
này quy định trách nhiệm tối đa của nhà tái trong từng trường hợp tổn thất hoặc
trường hợp tổn thất nặng nề có quá nhìu rủi ro xảy ra dẫn đến số tiền bồi thường lớn.
*Tái bảo hiểm vượt tỷ lệ bồi thường: Đặc trưng của phương thức này là công ty bảo
hiểm gốc giữ lại cho mình một tỷ lệ bồi thường nhất định,phần vượt quá được tái đi.
Ưu điểm: Đối với một số nghiệp vụ bảo hiểm có tỷ lệ bồi thường cao hoặc ổn định
có thể áp dụng phương thức tái bảo hiểm này để phân tán rủi ro cho công ty bảo
hiểm gốc.
Đặc điểm:
+ Căn cứ vào tình hình kinh doanh công ty nhượng tái có thể lựa chọn cho
mình một tỷ lệ bồi thường nhất định để giữ lại trong phạm vi tỷ lệ đó.
+ Công ty nhận tái thường giới hạn trách nhiệm của mình trong một khoảng tỷ
lệ bồi thường nhất định.
+ Phí tái bảo hiểm được tính toán tương tự như phí bảo hiểm gốc dựa trên kết
quả nhận,nhượng tái bảo hiểm trong một khoảng thời gian nhất định giữa hai công
ty.


1.5.Thị trường tái bảo hiểm.
1.5.1.Khái niệm và đặc điểm của thị trường tái bảo hiểm
*Khái niệm:
Để hiểu được thị trường tái bảo hiểm trước hết chúng ta xem xét khái niệm về thị
trường nói chung.
Thị trường là một phạm trù kinh tế gắn liền với nền sản xuất hàng hoá.Có rất nhiều

quan điểm về thị trường,nhưng có thể nói quan điểm chung nhất là :thị trường bao
gồm toàn bộ các hoạt động trao đổi hàng hoá được diễn ra trong sự thống nhất hữu
cơ với các mối quan hệ do chúng phát sinh gắn liền với một không gian nhất định.
Theo thuật ngữ của bảo hiểm,thị trường tái bảo hiểm được hiểu là nơi mua và bán
các sản phẩm bảo hiểm giữa công ty bảo hiểm gốc và công ty tái bảo hiểm.Các sản
phẩm bảo hiểm ở đây là những sản phẩm bảo hiểm đã được bảo vệ bởi công ty bảo
hiểm gốc và cần có sự san sẻ rủi ro của các nhà tái.
*Đặc điểm của thị trường tái bảo hiểm:
Cũng như các loại thị trường khác,thị trường tái bảo hiểm cũng có những đặc điểm
đẳc trưng như:cung,cầu về các loại sản phẩm luôn luôn biến động;Giá cả sản phẩm
phụ thuộc vào nhiều yếu tố( như số tiền bảo hiểm,tỷ lệ phí,chi phí quản lý…);Cạnh
tranh và liên kết diễn ra liên tục;thị phần các doanh nghiệp hoạt động trên thị trường
luôn luôn thay đổi…
Ngoài ra thị trường tái bảo hiểm có một số đặc trưng riêng như:
+)Thị trường bảo hiểm,tái bảo hiểm cung cấp những sản phẩm liên quan đến
những rủi ro,sự bấp bênh. Đây là những sản phẩm vô hình,trừu tượng vì vậy việc
triển khai bán là vô cùng khó khăn,phức tạp.
+)Thị trường bảo hiểm,tái bảo hiểm có đối tượng khách hàng rất rộng vì đối
tượng bảo hiểm đa dạng,bao gồm tài sản,trách nhiệm dân sự và con người.
+)Thị trường tái bảo hiểm là thị trường dịch vụ tài chính,do đó cũng như thị
trường chứng khoán,thị trường tiền tệ…chịu sự kiểm tra kiểm soát chặt chẽ của Nhà


nước.Nhà nước có thể can thiệp khá sâu vào hoạt động của các doanh nghiệp bảo
hiểm.Nhà nước không những xét duyệt biểu phí mà còn xác định trách nhiệm phải
bồi thường(trong một số nghiệp vụ).
+)Thị trường bảo hiểm thường ra đời muộn hơn các thị trường khác như thị
trường hàng hoá,lao động…vì vậy thị trường tái bảo hiểm cũng ra đời muộn hơn các
thị trường khác.
1.5.2.Các bên tham gia thị trường tái bảo hiểm.

Như chúng ta đã biết công việc kinh doanh tái bảo hiểm mang tính chất quốc tế.Tuy
nhiên trong thị trường tái bảo hiểm việc mua hay bán bảo hiểm ở đâu là không mấy
quan trọng.Nhưng có một điểm cần lưu ý rằng người được bảo hiểm không xuất hiện
trong khi mô tả về thị trường tái bảo hiểm, đây là một điểm cơ bản để phân biệt thị
trường tái bảo hiểm và thị trường bảo hiểm. Để hiểu rõ hơn về thị trường tái bảo
hiểm chúng ta tìm hiểu các thành viên của thị trường tái bảo hiểm.
*Những người mua tái bảo hiểm.
- Công ty bảo hiểm gốc: Nhóm này đại diện cho những công ty bảo hiểm bình
thường giao dịch với công chúng.Họ mua (nhận) tái bảo hiểm vì những lí do như
muốn tăng doanh thu từ việc nhận tái,tăng cường hợp tác về nghiệp vụ và đào tạo
chuyên môn với các chuyên gia bảo hiểm trong nước và quốc tế.
- Công ty bảo hiểm chuyên ngành: Các công ty này do công ty mẹ không phải là công
ty bảo hiểm sở hữu,và chủ yếu giao dịch bảo hiểm cho công ty mẹ.Nói cách khác,một
công ty sản xuất có thể lập công ty con là công ty bảo hiểm, để bảo hiểm cho mọi rủi ro
của họ.Công ty bảo hiểm chuyên ngành này không đủ lớn để thực hiện nhận bảo hiểm
mọi rủi ro của nó và do vậy,một phần lớn sự bảo vệ của việc tái bảo hiểm thường được
yêu cầu.Công ty bảo hiểm chuyên ngành giữ lại phần trăm rủi ro hoặc là một tỷ lệ cố
định và phần còn lại-thường là phần lớn rủi ro -sẽ được tái bảo hiểm.
- Công ty bảo hiểm: Người mua tái bảo hiểm cuối cùng mà chúng ta liệt kê ở đây
là bản thân công ty tái bảo hiểm.Mỗi công ty tái bảo hiểm tìm kiếm sự bảo vệ giống


như người được bảo hiểm và các công ty bảo hiểm gốc.Họ cũng không tránh khỏi
mức độ tổn thất bất ngờ và có thể đảm bảo ổn định tài chính cho chính họ bằng cách
mua tái bảo hiểm.
*Trung gian tái bảo hiểm.
- Môi giới tái bảo hiểm: Tái bảo hiểm là một hoạt động phức tạp và là một lĩnh
vực hoạt động chuyên môn,vì vậy người người mua rất cần sự trợ giúp trong việc thu
xếp những bảo hiểm cần thiết và chọn lựa các công ty tái bảo hiểm phù hợp.Những
người môi giới tái bảo hiểm đóng một vai trò quan trọng trong vấn đề này.Họ có

hiểu biết chuyên môn về tái bảo hiểm và các thị trường tái bảo hiểm trên thế giới.
- Công ty quản lý: Sự lớn mạnh của các công ty bảo hiểm chuyên ngành cũng đồng
thời kéo theo sự phát triển của một số công ty quản lý chuyên ngành.Các công ty này
mời chào các dịch vụ quản lý cho các tổ chức có các công ty chuyên ngành.Một công
ty quản lý sẽ phụ trách vài công ty chuyên ngành và việc quản lý công ty bảo hiểm
chuyên ngành thường bao gồm cả việc thu xếp tái bảo hiểm.
*Những công ty bán tái bảo hiểm.
- Công ty tái bảo hiểm: Hầu hết việc tái bảo hiểm do các công ty tái bảo hiểm thực
hiện. Đó là các công ty lớn chuyên bán tái bảo hiểm mà không khai thác bảo hiểm
gốc.Họ thường là các công ty quốc tế,kinh doanh tái bảo hiểm ở nhiều nơi trên thế
giới.Vài công ty tái bảo hiểm do các công ty bảo hiểm hỗn hợp sở hữu nhưng chúng
hoạt động khá độc lập với các công ty này.
- Công ty bảo hiểm gốc: Công ty bảo hiểm phi nhân thọ cũng kinh doanh tái bảo
hiểm.Họ có thể được yêu cầu bán tái bảo hiểm cho các công ty bảo hiểm gốc hoặc
cho các công ty tái bảo hiểm.Bằng cách này họ vừa là người mua vừa là người bán
trong thị trường bảo hiểm.
- Công ty bảo hiểm chuyên ngành: Công ty bảo hiểm chuyên ngành cũng có thể là
người cung cấp tái bảo hiểm khi các công ty này tiến hành kinh doanh từ những
nguồn khác ngoài công ty mẹ.Hoạt động này thường được gọi là “khai thác dịch vụ


từ bên thứ ba”.Trong hầu hết các trường hợp,yếu tố kinh doanh này chỉ chiểm rất
ít.Một phần của loại kinh doanh này có thể là thực hiện tái bảo hiểm cho các công ty
bảo hiểm chuyên ngành khác hoặc thậm chí cho các công ty bảo hiểm gốc,do vậy
công ty bảo hiểm chuyên ngành có thể là người mua và người bán.
*Mối quan hệ giữa các bên:
Thị trường tái bảo hiểm.
Người mua
Công ty bảo hiểm gốc

Trung gian tái bảo hiểm
Người bán
Môi giới của các công ty Công ty tái bảo hiểm

tái bảo hiểm
Các công ty bảo hiểm Các công ty quản lý

Các công ty bảo hiểm

chuyên ngành

chuyên ngành

II.Thị trường tái bảo hiểm ở Việt Nam
2.1.Thị trường tái bảo hiểm ở Việt Nam trước khi gia nhập WTO
* Giai đoạn trước 1995 (từ năm 1965 đến 1995):Sau giải phóng miền Nam - 1975,
đất nước đã hoàn toàn thống nhất và bước đầu có kế hoạch xây dựng về kinh tế.Từ
1986,Việt Nam chính thức bước vào thời kỳ đổi mới,thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp
hoá hiện đại hoá đất nước.Cùng với sự ra đời và phát triển nhanh chóng các thị
trường như thị trường hàng hoá,thị trường tư liệu sản xuất…thị trường bảo hiểm
cũng có những thành tựu ban đầu nhất định.Tuy nhiên kinh doanh bảo hiểm là một
loại hình kinh doanh dịch vụ tài chính nên bước đầu còn có rất nhiều khó khăn,hạn
chế.
Giai đoạn này trên thị trường bảo hiểm Việt Nam chỉ tồn tại một công ty bảo hiểm
duy nhất là công ty bảo hiểm Việt Nam(nay là tập đoàn tài chính bảo hiểm Bảo
Việt).Từ năm 1965 đến 1975 Bảo Việt chỉ phục vụ một nhóm nhỏ khách hàng là các
đơn vị kinh tế nhà nước đang kinh doanh trong lĩnh vực xuất nhập khẩu,tầu biển
thuộc miền Bắc.Từ năm 1976 trở đi,Bảo Việt đã bắt đầu mở rộng mạng lưới kinh

doanh, đa dạng hoá các loại hình dịch vụ bảo hiểm như bảo hiểm hàng không,bảo
hiểm con người,bảo hiểm tầu biển,bảo hiểm xe cơ giới…Vì vậy các hợp đồng bảo
hiểm gốc ngày càng gia tăng.Thị trường bảo hiểm sôi động nên nhu cầu tái bảo hiểm
trở thành nhu cầu cần thiết.Tuy nhiên,lúc đó toàn bộ các hợp đồng tái bảo hiểm được
tái ra nước ngoài hoặc không có hoạt động nhận tái.
* Giai đoạn từ 1995 đến đầu 2007 ( Trước khi gia nhập tổ chức thương mại quốc tế
WTO): Giai đoạn này được đánh dấu bằng sự ra đời của tổng công ty tái bảo hiểm
quốc gia Việt Nam – VINARE.
Để hiểu về thị trường tái bảo hiểm Việt Nam giai đoạn này,chúng ta sẽ nghiên cứu
hoạt động nhận và nhượng tái của một số công ty tham gia hoạt động tái bảo hiểm
tiêu biểu như Vinare,PVI,Bảo Minh….
Tình hình nhận và nhượng tái tại Vinare:
Kinh doanh nhận và nhượng tái bảo hiểm là một loại hình nghiệp vụ kinh doanh
hoàn toàn mới đối với thị trường bảo hiểm Việt Nam. Mặc dù Bảo Việt ra đời từ năm
1965 song cho đến trước tháng 9/1995 (khi VINARE được thành lập và đi vào hoạt
động) toàn bộ các dịch vụ bảo hiểm có tái bảo hiểm đều được tái bảo hiểm ra thị
trường nước ngoài. Trong bối cảnh đó, khi Bộ Tài chính quyết định thành lập
VINARE làm chỗ dựa cho thị trường bảo hiểm Việt Nam đặc biệt là cho các doanh
nghiệp bảo hiểm mới ra đời.
Tổng công ty cổ phần Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam Vinare, trước đây là Công
ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam, được thành lập năm 1994 và chính thức đi vào
hoạt động từ ngày 01/01/1995.Sự ra đời của Vinare đã đánh dấu sự phát triển vượt
bậc của thị trường bảo hiểm Việt Nam nói chung và đánh dấu sự ra đời của thị
trường tái bảo hiểm Việt Nam nói riêng.Hoạt động chủ yếu trên thị trường tái bảo
hiểm Việt Nam lúc này chính là hoạt động giữa Vinare với các công ty bảo
hiểm,công ty môi giới bảo hiểm trong và ngoài nước.


Cũng như thị trường tái bảo hiểm Việt Nam,Vinare ra đời trong bối cảnh thị trường
bảo hiểm trong và ngoài nước có nhiều khó khăn, đội ngũ cán bộ còn thiếu kinh

nghiệm.Trong thời gian đầu, mới có doanh nghiệp duy nhất trên thị trường lúc đó là
Bảo Việt, nên hoạt động của VINARE rất khó khăn. Lúc đó việc ban hành quyết
định về tái bảo hiểm bắt buộc là cần thiết,theo quyết định của nghị định 100,các công
ty bảo hiểm trên thị trường bảo hiểm Việt Nam bắt buộc phải tái tối thiểu 20% của
các hợp đồng tái cho Vinare. Đây là một thuận lợi lớn cho hoạt động của Vinare.
Trở thành đầu mối điều tiết dịch vụ cho thị trường trong nước, hỗ trợ tích cực về kỹ
thuật và tư vấn cho các doanh nghiệp bảo hiểm gốc trong việc đánh giá các rủi ro
bảo hiểm để lựa chọn phương án kinh doanh thích hợp kể cả trong khai thác dịch vụ,
bảo hiểm, giải quyết bồi thường..., sau 10 năm họat động, Công ty Tái bảo hiểm
Quốc gia (Vinare) ngày càng khẳng định được vai trò của mình trong việc thực hiện
các mục tiêu về chuyên nghiệp hoá hoạt động tái bảo hiểm; tạo lập các điều kiện cho
việc mở cửa thị trường, đa dạng hoá và phát triển thị trường tái bảo hiểm Việt Nam
nói riêng và góp phần phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam nói chung.
Trong thời gian đầu,doanh thu phí bảo hiểm bắt buộc chiếm phần lớn trong cơ cấu
doanh thu của Vinare.Tuy nhiên,qua thời gian,tổng doanh thu phí bảo hiểm bắt buộc
đã không còn chiếm phần đa nữa.
Cụ thể tổng doanh thu phí nhận tái bảo hiểm từ năm 1995 đến tháng 6/2004 đạt
3.189 tỷ VND, trong đó phí nhận tái bảo hiểm trên cơ sở tự nguyện và nhận tái bảo
hiểm từ thị trường nước ngoài đạt 1.635 tỷ VND, chiếm 51% tổng doanh thu.
(Số liệu trên trang web của Vinare).
Việc nhận tái trên cơ sở tự nguyện thực sự phản sự cố gắng phấn đấu của công ty
cũng như sự phát triển bước đầu của thị trường tái bảo hiểm Việt Nam.Ngay từ năm
1996,công ty đã nhận dịch vụ từ các thị trường trên thế giới và trong khu vực
như:Nhật Bản,Hàn Quốc,Thái Lan,Singapo,Trung Quốc.Vì vốn hoạt động còn
nhỏ,thị trường bảo hiểm quốc tế lại hết sức cạnh tranh nên kết quả nhận tái bảo hiểm