Báo cáo tài chính quý 3 năm 2012 - Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu An Giang

CONG TV CO PHAN XUAT NH~P
S601

KHAU

AN GIANG

go Gia T\I, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t

am

BANG CAN DOl KE TOriN
Ngay 30 thang 09 nam 2012
M§u sa: B O\a-O

Dan vi: V D

TAl SAN

Mii sa

A.

T AI SAN NGAN H~N

I.

Ti~n va cac khoan
1. Ti€n

II.

III.

han

Cac khoan phai thu
I. Phai thu khach hang

130

3. Cac khoan phai thu khac

138
139

Tai san ngin han khac
I. Chi phi tra truce ngan han

140
141
149
150

2. Thu€ GTGT duoc khau trir

151
152

3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc
4. Hi san ngan han khac

154
158

B.

T AI SAN OAI H~N

200

I.

Cac khoan

II.

phal thu dai han

210

1. Phai thu dai han cua khach hang
2. V6n kinh doanh 0 cac dun vi tnrc thuoc

211

3. Phai thu noi bQ dai han
4. Phai thu dai han khac

212
213

218

5. D\I phong phai thu dai han kho dci
Tai san ea djnh
1. Hi san c6 djnh hii'u hlnh

220
221

- Nguyen gia

222

- Gia tr] hao mon lily k€
2. Hi san c6 dinh vo hlnh

223
227

- Nguyen gia
- Gia tr] hao rnon lily k€
3. Chi phi xay dung ca ban do dang
Cac khoan aflu tu tai ehinh dai han

6

131
132

4. D\I phong cac khoan phai thu kho doi

Hang t6n kho
1. Hang t6n kho

5

111
112
120
121
129

2. D\I phong giarn gia hang t6n kho
V.

110

1. Dfiu nr ngan han
2. D\I phong giam gia dfiu tu ngan han

2. Tra truce cha nguoi ban

IV.

minh

100

tuong duong ti~n

2. Cac khoan tirong duong ti€n

Cac khoan aflu nr tai chinh ngin

Thuy~t

30/09/2012
687.613.868.782

673.430.583.752

282.035.666.691
4.239.666.691
277.796.000.000

346.926.737.311
20.221.293.015
326.705.444.296

142.209.819.773

109.601.749.004

109.753.159.224
20.330.749.049
12.548.345.000

25.667.497.284

(422.433.500)
7

8

0110112012

262.125.025.932
262.125.025.932
1.243.356.386

82.117.641.528
2.278.893.692
(462.283.500)
205.300.486.607
209.757.155.007
(4.456.668.400)
11.601.610.830

444.178.001
23.598.824

11.154.337.733

775.579.561

447.273.097

277.957.445.398

246.323.299.938

113.430.047.198

86.036.743.782

219
9

85.703.733.186
161.415.568.802

63.003.352.006

(75.711.835.616)

129.718.124.967
(66.714.772.961

10

22.826.258.514

22.835.919.594
23.848.868.025
(1.012.948.431)
197.472.182

II

23.908.868.025
(1.082.609.511)
4.900.055.498

162.711.721.075

159.242.835.677

160.451.148.000

156.982.262.602

2.260.573.075

2.260.573.075

1.815.677.125

1.043.720.479

228
229

I. Dfiu tu vao cong ty con

230
250
251

2. Dfiu nr vao ccng ty lien ket, lien doanh
3. Dfiu tu dai han khac

252
258

4. D\I phong giam gia dfiu tu dai han
Tai san dai han khac
I. Chi phi tra truce dai han
2. Hi san thu€ thu nhap hcan lai

259
260
261
262

3. Hi san dai han khac

268

251.000.000

251.000.000

TONG C<)NG TAl SAN

270

965.571.314.180

919.753.883.690

II.

Ill.

(

1.564.677.125

792.720.4 79

)


CO

G TY CO PHAN XUAT NH~P

KHAU AN GIA

G

S6 01 Ngo Gia T\I, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

BANG CAN DOl KE TOA.N (ti~p theo)
Ngay 30 thang 09 nam 2012
M~u sa: B OJa-DN
Dan vi: VND

NGUONVON

Ma

sa

A.

NQ PHAI TRA

300

I.

NQ' ng~n han
I. Yay va I1g ngan han
2. Phai tra cho nguoi ban
3. Nguoi mua tra ti€n tnroc
4. Thu~ va cac khoan phai nQP nha nuoc
5. Phai tra ngiroi lao dQng
6. Chi phi phai tra
7. Cac khoan phai tra, phai nQP khac
8. D\I phong phai tra ngan han
9. Quy khen thuong va phuc loi
NQ'dai han
1. Yay va no dai han
2. Thu€ thu nhap hoan lai phai tra
3. D\I phong tro dp m<1tviec lam

310
311

II.

B.

VON CHi! SO HUU

I.

Van chii s()' hfru

30/0912012

minh

12

313
314
316
319
320
323

567.818.453.338

593.792.735.452

566.074.707.947
459.875.576.452
13.425.531.659

8.798.285.598
19.869. I35. I82

13

21.682.095.351
13.221.095.566

14

5.070.763.676
3.618.000.134

315

8.662.534.759
326.169.329

15

330
334

0110112012

594.118.904.781

512.870.825.186

312

16.018.272.916
46.974.641. 780

13.034.266.325
6.328.885.462
2.888.134.269
7.529.399.084
1.743.745.391
1.288.398.762

335
326. I69.329

336
400

455.346.629

371.452.409.399

351.935.430.352

371.452.409.399

351.935.430.352

41 I
416

182.000.000.000
4.925.787.385

182.000.000.000

417

73.559.000.000

5. Quy khac thuoc von chu
6. Loi nhuan chua phan ph6i

418
419
420

18.200.000.000
3.520.000.000
89.247.622.014

70.039.000.000
17.510.000.000

Ngu6n kinh phi va quy khac

430

1. Nguon kinh phi
2. Nguon kinh phi da hinh thanh TSCD

432
433

410

1. V6n d§u tu cua chu

sa hfru

2. Chenh I~ch tY gia h6i doai
3. Quy d§u tu phat trien
4. Quy du phong tai chinh

sa httu

II.

Thuyet

TONG CONG NGUON VON

16

965.571.314.180

440

CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

30/0912012

863.985.578

81.522.444.774

919.753.883.690

01/0112012

1. Tai san thue ngoai
2. V~t nr, hang h6a nhan giu hQ, nhan gia cong

3. Hang h6a nhan ban hQ, nhan kY goi

146.680.000

113.500.000

4. No kh6 doi da xli Iy
5. Ngoai t~ cac loai

- USD
- EUR
6. D\I toan chi

46.169,96
76,18

nghiep, du an

S\I

KE TOAN TRU'ONG

L~P BIEU

TRAN PHUOC

12.192.511,71
76,18

HU

G

HUYNH

THANH

TU

G

2
r--

-,----


CONG TY CO PHAN XUAT NH~P

KHAU AN GIA G
S6 01 Ng6 Gia Tu, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet

am

BAo cAo KET QUA H04- T DONG KINa' DOANH
Quy 03 Dam 2012
M~u sA: 802a-D
Dan vi tinh: VND
Mli

CHi TIEU

1. Doanh thu ban hang va cung
dp

djch vI}

s6

Thuy~t
minh

01

18

2. Cac khoan giam tnr doanh thu

02

3. Doanh thu thuan ban hang va
cung Clip djch VI,I

10

4. Gia v6n hang ban

11

5. LQ'i nhu~n gi}p v~ ban hang va
cung dp djch vI}

20

6. Doanh thu hoat dOng tai chinh

21

7. Chi phi tai chinh

22

Trong do: ldi yay

Lily k~ tu'

Quy 03

ah

narn a~n cu6i quy nay

Nam nay

Narn truce

Nam nay

Nam truce

703.793.105.166

654.141.978.421

1.724.503.361.822

2.078.817.493.841

72.016.976

132.152.251

107.591.200

168.968.133

703.721.088.190

654.009.826.170

644.325.446.801

615.165.323.191

59.395.641.389

38.844.502.979

20

9.353.842.836

22.523.504.945

33.586.743.183

118.765.526.829

21

11.132.027.840

23.848.732.738

32.909.156.710

72.188.794.951

23.646.200.007

28.701.341.896

63.947.764.952

19

7.623.7/0.697

23

1.724.395.770.622

2.078.648.525.708

1.593.113.869.880

1.970.281.697.542

131.281.900.742

108.366.828.166

8. Chi phi ban hang

24

22

28.193.207.215

19.151.736.305

66.558.102.143

64.664.005.328

9. Chi phi quan 1y doanh nghiep

25

23

6.805.922.650

5.294.744.434

18.595.801.455

24.105.759.514

10. LQ'i nhu~n tir hoat ai}ng kinh
doanh

30

22.618.326.520

13.072.794.447

11. Thu nhap khac

31

1.032.502.586

212.183.963

12. Chi phi khac

32

28.710.304

13. Loi nhuan khac

40

14. TAng IQi nhuan k~ toan trurrc
thu~

50

15. Chi phi thu~ TND

51

hien hanh

16. Chi phi thu~ TNDN hoan lai

52

17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p
doanh nghi~p

60

18. Llii

CIY

ban tren cA phi~u

HUNG

66.173.795.202

2.025.831.690

6.244.493.298

42.311.478

5.662.626

1.003.792.282

212.063.113

1.983.520.212

6.238.830.672

23.622.118.802

13.284.857.560

48.789.103.829

72.412.625.874

5.828.375.539

3.308.629.739

17.793.743.263

9.976.227.821

25

26

27

548

978

KE

L~P BIEU

TRAN PHuaC

70

120.850

46.805.583.617

TOA

HUYNH

10.667.926.590

38.121.177.239
2.095

17.194.941.612

55.217.684.262
3.436

TRUONG

THANH

TV

G

3


CO G TV CO PHAN XUAT NH~P KHAU AN GIANG
S6 01 Ngo Gia Tir, thanh pho Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN

Ti

(Theo phuong phap gian ti~p)
Quy 03 nam 2012
M~u s6: B03a-DN
Dan vi tinh : YND
Liiy k~ tir lIftu nam lI~n cu6i quy nay

Ma

CHi TIEU

A

Narn nay

SO

u.uu CHUYEN

Narn truce

TIEN TtJ HO~T DQNG KINH DOANH

1. LQ"inhu~n truce thu~

01

48.789.103.829

72.412.625.874

02
03
04
05
06
08
09
10

9.066.723.735
(4.496.518.400)
(18.659.325.268)
28.701.341.896
63.401.325.792
(22.100.178.600)
(52.367.870.926)

8.322.893.217
(56.650.000)
40.804.318
(48.144.525.412)
63.947.764.952
96.522.912.949
25.080.681.606
(55.983.383.578)

(27.735.853.409)

40.352.397.132

( 1.216.134.647)
(29.945.171.456)
(10.190.418.890)
748.300.001
0...:888.803.061)
(81.294.805.196)

(387.603.969)
(63.053.622.114)
(9.174.651.106)
1.051.800.000
(2.275.635.941 )
32.132.894.979

(36.460.027.151 )

(33.674.847.331 )

9.181.816
41.770.000.000
48.135.343.596
56.239.678.081

2. f)i~u chinh cho cac khoan:
Kh§u hao tai san c6 djnh
Cac khoan du phong
Lai, 16 chenh I~ch tY gia h6i doai chira thuc hien
Lai, 16 tir heat d(mg d§u nr
Chi phi liii yay
3. LQ·i nhuan

kinh doanh

truce thay dBi v6n lu·u lIQng

Tang, giarn cac khoan phai thu
Tang, giam hang t6n kho
Tang, giam cac khoan phai tra (khong k~ liii yay phai tra, thu~

11
12
13
14
15
16
20

TNDN phai nop)

Tang, giarn chi phi tra truce
Ti€n liii yay dii tra
Thu~ thu nh~p doanh nghiep dii nop
Ti€n thu khac tir heat d(lng kinh doanh
Ti€n chi khac cho heat d(lng kinh doanh
Lu·u chuyen ti~n thuftn tir hoat lIQng kinh doanh

__

rtr

II.LlfU CHUYEN TIEN TlJ HO~ T DQNG DAu

1. Ti€n chi d~ mua sam, xay dung TSCf) va cac TSDH khac
2. Ti~n thu tir thanh ly, nhuong ban TSCf) va cac TSDH khac
6. Ti€n thu h6i d§u tu g6p v6n vao don vi khac
7. Ti€n thu Hii cho yay, c6 nrc va lei nhuan duoc chia
Lu·u chuysn ti~n thuftn tir hoat dQng lIftu tu·

21
22
26
27
30

15.190.439.870
(21.269.587.281)

II1.Llfu CHUYEN TIEN TiT' HO~T DQNG TAl CHiNH
1. Ti€n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan v6n g6p cua chu

sa huu

3. Ti€n yay ngan han, dai han nh~n diroc
4. Ti€n chi tra no g6c yay
5. Ti€n chi tra no thue tai chinh
6. C6 tire, loi nhuan dii tra cho chu

sa huu

Lu·u chuy~n ti~n thuftn tir hOl}t lIQng tai chinh
Lu·u chuyen ti~n thuftn trong

ky (20+30+40)

Ti~n va tuong duong ti~n dftu ky
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai guy d6i ngoai t~
Ti~n va tU·Ollg lIu·o·ng ti~n cu6i ky (50+60+61)

7.145.000.000

31
33
34
35
36
40

2.127.953.266.617
(2.071.320.629.260)

2.031.635.026.162
(2.298.864.244.397)

( 18.200.000.000)
38.432.637.357

(39.293.800.000)
(299.378.018.235)

50
60
61
70

(64.131.755.120)
346.926.737.311
(759.315.500)
282.035.666.691

(211.005.445.175)
645.820.942.664
12.867.945
434.828.365.434
10 nam 2012

L~P BIEU

KE ToAN

TRU·ONG

..~

IAM~

*

~
TRAN PHUOC HuNG

HUYNH THANH TUNG

4

)1

iI


CONG TY CO PHA.N XUA.T NH~P KHA.U AN GIANG
S6 01 Ngo Gia Tu, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH

)

BAo cAo TAl CHiNH

Mfiu s6: B09a-DN

Quy 3 nam 2012
1.

THONG TIN CHUNG
Hlnh tlurc

so' hu'u

v6n

Cong ty C6 phan Xuat nhap khau An Giang ("Cong ty") la Cong ty C6 ph§n duoc thanh I~p va hoat dQng tai Vi~t Nam
theo Giay Chung nhan Dang ky Kinh doanh s6 5203000083 ngay 27 thang 12 nam 2007 va Giiiy phep di~u chinh I§n thir
12 ngay 01 thang 06 nam 2012 do S6 KS hoach va D§u ill tinh An Giang cap.
Hoat dQng chinh
23

Hoat dQng kinh doanh chinh cua Cong ty la xay xat th6c lua, danh b6ng va xuat khau gao, mua ban hrong thirc, thuc pham,
mua ban xe may va phu tung, mua ban ph an b6n. Ngoai ra, Cong ty khong c6 hoat dong dang k~ nao ngoai chirc nang kinh
doanh da: duoc dang ky
Cong ty c6 tru s6 chlnh tai s6 01 Ngd Gia Tu, phuong
xs hQi Chu Nghia Vi~t Nam.
2.

CO SO L~P BAo cAo
Co'

so' I~p bao

My

Long, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, nuoc Cong hoa

TAl CHiNH vA NAM TAl CHjNH

cao tai chinh

Bao cao tai chinh kern theo diroc trinh bay bing D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c va phu hop voi cac
Chuan mire KS to an Viet Nam, H~ thong KS toan Vi~t Nam va cac quy dinh hien hanh khac v~ kS toan tai Vi~t Nam.

Nlim tai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty bat d§u tir ngay 01 thang 01 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12.
3.

Ap Dl)NG HUONG DAN KE TO AN MOl

Ngay 06 thang 11 nam 2009, BQ Tai chinh da: ban hanh thong nr s6 2lO/2009/TT-BTC

("Thong nr 2 lO") huang dftn ap
dung Chuan mire Bao cao tai chinh Quoc tS v~ trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i voi cac cong cu tai
chinh. Vi~c ap dung Thong tu 210 yeu du trinh bay cac thong tin cling nhir anh huong cua vi~c trinh bay nay d6i voi mot
s6 cong cu tai chinh nhiit dinh trong bao cao tai chinh doanh nghiep. Thong tin nay c6 hieu hrc cho narn tai chinh kSt thuc
vao hoac sau ngay 31 thang 12 nam 20 II. Cong ty da: ap dung Thong ill 210 va trinh bay cac thuyet minh b6 sung v~ viec
ap dung nay trong bao cao tai chinh cho giai doan tir ngay 01/0112012 dSn 30/09/2012 tai thuyet minh s6 28.

4.

TOM TAT cAc cHiNH SACH KE ToAN CHi) YEU
Sau day la cac chinh sach kS toan chu ySu diroc Cong ty ap dung trong viec I~p bao cao tai chinh:
Uo'c tinh k~ toan

Vi~c lap bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuan rmrc KS toan Vi~t Nam, H~ thong KS toan Vi~t Nam va cac quy dinh
hien hanh khac v~ kS toan tai Viet Nam yeu du Ban T6ng Giam d6c phai co nhtrng uoc tinh va gia dinh anh huang dSn s6
li~u bao cao v~ cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong no va tai san tiem tang tai ngay kSt thuc nien dQ kS toan
cling nhir cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong suot nam tai chinh. KSt qua heat dQng kinh doanh thuc tS co
th~ khac voi uoc tinh, gia dinh d?t ra.
Cong cl,Itai chinh
Ghi nhan ban dAu
Tai san tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban dAu, tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c tnr di cac chi phi giao dich c6 lien quan true tiep
dSn viec mua sam tai san tai chinh do.

5

ro'
\J


CONG TY CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S6 01 Ngo Gia TV, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Quy 3

narn

M§u s6: B09a-DN

2012

Hi san tai chinh bao gom tien mat, tiSn goi ngan han, cac khoan phai thu, cac khoan dfru nr va cac tai san tai chinh khac.

Cong nQ' tai chlnh
,

,

J

,

Tai ngay ghi nhan ban dau, cong no tai chinh diroc ghi nhan theo gia goc tnr di cac chi phi giao dich c6 lien quan true tiep
den viec phat hanh cong no tai chinh do,
Cong no tai chinh bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra, phai tra khac va cong no tai chinh khac,

Danh

gia lai sau IAn ghi nhan

ban dAu

Hien tai chua c6 quy dinh vS danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dfru.

Ti~n va cac khoan

turmg

durrng

ti~n

TiSn mi;!.tva cac khoan nrong dirong tiSn mat bao gom tien mat tai quy, cac khoan tien gui khong kY han, cac khoan dfru nr

ngan han, c6 kha nang thanh khoan cao, de dang chuyen d6i thanh tiSn va it rui ro lien quan den viec bien d9ng gia trio
Chinh

sach k~ toan

d6i vO'i hang

tAn kho

Hang t6n kho diroc ghi nhan theo gia thap hon giua gia g6c va gia tr] thuan c6 thS thirc hien diroc. Gia tri thuan c6 th~ thirc
hien duoc la gia ban uoc tinh tnr chi phi ban hang uoc tinh va sau khi da I~p du phong cho hang hu hong, 16i thai va cham
luan chuyen,
Cong ty ap dung phuong

phap ke khai thuong

xuyen d~ hach toan hang t6n kho voi gia trj duoc xac djnh nlur sau :

Cong cu, dung cu va hang h6a: gia v6n thuc te theo phuong
Tai san c6 djnh hiru hinh va khh

phap blnh quan gia quyen.

hao

Hi san c6 djnh huu hinh duoc trinh bay theo nguyen

gia trir gia tri hao man lily ke. Nguyen

gia tai san c6 dinh hflu hinh

bao g6m gia mua va toan b9 cac chi phi khac lien quan tnrc tiep den viec dira tai san van trang thai s~n sang su dung.
Hi

san c6 dinh hfru hinh duoc kh§u hao theo phirong

phap dirong thang dua tren thai gian hfru dung uoc tinh, cu th~ nhu

sau:

se nam
Nha xuong,

v~t

kien

05 -25

true

May m6c va thiet bj
Phuong

05 - 08
08 - 10

ti~n v~n tai truyen d§n

Thiet b] dung cu quan Iy

03 - 05

5

Hi san c6 djnh khac

Tal san cB djnh vo hinh va khAu hao
Quy~n

sir dung

dAt

Hi san c6 dinh va hlnh th~ hien gia tr] quyen su dung d§t va duoc trinh bay theo nguyen
Quyen Slr dung d§t diroc phan b6 thee phuong
Ph§n

gia trir gia tri hao man lfly ke.

phap dirong thang dira tren thai gian su dung 10 d§t uoc tinh la 50 nam

mem vi tinh

Ph§n mem vi tinh duoc ghi nhan ban d§u thee gia mua va duoc khau hao thee phuong

phap dirong thang dua tren thai gian

hfru dung uoc tinh la 3 nam

Gi§y phep nhm}'ng

quyen

6

I-----,--- --------


CONG TY CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S6 01 Ngo Gia TV, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

THUYET MINH

BAo cAo TAl CHiNH

Mftu sa: B09a-DN

Quy 3 nam 2012
Gi§y phep nhUQ11gquyen duoc ghi nhan ban dftu theo gia mua va duoc khau hao theo phuong phap duong thang dua tren
thai gian hlru dung uoc tinh la 5 nam
D§u tu· vao cong ty lien k~t
Cac khoan dftu nr vao cac cong ty lien k€t ma trong do Cong ty co anh huang dang k~ diroc trinh bay thee phuong phap
gia g6c. Cac khoan phan ph6i lei nhuan tir s6 loi nhuan thuan lily k€ cua cac cong ty lien k€t sau ngay Cong ty co anh
huang dang k~ duoc ghi nhan vao k€t qua hoat dQng kinh doanh trong ky cua Cong ty. Cac khoan phan phoi khac duoc
xem nhu phftn thu h6i cac khoan dftu ill va diroc tnr vao gia trj dftu ill.

Ghi nh~n doanh

thu

Doanh thu duoc ghi nhan khi k€t qua giao dich diroc xac dinh mot each dang tin c~y va Cong ty co kha nang thu duoc cac
loi Ich kinh t€ tir giao dich nay. Cac di~u kien ghi nhan CI,I th~ sau day cling phai duoc dap irng khi ghi nhan doanh thu:
Doanh tltu brill hang diroc ghi nhan khi giao hang va chuyen quyen so hiru cho nguoi mua.

Doanlt tltu cung clip dich v~ diroc ghi nhan khi co bang chirng v~
thuc nien dQ k€ toan.

tY

I~ dich

YI,I

cung cAp duoc hoan thanh tai ngay k€t

goal t~
Cac nghiep VI,I phat sinh bang cac loai ngoai t~ duoc chuyen d6i thee tY gia tai ngay phat sinh nghiep
phat sinh tir cac nghiep YI,I nay duoc hach toan vao Bao cao K€t qua hoat dQng kinh doanh.

VI,I.

Chenh lech

tY gia

S6 dir cac tai san bang ti~n va cong no phai thu, phai tra co g6c ngoai t~ tai ngay k€t thuc nien dQ k€ toan duoc chuyen d6i
theo tY gia tai ngay nay va duoc xu Iy nhir sau:
- Chenh lech ty gia phat sinh tir viec danh gia lai cac khoan tien, phai thu va phai tra ngan han co g6c ngoai t~ tai thai di~m
ngay k€t thuc nien dQ dircc ghi nhan tren khoan rnuc chenh lech tY gia h6i doai thucc muc v6n chu s6 huu tren bang can

d6ik€toan
- Chenh l~ch phat sinh nr vi~c danh gia lai cac khoan phai thu va phai tra dai han duoc ghi nhan vao k€t qua hoat dong
kinh doanh trong kY (hoac diroc ghi nhan mQt phan vao k€t qua trong ky). Khoan 16 chenh lech tY gia con lai (n€u co) chira
ghi nhan vao k€t qua hoat dQng kinh doanh duoc phan b6 vao chi phi trong vong 5 nam ti€p theo.

Thu~
Thu€ thu nhap doanh nghiep th~ hien t6ng gia tri cua s6 thu€ phai tra cua narn hien tai.
S6 thue hien tai phai tra duoc tinh dira tren thu nhap chiu thu€ trong nam. Thu nhap chiu thu€ khac voi loi nhuan thuan
diroc trlnh bay tren bao cao k€t qua hoat d9ng kinh doanh vi thu nhap chiu thue khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay
chi phi tinh thu€ hoac ducc khau trir trong cac narn khac (bao g6m ca 16 mang sang, n€u co) va ngoai ra khong bao g6m
cac chi tieu khong chiu thue hoac khong duoc khau trir
Viec xac dinh thu€ thu nhap cua Cong ty can ctr vao cac quy dinh hien hanh v~ thue. Tuy nhien, nhirng quy dinh nay thay
d6i thee tung thai ky va viec xac dinh sau cung v~ thu€ thu nhap doanh nghiep tuy thuoc vao k€t qua kiern tra quyet toan
thu€ cua co quan thue co th~m quyen.
Cac loai thue khac (n€u co) duoc ap dung theo cac luat thu€ hien hanh tai Viet Nam.

7


CONG TV CO PHAN XUAT NH~P KHAU AN GIA

G

S6 01 Ngo Gia TV, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Narn

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

Mliu s6: 809a-0

Quy 3 narn 2012

5.

TlEN VA CAC KHOAN TU'ONG flU'ONG TIE
30109112

01/01112

VND

VND
Ti~n m~t
Ti~n goi ngan hang
Cac khoan urong duong tien

6.

CAC KHOA

1.975.745.815

308.136.553
19.913.1-5"6.462

2.263.920.876

326.705.444.296

277.796.000.000
282.035.666.691

346.926.737.311

PHAI THU

Phai thu khach hang
Tra truce eho nguoi ban
Cac khoan phai thu khac
CQng
Du phong phai thu ngAn han kh6 doi

30109112

0110 I/12

VND

VND

(a)
(b)
(e)

109.753.159.224
20.330.749.049
12.548.345.000

(d)

142.632.253.273
(422.433.500)

82.117.641.528
25.667.497.284
2.278.893.692
110.064.032.504
(462.283.500)
109.601.749.004

142.209.819.773

(a)

Chi ti~t phai thu khach hang nhu sau :
30109112

guyen te
Lurrng thuc
£)0 1a My (USO)
Cty TNHH MTV T6ng Cong ty Luong thuc Mi€n
Nam
Un - World Food Programme WFP Asia
Hanwell Holdings Limited
UNIDEX HOLLAND

Dong Vi~t Nam (VNO)
Cty TNHH Khai Loc Thien Phuc
Cty TNHH In va SX Bao Bi Thien Ha
CN Cty TNHH MTV XLAG-NM Gach ngoi
Tunnel AG
Nguyen Lan Chi (khong phai ia thanh vien chu

ch6t va nguoi co lien quan)
Cty TNHH Goo n«
Cty CP SX DV XNK Ha N(Ji
CTY TNHH SAPPORO VIeT NAM
Cty CP XNK Vinh Long
D6 Thi Dieu Hidn
Nguyin Van My
Kinh doanh honda
CN Cty TNHH n« Thai Qudn
Cty TNHH mo: thanh vien Ba Khoai
CH Xe G6n May Muoi Thao
DNTN Ba Khoai
DNTN Thanh Phdt - Tri Ton
DNTN TM & DV Tan Thanh
DNTN Thanh Nam - LX
CN Cty TNHH TM Nguyin Hue s6 I
DNTN ru» m» PM!
Cty TNHH MTV Ngoc rdn
Cty TNHH MTV Thien PhGl
Cty TNHH MTV Bao Ky
DNTN Thanh Phat - Kien Giang

VND

Nguyen te

97.928.4 77 .953
4.515.778,37
4.379.594,02
126000,00

10.184,35

94.054.630.746
9/.218.183.104

2.872.914,37
2.474.666,97
398.247.40

2.624.328.000
212.119.642
3.873.847.207
74.850.000

2.181.731.100
74.850.000
1.974.000.000
117.780.000
15./01.100

25.875.000
236.600.000
285.000.000
3.129.312.207
48.910.000
73.300.000
3.943.921.996
792.800.000
61.600.000

16.500.000

4.309.818.044
375.900.000
68.500.000
.J30.600.000
/56.360.000
94.900.000
/09.400.000
85.000.000
232.400.000
35.500.000
302.400.000
/05.000.000
6/3.600.000

8

------


CONG TY CO PHAN XUAT NH~P KHAU AN GIANG
S6 01 Ng6 Gia TV, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH

BAo cAo TAl CHINH

Mliu s8: B09a-DN

Quy 3 nam 2012
Cty CP Ddu tu Phal Trdn

Du Lich Giau Sang &

Vui Ve

35.500.000

Cong Ty Honda

Vi¢1 Nam

KH CH Honda Angimex

3

1.390.911.226

436.503.695

454.529.000

320.779.000

KH CH Honda Chtiu D6c

144.719.471

161.42V.000

KH CH Honda Long Xuyen

569.417.429

464.589.000

KhGch hang CH TMDV Tho(li Sun

206.994.990

189.915.349

Khach hang
Khach hang

Ie xe
Ie xe

Ira gop - PPF
Ira gop - VPBANK

26.890.000

60.255.000

216.659.880

31.290.000

C!ra Hang Xe May Minh Chdu

15.700.000

DNTN tu« Tdn Phal

47.200.000

V~t ttr ndng nghi~p
Dai

Iy ban

7.537.386.835

lua giong

242.180.000

Nong ddn mua lua giong Ira chdm
Nong ddn mua lua giong Ira chdm
Nong ddn mua phdn Ira chdm

VII

VII

DX 2012

93.467.080

2.625.568.000

VII

TD 2011

22.140.000

391.282.000

13.710.057

2.181.241.000

HT 2011

Nong ddn mua phdn bon Ira chdm

VII

DX 2012

Nong ddn mua phdn bon Ira chdm

VII

TD 2011

Nong ddn mua Ihu6c B VTV Ira chdm

Nong ddn mua Ihu6c B VTV Ira chdm

38.715.000
2.002.533.000
7.090.864

VII

TD 2011

Nguyen

199.361.195
60.681.260

DNTNMuuiTy
CHVTNN

15.445.659.455

3.601.000.000

Kim Duyen

80.000.000

Thanh Phong (khong phai la thanh vien

chu ch61 va nguai co lien quan)

92.050.000

Lien hiep HTXNN An Giang

226.145.000

100.000.000

CHVTNN

Sau Liem

164.300.000

CHVTNN

Ba Tudn

187.050.000

CHVTNN

Ngoc Diep

Nguyln

87.500.000

Hue Thong

18.847.000

58.447.000
100.000.000

CHVTNN

Hoang Khoi

145.000.000

CHVTNN

Duy Thao

232.250.000

89.000.000

CHVTNN

Mai Cdm Di¢p

370.882.000

791.250.000

Cty TNHH DVTM Hong Phuc

16.310.000

72.900.000

246.121.000

368.100.000

17.950.000

56.950.000

CHVTNN

Tri Dung

CHVTNN

Thanh Ha

CHVTNN

Thu Nga

195.116.000

90.000.000

CHVTNN

Hai Nom

436.578.000

954.874.000

CHVTNN

Hong Tudn

CHVTNN

Minh Trdl

461.027.000
944.000

CHVTNN Sun Thanh
CHVTNN

71.600.000

Va Phu Cuong

300.755.000

Cty TNHH Hung Thinh
CN Cty TNHH MTV XLAG - NM Gach Ngoi
Tunnel AG
Dai

Iy ltu: giong

156.000.000
122.050.000

100.000
90.750.000

- PX Ba The

8.000.000

Nong Ddn mua lua Ira chdm
Nong ddn mua lua giong' Ira chdm

370.229.664
VII

thu dong 2012

Nong Ddn mua phdn bon Ira chdm
Nong ddn mua phdn bon Ira chdm

432.464.000
362.259.870

VII

thu dong 2012

1.253.256.300

Cty TNHH Thuang mai Mai Khoi

171.500.000

DNTN Phap Dire Thinh

128.000.000

CHVTNN

Thanh Giang

CHVTNN

Trinh Hqu

51.500.000
174.850.000

Le Thanh Khoanh

162.685.000

ND Le Hoang Nghia

15.640.000

CHVTNN Nom Chung

87.600.000

CHVTNN

Huyen Huy

229.200.000

CHVTNN

Hung

CHVTNN

Duy Loan

241.150.000

CHVTNN

Le Tdn Hung

663.850.000

92.050.000

9
----.--"""\.

./.----,---


CONG TV CO PHAN XUAT NH~P KHAU AN GrANG
se OJ Ngo Gia T~, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

M§u s6: B09a-DN

Quy 3 nam 2012
CHVTNNNhim
CHV7NN Phuac Hung
CHV7NN Thi Mai
CHV7NN Tam EJidn

50.500.000
496.000.000
106. 100.000
6.396.000

Khac
Trung tam DTDD CDMA
Cu-ahang DTDD Chin Cuang
CH DTDD Ngoc Phuong

(b)

343.372.431

343.372:431

2.247.431
102.850.000
238.275.000

2.247.431
102.850.000
238.275.000

109.753.159.224

82.117.641.528

01101112

30/09112
Nguyen te

VND

Luong thu'c
Do Ja My (USD)
Gr Engineering LTD

253.615.479

D6ng Viet Nam (VND)
Di¢n luc An Giang
CTy C6 Phdn DOCITRANS

-Cty TNHH MTV My Phu Xudn
Cty Ludt hap danh Phuong thudn & Bich
Cty TNHH Thi gioi Dai Duong
Cty TNHH TM XNK Hung Thinh
HTX V(ln tai Phu Thudn

253.615.479

Kinh doanh honda

f)~u tu may m6c thi~t b]
Trung tam nghien cUu ung dung KHKT PCCC
Cong ty CP Ky thudt Anh Minh
Cty CP Xay Mp ca khi & Luong thuc thuc phdm
Cling ty CP Ca Khi An Giang
Doanh nghiep ttr nhdn Quang Minh I
Cling ty TNHH TM Sa Xuyen
Cty TNHH Ca Khi Xay Dung Doan Kit
Cling ty CP Dia Oc An Giang
CO Sa HAN TISN LIEN PHAT - LX
DNTN Cling Khanh
Cling ty TNHH Xay dung & thuang mai Nam Nguyen
Cty TNHH Kiin true Xay dung Kiin Truong Thinh
Cty TNHH Tu win thih ki & DTXD Ddu An
Cty TNHH Xay dung Dat Tan
Co so gia cling Co khi Thdng Long
Cty CP TV - DT XD Thudn Thanh tu«
Nguyin Phutrc Thanh

Khac

Cling ty CP Dia 6c An Giang
DNTN Van Loc
Cty TNHH MTV Phuc Thanh
Nguyen Phuac Thanh
Cling ty CP XD Tu van TM Huynh Nguyin Phung
DNTN Cling Khanh
Cty TNHH Kiin true Xay dung Kiin Truong Thinh
Cty TNHH Tu vein thih ki & DTXD Ddu An
Cty Ludt hop danh Phuong thudn & Blch

IN(

. Pl
1\fHJ,

401

Chi ti8t tra truce cho ngtroi ban nhir sau :

Cong Ty Honda Vi¢t Nam

-

)0,

24.226.119
229.389.360

Nguyen te

VND

83.899
83.899

2.452.014.468
1.747.448.372

83.899,00

1.747.448.372

704.566.096
51.200.000
54.000.000
20.000.000
161.604.441
100.000.000
317.761.655

1.265.657.500

24.930.746

1.265.657.500

24.930.746

18.780.476.070

12.113.108.000

218.350.000
319.220.000
5.425.723.000
4.958.230.000
4.039.250.000
216.410.000
325.300.000
111.320.000
28.000.000
28.540.070
2.138.544.000
40.400.000
33.761.000
264./78.000
228.000.000
168.000.000
237.250.000

31.000.000

137.214.000
3.958.300.000
4.156.768.000
3.644.416.000
216.410.000

11.077.444.070
3.480.191.000

130.000.000
15.000.000
51.000.000
7.055.467.000
28.540.070
94.800.000
33.761.000

20.000.000
10

~-r----------------------------------------

~
~



CONG TV CO PHAN XUA.T NH~P

KHA.U A

GIA

G

S6 01 Ng6 Gia T\1, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

M~u sa: B09a-DN

Quy 3 nam 2012

9.

TAl SAN CO DINH Hull

HiNH
Nha cira
v~t kien true
VND

NGUVEN

May m6c TB Phuong tien VT
VND

VND

Thi€t bi DCQL

Tang ci)ng

VND

VND

GIA.

T?i ngay 01101/2012
Mua trong IcY

J

60.862.990.574

58.021.241.093

6.964.482.067

3.869.411.233

15.165.547.274

14.691.023.313

366.500.000

472.368.180

837.141.818

880.000.000

129.718.124.967
30.695.438.767
':::::

D.lu tu XDCB hoan Thanh

1.717.141.818

?.;>

"

Tang khac

y

Thanh Iy, nhuong ban

Giam khac
T?i ngay 30109/2012

(425.487.250)
76.440.192.416

(289.649.500)
73.302.614.906

7.330.982.067

4.341.779.413

(715.136.750)
161.415.568.802

N

'IA
G

GIA. TRI HAO MON LUY
T?i ngay 0110112012
Kh~u hao trong IcY

KE
33.867.819.424
3.044.132.210

28.174.758.029
5.181.633.270

3.093.995.522
581.768.582

1.578.199.986
461.667.789

~
~

66.714.772.961
9.269.201.851

Tang khac
Thanh Iy, nhuong ban

( 11.200.000)

(272.139.196)

(260.939.196)

Giam khac
T?i ngay 30109/2012

36.900.751.634

33.095.452.103

3.675.764.104

2.039.867.775

75.711.835.616

29.846.483.064

3.870.486.545

2.291.211.247

63.003.352.006

40.207.162.803

3.655.217.963

2.301.911.638

85.703.733.186

GIA. TRI CON L~I

10.

T?i ngay 01/01/2012

26.995.171.1

T?i ngay 30109/2012

39.539.440.782

50

TAl SAN CO DINH VO HiNH
Gi~y phep nhuong

NGUVE

Quyen su dung d~t

quyen

Ph.ln rnern may vi
tinh

Tong cong

VND

VND

VND

VND

GIA.

T?i ngay 01/01/2012
Mua trong IcY

23.453.528.025

315.140.000

80.200.000

23.848.868.025
60.000.000

60.000.000

Tang khac
Thanh Iy , nhuong ban
Giarn khac

T?i ngay 30109/2012
GIA. TRI HAO MON LUV
T?i ngay 01/01/2012
Khau hao trong IcY

315.140.000

80.200.000

23.908.868.025

617.608.431
69.661.080

315.140.000

80.200.000

1.012.948.431

687.269.511

315.140.000

23.513.528.025

KE
69.661.080

Tang khac

Thanh Iy, nhuong ban
Giarn khac
T?i ngay 30109/2012

80.200.000

1.082.609.511

GIA. TRI CO
L~I
T?i ngay 01/01/2012

22.835.919.594

22.835.919.594

T?i ngay 3010912012

22.826.258.514

22.826.258.514

12


CONG TY CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S6 01 Ngo Gia TI,T,thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

M~u s6: B09a-DN

Quy 3 nam 2012
11.

cAc KHoAN DAu TU T AI CHiNH nAI H~N
Nguyen te

30/09/12
VND

Nguyen te

01/01112
VND

f)§u nr vao cong ty con
f)§u ttr vao cong ty lien k~t, lien doanh
f)§u tu dai han khac

160.451.148.000

(a)
(b)

156.982.262.602
2.260.573-:675

2.260.573.075

DI,Tphong giam gia d§u ttr dai han
162.711.721.075
(a)

Chi ti~t khoan gap v6n d§u tu vao cc

sa kinh

159.242.835.677

doanh nhu sau :

.~

>

30109112

TY I~ % s6 hifu

-Cty TNHH Angimex - Kitoku
-Cty TNHH TM Saigon An Giang
-Cty CP Ddu fir phat tridn Vinh H6i

(*) Cong ty dii gap 150

tY d6ng

(*)

32,96%
25,00%
25,00%

01101112

VND
2.95/./48.000
7.500.000.000
15_0_.0_0_0_.0_00_._00_0_
160.451.148.000

VND
2.951.148.000
4.031.114.602
150.000.000.000
156.982.262.602

da mua 4,5 trieu c6 phan ph6 thong cua Cong ty C6 ph§n f)§u nr Phat trian Vinh H9i theo hop

d6ng chuyen nhuong c6 phan 56101/06/09
duoc kY k~t ngay 08/6/2009. Theo Gi.ly Chung nhan dang kY kinh doanh 56
3505314798 do
K~ hoach f)§u Ttr Thanh pho H6 Chi Minh, V 6n diau I~ la 180 tY d6ng, tru
chinh d~t tai 56 01-05 Tr§n

Sa

sa

Hung Dao, Phuong Nguyen Thai Binh, Quan I, Tp HCM.
(b)

Chi ti~t cac khoan d§u tir khac nhir sau :
-Cty

c6 Phdn

DOCITRANS

-Ngdn hang Eximbank-CN An Giang

-HTX Nong nghiep Truong Thanh
-HTX Nong nghiep Tan My Hung
-HTX Nong nghiep Tho My Hung

12.

YAyyA

30109112
VND
1.000.000.000
/./50.623.075
60.000.000
19.950.000
30.000.000
2.260.573.075

01101112

VND
1.000.000.000
/./50.623.075
60.000.000
19.950.000
30.000.000
2.260.573.075

30/09112
VND

01101112
VND

f)NGAN H~N

-NH Ddu ur Phat triin - CN An Giang

31.585.000.000
209.420.682.000

103.103.299.000

208.074.938.000

250.000.000.000

-Ngdn hang TNHH MTV HSBC

18.726.867.000

62.000.000.000

-NH TMCP XNK Vi¢t Nam - eN An Giang
-Ngdn hang TNHH MTV ANZ
-NH TMCP Qu6c td Vi¢t Nam - CN An Giang

36.386.095.414

-NH TMCP Ngoai thuong Vi¢t Nam - CN An Giang
-NH TMCP Cong thuang Vi¢t Nam - CN An Giang

14.000.000.000

20.000.000.000

-Vay ca nhdn cong ty
N()'dai han ddn han Phai tra

8.677.242.772
512.870.825.186

500.000.000
9.653.460.136
618.817.316
459.875.576.452

Yay nglin han Ngfin hiing Dilu tu' vii Phat tri~n - CN An Giang
Hop d6ng tin dung 56 01/20 12/Hf) 56 dang kY tai Ngan hang: 011548402 ngay 15/5/2012 voi han mire dtr no t6i da la
300.000.000.000

d6ng, bao g6m du nc cua Hop d6ng tin dung han mire 56 OI/2011/Hf) ngay 20/06/2011. Muc dfch vay la b6
sung v6n luu d9ng, thai han yay theo tung Hop d6ng tin dung

CI,I

tha. Liii su.lt ducc xac dinh trong tung Hop d6ng tin dung

CI,I

tha theo ch~ d9 liii su.lt cua Ngan hang trong tung thai ky, thai han rut v6n cua Hop d6ng tfn dung han mire d~n ngay 30/412013.
Hi san th~ chap bao dam v6n yay lit: hang t6n kho lua, gao voi gia tr] t6i thiau lit 85.000.000.000
d6ng, cac hang rnuc dii ducc
xay dung va h~ thong may moc thi~t b]. T6ng gia tr] tai san dam bao tai thai diam ky k~t hop d6ng nay la 378.355.391.169
d6ng.
Cac hinh thirc dam bao v6n yay khac lit to an b9 56 dir tai khoan ti€n gir] san xuat kinh doanh bang VNf) va ngoai t~ cua Ben vay
tai Ngan hang va tai cac T6 chirc tin dung khac; cac khoan thu theo cac Hop d6ng kinh t~ duoc ky k~t gitra Ben yay va d6i tac
khac ma Ben yay la nguoi thu huang.
13

~~
~


CONG TV CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S6 01 Ngo Gia T\!', thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam
~

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Quy 3

J.

Mau so: B09a-DN

nam 2012

Yay ng~n han Ngan hang TMCP Ngoal Thuong Vi~t Nam - CN An Giang
Hop d6ng tin dung s6 10/2011/NHNT.AG
ngay 101112011 voi han mire tin dung la 400.000.000.000
d6ng, bao g6m ca du no
cua HDTD s6 22/201 O/VCB.AG ngay 22/01/2010, HDTD s6 234/2010 ngay 14/07/2010, t6ng du no cho yay, bao lanh, chiet
khau ... khong virot gioi han tin dung duoc duyet. Muc dich su dung ti~n yay la b6 sung v6n luu dQng, thai han yay duoc tinh
theo tung Giay nhan no' cua tung hln rut v6n t6i da la 06 thang, Ii'li suat cho yay dircc di~u chinh theo thong bao Ii'lisu§t ~

Ngan hang TMCP Ngoai Thuong - chi nhanh An Giang tung thai ky, Cong ty yay theo hinh thirc tin chap khong co tai san dam
bao.
Yay ng~n han Ngan hang TMCP

Cong Thuong Vi~t Nam - CN An Giang

Hop d6ng tin dung s6 10/2012/HDTD-CNAG-KHDN
ngay 23/4/2012 voi han mire tin dung la 350.000.000.000
d6ng, bao g6m
cac gi§y nhan nc cua Hop d6ng tin dung s6 36/2011/HDTD-CNAG-KHDN
ngay 15/0512011 chuyen sang. Muc dich str dung
ti~n yay lam chi phi mua gao dir tril' xuat khau, Thai han duy tri han mire cho yay k~ nr ngay 23/04/20 12 d~n ngay 15/04/2013.
Thai han cho yay cu th~ cua m6i I~n giai ngan duoc ghi tren tung gi§y nhan no nhung t6i da la 04 thang, ap dung Ii'lisu§t cho
yay tha n6i, co
tinh toan Ii'li su§t cho yay la Ii'li su§t hang nam duoc xac dinh theo thong bao cua Ngan hang tai thai di~m xac
djnh Hii su§t cho yay. Cong ty yay theo hinh thirc tin ch§p khong co tai san dam bao.

sa

Yay ng~n han Ngan hang TNHH MTV HSBC
Yay ngan han NH TNHH MTV HSBC - Thir d~ nghj cung dp ti~n ich chung tai khoan s6 001 - 040781 ngay 27/03/2012
Nh HSBC Vi~t Nam - CN C§n ThO'. Tcng khoan yay theo tien ich se khong vuot qua 140

tY d6ng

voi,

(hoac nrong duong bang U.

hoac HKD hoac EUR). Lai su§t cho yay theo tung I~n nh~n no, thai han yay t6i da 90 ngay. Tai san th~ chap la hang t6n kho
cac khoan phai thu cua Cong ty tr] gia m6i khoan muc la 70
Yay ng~n han Ngan hang TNHH MTV ANZ

tY d6ng.

Q

.-

Thu d~ nghj cung dp ti~n ich ngay 13 thang 7 nam 2011 voi ngan hang ANZ - Chi nhanh H6 Chi Minh duoc xet duye; tai tuc
vao ngay 23/4/2012 cho khoang thai gian 12 thang b~t d~u tu ngay cua xet duyet tai tuc thu d~ ngh] cung dp tien ich nay. T6ng
khoan yay theo tien ich se khong virot qua 10.000.000 USD. Li'li su§t cho yay theo tung I~n nhan no. Tai san th~ ch§p la hang
t6n kho va cac khoan thu cua ben yay voi gia trj con lai t6i thieu tuong duong voi s6 tien g6c chua duoc thanh roan cua ti~n ich.
Yay ng~n han Ngan hang TMCP

Quae t~ Vi~t Nam - CN An Giang

Hop d6ng tin dung s6 0034/HDTD2-VIB62111

1 ngay 15/9/2011 voi han mire tin dung la 50.000.000.000

d6ng. Thai han yay

theo thai han cua tung kh~ uoc nh~n no, m6i kh~ uoc nhan no khong qua 04 thang. Thai han hieu luc cua Hop d6ng han mire la
12 thang. Li'li su§t yay ap dung tai tung thai di~m giai ngan, theo tirng kh~ uoc nh~n no, chui su di~u chinh theo chinh sach Ii'li
su§t cua Ngan hang tai tung thai ky va phu hop voi qui dinh cua phap Iuat. Muc dich yay la b6 sung v6n luu dQng kinh doanh

xuat khau gao. Cong ty yay theo hinh thirc tin chap khong co tai san dam bao.
Yay ng~n han ca nhan eong ty
S6 ti~n cong ty yay tin chap cua Can bQ Cong nhan vien cong ty voi liii su§t 1. 125%lthang nr thang 01/20 12 d~n thang 05/2012,
liii su§t 1.00%/thang tir thang 06/2012 d~n thang 08/2012 va liii suat 0,83%/thang tir thang 0912012 d~n nay.
13.

THUt

VA

cAc KHoAN

PHAI NQP NHA

xiroc
01/01112
VND
30.611.664.368

30109112
VND
Thu~ GTGT d~u ra

7.502.028.777
13.557.711.227
622.355.347

Thu~ thu nh~p doanh nghiep
Thu~ thu nhap ca nhan

13.080.203.527
3.282.773.885
46.974.641.780

21.682.095.351
14.

CHI PHi PHAI TlU
Nguyen te
Chi phi d\!, phong ti~n tau
Lai ti~n yay phai tra

15.

QUY KHEN THU'ONG

Quy khen thuong
Quy phuc loi xii hQi
Quy xiiy dung nong thon

30109/12
VND
4.535.685.717
535.077.959
5.070.763.676

PHUC

01101112
Nguyen te

VND
4.535.685.717
1.793.199.745
6.328.885.462

LQI
30109112
VND
3.533.400.826
2.159.133.933
2.970.000.000
8.662.534.759

01/01112
VND
2.351.891.826
2.207.507.258
2.970.000.000

7.529.399.084
14


CONG TY CO PH AN XUAT NH~P KHAU AN GIANG
S6 01 Ngo Gia T", thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

Milu sa:

B09a-DN

Quy 3 nam 2012

16.

VON CHiJ

so HUU
Chenh I~ch
V6n di€u I~
VND

T~i ngay 0110112011

58.285.000.000

tY gia

Quy diu tir phat

Quy du phong tai

Cac guy khac

tri€n

chfnh

thuoc v6n chu SH

phan ph6i

VND

VND

VND

VND

VND

10.634.295.073

tY gia

Tang v6n trong nam
Chi tra c6 tire can lai nam 20 I 0

Tarn irng c6 tire dot 1 nam 2011

227.363.900.608
70.402.900.108

15.707.000.000

3.927.000.000

(22.776.000.000)

(3.142.000.000)
7.224.744.386

(116.570.000.000)

7.145.000.000
(39.293.800.000)
(36.400.000.000)

123.715.000.000

(39.293.800.000)
(36.400.000.000)

T~i ngay 31112/2011
Uii trong narn
Trfch cac guy

182.000.000.000

(16.995.053.881
863.985.578

(1.204.555.942)
81.522.444.774

)
70.039.000.000

17.510.000.000

3.520.000.000

690.000.000

38.121.177.240

Danh gia chenh lech ty gia

3.520.000.000

Tang v6n trong nam
Chi tra c6 tire can lai nam 2011
T~i ngay 30/09/2012

182.000.000.000

(2.027.024.339)
4.925.787.385

73.559.000.000

18.200.000.000

3.520.000.000

364.198.195.681
70.402.900.108

(18.199.609.823)
351.935.430.352
38.12l.177.240

(9.842.000.000)

(2.112.000.000)
6.088.826.146

(18.200.000.000)

(18.200.000.000)
(4.38l.024.339)
371.452.409.399

6.088.826.146

Khac

VND

13.583.000.000

7.224.744.386

Khac

Tang cQng

54.332.000.000

Uli trong nam
Trich cac guy
Danh gia chenh I~ch

Lei nhuan chira

h6i doai

(2.354.000.000)
89.247.622.014

-------

15


CONG TY CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S5 01 Ngo Gia TIT, thanh ph5 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

-

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

~

Mau so: B09a-DN

Quy 3 narn 2012

17.

BO PH~N THEO LiNH VTfC KINH DOANH VA BO P~N
A. Bao cao bQ ph~n - Theo linh

VI}'C

THEO KHU Vl/C DfA LY

kinh doanh
LU'011gthl}'c

VNO

Honda

VNO

Phan bon

Tang cac bQ ph~n

Loai trfr

Tang cQng

VNO

VNO

VNO

VNO

K~t qua kinh doanh
Doanh thu thuan tir ban hang ra ben ngoai

1.448.515,707.796

215.113.876.391

60.766.186.435

1.724.395.770.622

1.724.395.770.622

8.279.667.480

801.656.577

81,246.902

9.162.570.959

9.162.570.959

111.822.970.353

16.810.390.734

2.648.539.655

131.281.900.742

131.281.900.742

31.998.293.335

31.998.293.335

495.552.876.761

495,552,876.761

Doanh thu thuan ur ban hang cho cac bQ phan
Khftu hao va chi phi phan b6
LN gQP tlr hoat dQng kinh doanh
Tang chi phi phat sinh d~ mua TSCD

31.998.293.335

Tang tai san
442,974.524.730

Hi san bQ phan

41.016.487.665

11,561.864.366

Till san khong phan b6

470.018.437.391

CQng

965.571.314.152

Tang nQ' phai tra
535.145,307.328

No phai tra bQ phan

15.000.000

538.701.097.166

538.701.097.166
55.515,307,615

Nc phai tra khong phan b6

594.216.404.781

CQng

B. Bao cao bQ ph~n - Theo khu vl}'c dja

3.540.789.838

Iy

Toan bQ hoat dQng cua Cong ty dien ra tren lanh th6 Vi~t Nam

16


CONG TV CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S6 0 I Ngo Gia TI!, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

M~u s6: B09a-DN

Quy 3 nam 2012
18.

DOANH THU BAN HANG vA CUNG CAP DICH Vl)

ro 01101/2012
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban gao
Doanh thu t~m, earn
Doanh thu lua
Doanh thu cui tr~u
Doanh thu ban bao bi
Doanh thu ban xe honda
Doanh thu ban phu tung xe honda
Doanh thu ban phan bon
Doanh thu khoai man
Doanh thu eung dp djch v••.•
Cac khoan giam trir
Giam Gia hang ban
Ci}ng
19.

2.076.956.523.627
1.512.966.656.077
250.932.111.235
899.196.048
336.771.353
1.156.465.007
191.996.044.260
27.895.550.347
90.767.279.324
6.449.976
1.860.970.214
2.078.817.493.841

(107.591.200)
1.724.395. 770.622

(168.968.133)
2.078.648.525.708

Gia v6n ban gao
Gia v6n t~m, earn
Gia v6n lua
Gia v6n cui tdu
Gia v6n ban bao bi
Gia v6n ban xe honda
Gia v6n ban phu tung xe honda
Gia v6n ban phan bon
Gia von khoai man
Cac khoan dua vao gia v6n
Ci}ng

ro 01101/2011

0110112012

den 30109/2011
VND
1.495.867.474.317
176.982.969.470
556.896.428
56.711.262
414.532.492
169.414.253.187

22.800.983.888
86.920.237.779
3.861.964
17.263.776.755
1.970.281.697.542

den 3010912012
VND
1.175.662.539.350
155.705.253.870
2.693.208.909
136.810.188
2.485.410.467
163.038.907.873
35.264.577.784
58.117.646.780
9.514.659
1.593.113.869.880

DOANH THU HO~ T DQNG TAl CHiNH

Lai ti~n goi, ti~n cho yay
C6 tire, loi nhuan ducc chia
Lai ban ngoai t~
Lai, 16chenh I~ch 1)' gia dii thuc hien
Chiet khau Thanh toan duoc huang
Lai ban hang tra cham
Ci}ng

ro 01/0112011

0110112012

den 30109/2011
VND
44.502.484.170
3.632.859.426
14.084.504.228
55.508.738.252
(17.155)
1.036.957.908
118.765.526.829

den 30109/2012
VND
12.541.927.790
6.117.397.478
10.502.275.058
2.228.571.643
2.196.571.214
33.586.743.183

CHI PHi HO~T DQNG TAl CHiNH

ro
Lai ti~n yay
L6 do ban ngoai t~
L6 chenh I~ch 1)' gia
Chi phi do cac hoat dong d~u tir khac
Ci}ng

=::::::

1023
-.....

VO;

Pli)
L!.P8

ilAN

--4

~'1!f·
~

ro

21.

~

GIA VaN HA G BAN

ro

20.

Tlr 01/0112011
den 30109/2011

den 30109/2012
VND
1.722.208.908.373
1.234.603.449.697
208.983.898.606
4.336.492.124
496.927.097
189.534.800
171.162.924.294
41.656.498.648
60.766.186.435
12.996.672
2.294.453.449
1.724.503.361.822

Tlr 01/0112011
den 30109/2011
VND
63.947.764.952
7.272.813.455
968.216.544

01/01/2012

den 30/0912012
VND
28.701.341.896

3.590.472.637
606.103.177
11.239.000
32.909.156.710

72.188.794.951
17

--

--

-------


CONG TY CO PHAN XUA.T NH~P

se 01 Ngo

KHA.U AN GIANG

Gia Tu, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

M~u s5: B09a-DN

Quy 3 narn 2012

22.

CHI PHi BA.N HANG

ro

d~n 30109/2012
VND
10.227.495.946

Chi phi nhan vi en

Chi phi dich vu mua ngoai

312.136.222
436.587.791
41.682.739.961

425.164.921
410.785.928
37.933.826.763

Chi phi bang tien khac
CQng

1.423.166.208
66.558.102.143

2.345.085.625
64.664.005.328

CHI PHi QUAN LY DOANH

NGHI~P

Chi phi nhan vien quan Iy
Chi phi v~t lieu quan ly
Chi phi d6 dung van phong
Chi phi khau hao TSCf)
Thu~, phi va I~ phi

re 0110112011

~

d~n 30109/2012
VND
11.446.169.134

d~n 30109/2011
VND
16.436.940.549

1?.;
'"

256.230.758
359.246.028
1.010.656.747

509.858.291

442.000.697
870.657.919

Chi phi bang tiSn khac
CQng

3.171.376.154
18.595.801.455

CHI PHi SAN XUA.T KINH

DOANH

THEO

Chi phi nguyen v~t lieu
Chi phi nhan cong
Chi phi kh~u hao
Chi phi khac

TlJ HO~T

DONG

0110112012

ro 0110112011
d~n 30109/2011
VND
1.804.876.351.495

40.405.400.628
50.217.310.630

5.648.794.208
1.214.159.497.186

6.939.385.315
1.907.518.639.337

KHA.C
Tlr 01/01/2012

ro 01/0112011

d~n 30109/2012
VND

d~n 30109/2011
VND
9.181.816

Thu cac khoan nc kh6 doi dli xu ly, x6a s6

Gia tr] eon lai TSCf) thanh Iy
Chi phi b~t thuong khac
Chi phi khac
LQ·i nhu~n

khac

5.080.191.269

52.706.531.052

Thu vS nhuong ban, thanh ly TSCf)
Thu nhap b~t thuong khac
Thu nh~p khac

1.64(512.365
3.155.836.185
24.105.759.514

d~n 3010912012
VND
1.112.797.905.375
36.532.219.654
6.474.046.897

Chi phi djch vu mua ngoai

1.045.953.508

YEU TO

ro

LQ1 NHU~N

01/01/2012

678.600.073
(39.850.000)
1.713.372.561

Chi phi du phong
Chi phi djch vu mua ngoai

25.

d~n 3010950 II
VND
12.215.735.905
11.333.406.186

ro

24.

ro 01/01/2011

12.475.976.015

Chi phi v~t lieu, bao bi
Chi phi dung cu, d6 dung
Chi phi kh~u hao TSCf)

23.

OliO 1/20 12

2.025.831.690
2.025.831.690
28.710.304
13.601.174
42.311.478
1.983.520.212

56.650.000
6.178.661.482
6.244.493.298

5.662.626
5.662.626
6.238.830.672

18

'Y

N
HAL
~
~


CONG TY CO PHA.N XUA.T NH~P KHA.U AN GIANG
S6 01 Ngo Gia TV, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

M~u s6: B09a-DN

Quy 3 narn 2012

26.

CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI~P

ro 01/01/2012

Tlr 0110112011

d€n 39109/2012
VND

d€n 30109/2011
VND

48.789.103.829

72.412.625.874

Tnr : Thu nhap khong chju thu€
Cong : Cac khoan chi phi khong ducc kh
(6.117.397.478)

(3.632.859.426)

T8ng thu nh~p chju thu~

Thu€ su
42.671.706.351

68.779.766.448

- Hoat d9ng kinh doanh chinh

25%
10.667.926.590

25%
17.194.941.612

10.667.926.590

17.194.941.612

T8ng IQ'i nhu~n

k~ toan trutrc thu~

Di~u chinh cho thu nhap chiu thue

Thu€ thu nhap doanh nghiep phai n9P
Thu€ thu nhap doanh nghiep diroc mi€n giam
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

27.

LAI CO BAN TREN MOl CO PHA.N

ro 01/0112011

ro 01/01/2012

d€n 30109/2011

d€n 30109/2012
VND
LQ'i nhan k€ to an sau thu€ thu nhap doanh nghiep
Cac khoan di~u chinh tang, giam IQ'inhuan d~ xac dinh IQ'inhuan

VND

38.121.177.239

55.217.684.2 2

phan b6 cho cac c6 ph§n ph6 thong
LQ'i nhuan phan b6 cho cac c6 ph§n ph6 thong
C6 ph§n ph6 thong dang ltru hanh blnh quan trong ky
Lai co' ban trcn m6i c8 ph~n

28.

CONG

cu TAl

38.121.177.239
18.200.000
2.095

CHiNH

Quan Iy riii ro v6n
Cong ty quan tr] nguon v6n nham dam bao ring Cong ty co th~ vira hoat d9ng lien tuc vira t6i da hoa lei ich cua cac c6
dong thong qua t6i uu hoa s6 dtr nguon v6n va cong no.
C
sa huu

(bao gem

v6n gop, cac quy dv trff va loi nhuan sau thu€ chira phan phoi).
Cac chinh sach k~ toan chii y~u
Chi ti€t cac chinh sach k€ toan chu y€u va cac phuong phap ma Cong ty ap dung (bao g6m cac tieu chi d~ ghi nhan, co

sa xac

dinh gia trj va co

sa ghi

nhan cac khoan thu nhap va chi phi) d6i voi tung loai tai san tai chinh, cong no tai chinh

va cong cu v6n duoc trlnh bay tai Thuyet minh s6 4.
Cac lo~i cong

Cl}

tili chinh
Gia tr] ghi s8 sach
30109112
VND

01/01112
VND

Tal san tili chinh
Ti~n va cac khoan tuong dirong ti~n
Phai thu khach hang va phai thu khac
D§u tu dai han
T8ng cQng

282.035.666.691
122.341.504.224
162.711.721.075
567.088.891.990

346.926.737.311
84.396.535.220
159.242.835.677
590.566.108.208

512.870.825.186
12.416.285.732
5.070.763.676
530.357.874.594

461.163.975.214
16.313.665.928
6.328.885.462
483.806.526.604

Cong nQ' tili chinh
Cac khoan vay
Phai tra nguoi ban va phai tra khac
Chi phi phai tra
T8ng cQng

19


CONG TV CO PHAN XUAT NH~P KHAV

AN GIANG

S6 0 I Ngo Gia T\I, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH

BAo cAo TAl CHiNH

M~u sa: B09a-DN

Quy 3 nam 2012

Cong ty chua danh gia gia tr] hop Iy cua tai san tai chinh va cong no tai chinh tai ngay k€t thuc nien dQ k€ toan do Thong nr 210

cGng nhir cac quy dinh hien hanh chtra co huang--cffin CI,Ith~ v~ viec xac dinh gia tri hop Iy cua cac tai san tai chinh va cong no tai
chinh. Thong nr 2 I 0 yeu du ap dung Chuan m\IC bao cao tai chinh Quoc t€ v~ viec trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh
thong tin d6i vai cong CI,Itai chinh nhung khong dua ra huang d§n tU011g duong cho viec danh gia va ghi nh~n cong CI,Itai chinh
bao g6m ap dung gia tr] hop ly, nham phu hop voi Chuan mire bao cao tai chinh Quoc t€.
Quan

Iy

rui ro tai chinh

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (bao g6m rui ro ngoai t~, rui ro Illi

sw1t

\

va rui ro v~ gia), rui ro tin dung va rui ro thanh

/'

khoan, Cong ty khong thuc hien cac bien phap phong ngua cac rui ro nay do thieu th] tnrong mua cac cong CI,Itai chinh nay.

0

:::(

If..:

Qudn If; rui ro ngoai t¢
Rui ro ngoai t~ la rui ro ma gia tr] hop Iy hoac dong tien nrong lai cua cong CI,Itai chinh bien dQng thee nhiing thay d6i cua

tY gia A

tY gia. Loai ti~n
a mire ch§p nhan ducc bang each
bao tY gia ngoai h6i trong tuong lai,

h6i doai. Cong ty thirc hien mot s6 giao djch co g6c ngoai t~, thee do, Cong ty se chiu rui ro khi co bien dQng v~
t~ gay ra rui ro nay la USD va EUR. Cong ty dam bao r~ng viec chju rui ro nay se diroc duy tri
thuc hien quan Iy rui ro lien quan d€n bi€n dQng
duy tri du no ngoai t~

tY gia

h6i doai thong qua cac bien phap: du

a mire th§p ...

Gia tri ghi s6 cua cac tai san va cong no phai tra co g6c USD va EUR nhir sau:
Tai san (USD)
30109112

46.169,96
4.515.778,40
4.561.948,36

Ti~n va cac khoan tuong dU011g ti~n
Phai thu khach hang va phai thu khac
CQng

01101112
12.192.511,71
2.877.535,45
15.070.047,16

Cong nQ' phai tril (USD)
30109112
Cac khoan vay ngan han
CQng

01/01112

Tai san (EVR)
30109112

76,18

01101112
76,18
76,18

76,18
Cong nQ' phai tril (EUR)
30109/12

01101/12

16.7 I4.000,00
16.714.000,00

Quan If; rui ro llii sudt
Rui ro Illi suat la rui ro ma gia trj hop Iy hoac cac IU6ng ti~n trong tU011g lai cua mot cong CI,Itai chinh se bien dQng thee nhiing
thay d6i cua Illi suat th] tnrong. Ccng ty quan Iy rui ro Illi su§t bang each phan tich tinh hinh canh tranh tren th] tnrong d~ co duoc
Illi su§t co loi cho muc dich cua Cong ty va v§n n~m trong gioi han quan Iy rui ro cua minh.

Quan If; rid ro

~

vJ gia

Rui ro v~ gia la rui ro ma gia tr] hop Iy hoac dong ti~n tU011g lai cua cong CI,Itai chinh bi€n dQng theo nhiing thay d6i theo gia thj

tY gia h6i doai. Cong ty chiu rul ro v~ gia cua cong CI,Iv6n phat sinh tir cac khoan d~u nr vao
cong CI,Iv6n. f)~ quan Iy rui ro, Cong ty ti€n hanh CO' du lai danh muc d~u nr theo huang giam thi~u rui ro a mire ch§p nhan ducc,
tnrong ngoai thay d6i cua Illi su§t va

Quan If; rui ro tin dung
Rui ro tin dung xay ra khi mQt khach hang hoac d6i tac khong dap irng duoc cac nghTa VI,Itrong hop d6ng d§n d€n cac t6n th§t tai
chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dung phu hop va thuong xuyen theo doi tinh hinh d~ danh gia xem Cong ty co chju
rui ra tin dung hay khong.

Quan If; rui ro thanh khoan
Muc dich quan Iy rui ro thanh khoan nham dam bao du nguon v6n d~ dap irng cac nghTa VI,Itai chinh hi~n t~i va trong tU011glai.
Tfnh thanh khoan cGng dugc Cong ty quan Iy nh~m dam bao mtrc phl,l trQi giiia ng phai tra d€n h~n va tai san d€n h~n trang kY
mtrc co th~ ki~m soat d6i vai 56 v6n ma Cong ty tin r~ng co th~ t~o ra trong kY do. Chinh sach cua Cong ty la theo doi thuang

a

xuyen cac yeu du v~ thanh khoan hi~n t~i va d\I ki€n trang tU011g lai nh~m dam bao Cong ty duy tri mtrc d\I phong ti~n m?t va

ti~n gui ngan hang, cac khoan vay, ngu6n v6n ma cac chu

sa hiiu

cam k€t gOp.

20


CONG TV CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S6 01 Ngo Gia TI!, thanh phc Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH

BAo cAo TAl CHINH

M§u s5: B09a-DN

Quy 3 nam 2012

Bang duoi day trinh bay chi tiet cac nurc dao han cho no phai tra tai chinh phi phai sinh va tai san tai chfnh phi phai sinh
tren co sa khong chiet khau tai thai diSm l~j bao cao:
DU'o'i I narn
VND

Khoiin rnuc
N<} PHAI TRA TAl CHiNH
30/09/2012
Cac khoan vay
Phai tra nguoi ban va phai tra khac

Chi phi phai tra
CQng

Tu 1 nam - 5 nam
VND

TAng
VND

TC;li

512.870.825.186
12.416.285.732

512.870.825.186
12.416.285.732

5.070.763.676
530.357.874.594

5.070.763.676
530.357.874.594

~

io

NI
P

0110112012
Cac khoan vay
Phai tra nguoi ban va phai tra khac
Chi phi phai tra
CQng
TC;li

459.875.576.452
16.313.665.928
6.328.885.462
482.518.127.842

TAl SAN TAl CHiNH
TC;li 30/09/2012
Ti~n va cac khoan nrong dirong tien
Phai thu khach hang va phai thu khac
D§u tu dai han
CQng
0110112012
Ti~n va cac khoan nrong dirong tien
Phai thu khach hang va phai thu khac
D§u nr dai han
CQng

1.288.398.762

461.163.975.214
16.313.665.928
6.328.885.462
483.806.526.604

162.711.721.075
162.711. 721.07 5

282.035.666.691
122.341.504.224
162.711.721.075
567.088.891.990

1.288.398.762

282.035.666.691
122.341.504.224
404.377.170.915

TC;li

346.926.737.311
84.396.535.220

346.926.737.311
84.396.535.220
431.323.272.531

159.242.835.677
159.242.835.677

159.242.835.677
590.566.108.208

21
""'\..

/

NK

a

~
~


CONG TY CO PHAN XUAT NH~P KHAU AN GIANG
S6 01 Ng6 Gia T\!, thanh phc Long Xuyen, tinh An Giang, Vi~t Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

M§u s8: B09a-DN

Quy 3 narn 2012

29.

GIAO DICH

YCn cAc

BEN LIEN QUAN

Trong 9 thang dAu nam 2012, C6ng ty co giao djch voi cac ben co lien quan nhir sau :

------

Lien hi~p HTX Thuong rnai TP/HCM
Ban san pham (gao, t§m ... )
Mua san pham (xuat tra gao, t§m ...)

ro 01/01/2012
d~n 3010912012
VND

ro 01/01/20 II
d~n 30109/2011
VND

18.495.084.930

11.646.925.00 I

-=:::

!2!

oJ ~
f-{)

Cong ty TNHH Angimex - Kitoku
Ban san pham (gao, t§m ... )
Ban san pharn (Angimex uy thac XK cho Kitoku)

Ban san pham (Angimex cho Kitoku thue kho)
Ban san pharn (Chi phi cai tao nha bao v~ t6ng kho)
Mua san pharn (bao bi)
Mua san phc1m(Chi phi uy thac XK)
Nhan chi c6 nrc

60.112.565.625
225.036.014.987
617.797.620
2.828.200.795
3.548.337.799

Cong ty C6 ph§n Docitrans
Ban san pham (gao, t§m ... )
Mua san pham (Chi phi v~n chuyen gao)

143.643.020
11.737.351.086

Cong ty C6 ph§n Hoan My
Ban san pharn (gao, tarn ... )

57.236.308.500
2.871.875.160
12.962.565
7.629.500
91.713.930
1.348.360.440

18.525.150

811.754.680

10.584.000.000

Tai ngay 30109/2012 s6 dir cua cac ben lien quan nhu sau :
30109112
VND

01/01/12
VND

Khoan phai thu khach hang
Lien hiep HTX Thuong rnai TP/HCM
C6ng ty Lien doanh Angimex - Kitoku
Khoan khach hang tra trurrc
Lien hiep HTX Thuong mai TPIHCM
C6ng ty TNHH Angimex - Kitoku

77.252.700
10.231.000.000

2.002.754.250
4.197.700.000

229.389.360

44.000.000

Khoan tra trutrc cho khach hang
C6ng ty C6 phan Docitrans

22
L'""--.-----

V'J
iN

-1'
==


CONG TV CO PHAN XUAT NH~P KHAu AN GIANG
S6 01 Ng6 Gia T\I, thanh ph6 Long Xuyen, tinh An Giang, Viet Nam

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

Mliu sa: B09a-DN

Quy 3 nam 2012

30.

MOT SO CHi TIEU TAl CHiNH
CHi TIEU
I. H~ sa thanh toan
H~ s6 thanh toan ngan han
H~ s6 thanh toan nhanh
H~ s6 thanh toan bang ti~n
II. H~ sa khii nang sinh loi
TYsu~t 19'inhuan g(\p tren doanh thu

TYsu~t 19'inhuan thuan tren doanh thu
TYsu~t sinh loi tren t6ng tai san
TYsu~t sinh loi tren v6n chu sa hiru
III. H~ sa nlf
N9' dai han tren v6n chu sa hiiu
T6ng no tren v6n chu sa hiiu
N9' dai han tren t6ng tai san
T6ng n9' tren t6ng tai san

Do'n vi

)

L§n
L§n
Lfrn

%
%
%
%

%
%
%
%

L~P BlEU

KE TOAN TRU'ONG

TRAN PHlfOC HlfNG

HUYNH THANH TUNG

30/09/12

30/09111

1,16
0,72
0,47

1,2\
0,78
0,67

7,61
2,20
3,94
10,24

5,2\
2,66
5,37
14,83

0,09
\60,01
0,03

61,54

23