Luận văn “một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại QUỸ tín DỤNG mỹ HOÀ“

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

PHẦN MỞ ĐẦU

Lý do chọn đề tài:
Luật Ngân Hàng Nhà Nước đã định nghĩa: “hoạt động Ngân Hàng là hoạt
động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân Hàng với nội dung thường xuyên là nhận
tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán”. Như
chúng ta đã biết, hiện nay tình hình thị trường tài chính và hoạt động của các Ngân
Hàng Thương Mại (NHTM) Việt Nam đã có một bước phát triển vượt bậc, nhất là
kể từ khi Việt Nam gia nhập tổ chức Thương Mại Thế Giới (WTO) và ký nhiều
hiệp định thương mại với Hoa Kỳ. Tất cả mọi lĩnh vực, mọi ngành nghề nói chung
và ngành ngân hàng nói riêng đều vận động, phát triển theo xu hướng chung và có
nhiều đổi mới đáng kể. Một trong những nhu cầu cấp thiết đó chính là nguồn vốn.
Nguồn vốn là yếu tố vô cùng quan trọng, nó mang tính chất quyết định đến tất cả
các hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế khác nhau. Do đó trong thời
gian gần đây đã có rất nhiều ngân hàng ra đời để đáp ứng những nhu cầu và đòi hỏi
của xã hội. Ngân hàng và Quỹ Tín Dụng là cầu nối giữa người thừa vốn và người
thiếu vốn, là trung gian giữa các tổ chức tài chính và doanh nghiệp
An Giang là tỷnh có nền kinh tế phát triễn. Năm 2009 tình hình tăng trưởng
kinh tế GDP đạt mức 8,67%. Ngày 16 tháng 4 năm 2009, Thủ tướng Chính phủ đã
có Quyết định số 942/QĐ-ttg đưa An Giang vào Vùng Kinh tế trọng điểm Đồng
bằng sông Cửu Long nhằm khai thác những lợi thế toàn diện của tỷnh kết hợp với
lợi thế của Cần Thơ, Cà Mau và Kiên Giang nhanh chóng tạo ra các cực tăng
trưởng có quy mô kinh tế lớn làm động lực lôi kéo các tỷnh khác trong Vùng
ĐBSCL cùng phát triển.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

1


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Đứng trước nhiệm vụ là đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế năng động, đòi
hỏi các Ngân Hàng và các Tổ Chức Tín Dụng phải mở rộng và nâng cao hiệu quả
huy động vốn của mình. Chính vì tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn của
các Ngân hàng và tổ chức tín dụng đối với nền kinh tế, nên trong quá trình thực tập
tại đơn vị, để hoàn thành tốt báo cáo thực tập của mình, em đã quyết định thực hiện
đề tài: “ Một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại QUỸ
TÍN DỤNG MỸ HOÀ “

Mục tiêu nghiên cứu đề tài:
Từ những vấn đề nghiên cứu lý thuyết, phân tích thực trạng huy động vốn tại
Quỹ Tín Dụng MỸ HOÀ. Tìm ra các ưu điểm, nhược điểm bên trong cũng như
những cơ hội thữ thách bên ngoài của Quỹ Tín Dụng. Qua đó đề ra các giải pháp
nhằm nâng cao các hoạt động huy động vốn tại Quỹ Tín Dụng MỸ HOÀ

Phạm vi và đối tượng nghiên cứu:
 Những vấn đề cơ bản về huy động vốn tại Quỹ Tín Dụng
 Đánh giá thực trạng huy động vốn tại Quỹ Tín Dụng MỸ HOÀ trong 3 năm :

2007-2008-2009 qua các khía cạnh qui mô, cơ cấu huy động vốn, và phân tích nguồn
vốn huy động. Từ đó tìm ra những ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân tồn tại trong
việc huy động vốn tại Quỹ Tín Dụng MỸ HOÀ

Nội dung nghiên cứu:
 Hệ thống hoá các biện pháp huy động vốn tại Quỹ tín Dụng.
 Phân tích thực trạng huy động vốn tại Quỹ Tín Dụng MỸ HOÀ, tìm ra nhược
điểm cần khắc phục.
 Đề xuất các giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn một cách hiệu quả
với chi phí thấp nhất.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

2


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

 Phần nội dung trong chuyên đề báo cáo thực tập tốt nghiệp của em gồm các
phần như sau:
 Chương I: Giới thiệu tổng về QUỸ TÍN DỤNG MỸ HOÀ
 Chương II: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Quỹ Tín Dụng MỸ HOÀ.
 Chương III: Một số giải pháp nhằ nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn
tại Quỹ Tín Dụng MỸ HOÀ.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

3


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

PHẦN NỘI DUNG:

CHƯƠNG I:
GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG MỸ HOÀ

1.1/ Quá trình thành lập và phát triển của Quỹ Tín Dụng.
1.1.1/ Giới thiệu Quỹ Tín Dụng
Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hòa được chính thức và đi vào hoạt động từ
ngày 25/04/1998 với số vốn điều lệ ban
đầu là 500 triệu đồng. Quỹ tín dụng nhân
dân Mỹ Hòa lúc đó chỉ có 30 thành viên
góp vốn, trải qua quá trình hoạt động gần
10 năm, đến nay vốn điều lệ của đơn vị tăng
lên gần 10 tỷ đồng, mức dư nợ trung bình
trên 130 tỷ đồng và trở thành 1 trong 6 quỹ
tín dụng lớn và có quy mô nhất trong hệ
thống quỹ tín dụng nhân dân trong cả nước.
Quỹ Tín dụng Mỹ Hòa đã có các hoạt động là huy động vốn nhàn rỗi trong
dân; cho vay trong các lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ, tiểu thủ công nghiệp, phục vụ
đời sống, sản xuất nông nghiệp, chuyển tiền điện tử, đại lý Western Union cho
ACB. Số dư huy động tiền gởi đến cuối năm 2009 trên 220 tỷ đồng, tăng 60 tỷ đồng

so năm 2008, so kế hoạch tăng hơn 45 tỷ đồng; dư nợ cho vay gần 227 tỷ đồng;
tổng thu nhập trên 32 tỷ đồng…
Năm 2010, Quỹ Tín dụng Mỹ Hòa phấn đấu duy trì "Quỹ tín dụng loại I";
khuyến khích và hỗ trợ kinh phí để tiêu chuẩn hóa trình độ nhân viên, đáp ứng kịp

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

4


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

thời xu hướng phát triển của đơn vị; lợi nhuận gần 4 tỷ đồng, nộp thuế thu nhập
doanh nghiệp 20%...
Từ khi thành lập (năm 1998) đến nay, Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hòa luôn
tích cực tham gia công tác xã hội từ thiện, đặc biệt là hoạt động tặng học bổng cho
học sinh nghèo và cất nhà tình thương cho người nghèo. Mỗi năm cất từ 10-12 căn
nhà tình thương (mỗi căn trị giá từ 12-15 triệu đồng), tặng 12-40 suất học bổng/năm
(mỗi suất trị giá từ 1-5 triệu đồng) cho học sinh nghèo và đóng góp cho các nguồn
quỹ xã hội từ thiện tại địa phương…
1.1.2/ Quá trình thành lập và phát triễn
Quá trình thành lập và tổ chức hoạt động cũng như duy trì được hoạt động
của một quỹ tín dụng nhân dân trong thời điểm vừa qua cũng như hiện tại là rất khó
khăn vì phải chịu áp lực cạnh tranh mạnh của các ngân hàng trong nền kinh tế thị
trường hiện nay. Tuy nhiên với việc xác định cho mình một hướng đi riêng, một

chiến lược phù hợp trong quá trình đầu vốn, đồng thời luôn quản lý tốt và luôn cử
cán bộ tín dụng bám sát các địa bàn và hỗ trợ vốn kịp thời cho bà con nông dân
trong quá trình sản xuất kinh doanh, giảm thiểu tình trạng bà con phải vay nặng
lãi, ngoài ra với phương châm hai cùng “cùng đến cùng phát triển”. Quỹ tín dụng
Mỹ Hòa còn trực tiếp tham vấn cho bà con những mô hình và giải pháp sử dụng và
cũng như đầu tư đồng vốn sau cho có hiệu quả. Bên cạnh đó Quỹ tín dụng Mỹ Hòa
luôn được sự ủng hộ của chính quyền các cấp đặc biệt là sự giúp đỡ tận tình và tạo
mọi điều kiện thuận lợi của Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỷnh An Giang. Phòng
quản lí tổ chức tín dụng hợp tác chi nhánh An Giang và Quỹ tín dụng trung ương
chi nhánh An Giang.
Đồng thời với sự đoàn kết và quyết tâm cao của tập thể cán bộ công nhân
viên trong đơn vị mà ở đó nỗi bật nhất là vai trò lãnh đạo, tính tiên phong, quyết
đoán và gương mẫu của Ban lãnh đạo, và đặc biệt là nữ giám đốc Nguyễn Thị
Thanh Hằng là những cơ sở quan trọng góp phần cho sự thành công và phát triển ổn
định của đơn vị trong thời gian qua.
Sau hơn 10 năm hoạt động, quỹ tín dụng Mỹ Hòa luôn phát triển số lượng
các thành viên, ổn định đội ngủ cán bộ làm việc. Tính đến ngày 31/12/2007 tổng số
SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

5


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

thành viên của quỹ tín dụng Mỹ Hòa 15,354 thành viên, tổng cán bộ làm việc tại

quỹ là 43 người, trong đó Hội đồng quản trị là 7 người, phòng kế toán 6 người,
phòng tín dụng 28 người, bộ phận kho quỹ, kiểm ngân có 2 người.
Về trình độ cán bộ, các cán bộ làm việc tại quỹ tín dụng Mỹ Hòa đều hội đủ
các qui định của thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam, trong đó đại học 36
người ( tỷ lệ 83,7 %), trung cấp 7 người ( tỷ lệ 16,3%). Hầu hết các cán bộ tại quỹ
tín dụng Mỹ Hòa đều được tập huấn tại chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỷnh và tập
huấn nâng cao do đại học Thành Phố Hồ Chí Minh tổ chức.
1.2/ Mô hình hệ thống tổ chức của Quỹ Tín Dụng
Đại Hội Thành Viên
Hội Đồng Quản Trị
Ban Giám Đốc

Thủ
Quỹ

Phòng Hành
Chánh

Phòng Thu
Ngân

Chi Nhánh
Mỹ Xuyên

Ban Kiểm Soát

Trưởng Phòng
Tín Dụng

Kế Tóan

Trưởng

Phòng Tín
Dụng

Phòng Kế
Tóan

Chi Nhánh
Bình Hòa

Sơ đồ 1.2: Bộ máy tổ chức tại QTD Mỹ Hòa.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

6


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

1.2.1/ Khái niêm mô hình hệ thống Quỹ Tín Dụng Mỹ Hoà
Để hoạt động kinh doanh của một công ty nào đó được phát triễn, thực hiện
liên tục và ổn định lâu dài thì cần phải có một bộ máy tổ chức phù hợp. Đối với lĩnh
vực kinh doanh tiền tệ thì tổ chức tín dụng nói chung, Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ
Hoà nói riêng cần có bộ máy tổ chức đơn giản như sau:

1.2.2/ Thành viên Quỹ Tín Dụng Mỹ Hoà
Với thành tích khả quan đó là do sự nhạy bén, nắm bắt kịp thời những
thông tin cần thiết, do sự điều hành tài tình của ban lãnh đạo trong 10 năm qua, Quỹ
Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà có những phương hướng bước đi đúng đắn nên số
lượng các thành viên luôn tăng, bên cạnh đó luôn ổn định và tăng cường đội ngũ
bán bộ tín dụng làm việc tại Quỹ Tín Dụng. Tổng số cán bộ làm việc tại Quỹ Tín
Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà, kể cả các điểm giao dịch là 37 người ( trong đó Hội Đồng
Quản Trị có 3 người; Ban Điều Hành và hoạt động có 34 người gồm: Ban Giám
Đốc có 2 người: 1 Giám Đốc và 1 Phó Giám Đốc, Ban Kiểm Soát có 3 người,
phòng kế toán có 6 người, phòng tín dụng có 16 người, bộ phận kho quỹ và kiểm
ngân 7 người ). Về trình độ và chuyên môn của các cán bộ làm việc tại Quỹ Tín
Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà đều hhội đủ các quy định của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà
Nước Viêt Nam, với 12 người bậc đại học, 8 người là cao đẳng và trung cấp là 17
người.
1.2.3/ Tổ chức Quỹ Tín Dụng Mỹ Hoà

 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban:
 Hội Đồng Quản Trị ( HĐQT)
Hội Đồng Quản Trị là do các cổ đông cùng góp nguồn vốn thành lập Quỹ
Tín Dụng. Trong đó có Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị là người có số vốn lớn nhất
trong tổng số các thành viên, có chưc năng điều hành và quản lý Quỹ Tín Dụng
Nhân Dân Mỹ Hoà theo quy định của pháp luật và theo điều lệ và nghị quyết của
hội đồng thành viên, là người đại diện cho v trong các cuộc toạ đàm phỏng vấn...
Đồng thời để giải quyết các vấn đề về tổ chức và hoạt động của Quỹ Tín Dụng. Bên

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

7


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

cạnh đó Hội Đồng Quản Trị có nhiệm vụ phải trình đại hội thành viên trong các
quyết đinh của mình về:
- Cơ cấu tổ chức Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà và quy chế trong vấn đề
quản lý nhân sự.
- Mở rộng quan hệ giao tiếp và các nghiệp vụ về đối ngoại.
- Để xuất phương án xây dựng và cơ sở vật chất, kỹ thuật hạ tầng.
- Thay đổi vốn điều lệ và chuyển nhượng vốn cổ phần.
- Đề ra phương thức hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và hình thức
huy động vốn.
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà
hàng năm cho đại hội thành viên, đồng thời báo cáo phương án phân phối lợi nhuận,
chia lợi tức cổ phần cho thành viên.
- Quyết định các mức lãi suất trong lĩnh vực huy động vốn và lãi suất cho vay
nhưng phải năm trong khoảng lãi suất mà Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt
Nam đã ban hành, các tỷ lệ hoa hồng, mức lệ phí và mức lãi suất quá hạn áp dụng
cho tất cả các nghiệp vụ.
- Đại diện Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà tham dự các cuộc họp mà chính
phủ hay Ngân Hàng Nhà Nước tổ chức, thu nhập đầy đủ các văn bản mới của
Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước, các cơ quan pháp luật trong cuộc họp để phổ
biến cho những thành viên trong Hội Đồng Quản Trị và Ban Kiểm Soát. Kịp thời
cập nhật thông tin và tiến hành kiểm tra, chỉ đạo cho các cán bộ thực hiện hoạt động
theo đúng các chủ trương chính sách mới của Đảng và Nhà Nước ban hành.
- Chịu trách nhiệm trước pháp luật về lĩnh vực hoạt động của Quỹ Tín Dụng và

trước các đại hội thành viên về nghị quyết của mình.
- Quyết định trong việc xử lý các khoản nợ quá hạn của khách hàng mà không
có khả năng thu hồi được và những rủi ro khác do hoạt động của Quỹ Tín Dụng
mang lại. Xem xét đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng, từ đó
đưa ra phương hướng, kế hoạch hoạt động trong từng giai đoạn thực hiện.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

8


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

 Ban Giám Đốc ( BGĐ )
Để các nghị quyết, phương hướng của Hộ Đồng Quản Trị được thực hiện
đầy đủ và hiệu quả thì cần phải có Ban Gíam Đốc, Ban Giám Đốc có trách nhiệm
trực tiếp chỉ đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng Nhân
Dân Mỹ Hoà theo đúng pháp luật và chủ trương nghị quyết của Hội Đồng Quản Trị,
đúng với điều lệ Quỹ Tín Dụng trực tiếp ký hợp đồng chứng từ cho vay... Đồng thời
ký các báo cáo về kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng để trình lên đại
Hội Đồng Quản Trị.
Ngoài ra Ban Giám Đốc còn đưa ra phương án xử lý rủi ro trong quá trình
hoạt động và phương hướng xây dựngkế hoạch cho năm tiếp theo để trình lên Hội
Đồng Quản Trị tổng hợp và đưa ra quyết định cuối cùng. Ban Giám Đốc tiếp nhận
và phổ biến các chủ trương chính sách của Nhà Nước, văn bản của các ban, nganh

liên quan, nghị quyết của Hội Đồng Quản Trị đến tất cả các cán bộ, nhân viên trong
Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà.
Ban Giám Đốc được phép phê duyệt số tiền cho vay mà Hội Đồng Quản Trị
giao cho, được phép đậi diện Quỹ Tín Dụng tham dự các cuộc họp mà pháp luật
quy định, phải tổng kết báo cáo cho Hội Đồng Quản Trị trong các phiên họp nội bộ.
 Ban Kiểm Soát ( BKS ):
Bộ phận này có trách nhiệm kiểm tra, giám sat các hoạt động của QTD theo
đúng pháp luật và các quy định của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, đúng điều lệ
và quy đinh của QTD. Kiểm tra các thủ tục cho vay vốn của khách hàng do cán bộ
tín dụng lập, các nghiệp vụ của kế toán trong việc xuất nhập, lưu trữ chứng từ để
kịp thời phát hiện những sai sót, kịp thời có biện pháp sữa đổi nhầm tránh tình trạng
nhập sai, viết sai của cac cán bộ tín dụng, bộ phận kế toán xử lý các khoản lỗ, các
khoản thiếu sót do khách hàng quên hay không có điều kiện để bổ sung nhưng
không có ảnh hưởng nhiều đến quy chế cho vay. Kiểm tra việc sử dụng của Quỹ
Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hoà, sử dụng tài sản và các khoản hỗ trợ của chính phủ,
đồng thời Ban Kiểm Soát còn đưa ra kiến nghị để khắc phục các sai phạm (nếu có).
Ban kiểm Soát thường xuyên kiểm tra, giám sát các hoạt động, thái độ của
cán bộ tín dụng đối với khách hàng trong quá trình thẩm định và cho vay có thực
SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

9


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

hiện nghiêm túc hay không, để kịp thời phản ánh và kiến nghị những vấn đề cần
thiết cho cán bộ tín dụng sữa chữa khắc phục. Ngoài ra Ban Kiểm Soát sẽ tiếp nhận
giải quyết các khiếu nại trong phạm vi thẩm quyền của mình.
 Kế Toán:
Đây là bộ phận quan trọng trong QTD nó giúp cho ban Điều Hành theo dõi
và thống kê được hiệu quả của hoạt động của QTD. Bộ phận này có nhiệm vụ lưu
trữ chứng từ theo quy định của cấp trên, có trách nhiệm là hạch toán các khoản chi
phí phát sinh trong quá trình hoạt động. Nhân viên kế toán phải thu chi đúng
nguyên tắc và quy chế của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam của Bộ Tài Chính. Phải
kiểm tra, tập hợp, tính toán kịp thời và chính xác để đối chiếu, khóa sổ hợp lý và
kiểm quỹ tiền mặt thực tế trong ngày.
 Bộ Phận Tín Dụng:
Bộ phận kế toán phải thực hiện hoạch toán đúng theo hệ thống tài khoản
trong Quỹ Tín Dụng. Thực hiện chế độ chứng từ về kế toán, thống kê theo đúng quy
định của pháp luật và hướng dẫn của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam. Ngoài ra kế
toán còn phải tổng kết tài sản bên có, bên nợ cho hợp lý và kết chuyển (nếu có) sau
đó lập báo cáo tài chính, báo cáo nghiệp vụ phát sinh trong quá trình hoạt động định
kỳ ( quí, tháng hoặc năm), báo cáo theo đề nghị của Ban Giám Đốc theo đúng quy
định của pháp luật và kế toán, thống kê của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (nếu
có) để trình ban lãnh đạo.
Đây là bộ phận rất quan trọng trong hoạt động của Quỹ Tín Dụng, nó quyết
định lợi nhuận và doanh số cho vay của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa. Bộ phận
tín dụng có nhiệm vụ giao tiếp và tìm kiếm khách hàng, Cán Bộ Tín Dụng phải chịu
trách nhiệm về những thủ tục và hợp đồng cho vay đối với khách hàng. Vì vậy Cán
Bộ Tín Dụng phải tiến hành thẩm định đối với các khách hàng có nhu cầu vay vốn
tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa, phải tiến hành một cách trung thực, khách
quan và chính xác. Tạo điều kiện cho khách hàng đến vay vốn được dễ dàng và
nhanh chóng, nhưng khách hàng phải hội đủ các điều kiện theo quy chế cho vay tại
Quỹ Tín Dụng mới xét duyệt cho vay.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

10


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Cán Bộ Tín Dụng phải hướng dẫn tận tình cho khách hàng biết điều kiện để
vay, làm vui lòng khách, đồng thời phải tạo cho họ có ý thức sử dụng vốn vay đúng
mục đích và chịu trách nhiệm trên khoản nợ mà mình đã vay mà mình đã vay. Khi
đến hạn khách hàng không cần trả bất cứ khoản thù lao nào cho Cán Bộ Tín Dụng,
Cán Bộ Tín Dụng cũng không được nhận các khoản thù lao của khách hàng trong
quá trình vay vốn.
Ngoài ra Cán Bộ Tín Dụng phải thường xuyên theo dõi các khoản vay của
khách hàng về mục đích sử dụng đã ghi trong hợp đồng tín dụng trên địa bàn mình
phụ trách, nếu kiểm tra phát hiện khách hàng vi phạm các điều khoản đã ghi trong
hợp đồng thì phải tín hành xữ lý ( thu hồi vốn trước hạn của khách hàng để hạn chế
rủi ro cho Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa)
 Thủ Quỹ:
Thủ quỹ có trách nhiệm thu chi tiền mặt trong các nghiệp vụ phát sinh. Khi
thu, chi phải cẩn thận, chính xác và tuân thủ các nguyên tắc về quỹ tiền mặt, phải
sắp xếp tiền theo thứ tự, theo đúng chuẩn loại của nó, phải lưu trữ, băng bó, đóng
cây đúng theo quy định và cuối ngày phải tổng kết để khóa sổ, bắt buộc phải cất giữ
tiền mặt vào két sắt ngay sau khi khóa sổ.
Thủ quỹ chỉ nhập kho, xuất kho khi hội đủ các chữ ký của Ban Giám Đốc

trên chứng từ hợp lệ, nếu thực hiện sai dẫn đến thất thoát tiền mặt tại quỹ thì phải
chịu trách nhiệm bồi thường.
Thủ quỹ là một trong ba người được giữ chìa khóa để mở kho quỹ, dù vậy
khi xuất nhập quỹ tiền mặt thì phải có mặt hai người còn lại có trách nhiệm giữ chìa
khóa để cùng mở kho quỹ ( Giám Đốc, Kế Toán Và Thủ Quỹ).
Ngoài ra thủ quỹ còn làm ở bộ phận thu ngân có nhiệm vụ giải ngân cho
khách hàng khi đã thực hiện đầy đủ các thủ tục vay vốn và trã lương cho các nhân
viên, đồng thời cũng thu các khoản tiền gửi, tiền lãi mà khách hàng đến gửi hay
đóng lãi. Bộ phận này cần phải kiểm tra xem xét một cách nhanh chống và chính
xác, tránh tình trạng để khách hàng đợi quá lâu, làm hài lòng khách hàng khi đến
giao dịch, không để xảy ra một tình trạng thất thoát tài sản của Quỹ Tín Dụng, cũng
như của khách hàng khi đến giao dịch.
SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

11


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

 Phòng Hành Chánh:
Trong quá trình hoạt động của Quỹ Tín Dụng có nhiều phát sinh như: thuế,
thư giao dịch từ các đối tác, những thông tư nghị định, thư mời của Ủy Ban các
cấp… đều thông qua phòng hành chánh ký xác nhận.
Bộ phận này có nhiệm vụ tiếp nhận thư, chuyển fax, soạn thảo văn bản, thư
mời và các kiến nghị… đồng thời bộ phận này cũng có trách nhiệm lưu trữ các hồ

sơ, chứng từ và nghị quyết ban hành của chính phủ hay của Ngân Hàng Nhà Nước
cho Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa.
 Phòng Giao Dịch Quỹ Tín Dụng MỸ Hòa Chi Nhánh Long Xuyên:
Chi nhánh này có nhiệm vụ riêng lẽ là huy động tiên gửi cho Quỹ Tín Dụng
Nhân Dân Mỹ Hòa, không có dịch vụ cho vay nên không có Cán Bộ Tín Dụng. Chỉ
những khách hàng có nhu cầu gửi tiền tại Quỹ Tín Dụng thì trực tiếp đến điểm giao
dịch này. Cuối ngày kết toán có nhiệm vụ tổng kết, sắp xếp tiền theo thứ tự đóng
thành cây, chuyển về trụ sở chính để kế toán ở đây làm thủ tục nhập kho.
 Phòng Giao Dịch Quỹ Tín Dụng MỸ Hòa Chi Nhánh Bình Hòa:
Đây là phòng giao dịch có chức năng như một trụ sở chính, đảm bảo việc
cho vay đối với khách hàng ở địa bàn lân cận. Do nhu cầu khách hàng vay càng
nhiều nhưng không có điều kiện đến trụ sở chính do ở quá xa. Để thuận tiện cho
việc đi lại của khách hàng đồng thời giảm được chi phí.Chính vì vậy mà chi nhánh
Bình Hòa được thành lập nhằm tạo điều kiện mở rộng địa bàn hoạt động của Quỹ
Tín Dụng góp phần nâng cao doanh số cho vay để trở thành một trong những Quỹ
Tín Dụng có quy mô hoạt động lớn trong địa bàn tỷnh An Giang được Ủy Ban
Nhân Dân tirnh công nhận và cấp phép hoạt động.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

12


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Giám Đốc
Phó Giám Đốc

Trưởng Cụm
Phát Vay Số 1

Trưởng Phòng
Tín Dụng

Hoạt Động: 8
Địa Bàn

Trưởng
Phòng
Kế
Tóan

Trưởng
Phòng
Kho
Quỹ

Trưởng
Phòng
Hành
Chánh

Trưởng
Phòng
Giao

Dịch Số
1

Trưởng
Phòng
Giao
Dịch Số
2

Trưởng Cụm
Phát Vay Số 1

Tổ
Trưởng
Tổ
Chuyển
Tiền
Điện
Tử

Hoạt Động: 8
Địa Bàn

Hình 1.2.3: Sơ Đồ Tổ Chức Của Ban Điều Hành Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

13


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

1.3/ Vai trò của Quỹ Tín Dụng Mỹ Hoà
Trong nền kinh tế hàng hóa các loại hình kinh tế không thể tiến hành sản
xuất kinh doanh nếu không có vốn. Nước ta hiện nay thiếu vốn là hiện tượng
thường xuyên xảy ra đối với các đơn vị kinh tế, không chỉ riêng đối với hộ sản
xuất. Vì vậy, vốn tín dụng đóng vai trò hết sức quan trọng, nó trở thành bước đệm
trong quá trinh phát triển của nền kinh tế hàng hóa.
Nhờ có vốn tín dụng các đơn vị kinh tế không những đảm bảo quá trình sản
xuất kinh doanh bình thường mà còn mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng
kỹ thuật mới đảm bảo thắng lợi trong cạnh tranh. Riêng đối với hộ sản xuất, Quỹ
Tín Dụng có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế cá nhân, gia đình và hộ
sản xuất.
- Quỹ Tín Dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất để duy trì quá trình
sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế.
Với đặc trưng sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất cùng với sự chuyên môn
hóa sản xuất trong xã hội ngày càng cao, đã dẫn đến tình trạng các hộ sản xuất khi
chưa thu hoạch sản phẩm, chưa có hàng hóa để bán thì chưa có thu nhập, nhưng
trong khi đó họ vẫn cần tiền để trang trãi cho các khoản chi phí sản xuất, mua sắm
đổi mới trang thiết bị và rất nhiều khoản chi phí khác. Những lúc đó các hộ sản xuất
cần sự trợ giúp của Quỹ Tín Dụng để có đủ vốn để duy trì sản xuất liên tục. Nhờ có
sự hỗ trợ về vốn, các hộ sản xuất có thể sử dụng có hiệu quả các nguồn lực sẵn có
khác như lao động, tài nguyên để tạo ra sản phẩm cho xã hội, thúc đẩy việc sắp xếp,
tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý. Từ đó nâng cao đời sống vật
chất cũng như tinh thần cho con người.

Như vậy, có thể khẳng định rằng Quỹ Tín Dụng có vai trò rất quan trọng
trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất ở An Giang trong giai đoạn hiện
nay.
- Quỹ Tín Dụng góp phần thúc đẩy quá trình tập trung nguồn vốn và tập
trung sản xuất.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

14


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Trong cơ chế thị trường, vai trò tập trung vốn, tập trung sản xuất Quỹ Tín
Dụng đã thực hiện ở mức độ cao hơn hẳn với cơ chế bao cấp cũ.
Bằng cách tập trung vốn vào kinh doanh giúp cho các hộ có điều kiện để
mở rộng sản xuất, làm cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả hơn, thúc đẩy quá trình
tăng trưởng kinh tế tỷnh và đồng thời Quỹ Tín Dụng cũng đảm bảo hạn chế được
rủi ro tín dụng.
Thực hiện tốt chức năng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, Quỹ Tín Dụng
quan tâm đến nguồn vốn đã huy động được để cho hộ sản xuất vay. Vì vậy, Quỹ
Tín Dụng sẽ thúc đẩy các hộ sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, tăng nhanh vòng
quay vốn, tiết kiệm vốn cho sản xuất và lưu thông. Trên cơ sở đó hộ sản xuất biết
phải tập trung vốn như thế nào để sản xuất góp phần tích cực vào quá trình vận
động liên tục của nguồn vốn.

- Quỹ Tín Dụng tạo điiều kiện phát huy các ngành nghề mới và giải quyết
việc làm cho người lao động.
Việt Nam là một nước nhiều làng nghề truyền thống, nhưng chưa được
quan tâm và đầu tư đúng mức. Trong điều kiện hiện nay, bên cạnh sự chuyển đổi cơ
cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa chúng ta cũng phải quan tâm đến ngành
nghề truyền thống có khả năng đạt hiệu quả kinh tế, đặc biệt trong quá trình thực
hiện công nghiệp hóa – hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn. Phát huy được làng
nghề truyền thống cũng chính là phát huy được nội lực của kinh tế hộ và Quỹ Tín
Dụng sẽ là công cụ tài trợ cho các ngành nghề mới thu hút, giải quyết việc làm cho
người lao động. Từ đó góp phần làm phát triển toàn diện nông nghiệp và ngư
nghiệp gắn với công nghiệp chế biến nông và thủy sản, công nghiệp sản xuất hàng
tiêu dùng và hàng xuất khẩu, mở rộng thương nghiệp, du lịch, dịch vụ ở cả thành thị
và nông thôn, đẩy mạnh các hoạt động kinh tế đối ngoại.
Do đó, Quỹ tín Dụng là đòn bẩy kinh tế kích thích các ngành nghề kinh tế
trong hộ sản xuất phát triển, tạo tiền đề để lôi cuốn các ngành nghhef này phát triển
một cách nhịp nhàng và đồng bộ.
- Quỹ Tín Dụng không những có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát
triển kinh tế mà còn có vai trò to lớn về mặt xã hội.
SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

15


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất đối với các hộ sản xuất đã góp
phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động. Đó là một trong những vấn
đề cấp bách hiện nay ở tỷnh và nước ta. Có việc làm, người lao động có thu nhập sẽ
hạn chế được những tiêu cực xã hội. Quỹ Tín Dụng thúc đẩy các ngành nghề phát
triển, giải quyết việc làm cho lao động thừa ở nông thôn, hạn chế những luốn di dân
vào thành phố. Thực hiện được vấn đề nay là do các ngành nghề phát triển sẽ làm
tăng thu nhập cho nông dân, đời sống văn hóa, kinh tế, xã hội tăng lên, khoản cách
giữa nông thôn và thành thị càng xích lại gần nhau hơn, hạn chế bớt sự phân hóa bất
hợp lý trong xã hội, giữ vững an ninh chính trị xã hội.
Ngoài ra Quỹ Tín Dụng góp phần thực hiện tốt các chính sách đổi mới của
Đảng và Nhà Nước, điển hình là chính sách xóa đói giảm nghèo. Quỹ Tín Dụng
thúc đẩy các hộ sản xuất phát triển nhanh làm thay đổi bộ mặt nông thôn, các hộ
nghèo trở nên khá hơn, các hộ khá trở nên giàu hơn. Chính vì lẽ đó các tệ nạn xã
hội dần dần được xóa bỏ như: Rượu chè, cờ bạc, mê tín dị đoan… nâng cao trình độ
dân trí, trình độ chuyên môn của lực lượng lao động. Qua đó, chúng ta thấy được
vai trò của Quỹ Tín Dụng trong việc cũng cố lòng tin của nông dân nói chung và
của hộ sản xuất nói riêng vào sự lãnh đạo của Đảng và Nhà Nước.
Tóm lại: Quỹ tín Dụng đã đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế hộ mở rộng sản
xuất, kinh doanh, mở rộng thêm ngành nghề. Khai thác các tiềm năng về lao động,
đất đai, mặt nước và các nguồn lực vào sản xuất. Tăng sản phẩm cho xã hội, tăng
thu nhập cho hộ sản xuất.
Tạo điều kiện cho kinh tế hộ sản xuất tiếp cận và áp dụng các tiến bộ khoa
học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh, tiếp cận với cơ chế thị trường và từng bước
điều tiết sản xuất phù hợp vói tín hiệu thị trường.
Thúc đẩy kinh tế hộ sản xuất chuyển từ sản xuất tự cấp, tự túc sang sản xuất
hàng hóa, góp phần thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp và nông
thôn.
Thúc đẩy các hộ gia đình tính toán, hạch toán trong sản xuất kinh doanh,
tính toán lựa chọn đối tượng đầu tư để đạt được hiệu quả cao nhất. Tạo nhiều việc
làm cho người lao động.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

16


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi trong nông thôn, hạn chế tình trạng bán
lúa non…
Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn, tăng tính hàng hóa của sản
phẩm nông nghiệp trong điều kiện phát triển kinh tế thị trường theo định hướng Xã
Hội Chủ Nghĩa.
Quỹ Tín Dụng thực hiện mở rộng đầu tư kinh tế hộ gia đình, thực hiện mục
tiêu của Đảng và Nhà Nước về phát triển nền kinh tế nhiều thành phần vận hành
theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà Nước. Tuy nhiên, trong hoạt động
thực tiễn cho vay cho thấy cơ chế hiện nay vẫn còn nhiều bất cập như quy định về
thế chấp, cầm cố, bảo lãnh vay vốn, cách xử lý tài sản thế chấp giải quyết như thế
nào ? Đầu mối với các ngành ra sao ? Sự không đồng bộ ở các văn bản dưới luật đã
làm cho các hoạt động Quỹ Tín Dụng vẫn còn khó khăn, chưa mở ra được, việc cho
vay tín chấp người vay không trả được thì các tổ chức đoàn thể chịu đén đâu ? Thực
tế họ chỉ chịu trách nhiệm còn rủi ro, tổn thất vẫn là Quỹ Tín Dụng phải chịu. Nếu
không có những biện pháp để tháo gỡ thì Quỹ Tín Dụng không thể mở rộng đầu tư
vốn và nâng cao hiệu quả việc cho vay phát triễn kinh tế hộ.
1.4/ Tình hình hoạt động của QTD Mỹ Hoà và những thuận lợi khó khăn
trong quá trình hoạt động

1.4.1/ Tình hình hoạt động giai đoạn 2007-2009
Trong 3 năm qua, hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ
Hòa đã liên tục phát triển về quy mô, vốn điều lệ, mạng lưới, tổ chức hoạt động
đảm bảo an toàn, kết quả kinh doanh luôn có lãi ngay cả khi nền kinh tế trong tình
trạng lạm phát cao và khủng hoản kinh tế toàn cầu nên đã tạo được lòng tín cho
người dân vay vốn trên địa bàn. Kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng
Nhân Dân Mỹ Hòa được thể hiện tóm tắt trên bảng số liệu sau:

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

17


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Bảng1.4.1: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh tại QTD
ĐVT: Triệu đồng
Chênh lệch

Chỉ tiêu

Năm

Năm

Năm

2007

2008

2009

2008/2007
Tuyệt

Tương
đối

đối

(%)

2009/2008
Tuyệt

Tương
đối

đối

(%)

Tổng thu nhập

17.064

29.548

33.680

12.484

73,16

4.132

13,98

Tổng chi phí

14.246

28.045

32.108

13.799

96,86

4.063

14,49

Lợi nhuận trước thuế

2.818

1.503

1.572

-1.315

-46,66

69

6,55

789

421

393

-

-

-

-

2.029

1.082

1.179

-947

-46,67

97

8,96

Thuế
Lợi nhuận sau thuế

( Nguồn: Phòng kế toán QTD Mỹ Hòa )

Biểu đồ 1.4.1: Kết quả hoạt động kinh doanh

-

Tổng thu nhập:

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

18


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Tổng thu nhập Quỹ Tín Dụng qua 3 năm từ 2007 đến 2009 tăng từ 17.064
lên 33.680 triệu đồng. Trong đó tăng mạnh nhất là vào giai đoạn 2007 – 2008 số
tiền tăng lên là 12.484 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ 73,16%. Nguyên nhân làm
cho giai đoạn này tăng mạnh là do vào năm 2008 giá lúa gạo tăng mạnh nên người
nông dân trả tiền trước hạn các khoản vay từ năm 2007 từ những người buôn lúa
cũng hưởng lợi từ nông dân nên tất cả những khoản vay vào năm 2008 đều được trả
từ sớm đến đúng hạn.
Đến năm 2009 thì tổng thu nhập tăng nhéo cới 2008 số tiền la 4.132 triệu
đồng, tương đương với tỷ lệ 13,98%. Nguyên nhân do vào khoản giữa năm 2008
nền kinh tế nước ta bị lạm phát cao. Về phía chính phủ thì đưa ra chính sách thắt
chặt tiền tệ nên làm lãi suất cho vay và huy động đều tăng cao. Về người dân thì
tâm lý khi thấy giá cả hàng hóa và lãi suất đều tăng nên họ rất e dè trong việc vay
vốn. Chính điều này đã làm cho tổng thu nhập của giai đoạn năm 2008 – 2009 giảm
đáng kể so với giai đoạn 2007 – 2008.
-

Tổng chi phí:

Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí cũng tăng đáng kể, tăng hơn 2
lần từ năm 2007 – 2009. Bên cạnh sự tăng mạnh của thu nhập vào giai đoạn 2007 –
2008 thì chi phí vào giai đoạn này cũng tăng mạnh số tiền 13.799 triệu đồng tăng
96,86%. Do năm 2008 lạm phát tăng mạnh nên làm cho tất cả các chi phí tăng theo,
đặc biệt là chi phí huy động vốn. Vì không muốn đồng tiền mất giá nên người thì

giữ giá trị tiền tệ bằng cách mua vàng, người thì gởi tiền vào các tổ chức tín dụng
và một phần do sự cạnh tranh lãi suất để giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách
hàng mới nên làm cho chi phí huy động vốn tăng mạnh.
Đến năm 2009 lạm phát đã được chính phủ đưa ra nhiều biện pháp kềm chế
nên đa phần các chi phí đã được giảm đáng kể nhưng chi phí vẫn tăng nhẹ so với
năm 2008 số tiền 4.063 triệu đồng tăng khoản 14,49%. Vì ngoài sự tăng trưởng của
huy động vốn làm chi phí tăng thì vào năm 2009 giá xăng dầu tăng mạnh đáng kể từ
trước tới nay làm chi phí đi lại trong Quỹ Tín Dụng tăng.
Dù chi phí tăng nhưng Quỹ Tín Dụng văn đảm bảo được lợi nhuận qua các
năm. Chứng tỏ sự hoạt động của Quỹ Tín Dụng có hiệu quả và Quỹ Tín Dụng vẫn
SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

19


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

không ngừng nổ lực phát huy nguồn vốn huy động và mở rộng quy mô hoạt động
của mình nhằm phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu khách hàng.
-

Lợi nhuận

Nhìn chung lợi nhuận trước thuế và sau thuế của Quỹ Tín Dụng giảm trong
giai đoạn 2007 – 2009. Năm 2008, lợi Nhuận trước thuế giảm 1.315 triệu đồng, tỷ

lệ là 46,66% so với năm 2007 nên kéo theo lợi nhuận sau thuế cũng giảm với tỷ lệ
tương ứng khoản 46,47% và số tiền giảm của lợi nhuận sau thuế là 947 triệu đồng.
Sự giảm mạnh của lợi nhuận là do tình hình chung của nền kinh tế chịu ảnh hưởng
của lạm phát và khủng hoảng kinh tế toàn cầu làm cho các khoản chi phí tăng
mạnh. Mặt khác, tỷ lệ tăng trưởng của thu nhập chỉ đạt 73,16% trong khi tỷ lệ tăn g
của chi phí là 96,86%, sự chênh lệch giữa 2 tỷ lệ này quá lớn làm cho lợi nhuận
trước thuế và lợi nhuận sau thuế của năm 2008 giảm.
Nhưng sang năm 2009 tình hình đã được cải thiện, lợi nhuận trước thuế và
lợi nhuận sau thuế đều tăng năm 2008 vì lạm phát giảm và hầu như đa phần các
thành phần kinh tế đều bắt đầu thích ứng sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu
nên đã bắt đầu vực dậy sau những ngày thảm hại của nền kinh tế và Quỹ Tín Dụng
cũng không ngoại lệ. Cụ thể, lợi nhuận trước thuế tăng 69 triệu đồng tương ứng với
6,55%, lợi nhuận sau thuế tăng 176 triệu đồng vơi tỷ lệ tăng 16,23% so với năm
2008. Sự không đồng đều giữa hai chỉ tiêu này là do vào đầu năm 2009 chính phủ
đã thay đổi mức thuế thu nhập đối với Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa là 25% thay vì 28%
vì vậy chi phí thuế 2009 giảm làm cho tỷ lệ tăng của lợi nhuận sau thuế cao hơn lợi
nhuận trước thuế.
Qua việc phân tích bảng kết quả kinh doanh của Quỹ Tín Dụng cho thấy
hoạt động của Quỹ Tín Dụng đã đạt hiệu quả ngay trong giai đoạn nền kinh tế gặp
nhiều biến cố vì trong giai đoạn này đã có không ít doanh nghiệp phá sản và giải thể
vì không thể vượt qua sự biến động khốc liệt của nền kinh tế. Sự thành công này là
do nỗ lực của tập thể Cán bộ công nhân viên của Quỹ Tín Dụng và do Quỹ Tín
Dụng Mỹ Hòa đã có một chiến lược kinh doanh đúng đắn. Vì vậy, mặc dù tác động
của môi trường kinh doanh không được thuận lợi do tình hình kinh tế - xã hội trên
địa bàn chưa thực sự ổn định, do sự cạnh tranh gay gắt của nhiều Ngân Hàng và

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

20


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Quỹ Tín Dụng trên địa bàn nhưng nó là đòn bẩy kích thích cán bộ công nhân viên
trong quá trình làm việc bởi làm việc trong môi trường có cạnh tranh thì mới có thể
phát huy được những mặt mạnh cũng như là khắc phục được những mặt yếu. Hoạt
động kinh doanh có lãi thì đời sống cán bộ công nhân viên mới được cải thiện, có
điều kiện trang bị cơ sở vật chất, mở rộng quy mô hoạt động của Quỹ Tín Dụng và
đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
1.4.2/ Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động

 Thuận lợi
- Luôn được sự giúp đỡ thường xuyên của về nghiệp vụ của Ngân Hàng
Nhà Nước Việt Nam chi nhánh Ang Giang. Sự hỗ trợ nhiệt tình của liên minh hợp
tác xã An Giang, sự quan tâm của Đảng ủy và Ủy ban nhân dân phường Mỹ Hòa.
- Vào năm 2007, nghiệp vụ đầu tư cho phát triển nông nghiệp chiếm tỷ lệ
trên 85% trong năm 2007 và đến hiện nay tỷ lệ này vẫn trên 80%, vật nuôi, cây
trồng trong những năm gần đây được mùa được giá nhất là đối với lúa nên thu nợ
rất thuận lợi.
- Nền kinh tế cả nước và địa phương tiếp tục tăng trưởng trên cơ sở mối
quan hệ kinh tế quốc tế được củng cố và phát triển. Tại địa phương, tốc độ tăng
trưởng GDP từ 9,0% đến 13,8%.
- Ngoài ra Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa còn là một Quỹ Tín Dụng lớn
trên địa bàn Thành Phố Long Xuyên nhằm hỗ trợ vào chính sách kinh tế - xã hội
nên Quỹ Tín Dụng có nhiều khách hàng có uy tín. Như vậy uy tín và nguồn lực của

Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa lớn mạnh là yếu tố quyết định sự ổn định và ngày càng tăng
trưởng trong nguồn vốn huy động của Quỹ Tín Dụng.
- Cùng với sựu nhạy bén của lãnh đạo Quỹ Tín Dụng, nên trải qua nhiều
năm hoạt động Quỹ Tín Dụng đã trở thành một trong những Quỹ Tín Dụng có quy
mô lớn nhất nước và luôn hoàn thành tốt những nhiệm vụ của Ngân Hàng Nhà
Nước.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

21


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

- Với mặt bằng trụ sở hiện tại, rất thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch.
Trụ sở của Quỹ Tín Dụng đặt gần Thành Phố Long Xuyên và là nơi tiếp giáp với
nông thôn nên tiện giao dịch với bà con nông dân.
- Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định và phát triển, nền kinh tế đạt
tốc độ tăng trưởng cao, cân đối trong tăng trưởng và hài hòa các mối quan hệ xã hội
làm cho thu nhập của người dân ngày càng cao, có nhiều tiềm năng để huy động
vốn và doanh số cho vay tăng. Do đó khách hàng gửi tiền và thành viên vay vốn
khá ổn định và phát triển hàng năm.
- Quỹ Tín Dụng có một đội ngũ cán bộ công nhân viên nhiệt tình, phục vụ
vui vẻ với khách hàng, có sự kết hợp chặt chẽ với các phòng ban và đoàn kết trong
nội bộ cơ quan.

Những thuận lợi trên đã góp phần không nhỏ trong hoạt động của Quỹ Tín
Dụng, giúp Quỹ Tín Dụng hoạt động có hiệu quả và đứng vững trên thị trường
trong nhiều năm qua. Tuy nhiên, bên cạnh những thuận lợi đó thì còn có những khó
khăn ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của Quỹ Tín Dụng.

 Khó khăn
- Với xu thế mở cửa trong hoạt động Ngân Hàng, hiện nay Quỹ Tín Dụng
Mỹ Hòa đang nằm trong thế cạnh tranh gay gắt với nhiều Ngân Hàng và Quỹ Tín
Dụng đóng trên địa bàn tỉnh như: Ngân Hàng Nhà nước và Phát Triển Nông Thôn
tỉnh An Giang, Ngân Hàng Sài Gòn thương tín, và một số Quỹ Tín Dụng như: Mỹ
Bình, Mỹ Phước… đặt trên địa bàn dày đặc, do đó xuất hiện nhiều Ngân Hàng và
Quỹ Tín Dụng nên đã đặt Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa vào thế cạnh tranh gay
gắt.
- Nhu cầu vay vốn của khách hàng rất cao nhưng khách hàng không đủ tài
sản thế chấp, không có tài sản thế chấp hoặc tài sản thế chấp không hợp pháp, hợp
lệ do đó đã hạn chế việc cho vay của Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa.
- Chính sách và thuế áp dụng cho loại hình kinh tế hợp tác của hệ thống
Quỹ Tín Dụng Nhân Dân còn cao ( 20% ), chưa thực sự khuyến khích.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

22


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

- Về chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ nhân viên còn nhiều hạn chế, một số
cán bộ Quỹ Tín Dụng chưa đáp ứng kịp yêu cầu đổi mới cần phải phấn đấu rèn
luyện nhiều hơn thì mới đáp ứng được yêu cầu công việc trong thời gian tới.
- Tình trạng quá tải công việc đối với cán bộ tín dụng nói riêng và cán bộ
công nhân viên Quỹ Tín Dụng nói chung.
- Thị trường thủy sản và nông sản còn nhiều bấp bênh, không ổn định và
không kích thích đầu tư sản xuất, kinh doanh không phát triển kéo theo mở rộng
đầu tư tín dụng của Quỹ Tín Dụng còn gặp nhiều khó khăn.
- Trình độ dân trí không cao nên gây nhiều trở ngại trong quan hệ tín dụng,
ý thức chấp hành pháp luật của người dân chưa cao dẫn đến việc xữ lý các món nợ
quá hạn của Quỹ Tín Dụng bị hạn chế, kém hiệu quả.
- Địa bàn hoạt động của Quỹ Tín Dụng tương đối rộng nhưng bình quân số
tiền trên món vay nhỏ làm phát sinh nhiều món vay. Quản lý hết cán món vay đã là
khó khăn, chi phí kiểm tra, thẩm định lại cao làm cho lợi nhuận bị giảm.
- Lũ lụt, dịch bệnh… thường xuyên xảy ra làm ảnh hưởng đến mùa màng.
Bên cạnh đó, một số hộ nghèo còn hạn chế trong tính toán làm ăn, giá cả thủy sản
và nông sản thay đổi thất thường gây bất lợi cho người sản xuất, ảnh hưởng đến
công tác thu nợ vay.
Mặc dù gặp nhiều khó khăn nhưng với sự nổ lực của Quỹ Tín Dụng cùng
với kinh nghiệm tích lũy qua nhiều năm hoạt động, Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ
Hòa luôn tìm được chổ đứng cho mình trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng.
1.5/ Định hướng hoạt động trong năm 2010
Căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội trên địa bàn Tỉnh, đời sống của người
dân và nhu cầu sử dụng vốn của người dân tăng. Cùng với những kết quả đã đạt
được trong năm 2009 và nhận thấy được những cơ hội để mở rộng quy mô hoạt
động nên bước sang năm 2010, Ban lãnh đạo Qũy tín dụng đã đề ra mục tiêu phấn
đấu chủ yếu về hoạt động kinh doanh và tài chính như sau:

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

23


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

Mục tiêu đề ra:
- Vốn huy động đến 31/12/2010 là 200 tỷ đồng với tốc độ tăng 13% so với
năm 2009.
- Tổng dư nợ đến 31/12/2010 là 225 tỷ tăng 14% so với đầu năm.
+ Tỷ lệ nợ cho vay ngắn hạn đạt 95% tổng dư nợ.
+ Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1% (trong đó nợ xấu là 0%).
- Thực hiện đầy đủ các chính sách đối với người lao động theo quy định của Ngân
Hàng Nhà Nước Việt Nam.

 Biện pháp thực hiện:
- Vốn huy động:
Mục tiêu của QTD là đi vay để cho vay, do đó Ban Giám Đốc chú trọng đến
huy động vốn trong dân cư bởi vì cùng với sự phát triển của kinh tế đất nước, đời
sống của người dân trên địa bàn tỉnh dần dần được nâng cao hơn, thu nhập cũng
được cải thiện đáng kể và người dân có xu hướng gửi tiền vào Quỹ tín dụng nhiều
hơn (Lãi suất huy động của QTD luôn cao hơn lãi suất huy động của ngân hàng
khoảng 0.35%)(1). Vì vậy mà Quỹ tín dụng đã đề ra các biện pháp để huy động
nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư:
+ Chú trọng đúng mức đến công tác quảng cáo, quảng bá thương hiệu Quỹ

tín dụng Mỹ Hòa: cho tuyên truyền quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại
chúng về chính sách ưu đãi lãi suất và khuyến mãi của QTD.
+ Từng cán bộ công nhân viên qua mối quan hệ thân nhân, bạn bè, gia đình
của mình có nguồn vốn nhàn rỗi để tạo cơ hội tiếp cận huy động vốn
+ Hàng tháng, hàng quý, QTD có chỉ tiêu khoán số tiền huy động vốn cụ thể
từ Ban lãnh đạo và đến từng Cán bộ công nhân viên để thực hiện trong tháng, trong
quý đó.
+ Phấn đấu trong năm 2010, tiền gửi không kỳ hạn phải tăng lên 20% - 25%
so với năm 2009.
( 1)

Theo Văn kiện ĐHTV năm 2009 tại QTD Mỹ Hòa

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

24


MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA MỸ HOÀ

- Đầu tư tín dụng:
Tiếp tục giữ vững và phát triển vững chắc thị trường, thị phần đầu tư tín
dụng. Trong đó đặc biệt cần chú trọng đến việc phân tích thị trường nhằm khai thác
có hiệu quả thị trường lành mạnh, giảm dần thị trường kém hiệu quả.
Nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc thực hiện một số biện pháp

như:
+ Thực hiện nghiêm túc các văn bản của Chính phủ, ngành, bộ ngành có liên
quan, của Quỹ Tín Dụng Trung Ương Việt Nam và các văn bản chỉ đạo của Ngân
Hàng Nhà Nước về công tác đầu tư tín dụng. Đặc biệt là thực hiện nghiêm ngặt quy
trình tín dụng, công tác thẩm định trước khi cho vay, áp dụng chặt chẽ cơ chế đảm
bảo tiền vay.
+ Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nghiêm ngặt đối với các món
vay, theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay, trả nợ. Đồng thời tất cả các món
vay đều nằm trong tầm kiểm soát của Quỹ tín dụng và của từng Cán bộ tín dụng.
+ Thu hồi tốt nợ đến hạn, quá hạn, kiên quyết không để phát sinh nợ khó đòi,
rủi ro tái diễn nhất là nguyên nhân chủ quan của Quỹ tín dụng và khách hàng vay
vốn.
+ Phải chủ động trong việc phấn tích nợ nhất là nợ có gia hạn, điều chỉnh kỳ
hạn trả nợ, nợ đã quá hạn để có biện pháp xử lý thu hồi thích hợp đồng thời cũng
chú trọng đến công tác thu hồi nợ đã xử lý rủi ro, bởi vì khi thu nợ rủi ro thì toàn bộ
được hạch toán vào thu nhập của Qũy Tín Dụng.
+ Theo dõi, nắm vững tình hình quy hoạch kinh tế xã hội từng vùng, từng
khu vực của tỉnh mà có hướng đầu tư phù hợp, vừa mở rộng tín dụng vừa tạo điều
kiện phát triển kinh tế đời sống cho người dân, an toàn vốn.
- Về phong cách làm việc:
+ Từng bước cải cách nề nếp, phong cách phục vụ đối với cán bộ làm kế
toán, kho quỹ tại chỗ và công tác kiểm ngân cho phù hợp với nhu cầu cần thiết của
khách hàng, tạo ra bộ mặt tiếp xúc khách hàng ngày càng hoàn thiện hơn.

SVTT: TÂN THANH PHONG

GVHD: ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH

Trang

25