Báo cáo tài chính quý 4 năm 2010 - Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị trường học Đà Nẵng

CÔNG TY C

PH N SÁCH VÀ THI T B TR

Báo cáo tài
chính

NG H C À N NG

Quý 4 n m
tài chính
2010.

a ch : 78 B ch
ng, tp à N ng
Tel: .............
Fax: .............

M u s B01-DN
B NG CÂN

Ch tiêu
TÀI S N
A- TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1.
u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n

III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
4. Tài s n ng n h n khác
B. TÀI S N DÀI H N
I. Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng các kho n ph i thu dài h n khó đòi
II.Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình

- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III. B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác

I K TOÁN

Mã
ch
tiêu
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133

134
135
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
211
212
213
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
240

241
242
250
251
252
258

Thuy t minh

V.01

V.02

V.03

V.04

V.05

V.08

V.10

V.11

V.13

S cu i k

20,277,440,944

1,072,794,142
1,072,794,142
0
4,120,209,798
4,120,209,798
0
1,370,851,418
1,009,362,683
153,399,138
0
0
208,089,597
0
13,447,058,855
13,447,058,855
0
266,526,731
29,663,273
0
64,807,972
172,055,486
40,265,384,733
0
0
0
0
0
0
39,466,662,164
26,887,987,721

41,828,501,882
-14,940,514,161
0
0
0
12,578,674,443
12,578,674,443
0
0
0
0
0
0
0
0
0

S đ un m

28,949,010,324
2,518,365,887
2,518,365,887
0
2,500,000,000
2,500,000,000
0
5,175,091,144
1,637,786,046
417,913,022
0

0
3,119,392,076
0
18,498,183,845
18,498,183,845
0
257,369,448
78,008,540
3,788,000
82,837,026
92,735,882
40,701,605,208
0
0
0
0
0
0
39,961,199,742
27,127,040,553
38,908,526,341
-11,781,485,788
0
0
0
12,578,674,443
12,578,674,443
0
255,484,746
0

0
0
686,490
0
0
686,490


4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoàn l i
3. Tài s n dài h n khác
VI. L i th th ng m i
T NG C NG TÀI S N
NGU N V N
A. N PH I TR
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng phúc l i
II. N dài h n

1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
B.V N CH S H U
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
12. Qu h tr s p x p doanh nghi p
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
C. L I ÍCH C
ÔNG THI U S
T NG C NG NGU N V N
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG

1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p, d án

NG
(

IL P
ã ký )

259
260
261
262
268
269
270

V.14

300
310
311
312
313
314
315

316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422

430
432
433
439
440

V.16

V.18

V.20

V.22

01
02
03
04
05
06

K

TOÁN TR
(

ã ký )

NG

0
798,722,569
798,722,569
0
0
0
60,542,825,677

0
739,718,976
659,718,976
0
80,000,000
0
69,650,615,532

21,689,029,287
14,861,139,184
0
11,538,227,454
93,875,579
637,009,199
1,000,000,000
0
0
0
1,314,024,155
0
278,002,797
6,827,890,103

0
0
1,162,020,165
5,294,900,000
0
7,186,766
0
363,783,172
0
38,853,796,390
38,853,796,390
30,000,000,000
2,707,300,000
0
0
0
0
3,824,798,341
548,267,590
0
1,773,430,459
0
0
0
0
0
0
60,542,825,677
0
0

0
0
0
0
0

30,549,315,797
23,144,610,872
0
14,466,944,588
5,411,966,540
903,782,826
1,634,855,986
0
0
0
565,534,994
0
161,525,938
7,404,704,925
0
0
979,940,804
6,397,270,000
0
10,038,030
0
17,456,091
0
39,101,299,735

39,101,299,735
30,000,000,000
2,707,300,000
0
0
0
106,466,945
3,626,201,264
357,843,172
0
2,303,488,354
0
0
0
0
0
0
69,650,615,532
0
0
0
0
0
0
0

à N ng, ngày 24 tháng 1 n m 2011
GIÁM ÓC
(

ã Ký )


CÔNG TY C PH N SÁCH VÀ THI T B TR
a ch : 78 B ch
ng, thành ph
à N ng

NG H C À N NG

Báo cáo tài chính
Quý 4 n m tài chính 2010
M u s B02-DN

BÁO CÁO K T QU KINH DOANH - QUÝ

Mã ch tiêu Thuy t minh Quý này n m nay

Ch tiêu
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (10 = 01 - 02
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v (20=10-11)
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
7. Chi phí tài chính
- Trong đó: Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+

11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác(40=31-32)
14. Ph n lãi l trong công ty liên k t, liên doanh
15. T ng l i nhu n k toán tr c thu (50=30+40)
16. Chi phí thu TNDN hi n hành
17. Chi phí thu TNDN hoãn l i
18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p(60=50-51-52)
18.1 L i nhu n sau thu c a c đông thi u s
18.2 L i nhu n sau thu c a c đông công ty m
19. Lãi c b n trên c phi u(*)

NG
(

IL P
ã ký )

01
02
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31

32
40
45
50
51
52
60
61
62
70

VI.25

13881098935
8527630
13872571305
9740426825
4132144480
49207638
247576092
201541785
1827480765
213981696
1892313565
135169410
413710033
-278540623
0
1613772942
404693236

0
1209079706
0
0
0

VI.26
VI.27
VI.28

VI.30
VI.31

K

TOÁN TR
(

ã ký )

NG

Quý này n m tr

S l yk t đ un m
c
đ n cu i quý này
(N m nay)

13954691502

18182313
13936509189
9287737989
4648771200
136744600
265451764
121330204
2473965025
1083794143
962304868
80786146
154096031
-73309885
0
888994983
165762586
0
723232397
0
0
0

82350061029
44715072
82305345957
60769516213
21535829744
206635972
842423419
761014600

13230485138
2756983811
4912573348
282969121
524684040
-241714919
0
4670858429
1175067970
0
3495790459
0
0
1.165

à N ng, ngày 24 tháng 1 n m 2011
GIÁM ÓC
(

ã Ký )

S l yk t đ u
n m
đ n cu i quý này
(N m tr c)
72192336020
99869945
72092466075
53773502905
18318963170

389785970
622666419
477732467
9958799065
3794789840
4332493816
679146623
278539398
400607225
0
4733101041
853872687
0
3879228354
0
0
1.433


CÔNG TY CP SÁCH VÀ THI T B TR

NG H C À N NG
PH L C 2/TMBCTC
Các v n đ s V.8,V.9,V.10
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY
TRONG B NG CÂN
I CÂN
I K TOÁN
(Kèm theo Thuy t minh báo cáo tài chính N m 2010 )

8. T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình:
Kho n m c
Nguyên giá TSC h u hình
S d đ un m
- Mua trong n m
- u t XDCB hoàn thành
- T ng khác
- Chuy n sang B S đ u t
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác (ch.l gi a giá tr ki m toán
S d cu i n m
Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
- Kh u hao trong n m
- Chuy n sang B S đ u t
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr còn l i c a TSC h u hình
- T i ngày đ u n m
- T i ngày cu i n m

Nhà c a
26,451,633,451

Máy móc thi t b
7,587,508,484
68,108,182

4,154,548,182

Ph ng ti n v n
t i truy n d n
4,498,015,701

Thi t b d ng c
qu n lý

TSC khác

T ng C ng

371,368,705
78,104,762

0

170,493,121

85,103,897
1,454,820,445
29,151,361,188

7,570,512,769

4,668,508,822

449,473,467

0

5,995,390,278
1,694,681,559

4,490,568,162
841,929,811

1,048,444,703
652,252,840

247,082,645
66,622,424

0

38,908,526,341
146,212,944
4,325,041,303
0
0
85,103,897
1,454,820,445
41,839,856,246

7,690,071,837

5,247,394,076

1,700,697,543

313,705,069

0

11,781,485,788
3,255,486,634
0
85,103,897
0
14,951,868,525

20,456,243,173
21,461,289,351

3,096,940,322
2,323,118,693

3,449,570,998
2,967,811,279

124,286,060
135,768,398

0
0

27,127,040,553
26,887,987,721

85,103,897

Giá tr còn l i cu i n m c a TSC h u hình đã dùng th ch p, c m c các kho n vay: không th ch p, c m c TSC h u hình
Nguyên giá TSC cu i k đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng:
5,040,632,100 đ ng


Nguyên giá TSC cu i n m ch thanh lý: 0 đ ng
Các cam k t v vi c mua, bán TSC h u hình có giá tr l n ch a th c hi n: không
9. T ng, gi m TSC thuê tài chính: không phát sinh
10. T ng, gi m TSC vô hình:
Kho n m c
Nguyên giá TSC vô hình
S d đ un m
- Mua trong n m
- T o ra t n i b doanh nghi p
- T ng do h p nh t kinh doanh
- T ng khác
- Thanh lý, nh ng bán
S d cu i n m
Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
- Kh u hao trong n m
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr còn l i c a TSC vô hình
- T i ngày đ u n m
- T i ngày cu i n m

B n quy n, b ng

Ph n m m máy vi
Nhãn hi u hàng hoá
sáng ch
tính

Quy n s d ng
đ t

TSC vô hình
khác

T ng C ng

12,578,674,443

12,578,674,443

0

0

0

0

12,578,674,443
0
0
0
0

0
12,578,674,443

0

0
0
0
0
0

0

0

0

0

0

12,578,674,443
12,578,674,443

12,578,674,443
12,578,674,443

L p b ng

K toán tr

Ph m Mai Anh

Lê M nh

ng


CÔNG TY C PH N SÁCH VÀ THI T B TR
a ch : 78 B ch
ng, thành ph
à N ng

NG H C À N NG

Báo cáo tài chính
Quý 4 n m tài chính 2010
M u s B03 - DN

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T - PPGT - QUÝ

Ch tiêu

Mã ch tiêu Thuy t minh

I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao TSC
- Các kho n d phòng

- Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
- Lãi, l t ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh tr c thay đ i v n l u
đ ng
- T ng, gi m các kho n ph i thu
- T ng, gi m hàng t n kho
- T ng, gi m các kho n ph i tr (Không k l ãi vay ph i tr , thu thu
nh p doanh nghi p ph i n p)
- T ng, gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay đã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
- Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC

và các tài s n dài h n khác

2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n khác
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1.Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
2.Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u c a

doanh nghi p đã phát hành
3.Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4.Ti n chi tr n g c vay
5.Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k (70 = 50+60+61)

NG
(

IL P
ã ký )

K

01

4670858429

4733101041

02
03
04
05
06

3255486634
0
45172753
-213703606
761014600

2744907762
-602093813
106466945
-590310644
477732467

08
09
10

8518828810
1297990916
5051124990

6869803758
-265380111
-2547884637

11
12
13
14
15

16
20

-5858791266
-63395053
-858438308
-1448766139
258750000
-154102085
6743201865

3999947790
25536000
-477732467
-99104553
89477656
-674159245
6920504191

21

-2922074892

-7673401586

22
23
24
25
26

27
30

80909091
-65861645576
64248575309
0
0
163109958
-4291126110

554000108
-3000000000
500000000
0
0
62642536
-9556758942

31

0

8558005760

32
33
34
35
36

40
50
60
61
70

0
1594988538
-2697358538
0
-2795277500
-3897647500
-1445571745
2518365887
0
1072794142

0
8011598771
-10893098771
0
-2361915000
3314590760
678336009
1840029878
0
2518365887

TOÁN TR
(

L yk t đ u
L yk t đ un m
n m
đ n cu i quý này
đ n cu i quý này
(N m tr c)
(N m nay)

ã ký )

NG

à N ng, ngày 24 tháng 1 n m 2011
GIÁM ÓC
(

ã Ký )


Công ty CP Sách và TBTH à N ng
a ch : 76-78 B ch ng, à N ng

M u s B 09a - DN
(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC)

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2010
I. c đi m ho t đ ng c a doanh nghi p:

1. Hình th c s h u: Công ty c ph n.
T i ngày 31/12/2010: v n đi u l c a Công ty là 30 t đ ng. Danh sách c
đông do Trung tâm l u ký ch ng khoán qu n lý. C đông T ng Công ty u
t và Kinh doanh v n Nhà n c n m gi 37,176%.
2. L nh v c kinh doanh: Th ng m i, D ch v , In n
3. Ngành ngh kinh doanh: theo gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh g m:
- Kinh doanh sách giáo khoa, sách giáo viên, sách m r ng và nâng cao
ki n th c, gi y, v , thi t b d y và h c, v n phòng ph m, v n hoá
ph m, đ dùng thi t b v n phòng.
- S n xu t và cung ng trang thi t b cho phòng thí nghi m, d ng c
nghe nhìn, đ ch i tr em, đ ch i m u giáo, đ dùng d y h c, thi t b
v n phòng, máy vi tính, ph n m m vi tính d y h c, s n ph m đi n t .
- In n sách giáo khoa, bi u m u, h s s sách ph c v ngành giáo d c
ph m khác.
- Cung c p các lo i hình d ch v : cho thuê v n phòng, m t b ng kinh
doanh, kho tàng, khách s n nhà hàng, các lo i hình vui ch i gi i trí,
thi t k k thu t t o m u.
- Xu t nh p kh u s n ph m v n hoá giáo d c, v n phòng ph m, thi t b
vi tính đi n t , gi y in các lo i.
- Nh n u thác mua bán, xu t nh p kh u hàng hoá.
- T v n cho ngành giáo d c v công tác sách và thi t b tr ng h c,
tham gia h tr chuyên môn và phát tri n công tác sách, thi t b , th
vi n nhà tr ng.
4.
c đi m ho t đ ng c a doanh nghi p trong k k toán có nh h ng đ n
báo cáo tài chính:
N m 2010, Công ty ti p t c c g ng tr thành m t công ty bán l , đa d ng
m t hàng, n m gi th ph n, ph c v t t cho khu v c và các đ a bàn lân c n. Tuy
nhiên, ho t đ ng bán l duy trì s l ng lao đ ng đông làm các chi phí liên quan
đ n ng i lao đ ng b đ y lên. N m 2010: l m phát m c 2 con s , nhà n c

đi u ch nh t ng l ng t i thi u nên ti n l ng th c tr c ng ph i đi u ch nh cho
ng i lao đ ng. Các chi phí b o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t
nghi p c ng t ng do v a đi u ch nh t ng t l n p, v a đi u ch nh t ng s tuy t
đ i theo l ng t i thi u. Các chi phí thuê ngoài, v t t , nhân công đ u t ng giá.
Chi t kh u mua hàng không t ng, riêng chi t kh u mua sách giáo khoa gi m so
v i n m tr c. i v i đ u ra: sách giáo khoa chi m t tr ng l n song giá đ u ra
không t ng sau nhi u n m. Giá công in sau nhi u n m không t ng mà l i gi m
trong khi các chi phí đ u vào liên quan ho t đ ng in l i t ng.
Lãi su t ngân hàng cho vay duy trì m c cao và liên t c đ c đi u ch nh
t ng nên chi phí vay c ng b đ y lên và cao h n nhi u so v i m c k ho ch c
t c c a Công ty.
1


Trong n m, Công ty đã th c hi n thanh lý r t ráo các m t hàng l c h u, h
h ng t ng giá tr lên đ n 460 tri u đ ng nên không trích l p d phòng gi m giá
hàng t n kho cu i n m.
Nhà kho Hòa C m đã đ c bàn giao và đ a vào s d ng.
T tr ng doanh thu t ho t đ ng d ch v n m 2010 là 7,8% (t ng 0,6% so v i
n m 2009). Tính riêng khu v c à N ng, doanh thu ho t đ ng d ch v n m 2010
chi m 8,8% (t ng 0,7% so v i n m 2009).
II. K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán:
1. K k toán n m b t đ u t ngày 01/01/2010 và k t thúc vào ngày
31/12/2010.
2.
n v ti n t s d ng: ng Vi t nam.
III. Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng:
1. Ch đ k toán áp d ng: Ch đ k toán áp d ng theo Quy t đ nh s
15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B Tài Chính ban hành v ch đ k
toán doanh nghi p và Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009

H ng d n s a đ i b sung ch đ k toán.
IV. Các chính sách k toán áp d ng:
Công ty l p báo cáo tài chính n m 2009 và n m 2010 trên c s cùng áp
d ng các chính sách k toán nh nhau. N m 2009 Công ty tính kh u hao theo
ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng c tính c a tài s n trong
ph m vi quy t đ nh 206/2003/Q -BTC ngày 12/12/2003 c a B Tài Chính.
N m 2010 Công ty tính kh u hao c ng theo ph ng pháp đ ng th ng nh ng
d a trên th i gian h u d ng c tính c a tài s n theo thông t 203/2009/TTBTC ngày 20/10/2009 c a B Tài Chính. Th i gian, m c trích kh u hao tài s n
c a Công ty theo hai cách không có sai l ch đáng k c n nêu.
Các s ki n ho c giao d ch tr ng y u trong k k toán gi a niên đ :
N m 2009 doanh nghi p đ c h ng mi n gi m 30% thu TNDN (đ i
t ng doanh nghi p nh và v a theo ngh quy t s 30/2008/NQ-CP c a Chính
ph ). Thu su t thu TNDN n m 2009 là 25% thu nh p ch u thu . N m 2010
doanh nghi p v n ch u thu su t thu TNDN là 25% nh ng không đ c h ng
mi n gi m 30% thu TNDN nh n m 2009 n a.
H p đ ng bán hàng cho D án phát tri n giáo d c trung h c ph thông giá
tr 6,5 t đ ng kí t cu i n m 2009 đã th c hi n xong.
N m 2010, Công ty ho t đ ng v i v n đi u l bình quân là 30.000.000.000
đ ng. N m 2009, Công ty ho t đ ng v i v n đi u l bình quân là
27.095.890.411 đ ng
Ngu n v n ch s h u :
V n ch s h u đ n 01/01/2010 có:
V n đ u t c a ch s h u Công ty: 30.000.000.000 đ ng
Th ng d v n c ph n:
2.707.300.000 đ ng
Qu đ u t phát tri n :
3.626.201.264 đ ng
Qu d phòng tài chính:
357.843.172 đ ng
L i nhu n sau thu ch a phân ph i: 2.303.488.354 đ ng

V n ch s h u đ n 31/12/2010 có:
V n đ u t c a ch s h u Công ty: 30.000.000.000 đ ng.
2


Th ng d v n c ph n:
2.707.300.000 đ ng.
Qu đ u t phát tri n :
3.824.798.341 đ ng
Qu d phòng tài chính:
548.267.590 đ ng
L i nhu n sau thu ch a phân ph i: 1.773.430.459 đ ng
V. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong B ng cân đ i k
toán:
01. Ti n và các kho n t ng đ
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
C ng:
02.

ng ti n

u t ng n h n khác
Ti n g i ngân hàng có k h n ng n h n
C ng:

03. Các kho n ph i thu ng n h n khác
Ph i thu khác
C ng:

04. Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Thành ph m
Hàng hoá
Hàng g i đi bán
C ng giá g c hàng t n kho
D phòng gi m giá hàng t n kho
Giá tr thu n có th th c hi n c a hàng t n kho
Giá tr hoàn nh p d phòng gi m giá hàng t n kho
trong n m
*
Giá tr hàng t n kho dùng đ th ch p các kho n n
*
Trích thêm ho c hoàn nh p d phòng gi m giá hàng
t n kho
*
05. Các kho n thu ph i thu
Thu GTGT còn đ c kh u tr
Các kho n thu n p th a cho nhà n c
Thu thu nh p cá nhân n p th a
C ng
7. Tài s n dài h n khác
Ký qu , ký c c dài h n
C ng
8-10. T ng gi m tài s n c đ nh h u hình và vô hình: xem b

11.

12.

Chi phí xây d ng c b n d dang
Chi phí xây d ng c b n d dang
Công trình Nhà in t i Hòa C m
C ng:
T ng gi m b t đ ng s n đ u t : không phát sinh

Cu i n m 2010
355,671,186
717,122,956

Cu i n m 2009
35,540,280
2,482,825,607

1,072,794,142

2,518,365,887

4,120,209,798
4,120,209,798

2,500,000,000
2,500,000,000

Cu i n m 2010
208,089,597
208,089,597
Cu i n m 2010
218,679,359
203,078,923

1,225,603,466
11,799,697,107
13,447,058,855

Cu i n m 2009
3,119,392,076
3,119,392,076
Cu i n m 2009
305,187,056
246,591,598
6,470,001,178
11,476,404,013
18,498,183,845

13,447,058,855

18,498,183,845
602,093,813

602,093,813
Cu i n m 2009
3,788,000

Cu i n m 2010

64,807,972
82,837,026
64,807,972
82,837,026
Cu i n m 2010

Cu i n m 2009
80,000,000
80,000,000
80,000,000
80,000,000
n trình bày ngang kèm kèm theo.

Cu i n m 2010

Cu i n m 2009

0

255,484,746
255,484,746
3


13.

14.
15.

16.

17.

18.

19.

u t dài h n khác
u t c phi u
u t trái phi u
u t tín phi u, k phi u
Cho vay dài h n
u t dài h n khác
C ng:
Chi phí tr tr c dài h n: (k , giá tr ng bày hàng, thuê
đ t tr tr c)
Vay và n ng n h n
Vay ng n h n
Vay dài h n đ n h n tr
C ng:
Thu và các kho n ph i n p nhà n c
Thu GTGT
Thu tiêu th đ c bi t
Thu xu t, nh p kh u
Thu thu nh p doanh nhgi p
Thu thu nh p cá nhân t đ u t v n
Thu tài nguyên
Thu nhà đ t
Ti n thuê đ t
Các kho n phí, l phí
Các kho n ph i n p khác
C ng:
Chi phí ph i tr
Trích tr c chi phí ti n l ng trong th i gian ngh
phép
Chi phí s a ch a l n TSC

Chi phí trong th i gian ng ng kinh doanh
C ng:
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
Tài s n th a ch x lý
B o hi m y t
B o hi m xã h i
Kinh phí công đoàn
Qu qu n lý c a c p trên
Các kho n ph i tr v c ph n hoá
Ph i tr v bán c ph n nhà n c
C t c ph i tr Nhà n c
Ph i tr nhà n c ti n bán CP nghèo tr ch m
C t c ph i tr pháp nhân khác
C t c ph i tr cá nhân khác do ch a nh n
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng:
Ph i tr dài h n n i b

Cu i n m 2010

Cu i n m 2009
686,490

0

686,490

798,722,569
Cu i n m 2010

659,718,976
Cu i n m 2009

Cu i n m 2010
132,746,795

Cu i n m 2009
131,019,419

499,065,238
5,197,166

772,763,407

637,009,199
Cu i n m 2010

903,782,826
Cu i n m 2009

Cu i n m 2010

Cu i n m 2009

471,583,767

2,481
16,721
407,727,666

613,404,000
0
74,820,000
24,223,125
129,993,263
1,314,024,155
Cu i n m 2010

0
0
41,220,000
25,649,000
90,919,126
565,534,994
Cu i n m 2009
4


Vay dài h n n i b
Ph i tr dài h n n i b khác
C ng:
Các kho n vay và n dài h n
Cu i n m 2010
20.
20.1. Vay dài h n
Vay ngân hàng u t và Phát tri n CN N
914,000,000
Vay ngân hàng TMCP Nam Á CN N
2,400,000,000
Vay đ i t ng khác (CNV)

1,980,900,000
Trái phi u phát hành
20.2. N dài h n
Thuê tài chính
N dài h n khác
Các kho n n thuê tài chính: không phát sinh
C ng:
5,294,900,000
Tài s n thu thu nh p hoãn l i và thu thu nh p hoãn l i ph i tr
21.
Cu i n m 2010
21.1 Tài s n thu thu nh p hoãn l i
Tài s n thu thu nh p hoãn l i liên quan đ n kho n
chênh l ch t m th i đ c kh u tr
Tài s n thu thu nh p hoãn l i liên quan đ n kho n l
tính thu ch a s d ng
Tài s n thu thu nh p hoãn l i liên quan đ n kho n u
đãi tính thu ch a s d ng

21.2

22.
22.1
22.2

22.3

Kho n hoàn nh p tài s n thu thu nh p hoãn l i đã
đ c ghi nh n t các n m tr c
C ng tài s n thu thu nh p hoãn l i:

Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr phát sinh t các kho n
chênh l ch t m th i ch u thu
Kho n hoàn nh p thu thu nh p hoãn l i ph i tr đã
đ c ghi nh n t các n m tr c

Cu i n m 2010

C ng thu thu nh p hoãn l i ph i tr
V n ch s h u
B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
Cu i n m 2010
11,152,800,000
V n góp c a Nhà n c
V n góp c a các đ i t ng khác
18,847,200,000
C ng:
30,000,000,000
* Giá tr trái phi u đã chuy n đ i thành c phi u trong n m: không
* S l ng c phi u qu : không
Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i
nhu n
V n đ u t c a ch s h u
V n góp đ u n m
30,000,000,000
0
V n góp t ng trong k
V n góp gi m trong k
V n góp Cu i k

30,000,000,000
Th ng d v n c ph n (s d )
2,707,300,000

Cu i n m 2009
4,187,000,000
2,210,270,000

6,397,270,000
Cu i n m 2009

Cu i n m 2009

Cu i n m 2009
11,152,800,000
18,847,200,000
30,000,000,000

20,000,000,000
10,000,000,000
30,000,000,000
2,707,300,000
5


22.4

22.5

22.6

22.7

C t c đã chia
Chia c t c 2008 còn l i trong n m 2009 (2,74%,
30 t )
0
ng c t c đ t 1 n m 2009 (5%, 30 t )
Chia c t c 2009 còn l i trong n m 2010 (5,7%, 30
t)
1,710,000,000
ng c t c đ t 1 n m 2010 (5,5%, 30 t )
1,650,000,000
C t c
n m 2010
C t c đã công b sau ngày k t thúc k k toán n m
ch a công b
C t c đã công b trên c phi u ph thông
C t c đã công b trên c phi u u đãi
C t c c a c phi u u đãi lu k ch a đ c ghi nh n
C phi u
S l ng c phi u đang l u hành
3,000,000
C phi u ph thông
3,000,000
C phi u u đãi
*M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng (M i ngàn đ ng)
Các qu c a doanh nghi p
Cu i n m 2010
Qu đ u t và phát tri n

3,824,798,341
Cu i n m 2010
Qu d phòng tài chính
548,267,590
Qu khác thu c v n ch s h u
T ng quát thay đ i lãi ch a phân ph i nh sau:
n m 2010
Lãi n m tr c ch a phân ph i
2,303,488,354
Lãi n m 2004-2007 t ng do k t qu c a thanh tra
tp N
0
Lãi n m nay
3,495,790,459
(N m 2008: thu TNDN 28%, đ

c mi n 30% vào Q4/2008)

(N m 2009: thu TNDN 25%, đ

c mi n 30% c n m)

(N m 2010: thu TNDN 25%, h t đ

822,000,000
1,500,000,000

n m 2009
10,7%
10,7%

3,000,000
3,000,000

Cu i n m 2009
3,626,201,264
Cu i n m 2009
357,843,172
n m 2009
1,195,890,580
690,893,384
3,879,228,354

c mi n gi m)

Chia c t c còn l i n m 2008 trong n m 2009
ng c t c n m 2009 đ t 1 (5%)
Chia c t c còn l i n m 2009 trong n m 2010
(5,7%)
ng c t c n m 2010 đ t 1 (5,5%)
Thù lao H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát
Trích qu đ u t và phát tri n t l i nhu n 20042007 t ng thêm theo k t qu c a thanh tra tp à N ng
Trích qu đ u t và phát tri n t l i nhu n n m
tr c theo HC
Trích qu d phòng tài chính t l i nhu n n m
tr c theo HC
Trích qu khen th ng, phúc l i t l i nhu n n m
tr c theo HC
T m trích tr c qu phúc l i t l i nhu n n m
2009

Lãi còn l i ch a phân ph i vào cu i n m

(822,000,000)
(1,500,000,000)
(1,710,000,000)
(1,650,000,000)
(72,360,000)

(70,740,000)

0

(690,893,384)

(198,597,077)

(119,794,529)

(190,424,418)

(119,794,529)

(204,466,859)

(134,301,522)

0
1,773,430,459

(5,000,000)

2,303,488,354
6


VI. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo K t qu s n xu t
kinh doanh:
N m 2010
N m 2009
25. T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v (Mã s 01)
Doanh thu bán hàng
Doanh thu cung c p d ch v
26. Các kho n gi m tr doanh thu (Mã s 02)
Hàng bán b tr l i
27. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (Mã s
10)
Doanh thu thu n trao đ i hàng hoá
Doanh thu thu n trao đ i d ch v
28. Giá v n hàng bán (Mã s 11)
Giá v n c a thành ph m đã bán
Giá v n c a hàng hoá đã bán
Giá v n c a d ch v đã cung c p
Các kho n chi phí v t m c bình th ng
C ng:
29. Doanh thu ho t đ ng tài chính (Mã s 21)
Lãi ti n g i, ti n cho vay
Lãi đ u t trái phi u, k phi u, tín phi u
Lãi bán hàng tr ch m, chi t kh u thanh toán
C ng:
30. Chi phí tài chính (Mã s 22)
Lãi ti n vay

Chi t kh u thanh toán, lãi bán hàng tr ch m
L chênh l ch t giá
D phòng gi m giá các kho n đ u t ng n h n, dài h n
Chi phí tài chính khác
C ng:
31. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành (Mã s 51)
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p tính trên thu nh p ch u
thu n m hi n hành c a v n phòng t i à N ng
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p tính trên thu nh p ch u
thu n m hi n hành c a Chi nhánh t i tpHCM
T ng chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
33. Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t
Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n
C ng:

82,350,061,029 72,192,336,020
75,926,437,037 67,035,786,444
6,423,623,992 5,156,549,576
44,715,072
99,869,945
44,715,072
99,869,945
82,305,345,957 72,092,466,075
75,881,721,965
6,423,623,992
N m 2010

5,098,935,375
55,166,689,627
350,067,635
153,823,576
60,769,516,213
N m 2010
132,766,005
28,510
73,841,457
206,635,972
N m 2010
761,014,600
33,515,823
45,982,327
1,910,669

66,935,916,499
5,156,549,576
N m 2009
5,249,067,188
48,273,774,764
58,928,727
191,732,226
53,773,502,905
N m 2009
98,379,342
43,000
291,363,628
389,785,970
N m 2009

477,598,529
36,461,982
108,471,970

842,423,419
N m 2010

133,938
622,666,419
N m 2009

1,110,625,134

796,478,204

64,442,836

57,394,483

1,175,067,970
853,872,687
N m 2010
N m 2009
3,414,175,011 3,384,554,868
8,531,773,731 7,178,869,653
3,255,486,634 2,553,175,536
4,214,447,342 4,120,574,454
1,751,955,606 1,732,813,511
21,167,838,324 18,969,988,022

7


Doanh thu, k t qu kinh doanh b ph n quí 4 n m 2010 theo khu v c đ a lý nh
sau:
n v tính: đ ng

Doanh thu thu n bán hàng
ra bên ngoài
L i nhu n tr c thu Thu
nh p doanh nghi p
T ng giá tr còn l i c a tài
s n c đ nh h u hình và
quy n s d ng đ t cu i k

T i à N ng

T i tpHCM

C ng

11,519,900,082

2,352,671,223

13,872,571,305

1,711,188,149

-97,415,207

1,613,772,942

37,555,020,838

1,911,641,326

39,466,662,164

Doanh thu, k t qu kinh doanh b ph n n m 2010 theo khu v c đ a lý nh sau:
n v tính: đ ng

T i à N ng
Doanh thu thu n bán hàng ra
bên ngoài
72,762,526,211
L i nhu n tr c thu Thu
nh p doanh nghi p
4,413,879,014
T ng giá tr còn l i c a tài
s n c đ nh h u hình và
quy n s d ng đ t cu i k
37,555,020,838

T i tpHCM

C ng

9,542,819,746
256,979,415

82,305,345,957
4,670,858,429

1,911,641,326

39,466,662,164

VII. Thông tin v các bên liên quan: không có.
VIII. Nh ng s ki n tr ng y u phát sinh sau ngày k t thúc k k toán
31.12.2010: không có.
NG

I L P BI U

Ph m Mai Anh

K TOÁN TR

Lê M nh

NG

GIÁM

C

Nguy n V n C n

8