Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đường Biên Hoà

CQNG HOA

CONG TY CP mfONG BIEN BOA
HQI DONG QU.AN TRJ

sa 6 4-

xA HQl CHi] NGHiA VItT NAM

Doc Hip - Tu do - Hanh phuc

D611gNat, ngiIy 14 thong 08 ndm 2015

12015/QD-IIDQT

QUYETDINH
V/v Phe duyet bao cao t:'li chinh giai doan tir 0114/2015

HQI DONG

QuAN TRl

a~n 3016/2015

CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA

Call Clf Lur,it doanh nghiep:
Can ctr DiJu I¢ cong ty c6 phdn duong Bien Hoa;
Gin Clr Quy eM vJ [6 chuc ViI h091 a{Jng cua Ho! (1(ing quan tri;
Can cir Quydt dinh s6 254120151QD-HDQT ngZ1Y 041S12015 vv phon cong phdn nhiem
Thcll1h vien H(Ji iMng quan tri;

,
Can Clr Bien ban ki6m phidll ngiry 141812015 cLia Ht}i a6ng quan tri;

QUYETDTNH
Di~u I: Hoi d6ng quan tr] quy6! dinh phe duyet Bao cao tai chinh giai doan
01/04/2015 dtn 30106/2015 voi cac chi ticu chinh nhu sau:

tu

l
k~
•
1. Tong
'et t"31 san:

NQi dung
Tong tai san
1. Tai san ng~n han
2. Hi san dai hC).11
Tong nguon von
1. No phai tni
2. V6n sa hltu

86 uau nien dq

s6 cu&i ky

0110712014
2,330,040,674,] 05
1,535,659,984,077

794,380,690,028
2,330,040,674,] 05
1,474,098,095,200
855,942,578,905

30/06/2015
2,436,689,879,833
1,614,630,843,949
822,059,035,884
2,436,689,879,833
1,528,266,766,774
908,423,113,059

2. K~t qua san xuit kinh doanh:

N(finfuin:

HDQ1; BKS;
Ban TeD;
LuulQi vp,cr

851.805.149.947
26.553.823.379

2.911.400.005.330
118.723.288.348

d~n

30/06/2015

T6ng doanh thu (Ban /ulng, Tc'ji chinh, khac)
T6ng chi phi (Gi6 v6n, T(ii chii1h, bcin hClI1g,
IquGn ly, kh6c)
Lqi nhu?11truac tl1U~

Dj~u 2: Quy~t dinh c6 hi~u Ivc k~

878.358.973.326

Til' 0110712014
den 30/06/2015
3.030.123.293.678

Til' 0]/0412015

NQi dung

tu ngay

kyo

I


CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA

BÁO CÁO TÀI CHÍNH
GIAI ĐOẠN TỪ NGÀY 01/04/2015 ĐẾN 30/6/2015

Tháng 8 năm 2015


Ml)C Ll)C

Trang

Bao cao tili chinh giii'a nien o(l (giai doan tir 01104/2015-30/06/2015)
Bang din 06i k~ toan ngay 30 thing 06 narn 2015

1-3

Bao cao k~t qua heat o(\ng kinh doanh giai dean til' 01104/2015-30/06/2015

4

Bao cao luu chuyen ti~n t~

5

gitra nien 0(\ k~ toan k~t thuc vao ngay 30 thang 06 nam 2015
Thuyet minh bao cao tai chinh

6 - 29


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HoA
Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thiinh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Milus6 BOla-ON

BANG CAN DOl KE ToAN GIU A NIEN DO
Tai ngay 30 thang 06 nam 2015

Chi tieu

Ma

s8

Thuyft

minh

TAl SAN
A. TAl SAN NGAN H~N
(100=110+120+130+140+150)
I. Ti€n va cac khoan tuong duong ti~n

100
110

V.Ol

se cu6i ky

s6 dAn DieD oi}

2.436.689.879.833

2.330.040.674.105

1.614.630.843.949

1.535.659.984.077

39.236.047.809

71.157.415.931
71.157.415.931

1. TiSn

III

10.036.047.809

2. Cac khoan nrong duong tiSn

112

29.200.000.000

II. Cac khoan ailu tu· tal chinh ng~n han

120

I. Dim tu ng~ han

121

2. D\C phong giarn gia d~u tu ngan han (*)

129

III. Cac khoan phai thu

131

tnroc cho nguo] ban

132

3. Phai thu ni>ibi>
4. Phai thu thea tiSn d(>kS hoach hop dbng xay
d\IDg

82.921.461.456

31.052.571.428

82.921.461.456

31.052.571.428

-

130

1. Phai thu cua khach hang
2. Tra

V.02

V.04

-

772.576.960.418

552.976.031.529

398.301.250.450

264.772.913.064

376.523.598.297

292.409.054.781

-

133
134

-

-

5. Ceo khoan phai thu khac

135

V.05

10.799.273.958

5.649.794.273

6. Du phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

139

V.06

(13.047.162.287)

(9.855.730.589)

699.435.777.259

834.190.419.313

V.07

699.435.777.259

834.643.222.117

IV. Hang tiin kho

140

I. Hang tbn kho

141

2. D\C phong giam gia hang tbn kho (*)

149

V. Tili san ng~n han khac

-

(452.802.804)

150

20.460.597.007

1. Chi phi tra tnroc ng~n h(Ul

151

13.690.059.755

11.992.966.401

2. ThuS GTGT duge kh~u trir

152

1.205.844.630

32.996.131.417

3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha nuae

154

4. Giao dich mua ban I~i trai phiSu ehlnh phu

157

5. Tai san ng~ h(Ulkhac

158

5.564.691.671

1.294.448.058

200

822.059.035.884

794.380.690.028

210

17.648.398.812

38.857.028.969

B. TAl SAN nAI H~N (200=210+220+240+250+260)

J. Cae khoon phoi thu dai h~n
I. Phai thu dOl h~n cua khach hang

211

2. V6n kinh doanh i:J dan vi tr\Cethui>c

212

2. Phai thu n(>ib\\ dill h~n

213

3. Phai thu dai h~n khae

218

4. D\f phong phai thu dili h~n kh6 doi (*J

219

951

-

V.04

Bao cao nay pJuii dl((1CQ(JCcung WYi Ban rhuJit minh Bao cao tai chinh gifi'a nien £19

17.648.398.812

-

46.283.545.876

-

38.857.028.969

-


Chi tieu

II. Tili san e5 djnh
1. Tai san cd djnh hfru hinh
- Nguyen gia
- Gia tr] hao man luy kii (*)
2. Tai san e6 dinh thue tai ehinh
- Nguyen gia
- Gia tr] hao 1110nluy kt1(*)
3. Tai san e6 dinh vc hinh
- Nguyen gia
- Gin tr] hao man Illyk~ (*)

4. Chi phi xay dung co ban
III. Bit dQngsan dliu tu·
1.Nguyen gia
2. Gia tr] haa 1110nIllyk~ (*)
IV. Cac khoan dAu to' tili ehinh dili han
1. oliu nr vao cong ty eon
2. oiu nr VaGcong ty lien ket, lien daanh
3. oiu nr dai han khac
4. Dir phong giarn gia diu nr dai han (*)
V. Tili san dili han khac
1. Chi phi tra truce dai han
2. Tai san thut1thu nhap hoan lai
3. Tid san dai han khac
TONG C(>NG TAl SAN (270=100+200)
NGUONVON
A. NO PHAI TRA (300 = 310 + 320 + 330)
I. NQ'ngiln han
1. Yay vang ng~nh~n
2. PhiliIra eha nguai ban
3. Nguai mua tnl ti~n tru6c
4. Thu~ va eae khaan phili n¢p eha Nh. nuae
5. Philitra ecng nhan vien
6. Chi phi phai tra
7. Philitra eae dan vi n¢i b(\
8. Phai tra thea ti~n d(l k~ ho~ehhgp d6ng xay
d\fOg
9. Cae kha"n pho; tra, pho; n¢p khae

Mas3

Thuyet

220
221

V.08
V.08a

minh

222
223
224

230

700.331.390.248
562.938.612.340
1.032.237.602.621
(469.298.990.281)

-

225
226
227
228
229

sA dAu nieD de}

sa cuBi ky

V.08b

V.08e

19.367.881.931
(11.126.972.753)

18.598.131.931
(10.117.311.887)

129.151.868.730

121.495.589.838

V.03

250
251

8.480.820.044

-

242

-

8.240.909.178

-

240
241

659.780.230.736
529.803.820.854
952.440.586.026
(422.636.765.172)

94.780.144.139
22.000.000.000

91.142.323.750
22.000.000.000
7.200.000.000
72.055.143.384
(10.112.819.634)

252
258
259
260
261
262

7.200.000.000
77.704.479.384

(12.124.335.245)

268

10.000.000

270

2.436.689.879.833

2.330.040.674.105

2.436.689.879.833
1.528.266.766.774

2.330.040.674.105
1.474.098.095.200
1.398.691.600.267
1.178.722.775.603

300
310
311
312

9.299.102.685
1.873.410.601
7.415.692.084

V.09a

1.460.692.966.995
1.111.333.349.390
127.930.954.276
54.681.790.255

4.601.106.573
4.601.106.573

-

-

93.068.208.618

313
314

V.10

315
316

19.165.854.344
21.615.193.302

31.098.496.907
7.507.639.185
23.146.291.584

V.11

73.674.545.778

5.051.920.742

317

-

-

318

-

-

319
320

V.12

46.300.522.659

10. D\f phong philitra ngilnh~n
11.Quy khen thuang va philc Igi

323

V.I3

5.990.756.991

12. Giao dieh mua ban I~itrai phi~u chinh phil

327

Bao cao nay phili OU'(TC
doc clIng va; Ban thuyit minh Baa cao tai chinh gii(a nibl

-

do

53.961.651.762

6.134.615.866

-

2


Mil s6

Chi tieu

II. NQ'dai han

Thuyet
minh

330

1. Phai tra dai han nguoi ban

331

2. Phai tra dai han nQi bQ

332

3. NO'dai han khac

333

4. Yay dai han

334

5. ThuS thu nhap hoan lai phai tra

335

6. D1,I'phong tro dp mftt viec lam

336

7. D1,I'phong phai tra dai han

337

8. Doanh thu chua thuc hien

338

9. Quy phat trien khoa h9C cong nghe

339

ntru

B. NGUON VON CHI) sa

(400 = 410 + 430)

I. Ngu6n van, quy

V.09b

400
410

V.14

sa d:1u nien oi_)

s6 cu6i ky
67.573.799.779

75.406.494.933

532.640.000

1.555.540.000

67.041.I59.779

73.850.954.933

908.423.113.059

855.942.578.905

908.423.113.059

855.942.578.905
629.949.180.000

1. V6n o~u nr cua chu sa hilu

411

629.949.180.000

2. Thang dir v6n c6 phan

412

39.817.240.000

39.817.240.000

3. V6n khac cua chu

sa hfru

413

4. C6 phieu guy (*)

414

5. Chenh I~ch danh gia lai tai san

415

6. Chenh lech

cy gia h6i

doai

416

7. Quy o~u nr phat trien

417

109.299.828.194

107.083.910.486

8. Quy du phong tai chinh

418

35.198.l10.466

32.982.192.758

94.158.754.399

46.l10.055.661

2.436.689.879.833

2.330.040.674.105

23.404.521.618

28.l91.292.540

004

10.626.739.437

10.703.991.527

007

63.300.009

3.714.350.595

USD

2.627,87

174.314,00

EUR

250

250

9. Quy khac thuoc v6n chu

sa hiru

419

10. LO'inhuan sau thue chua phan ph6i

420

11. Ngu6n v6n d~u tu XDCB

421

12. Quy h6 trq s~p xSp doanh nghi~p

422

II. NguBn kinh phI, guy khac

430

1. Ngu6n kinh phi

432

2. Ngu6n kinh phi oa hinh thanh TSCE>

433

TONG CONG NGUON VON (430 = 300
cAC CHi TIEU NGoAI

+ 400)

440

BANG

1. Hi san thue ngoai

001

2. V~t tu, hang hoa nh~n gill' hQ, nh~n gia cong

002

IcY gui, IcY cuo'c

003

3. Hang hoa nh~n ban hQ, nMn
4. NO' kho o6i oa

xu

Iy

5. Ngo?i t~ cac lo?i (VNE»

6. D1,I'toanchi S1,I'
nghi¢p, dv an
L~p bang

008
KS toan truang

Nguyin Minh Tin

Baa cao nay phai tli.£9'ca(Jccimg vai Ban fhuyit minh Baa cao fiIi chinh giua nien at)

3

CONG TY CO PHA.N DUONG BIEN HOP..
Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ngNai
Mau s6 B 02a-DN

BAo cxo KET QUA HO~T DONG KINH DOANH GIUA NIEN DO
Giai

(/0(111lir

"gay 0110412015 dill 3010612015
DVT· VND

MA
CHi TIEU

s6

Liiy k€ tic dAu DiendQ

Tic 01/04 d€n 30/06
TM

Tic 01104 din
30/06/2014

Tic 01/04 d€n
30/06/2015

Tic 01/07/2014 d€n
30/06/2015

Tic 0110712013din
30/06/2014

(6)
2.988.088.626579

(7)
2.967.881.088.353

1. Doanh tim ban hang va cung dp dich V\I

(2)
01

VI.01

(4)
873.531.005.870

(5)
651.602.940.184

2. Cac khoan giam tnr doanh thu

02

VI.01

7.810.830.982

3.646.770.468

14.081.200.740

6.072.932.127

3. Doanh thu thmin v~ ban hang va cung dp dich
V\I (10=01-02)

10

VI.OI

865.720.174.888

647.956.169.716

2.974.007.425.839

2.961.808.156.226

4. Giav6n hang ban

11

Vl.02

769.791.279.024

567.277.551.531

2.636.738.165.048

2.657.801.905.779

5. LQ"inhuan gOpv~ ban hang va cung dp dich V\I
(20=10-11)

20

95.928.895.864

80.678.618.185

337.269.260.791

304.006.250.447

6. Doanh thu hoat dong tai chinh

21

VI.03

12.390.832.613

15.822.776.704

47.863.800.898

63.235.734.657

7. Chi phi tai chinh

22

VI.04

19.931.177.793

22.865.205.050

74.909.648.999

100.682.131.534

16.217.849.741

23.315.714.674

67.197.422.177

88.595.573.092

(1)

Trang d6: Chi phi liii yay

(3)

23

8. Chi phi ban hang

24

VI.05

19.541.215.335

22.114.916.973

81.477.991.261

87.823.592.452

9. Chi phi quan ly doanh nghiep

25

Vl.06

42.368.477.795

20.410.990.006

113.371.537.738

79.301.545.652

10. LQi nhu~n thuin tic hoar dQng kinh doanh

30

26.478.857.554

31.11 0.282.860

115.373.883.691

99.434.715.466

11. Thu nhap khac

31

VI.07

247.965.825

382.290.268

8.252.066.941

2.471.047.563

12. Chi phi khac

32

Vl.08

173.000.000

522.500.000

4.902.662.284

1.243.728.550

13. LQ"inhuan khac (40=31-32)

40

74.965.825

(140.209.732)

3.349.404.657

1.227.319013

14.TAng IQ; nhu~n trtf(YCthu€ (50=30+40)

50

26.553.823.379

30.970.073.128

118.723.288.348

100.662.034.479

15. Chi phi thu~TNDN hien hanh

51

14.537.872.035

6.819.336.796

34.226.002.820

21.666.384.642

16. Chi phi thueTNDN hoan lai

52

(7.415.692.084)

305.624.415

17. LQ; nhu~n sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p
(60=50-51)

60

19.431.643.428

18.Lai cc ban tren c6 phieu

70

VI.09

V.14d

308

K€ toan tnrong

n6 n« Thity Tien

860 caD nily pho; dU(1caf)c cimg wi; Bim II1IlyJrmin" Bao cao tai chinh gitra nif!ll {t(j

Nguyln Minh Tin

78.103.827.138

e: ";~
?~,

1.555

37~ ~96~459

,,;I
~\

~-;q

~

891.822.699

91.912.977.612

23.845.1I1.917

Q

Up bang

(7.415.692.084)

.

C~

f

t-NgIf£i:

CO""
')

I.)lJO~0

~1im2015

GiIrnDO<
~J

B1E· HO._~._Jj

Trdn Qui Trang

4


CONG
Khu cong nghiep

TY CO PHAN

Bien Hoa I, Phuong

DUONG

An Binh, Thanh

BfEN HOA
ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Mfill

s6 B03a-DN

BAO CAO LUU CHUVEN TIEN T~ GIU A NIEN DQ
(Theophirong phap gian liip)
Til' IIg(IY 0110712014 ddllllg()y 3010612015

Chi lieu

MS

I. LU'u ehuy€n til' host dQng kinh doanh
I. LQ'inhu~n tmo'c thu~
2. Di~u ehinh eho cac khoan
- Kh~u hao tai san c6 dinh

- Chi phi liii vay
3. LQ'inhu~n til' hoat dQng kinh doanh tru'O'c nhii'ng thay dai
van luu dQng

• Tang giam cac khoan phai thu
· HlI1ggiam hang t6n kho
• Tang giam cac khoan phai tra
(Khong kS lai vay phai tra, thu€ TNDN phai nop)
· Tang, giam ehi phi tra mroc
· Tien lai vay da tra
- Thu€ rhu nhap doanh nghiep da nOp
· Ti~n thu khac nr hoat dOng kinh doanh
· Ti~n chi khae eho hO\ltdOng kinh doanh
LU'u chuy~n tian thuAn tir ho~t dQng kinh doanh
II. Lu'u chuy~n ti~n tir hQat dQng d§u tll'
- Ti~n chi de mua sfun, xiiy d\l'ng TSCD va cae tili san dai h\lll khae

- Ti~n thu tu thanh Iy, nhuQ'ng ban TSCD va cae tili san dai h\ll1
khac
- Ti~n chi eho vay, mua cae eong el,lno' eua dO'nvi khae

Til' 01107/201330/06/2014

02
03
04
05
06

100.662.034.4 79
68.599.976.101
28.416.778.11~
15.204.966.61 :;
(271.602.071 )
(63.345.739.647 )
88.595.573.092

08

197.455.749.209

169.262.010.580

09
10

( 158.431.099.386)

134.754.642.054

36.704.669443
287.289.501.150

II

137.836.165.144

12
13
14
15
16
20

3.704.117.122
(67.549.792.446 )
(26.551.568.782)

(1.387.310.791)
(90.303.909.189)
(9.813.346.957)

(6.484.961.374)
214.733.251.541

( 12.382.155.464)
125.705.255.861

21

(77.104.987.989)

(87.388.348.802)

22

4.784.965.410

1.735.500.00 I

(253.664.202.911 )

23

(351.000.000.000)

(305.340.000.000)

24

299.131.109.972

290.787.428.572

25
26
27
30

( 12.487.536.700)

(24.075.460.000)

28.069.513.800
(108.606.935.507)

53.106.278.655
(71.174.601.574)

- TiSn thu tu pMt hanh c6 phi€u, nh~ v6n gop eua chu So' huu

31

Anh huo'ng eua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngo\li t~
Ti~n va cae khoiin tll'o'n ull'o'n ti~n cu&i ky

~

CLIO

Til' 01/0712014·
30/06/2015

- Tien thtl h6i cho vay, ban l\li cae eong el,lnO'cua don vi khae
- Tien chi dAu tu gop v6n vao don vi khac
- Tien thu h6i dAutu gop v6n vao don vi khae
- Tien tllU Iilieho vay, c6 roc va IQ'inhu~ dUQ'eehia
Lu'u chuy~n ti~n tllUAn tir hO{ltdQng dAu tll'

III. Lll'u cllUy~n ti~n tir hQat dQng tai chfnh
- Ti~n chi tn'!v6n gop eho cae ehu So' huu, mua Illie6 phi€u eua
doanh nghi~p dil phat hanh
• Ti~n vay ng~n han, dai han nh~n dUQ'e
- Ti~n ehi Ira nQ'g6e vay
- Tien chi tra nQ'thue tai chinh
- C6 tue, Ic,rinhu~ da tra eho ehu sa huu
Lu'u chuyin ti~n thuAn tir hQat dQng tai chfnh
Lll'u chuy~n thuAn trong ky
Ti~n va cac khoan ttfO'ng dll'O'ng ti~n dAu k}1

Buo

Liiy k~

118.723.288.348
78.732.460.861
50.837.422.530
5.2~9.248.270
880.799.429
(45.432431.545)
67.197.422.177

01

- Cac khoan dir phong
- Lai, 16chenh lech ty gill.h6i doai chua rhirc hien
- Lai, 16 tir hoat dong d~u nr

Thuyet

minh

~

Do Thi Tluiy Tien

.

314.974.590.000

32
33
34
35
36
40
50
60
61
70

2.706.921.157.611
(2782059.110310)
(62.910.348.500)
(I38.048.301.199)
(31.921.985.165)
71.157.415.931

2.954.681.202J47
(3 256.64 1.683.{,9-1)

(21.187.219.000)
(8.173.110.347)
46.357.543.940
24.799.871.991
71.157.415.931

Nguyln Minh Tin

nuy phil; c1u't/c c1f)c eimg va; Btin r/llly2r min" Bcio ccio liJi ch;nJr giiin }lien

iI{j

5


eONG TY CO PHAN DtrONG BIEN HOA
Eliachi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh 86ng Nai

BAo cAo TAr cHiNH GrUA NIEN DO
Tir ngay OJ thing 04 nam 2015 d~n ngay 30 thang 06 narn 2015

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN

DO

GIAI DO~N TU 01104/2015-30/06/2015
J.

D.~e DIEM HO~T DQNG eVA eONG TY

1.

Hinh thuc so' hiru v6n

: C6ng ty c6 phan.
C6ng ty ce ph'\'n Duong Bien Hoa (vCong ty") la Cong
phan diroc thanh I~p duoc thanh I~p thea:

ty cb

• Quy~t djnh s6 44/2001lQD-TTg ngay 27 thang 3 nam
200 I cua Thu tuong Chinh phu v~ viec chuyen doanh
nghiep NM Nurre thanh c6ng ty cb phan.
• Gi:i.y chirng nhan dang ky kinh doanh s6 3600495818 do
S6' K~ hoach va D'\'u tu Tinh D6ng Nai ci\p I'\'n dAu ngay
16 thang 5 narn 200 I, thay dbi giin day nhat la ngay 2 I
thang 01 nam 2015,
C6ng ty co cb phieu niem yet tren S6' Giao giao djch clurng
khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh thea Giay phep s6 79/UBCKGPNY ngay 21 thang 11 nam 2006 cua Chu tich Oy Ban
Chung khoan Nha nuac,
Tr~ s6' chinh va cac Chi nhanh cua C6ng ty nhu sau:

• Tr~ so' chinh: Khu C6ng nghi~p Bien Hoa L Phu'o'ng An
Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dbng Nai,
• Nha may Du6'ng Bien Hoa - Tal' Ninh: thanh lap thea
... Gi:i.y chu'ng nh~n dang ky ho~t d(\ng chi nhanh, mii s6 chi
nMnh: 3600495818-001,
dang ky liin dAu ngay
13/06/2001, dang ky thay dbi I'\'n thu' 9 ngay 04/09/2014,

• Nha may Du6'ng Bien Hoa - Tri An: thanh I~p theo Giil)
... ch(rng nh~n dang ky ho~t d(\ng chi nh~nh, n:il. s6 chi
nMnh: 3600495818-009,
dang ky liin dau ngay
07112/2007, dang ky thay dbi I'\'n thu 3 ngay 14/08/2014.
• Chi nMnh N6ng Truo'ng Bien Hoa - Thanh Long: thimh
I~p thea Giily chu'ng nh~n dang ky kinh doanh s6
3600495818-0 II ngay 26 thang 04 nam 2014. Nghi quy~t
s6 093/20141NQ-HDQT ngay 10 thang 04 nam 2014 elta
H(ii dbng Quan Tri, ,.
• Chi nhiinh Da N~ng: thlmh I~p thea Gifty chung nh?n dang
ky kinh doanh s5 3213000033 ngay II thang 6 nam 2001.,

Ball /hu.-vir

minh

nay

la flip! bi) phQIl

h9'P rllanh va phaf aU(lC aQc Cling vo-i Baa

c,io

((Ii chinh giiin /lien tii)

6

CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai

BAa cAo TAl CHiNH OIl)A NIEN DO
_:fir n~_'2:QI_~~a~1~94
nam 2015 _:t~nI1_gay
3~th~_~Q6na.!2:.2~1~
o

_

_

_

Van phong D<;Iidien Thanh ph6 H6 Chi Minh duoc thanh
I~p thea Quyet djnh cua Hoi dong Quart tr] ngay 7 thang 8
nam 2014, d(it tai 56 62 duong Trin Huy Lieu, quan Phu
Nhuan, TP. H6 Chi Minh. '"

Cac Cong ty con:
o

Cong ty TNHH MTV Bien Hoa - Thanh Long: thanh I~p
thea Gi~y clnrng nhan dang ky kinh doanh s6 3900854955
ngay 08 thang 12 nam 2009 (chua phat sinh heat d(\ng) .....

o

Cong ty TNHH MTV Hili Vi: thimh l(lp thea Giiiy chung

nhan dang ky kinh doanh s6 3900244283-1 ngay 29 thang
07 nam 2010. /'

2.

Llnh vl!c kinh doanh

: San xu~t - chtl bien

3.

Nganh ngh~ kinh doanh

: Cac nganh ngh~ kinh doanh nhir sau:
o

San xu~t va kinh doanh cac san ph~m mia duong, cac san
pham san xu~t co su dung duong va san pham san xuiit tu
phu pham, phil phsm cua nganh mia duong.

o

Tr6ng cay mia

o

Mua ban may moe, thiSt bi, v(lt tu nganh mia dlfang.

o

Sua chua, bao duo'ng, I~p d1\t cac thiilt bi nganh mia
dlfong.

o

Cho thue kho bai, kinh doanh bat d(\ng san

o

Xay d\l'ng eong trinh dan d\!ng, eong nghi~p.

o

Mua ban, d<;liIy, ky gU'i hang nang san, th\l'e ph:l.m eong
ngh~, nguyen li~u, v~t tu· nganh mia dlfong.

o

Dich V\l v(ln tai hilllg hoa bAng dlrimg b(\.

o

Dich V\lan u6ng.

o

Sim xu~t, mua ban sim ph§m

o

Kinh doanh b~t d(\ng san.

o

San xuiit, mua ban e6n.

o

Ban buon e6n, ban buon nguyen 1i~u nganh m [a dlrang.
ban buon phan bon.

o

Dich v\l canh tac

o

San xu~t phan bon va hgp chilt ni to

CO'

fU9U

cae 10<;li.

gi6i nong nghi~p.

Ban rhIlY;! minh nay 10 11191bp plltjn hpp than/) I'a phai GJ(f,lCapc cling \'6'i Bao cao f(li chinh giira niin dO

7

CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Eliachi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Blnh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BAo cAo TAl cHINH GIUA NIEN DO

'I'_tr_l1_gay_OI_thang04 nam 20I_:i(l_~nnga~_3_Othang O.?_na_n:2g I.5_.__

__ _

_ __ __

II.

NIEN DQ TAl CHINH, DON V! TIEN TJ!;SUDl)NG TRONG KE ToAN

1.

Nien

ui?

lili ehinh

Nien d9 tai chinh cua Cong ty bat d~u tit ngay 01 thang 07 va k€t thuc vao ngay 30 thang
06 narn sau.

2.

DO'n vi ti~n t~ sil dung trong k~ roan
Dan VI ti~n t~ suodung trong k€ toan la D6ng Viet Nam (VNO).

III. CHvAN Mlj'C vA CHEDQ
1.

Ch~

iii? k~ toan

KE ToAN

Ap Dl)NG

ap dung

Cong ty ap dung Ch€ dl;>K~ toan Ooanh nghiep Viet Nam.
2.

Tuyen b& v~ vi~e tuan thii ehudn mile k~ toan vii eh~

iii} k~ toan

Ban Ti'mg Giam d6c dam bao dil tuan thu dily du yeu cau cua cac Chuan muc k€ toan va
Ch€ dl;>K~ toan Ooanh nghi~p Vi~t Nam hi¢n hilnh trong vi~c I~p Baa cao tili chinh.
3.

Hlnh thire k~ toan ap dlJng
Cong ty Slr d\mg hlnh tM'c k€ toan nh~t ky chung.

IV. cAc CHiNH sAcH

KE ToAN AP Dl)NG

I. CooS(r I~p Bao cao tili ehinh

Baa cao tiii chinh duqc trlnh bay thea nguyen I~Cgia g6c.
2. Ti~n vii tU'o'ng illlO'Ug ti~n
Tien .va cac khoim tU~'ng dual}g tien baa g6m ti~n l~~t, tien glri ngan hang, ti€n dang
chuyen va cac khofm dau tu ngan h\ln c6 tho'i h\ln thu hOi ho(lc dao h\ln khong qua 3. thang
k~ tit ngay mua, d€ dang chuy€n dbi thanh ml;>tluqng ti€n xac dlnh ciing nhu khong c6
nhi€u rtli ro trong vi~c chuy~n d6i.
3. Hilng t6n kho
Hang t6n kho duqc xac dlnh tren CO' sa gia g6c. Gia g6c hang t6n kho baa g6m chi phi
mua, chi phi ch~ bi€n va cac chi phi lien quan tn,rc ti€p khac phat sinh de c6 duqc hang t6n
kho dla diem va tr\lng thai hi~n t\li.

a

Gia g6c hang t6n kho duqc tinh thea phuong phap blnh quan gia quy€n vil duqc h\lch toan
thea phu'O'ng phap ke khai thu'o'ng xuyen.
O\f phong giiull gia himg Ibn kho dUQ'cghi nh;fin khi gia g6c l6"n han gia tri thuiin c6 th~
th\l'Chi~n dtrqc. Gia tI'l thu~n c6 th€ th\l'c hi~n dlrqc lil gia ban lI'6"clinh ella hang 16n kho trtl'

Ban thuyit minh nay fa l1I9th(5p/ujn h(Jpthanh va phai du(J'ca9c Cling vai Bao cao lai chillh gilra /lien iI(5

8


CONG TY CO PHAN DtrONG BIEN HOA

Eliachi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BAo cAo TAl cHiNH GIVA NIENoo

,~_~_~~rn
__~~~5 d~n ngay 30 thang 06 nam 2015

Tir ngay Ol"_t.~~~~
..

chi phi uoc tinh d~ hoan thimh san pham vi! chi phi uoc tinh dn thiet eho viec tieu thu
chung,

4. Cac khoan phai thu thuong mai vii phai thu khac
Cac khoan phai thu thuong mai va cac khoan phai thu khac dtroc ghi nhan thea h6a dun,
clurng tir.
D~' phong phai tim kh6 doi duoc I?p cho tung khoan no phai thu kh6 doi can cu vao tu0i no
qua han cua cac khoan no no hoac du kien mire ton thilt c6 the xay ra, cu the nhir sau:
•

D6i voi no phai thu qua han thanh toan:
30% gia tri d6i voi khoan no phili thu qua h~n duai I nam.
50% gia Iri d6i vai khoim ng phili thu qua h~n tll"I nam d~n duai 2 nam.
70% gia tri d6i vO'ikhoim ng phili thu qua h~n tll"2 nam den duO'i 3 nam.
100% gia tri d6i vO'ikhoiln ng phili thu qua h~n tren 3 nam.

•

D6i vO'i ng phili thu chua qua h,m thanh toan nhung kh6 c6 khit nang thu h6i: can
vito d\f kien muc t6n thfrt d~ I?p d\f phong.

5. Tai san

c6 djnh

cu

hftn hlnh

Tai siln c6 dinh dugc th~ hi~n thea nguyen gia trll"hao mon lOy k~. Nguyen gia tili sim e6
dinh baa g6m toim bQ cac chi phi ma CDng ty phili b6 ra de c6 dugc tai sim c6 dinh tinh d~n
thO'i di~m dua tai sim d6 vilO tr~ng thai siln sang su d~ng. Cac chi phi phat sinh sau ghi
nh~n ban dfrn chi dugc ghi tang nguyen gia tai sim c6 dinh neu cac chi phi nay ch~c ch~n
lam tang Igi ich kinh
trong tUO"l1glai do suod~ng tid san d6. Cac chi phi khong thaa man
di€u ki~n tren dugc ghi nh~n la chi phi trong kyo

te

Khi tai sim c6 dinh dugc ban hay thanh Iy, nguyen gia va khl1u hao lay ke dugc x6a s6 va
bfrt ky khoil11lai 16 nao phat sinh do vi~c thanh Iy d€u du"Q'ctinh vao thu nh?p hay chi phi
trong kyo
Tid san c6 dinh dU'ge khfru hao thea plHrung philp dlro'ng thing d~'a tren thO'i gian hLrud\lng
uac tinh. S6 nam khfru hao cua cac lo~i tai san c6 dinh nhu' sau:
Loai tai siln e6 dinh

S6nam

NhiLcua, v~t ki~n true

06 -25

May m6e va thiet bi

07 -15

Phuung ti~n v?n tai, truy€n dfrn

06 - 10

Thiet bi. d~ng c~ quil11Iy

03 - 10

Rieng d6i vO'itai san c6 dinh la may m6c thiet bi t"i hai nhilmay, thO'i gian trich kh§u hao
t6i da la 20 nam.

Ban lhllY€lll1inh nay fa 11191
hf} phijn hf)"pthollh va plliif thrr;Jcdoc cling vai Bao cao tai chinll gifra /lien d9

9


CONG TY CO PHAN DU'ONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl cHiNH GIuA NII~NDO
30 thang 06 nam 2015 ._- .
. _. __ •
_
.Tic ngay 01 tbang 04 nam 2015 d~n ngay.._----"----_.

__

6, Tai san e6 djnh vo hinh
QUY€11sl1' tf!lIIg ii/it

Quyen su dung d~t la toan bi) cac chi phi thuc t~ Ccng ty da chi ra co lien .quan IIVCli~p l,i'i
dfrt su dung, bao gom: ti@,nchi ra d€ co quyen str d\l~g dfrl, chi phi, ChDden b~, gild phong
mi;it bang, san Hlp mi;it bang, I~ phi tnroc ba .. Quyen sir dung dat duoc khau hao trong
khoan thoi gian tir 5 d~n 20 nam,
7, Chi phi di vay
Chi phi di yay diroc ghi nh~n vao chi phi trong kyo Truong hop chi phi di yay lien quan
tnrc tiep d~n vi~c dfru nr xay dung hoac san xuat tai san do dang dn co mot Iho'i gian du
dai (tren 12 thang) d~ co th€ dua VilOSLrdung theD m\lc dich dinh tmac hD(lCban thi chi phi
di yay nay dll'qc v6n hoa.
£>6i vai cac khDim v6n yay chung trong do co Slr d\lng ChDn1\lc dich dfru tll' xily d\l'ng hDi;ic
san xu~t tai sim dO' dang thi chi phi di yay v6n hoa dll'qc xac dinh theD tY I~ v6n hoa d6i vai
chi phi lUy k~ binh quiln gia quy6n phat sinh ChDvi~c dfru tll' xily dvng cO' bim hDi;icsan
xufrt tai sim do. Ty I~ v6n hoa dll'qc tinh theD tY I~ lai sufrt binh quan gia quy€n clla cac
khDan yay chua tra trong ky, ngD?i tru cac khDim yay rieng bi~t ph\lc V\l ChDm\lC dich hinh
thilnh mi)t tai san C\lth€.
8, Dliu tlr tai ehinh
Cac khDan dfru tll' vaD chu'ng khm\n, cong ty CDnduqc ghi nh~n theD gia g6c.
D\Cphong giam gia chung khDan dll'qc I~p ChDtung ID?i chung khDan dll'qc mua ban tren
thi truo'ng va c6 gia thi tmimg giam SO'vai gia dang h?ch tDan tren s6 sach.
Khi thanh Iy mi)t khDan dAu tll', phfrn chenh I~ch gifra gia tri thanh Iy thu§n va gia tri ghi s6
duqc h?ch tDan vaD thu nMp hDi;icchi phi trDng kyo

9, Chi phi tra trtr6'e
Ti€11lllUe d/it Ira IrlflYc

Tien thue dfrt tra tmoc th~ hi~n khDiln ti@nthue dfrt da tni ChD phAn d~t Cang ty dang Slr
d\lng. Tien thue dftt dll'qc philn b6 theD thai h?n thue qui djnh tren hqp d6ng thue d~t.
10, Chi phi phai tra
Chi phi phili tra duqc ghi nh~n d\Catren cac u6c tinh hQ'PIy ve s6 ti6n phiti trit ChDcae hang
hoa, djch V\l dii Slr d\ll1g trDng kyo
1L Cae khoan d\l' phong pMi tra
MQt khDim d\Cphong duqc ghi nh~n khi Cong ty c6 nghia V\Iphap Iy hDi;icnghia V\l lien d6i
dO'k~t qua tu mQt S\Cki~n dil. xay ra va co khit nang lam giam sut Iqi feh kinh t~ dO'vi~c
thanh tDan khDan nq do d6ng tho'i nghTa V\l nq phili tra duqc ll'6c tinh ml)t each dang tin
e~y. N~ll imh hU'O'ngeua tho'i gian la trQng y~u, d\Cphong se dll'qc xac djnh b~ng each chi~t
khiill s6 tien phili bo ra trDng tu'O'ng lai de thanh tDan nghTa V\l nq. Ti' I~ chi~t kh§u dll'Q'CSCI'

--...,-------------------------_
Ban thl/.wit lIIil1l1 llelY la

11/(;(

b9 pi1c)n hop rh(inh vci phai

dlf(),C

doc cimg vO'i Bcio CciO [(Ii chinh gili,(lllien

_-

...

d(j

10

CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi:Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh pho-Bien Hoa, Tinh 86ng Nai
BAa cxo TAl CHiNH GlUA NJJ~N
DO
T~_ngay01 (ha."~9~ nilm3~15__
d~.n.ng~y_3.0
th~ng()~ n[t_mJO~5__ .

dung Iii ty I~ chi~t kh~u tnroc thue vii phan anh 1'5nhung uoc tinh tren thi truong hien tai y~
gia tr] thoi gian cua tien va nhang rui 1'0cu the ella khoan no' do.
Cac khoan du phong phai tra duoc xem xet va di@uchinh lai tai ngay ket thuc ky k~ toan,
12. Ngu6n vBn kinh doanh - quy
Ngu6n v6n kinh doanh cua C6ng ty bao g6111:

•

V6n dl1u nr cua chu so hiru: duoc ghi nhan theo s6 thirc t~ da dl1u tu cua cac c6 dong.

•

Thang du v6n c6 phan: chenh lech do phat hanh c6 phieu cao hon menh gia.

•

V6n khac: hinh thil.nh do b6 sung til' k~t qua ho?t di,lng kinh doanh, gia tri cac tai san
duqc ~ng, bi~u, tili trq va danh gia I?i tili silll.

Cac quy duqc trich I~p va sir d\lI1gtheo Di@uI~ C6ng ty.

13.

ccl tu'c
c6 tuc duqc ghi nh~n Iii nO'phili tra trong ky c6 t(le duqc c6ng b6.

14. Thu~ tho nh~p doanh nghi~p
C6ng ty co nghla V\l ni,lp thu~ thu nh~p doanh nghi~p vO'ithu~ su~t 22% tren thu nh~p chiu
thu~.
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p trong ky bao g6m thu~ thu nh~p hi~n hilnh vii thu~ thu
nh~p hoan l?i.
Thu~ thu nh~p hi~n hilnh la khoan thUl~duO'c tinh d\Ia tren thu nh!ip chiu thue trong ky voi
thu~ su~t ap d\lng t?i ngay cu6i kyo Thu nh~p chiu thu~ chenh I~ch so vai IO'inhu?n ke toan
Iii do di@uchinh cac khoilll chenh l~ch t?m thai giua thu~ va k~ tOlin cung nhu di€u chinh
cac khoiln thu nh~p vii chi phi kh6ng phlli chiu thu~ hay kh6ng duqc kh~u trll'.
Thu~ thu nMp hoan l;:tiIii khOlin thu~ thu nh~p doanh nghi~p se phili ni,lp ho(ic se duqc hoan
l?i do chenh I~ch t?111tho'i giu'a gia tri ghi s6 clla tili sim va nO' phili tra cho I11~C dich Bao
cao tili chinh vii cac gia tri dung cho m\lc dich tllU~. Thu~ tllU nh~p hoan I?i phai tra duO'c
ghi nh?n cho t~t ca cac khoill1 chenh I~ch t?m tho'i chiu thu~. Tili san thuS thu nh?p hoan I?i
chi duqc ghi nh~n khi chilc chiln trong tlrang lai se c6 IO'inhu?n tinh thu~ de sir d\lng nhu'ng
chenh I~ch t?m thai duO'c kh§u trll' nay.
Gia tri ghi s6 cua titi san thu~ thu nh?p doanh nghi~p hoan l?i duqc xem xet I?i VaGngay
k~t thuc nal11tili chinh va se duO'c ghi giiull den m(rc diull bim chilc chiln c6 du IO'inhu?n
tinh thue cho pl1ep IO'iich cua l11i,ltphl1n hoilc toan bi,ltai san thue thu nh?p hoan I?i duO'c suo
d\lng.
Tai silll thu~ thu nh?p hoan l;:tiva thu~ thu nh?p hoan I?i phai tra duO'c xac dinh theo thu~
su:3t d\I tinh se ap d\lng cho nam till san dUO'cthu hili hay ng pMi tn'! du'Q'cthanh toan d\m
tren cac mu'c thu~ su:1t co hi~u l\fc t?i ngay k~t thue nal11tai chfnh. Thu~ thu nh~p h05n I~i
duQ'c ghi nh?n trang Bao cao k~t quit ho~t d(ing kinh doanh trll' khi lien quan d~n cae khoan
Ban thuyir minh nay la 11191bp ph(i11h(lp than!? va phdi dU(lc a9c cling vai Bao cao fai chinh giira llien ap

II


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai

BAo cAo TAl cHiNH GIUA Nl1~NDO
Tu nga_x01 th~n~ 04 n~m 2015 d~n ~lgay30 thing 06 nk'u112015

muc ducc ghi thang vito v6n chu 50"hfru khi do thue thu nhap doanh nghiep se duoc ghi
thang vito v6n chu 56' huu,
15. Nguyen tlie chuyen dAi ngoai t~
Cac nghiep VII phat sinh bang ngoai t~ duoc chuyen d6i theo ty gia tai ngay phat sinh
nghiep vu. S6 du cac khoan muc ti~n t~ e6 g6e ngoai t~ cuoi ky duoc qui d6i thco t}' gia tai
ngay cu6i kyo
Chenh I~eh ty gia phat sinh trong ky diroc ghi nh(l.n,vim thu n~(l.p hoac chi phi trong ky va
chenh lech tY gia do danh gia lai cac khoan muc tien t~ c6 gee ngoai t~ cuoi ky dU'ge ghi
nh(l.n theo huang diin t\li Thong tu I 79/20 I 2/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2012 cua BQ
Tai ehinh.
T\li ngity

T\li ngity

30/06/2015

30/06/2014

I USD

_21.780 VNDIUSD

21.267 VND/USD

1 EUR

22.260 VND/EUR

28.882 VND/EUR

Ty gia sfr d\lng d€ qui d6i t\li th6i di€m ngity:

16. Cae nghi~p vI} dl! phong nli ro hai doai
Nghi~p V\l d\l' phOng rui ro h6i do;ii duge xem lit mQt hlnh thue bilO hi€m rui ro h6i doai
nh~m mile dieh bao v~ nhung nghi~p V\I kMe, Lai, 16 pMt sinh tir nghi~p v\I d\l' phlmg rui
ro h6i doai duge h(lch to;in vito thu nh(l.p ho(je chi phi vao cung thlri di€m khi th\lc hi~n
nghi~p VIIduge bilo hiSm nli 1'0 h6i doai.
17. Nguyen tlie ghi nh~n doanh thu
Khi ban hang Ma, thanh phfrm doanh thu duge ghi nh(l.n khi phfrn Ian rui ro va Igi feh giln
lien vai vi~e 50"huu hitng h6a d6 duge ehuy~n giao eho ngm',.i mua va khong con tbn t(li
yEu t6 khong ehk chAn dang k~ lien quan dEn vi~e thanh toan ti~n, chi phi kern theo ho?e
khit nang hang ban bi tn'! I(li.
Khi eung cAp dieh v\l, doanh thu duge ghi nh(in khi khong con nhung yEu t6 khong ehilc
chAn dang k€ lien quan d~n vi~e thanh toan ti6n ho?e chi phi kem theo. Truong hgp dich V\'
duge th\le hi~n trong nhi~u ky k~ toan thl vi~c xae dinh doanh thu trong ttmg ky dw,)c th\lc
hi~n ciin ell' vito ty I~ hoitn thanh dieh V\lt(li ngity cu6i kyo
Ti~n 1ai, e6 tue va Igi nhu(in duge ehia duge ghi nh(l.n khi Cong ty co kha nang thu duge Igi
ieh kinh t~ tir giao dieh va doanh thu duge x:k dinh tuang d6i ehk chAn. Ti~n lai duge ghi
nh(in tn!n ea 56 th6i gian va lai suat tirng kY. c6 tue vit Igi nhu(l.n duge chia dU'ge ghi nh(in
khi e6 dong duge quy~n nh(in e6 tue ho?e eac ben tham gia gop v6n dll'<;,.equyen nh(in Igi
nhu(in tir vi~e gop v6n.

Lai dAu tu tfbng mia lit khoill1 lai phili thu ttl' khoim lrng v6n eho nong dan tr6ng mia dlrge
ghi nh?11then 1)' I~ lU"lTngtrng \ I.)'j thl\j gian J~ra tren ~l\ Jll' g("\( \~ilai SLIt!! ;'q) d~[Il.:!.

Biinlhu,vJI millh nay fa 11191
b9 ph(j11h{Jp liJanh va phai alr{Jc d9C Clil1g vO'j BelOcao tid chinh gitra nien d9

12


CONG TV CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dla chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, Phuong An Binh, Thanh pho Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH GJDA WEN DO
_TLr ngay 01 (hang 04nam 2015 d~n I~ay30th~ng

Q~niim~0_I5_.____

_.

.

._... _.

.

18. Bao cao theo bi) ph~n
B9 phan kinh doanh la b9 phan theo llnh vue kinh doanh.
B9 phan theo Iinh vue kinh doanh la mot b9 phan co th~ phan bi~t duoc cua C6ng ty tham
gia vao qua trinh san xu~t hoac cung cfrp san pham, dich V\1 rieng le. mi?t nh6m cac san
pham hoac cac dich V\1 co lien quan ma b9 phan nay co rui ro va loi feh kinh te khac voi
cac bi?phan kinh doanh khac.

19. Ben lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan n~u mi?tben co kha nang ki~m soat hoac co anh huang dang
k~ d6i voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chfnh sach tai chinh va heat di?ng.
Giao dich voi cac ben co lien quan trong ky diroc trinh bay a thuyet minh

s6 VIII.L VIII.2.

Ban rhuyit minl1l1oy 1011I9fb(j phqll/ulP lilollh va p!Jai GUile doc cling v6"i Bcio CclO/{li chinh gill" l1i211(1(1

13


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghlep Bien Hoe I, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoe, Tinh Deng Nai

BAo cAo TAl CHiNH GIU'A NIEN D(>
Til ngay 01 thang 04 nam 20 15 d~n ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyllt minh Bao cao lili chinh gift'. nien d(i (ti~p thea)

v.
(.

THONG TIN BO SUNG cxc KHOAN MI,lC TRiNH BAY TREN B.A.NGCAN DOl KE TO,~1\

Ti~nm~t
Ti~n giri ngan hang

S6 d§u nien OQ

S5 cu5i ky

Ti~n va cac khoan turrng duong tj~n

438,117,702

547,027,537

8,906,700,107

70,610.388,394

- 691.230,000

TiSn dang chuyen
Cac khoan nrong Quang tien

,29,200.000,000
71.157.415.931

39,236,047.809

Tilng c(lng
2. Cac khoan ddu tu· tai chinh ng~n han

S6 diu

S5 cu5i k~

nien dQ

DAunr ngan han

82.921.461.456

31,052,571.428

Tang cQng

82.921.461.456

31.052.571.428

ss cu6i

3. Cac khoan diu to' tai chinh dai han

Biu tu vao cong ty con
£lAutu vao cong ty lien k~t, lien doanh
C6 phieu
D1,fphcng gjarn gia d:1u tu dai han
Tang c(log

sa dAu nien

k~

dQ

22,000,000,000

(a)

22,000,000,000

7.200,000,000

(b)

7.200,000,000

77,704.479,384

(c)

72.055.143,384

(12,124.335.245)

(d)

(10,112.819.634)

94.780.144.139

91.142.323.750

(a) Ddu tu viio Cong ty con Iii Cong ty TNHH MTV Hai Vi, tMn Iho'i aiim ngay 31 lhang 03 nam 2010
Cong ty C6 phdn DuOng Bien Hoa aa mua Igi 100% v6n ezia Cong ty TNHH MTV Hai Vi,
(b) Ddu Iu: viio Cong ty lien kil Iii Cong ty c6 Phdn Nghien Om Ung Dllllg Mia DU(rng Thiinh
Thanh C6ng. Cong Iy

Nghien

c6 phdn Duong Bien Hoa lia gop v6n 24% v6n aidu Ie ezia Cong Iy c6 Phdn

Czm Ung Dung Mia Dlfong Thiinh Thiinh Cong.

(c) D6u tu dbi hqn tqi cae dan vi sau:
Chi tiit

s6ltwng

sa euai lej!

Ty I¢

Cty CP giao dich hang hoa San Tin

750,000

5.00%

9,000,000, 000

Cty CP Duang Ninh Hoa (Ma CK: NHS)

400,920

0,66%

4,792,591,350

-1,046,196

10,37%

Cty CP Mfa DU(rng Nhiel Di¢n Gia Lai
(MaCK: SEC)
Cly CP Mia [!1{O'l7gPhan Rang

313.852

58,262,552,03-1
5,6-19.336.000

Thng c(Jng

77.704.479.384

(d) Du:phong giG'" gia adu Ill' dai h(ln
Chiti€t
Cty CP giao dieh hang hoa San Tin

Cly CP A1fa Duong Nhi~t lJi?17 Cia Lai
(MaCK. SEC)

sa CliO; kjJ

S6lu(Jng
750,000

(1,202,276.411)

-1,046,196

(10,922,058.834)

rang cpng

Ban thuy~t minh nay fa met b¢ ph~n hqp thanh va phai c1U'qC
dQc cung va; Bao cao tai chfnh giua nien

(/2.124.335,245)

do

14


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh phb Bien Hoa, Tinh Dong Nai

BAa cAo TAl cHINH GIUA NIEN DQ
Tir ngay 01 thang 04 nam 20 15 den ngay 30 thang 06 narn 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giii'a nien di? (tiep thea)
4,

se culii ky

Tra trurrc cho ngU'o; ban
Tra tnroc cho nguoi ban

se
_ 376.523.598.297

292.409.054.781

17.648.398.812

38.857.028.969

394.171.997.109

331.266.083.750

PMi thu dill han khac
TBng cQllg

(*l Baa g6m khoan tra truce cho ngtroi ban va khoan phai thu dill han la khoan tra truoc cho nong
dan trong mia, chi tiet nhu sau:

ss cu6i

5

k)'

__

Tra truce ng~n han cho nong dan trong mia

99.115.995.937

159.195.266.329

Tra truce dai han cho nong dan trong mia

17.648.398.812

38.857.028.969

116.764.394.749

198.052.295.298

Cac khoan phai thu khac

______ ~s~6~·~cu~6~i~kOLy~s~i\~
Phai thu khac

10.799.273.958

5.649.794.273

sa cllai ky

(OJ Chi tiit ctic khoim phai 11mkl7lic:

Liii phtii thu tlr nong dan tr6ng llIia

sa i/,1ul1iel1

2.852.868.841

17i370.435

Thu§ TNCN Ira h9 nhtin vien
Mua

co" pi"),,

,lp

4.040.313.984

Phi tllU hO(lch v!lmua va phi vrJnChUY§11
phai
thu lir nong dan Ir6ng mia

158.634673

chua nhtin s6 c6 dong

313~3].085

6. 1!38.200. 700

Cdc khodn phai thu khac

949.569.7-14

Timg cpllg
6

si\ ':::"::"':==::.::::L

1.120.877. 769

10.799.273.958

5.649.794.273

Bi~n dQng d\f phong phili thu kh6 doi trang ky n1m sau:

Giai dO\,D tir
01107/2014 d~n

Sb du dilu nam
Tang d\r phong trang nam
Sir d\lI1gd\f phong trang nam
Haan nh~p
Sb du cubi nam

30/06/2015
(9.855.730.589)
(3.827.377.583 )
46.300.961
589.644.924

(13.047.162.287)

Giai do\,n tir
01107/2013 d~n
30/06/2014
(4.258.673 031)
(9.253. 777.}~U)
3.656.719.822
==~(9;;;.8;;;5;;5';,;,;73;;0;;;;.5;;;8;{,,9)

Ban thuy~t minh nay la m¢t b¢ ph~n h9P thanh va phai OU'f,YC
doc cung v&i BaD CaD fsi chfnh giCfani~n

do

15


CONG TY CO PHA.N DUONG BIEN HOA
Dia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Binh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAO CAO TAl CHiNH GIUA NIEN DQ
Tir ngay 0 J thang 04 nam 20 15 d~n ngay 30 thang 06 nam 20 J 5
Ban thuy@t minh Bao cao tai chinh giii'a nien ilQ (tiep theo)
7. Hang tAn kho

sa cu3i ky

S6 d§u DieD dQ

Hang mua dang di duong

Nguyen

V?t

74.802.031.217
54.209.965.390

li~u

Cong cu, dung

CI,I

San pham diYdang

Thanh pham san xudt
Hang h6a

66.021.159.445

'14.901.818.581

14.281.501.555

38.673.827.576

51.633.944.932

579.561.686.615

603.101.305.726

12.088.479.097

24.803.279.242

699.435.777.259

834.643.222.117

Hang giri di ban
Ci\ng gia giic hang tiln kho
DIl phcng giam gia hang tbn kho

(452.802.804)

Chi tri thu§n c6 th~ thy.'chi~ndu'Q'c

8. Tai san

a.

Tili san

c6 djnh
c6 ilinh

699.435.777.259

834.190.419.313

hiru hinh
Nhiz cr'ra v9t kiin
true

May n16c thiit bi

Phuong tiin vdn

Thidl bi, dung

taf

c¥ quan if!

Tong cong

Nguren gid
T~i ngay 01/07/2014

165.314.403.558

Mua sam moi
Diiu ttr XDCB hoan thanh
Di~u chinh khac
Thanh

1)" nhucng

40.089.577.678

1.338.636.348

ban

T~i ngay 3010612015

750.731.080.708

26.903.016.544

9.492.085.216

952.440.586.026

5.262.724.497

2.502.762.364

1.359.842.706

9.125.329.567

33.965.228.025

3.916.587.254

121.I22.910

78.092.515.867

(1.338.636.348)
(7.088.607.127)

(332.221.712)

(7.420.828.839)

206.742.617.584

781.531.789.755

32.990.144.450

10.973.050.832

1.032.237.602.621

T~i ngay 01/07/2014

83.729.907.119

323.930.764.705

10.565.332.392

4.410.760.956

422.636.765.172

Khftu hao trong nam

7.897.764.154

38.264.147.371

2.752.514.209

913.335.930

49.827.761.664

65.200.335

(65.200.335)

KhAu hao lOy k~

f)i~u chinh khac

Thanh 1)" nhugng ban
T~i ngay 30/06/2015

(2.833.314.843)

(332.221.712)

(3.165.536.555)

91.692.871.608

359.296.396.898

12.985.624.889

5.324.096.886

469.298.990.281

T~i ngay 01/07/2014

81.584.496.439

426.800.316.003

16.337.684.152

5.081.324.260

529.803.820.854

T~i ngay 30/06/2015

115.049.745.976

422.235.392.857

20.004.519.561

5.648.953.946

562.938.612.340

Cia tri con lai

Ban thuy~t minh nay la m¢t b¢ ph?n hr;ypthilnh va phSi oUVC oQc cung v&i Bao cao tai chinh giifa nilln o¢

16


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dia chi: Kim cong nghiep Bien Hila I, Phuong An Blnh, Thanh ph6 Bien Hila, Tinh Dong Nai

BAO CAO TAl CHINH GrUA NIEN DQ
Til' ngay 0 I thang 04 nam 20 15 d~n ngay 30 thang 06 narn 2015
Ban thlly~t minh BaD cao tili chinh gifra nien dQ (tiep then)
b.

ru san

c6 djnh vi) hinh
Ban quyen
Microsoft

Qlly~n sir d'lng dAt

Chi phi d~n bu,
san Hip

T6ng cQng

Nguyen gia
T~i ngay 01/07/2014

1.012.441.931

Tang (rang ky

14.759.072.958

2.826.617.042

769.750.000

18.598.131.931
769.750.000

G iam trong ky
1.782.191.931

14.759.072.958

2.826.617.042

19.367.881.931

T~i ngay 0110712014

346.090.052

7.153.984.910

2.617.236.925

10.117.311.887

Tang trong ky

196.537.142

751.930.285

61.193.439

1.009.660.866

542.627.194

7.905.915.195

2.678.430.364

11.126.972.753

666.351.879

7.605.088.048

209.380.117

8.480.820.044

1.239.564.737

6.853.157.763

148.186.678

8.240.909.178

T~i ngily 30/06/2015
Khftu haD liiy k~

Giam trong ky
T~i ngily 30/06/2015
Gill tri con 1ai
T~i ngay 01/07/2014
T~i ngily 30/06/2015

c. Chi phi xiiy dgng co' ban dO-dang
T6ng s6 chi phi XDeB do' dang

Trang d6, nhiing du' an lon:

S6 cll5i

ky

129.151.868.730

s(1 ella] kj

S6 d§U nien dQ
121.495.589.838

sa i1(l11niini1~

- Du an Cum CBCN Tdy Song Vam Co

,23.512 ../06.107

23.512.218.727

- Cae dir an tai Bien Hoa

.. 43.118.292.657

12.582.520.178

,1.968.067.563

29.202,,/19../86

- Cac dir an tai nha may Tdy Ninh
- Cae dir an tai nha may Tri An
- Cac du' an tai Thanh Long
- Du an trong va scm xlldfmia throng
tai Vuong quoc Campuchia
C~ng

7.705.677957

15.580.1./7.28./

....
13. 165.U./7.891

935.907.608

39.682.376.555

39.682.376.555

129.151.868.730

121.495.589.838

Ban thuy~t minh nay III mi)t b(i ph~n hQ'pthilnh va phili (fU'Q'C
(foe cOng v6i Bao cao tai ehinh gi[fa nien o(i

17


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, Phuong An Blnh, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh 86ng Nai

BAo cAo TAl cHINH GIUA NIEN D<)
Tir ngay 01 thing 04 nam 2015 a@nngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuvet minh Bao cao tai chinh gifra nien di) (ti@pthea)
9.

Cae khoan yay

a.

Yay ng~n han

sa cuBi ky
Yay ngan han (0)
Nq dai han a~n han tra (00)
Tbng ci)ng

1.131.301.799.032

36.378.969.415

47.420.976.571

sa clI/)i k)'

Ngdn hang TMCP Ngoai thtrong Vi?!
Nom - CN [)6ng Nai
Ngdn hang TMCP Cong Thirong Vi?!
Naill - Chi nhanh I Tp.HCM

nieu di)

1.074.954.379.975

1.111.333.349.390

(*J Chi tiit va)' IIgall/UJll

sa dh

1.178.722.775.603

sa (/{ll1l1iell {1r

390.207.942.534

177.396.807.072

292.095.480.743

119.921.509.735

Ngdn hang VIBank - CN Dong Nai

51.737.418.415

133.333.722.670

Ngdn hang MB - CN Tp.HCM

86.346.1 13.344

99.939.163.888

Ngdn hang CTBC - CN TP.HCM

43.853.711.674

82.950.000.000

Ngdn hang Shin han Viet Nom - CN
Bien Hoa

57.935.351.615

59.604.861.306

Ngdn hang HSBC - CN Tp.HCM
Ngdn hang ANZ
Ngdn hang TMCP
Thudn TP.HCM

62.375.485.000
90.534.830.000

A Chdu

- CN Tdn

224.792.631.460
45.120.315.120

Ngdn hang Natixis - CN TP.flCM

33.923.967.734

Ngdn hiing Hongleong Vi?t Naill

38.859.433.072

Ngdn hang For East National BankCNTp.HCM

53.083.901.975

Ngdn hang Maybank
Tfmg ci)ng

62.243.531.650
1.074.954.379.975

Ban Ihuy~1minh mly III m~1b~ pMn hQ'pIMnh va pMi atK)'Caoc cung v6i BaD CaDlai chinh gifra ni~n 00

1.131.301.799.032

18


CONG TY CO PHAN DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hila 1, Plurong An Binh, Thilnh pho Bien Hila, Tinh Dong Nai

BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DQ
Tir ngay 01 thang 04 nam 2015 d~n ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gitra nien de (tiep theo)
9.

Cac khoan yay

a.

Yay ng~n han
(**) Chi tilt 11(1' dai 1I{l1l illlI 1I{l1l tni

Ngdn hang Diw tu va Phat !rdn Vi?!
Nam - CN Dang Nai
Ngdn hang NN & PTNT Vi?! Nam - CN
Dang Nai
Ngdn hang phat tridn Viet Nam - CN
Tay Ninh
Ngdn hang TMCP Sa; Gon Ha Nri SHB
- CN Dang Nai
Ngdn hang TMCP Ngoai {huang Viet
Nam - CN Dang Nai
Ngdn hang TMCP Phuong Dong - CN
Daklak
Tangci}ng

h.

sa ilalllliell

iii}

5.943.400.000
3.679.507.321

3.679.507.322

2.012.970.800

2.012.970.800

10.308.571.378

12.941.098.449

18.309.001.916

22.844.000.000

2.068.918.000
36.378.969.415

47.420.976.571

Yay dai han

S& cu&i ky
Cac khoan yay dai han

S& t'I§u nien t'Ii}

103.420.129.194

121.271.931.504

Tnr: Yay dai han den han tra

36.378.969.415

47.420.976.571

Tang ci}ng(*)

67.041.159.779

73.850.954.933

(*) Cac khoan vay dai hC;1I1
Ngdn hang NN & PTNT Viet Nam - CN

Dang Nai
Ngdn hang phat tridn Vie! Nam - CN
Ttiy Ninh
Ngan hang TMCP Sai Gon Ha Nri SHB
- CN D6ng Nai
Ngan hang TMCP Ngo(1i {huang Viet
Nam - CN Dang Nai
Ngan hang TMCP Phual1g Dong - CN
Daklak
nJIIg ci}lIg

sJ cllJi ky

ss dalllliell il{J

11.038.521.968

14.718.029.289

7.242.998.200

9.255.969.000

12.103.707.885

23.851.245.042

24.296.129.010

26.025.711.602

12.359.802.716
67.041.159.779

73.850.954.933

Ban fhuyef minh nay la mi)f bi) ph~n hO'PfhBnh va pMi
19


CONG TV CO PHA.N DUONG BIEN HOA
Dja chi: Khu cong nghiep Bien Hila I. Phuong An Binh. Thanh ph6 Bien Hila. Tinh Dong Nai

BAa cAo TAl cHiNH GIUA NIEN DQ
Ttr ngay 01 thang 04 nam 20 15 d~n ngay 30 thang 06 nam 2015

Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh giii'a nien dl) (ti~p thea)
10.

Thu~ vit cac khoan phai tra Nhit DIrac

se cu6i ky
Thu~ GTGT
Thu~ tieu thu d\i,cbiet
Thu~ thu nhap doanh nghiep
Thu~ thu nhap ca nhan
Cac loai tllU~khac
TAng cl)ng

s6 di u Dien di)

4.399,533.529
32.414
14,620,705.447
140.474,554
5.108.400
19.165.854.344

86.432.042
305,845.870
6,946,271.409
162.796,884
6,292,980
7.507.639.185

11. Chi phi phai tra

sa cuai ky

sa diu nien dl)

Chi phi xu ly ki€m ke
Chi phi kiem toan, tu vin
Chi phi v(in chuyen
Chi~t khau ban hang va khuyen mai
Chi phi lai vay phai tra
Chi phi luang, cong tac phi HTPP
Trc gia mia cho cho nong dan cua 2 nha may
Trich tnroc chi phi nhap dirong
Chi phi phai tra khac

61.849.665.630
3.899.268.135

75.862.934

TAng cl)ng

73.674.545.778

5.051.920.742

554.130.220
1.822.229.160
257.600.000
4.492.793.057
1.352.989.796

I.966.863.130
1.705.360.065
429.915.859
319.788.534

12. Cac khoan phai tra ngAn han khac

sa cuai ky
Baa hi€m xii h(\i, bito hi€m y t~, BHTN
Kinh phi ceng doan
Nh(in ky cuc;re,ky guy ngiin h~n
Cae khoan phili tra, phili n9P khae (*l
Tiing cQng
(OJ Chi lidl cae khoan phai Ira, phai n(jp khclc
DI! an nhii

sa dliu Dien dl)

911.977.763
286.282.076
692.750.000
44.409.512.820
46.300.522.659

a CB CNV - Quiin 9

702.385.831
311.467.548
135.350.000

52.812.448.383
53.961.651. 762

S6 cu6i ki

S6 tlliu lIien tip

73.539.403

123.539 ../03

Quy IUO'I1g
Irr;!eong nhan

cd tUephai

13.906.05 0.812

Ira

Khen Ihuong eho H£JQT, BKS, Ban TG£J

1.7./5.210.200

33.158.099.700

3.917,392.948

3.300,610.989

Kinh phi hogl a(jng eua H£JQT & BKS

683,175.000

Viin ehuy€n vii aJu eong Ihu hogeh

298,078.406

Phai Ira Brightway Group Co, Ltd

33,172,706.250

Cae khoa" phai Ira khae

TOllg cpllg

Ban thuyet minh nay 113mOl b¢ ph(jn hr:;rpthanh va phsi

(JLf(1C

407. 753, 134

4.519,4]0.613

1,916,394,345

-44.409.512.820

52.812.448.383

Cloc CLing va; Bao c,§o lai chfnh giD'a nien

do

20


CONG TY CO PHAN DlfONG BIEN HOA
Ilia chi: Khu cong nghiep Bien Hila I, Phuong An Binh, Thilnh ph6 Bien Hila, Tinh Il6ng Nai

BAO CAO TAl CHINH GIUA NIEN DQ
Tit ngay 0 I thang 04 nam 2015 dSn ngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyilt minh Bao cao tai chinh gifra nlen dj] (ti,3ptheo)
13.

Quy khen thmrng, phiic lQi
Giai do~n til"
01/07/2014 d~n
30/06/2015

Giai doan til'
01/07/2013 d€n
30/06/2014

se dir dau ky

6.134.615.866

14.785.981.133

Tang trong ky

5.318.202.499

4.668.590.197

Giani trong ky

sA cuAi

(5.4 62.061.3 74l _-"(.:,:13e;.3:.:1::;9.::;95:::5;::.4:::,64:!.,l

Icy

5.990.756.991

6.134.615.866

14. VAn chii sO-htru
a

Tinh hinh tiing giiim ngulln van chu sO-hfru
V&1ldliu or cJlli
siJ hUll

Tai ngav 1/112014

629.949.180.000

,

von
cOpld/n

Quj adu Ill' pluit
Iriln

Quy d1l' phong tiil
ch{n"

39.817.240.000

105.138.664.571

31.036.946.843

TIt~llgdtc

L(Ji n"u~nsautlrui

ctuca phan

p/I6i

41.848.242.528

TAng trong nam
44.318.354.160

Lei nhuan trong nam

(31.497.459.000)

Chia eil nrc
Trich l~p quy

1.945.245.915

1.945.245.915

107.083.910.486

32.982.192.758

(8.559.082.027)

SU dung quy

Giam khac
Tai

"gaY 30/0612014

Tang trong ky

629.949.180.000

39.817.240.000

46.110.055.661

==============================

91.912.977.612

Lei nhuan trong ky
Chia c6 nrc

(31.497.459.000)
2.215.917.708

Trich l~pquy

2.215.917.708

(9.750.037.915)

SU dung guy
(2.616.781.959)

Giam khac
To; "gay 30/0612015

629.949.180.000

39.S! 7.240.000

109.299.828.194

35.198.110.466

94.158.754.399

================ ========= =========

Ban Ihuy~1minh nay la mol b¢ pMn h(YJJIMnh va phBi rJuvc rJoc cling v61BaD CaDlai chinh gifra nien rJ¢

21


CONG TY CO PHAN f>U'ONG BIEN HOA
Dja chi: Kim cong nghiep Bien Hila I, Phuong An Binh, Thanh ph5 Bien Hila, Tinh Dong Nai
BAo cAo TAl CHINH GIDA NIENDO
TiI ngay 0 I thang 04 nam 2015 d@nngay 30 thang 06 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tili chinh gifra nien dQ (tiep theo)
h.

eli t1i'c
- Ngay 27 thang 06 nam 2014 Hoi d6ng Quan tri dil ra Ngh] quyet 55 174/2014/QD-HDQT
v~ viec chia c6 nrc dot 2 nam 20 13 bang ti@nl11~t,ty I~ chia c6 nrc 5%/I11~nh gia, thai gian
thanh toan 25/07/2014.

- Ngay 22 thang 11 nam 2014 Hoi dong Quan tri dil ra Nghi quyet 56 426/20 I 4/QD-HDQT
v~ viec chia c6 tire nien d(i 2014 (nr 01/01/2014 Mn 30106/201-1) bang ti~n mat, I)' I~ chia co
nrc 5%/I11~nh gia, thai gian thanh toan 22/12/2014,
c.

eli phieu
S6 cu6i

s6 llfl;rng cli phi~u

dli. phat hanh

se 1U'f;mgcli phi&u dli. ban

ra cong chung

+ ce phieu ph6 thong

ky

s6 d~u

nien dQ

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62.994.918

62,99-1918

6],99-1,918

62.994.918

62.994.918

6], 994, 918

6],994,918

+ ce phieu uu dili

s6 luong

cli phi~u dU'gc mua I"i

+ c6 phi~u ph6 thong
+ c6 phi6u uu dlii

s6 hrgng

cli phi~u dang Ill'll hlmh

+ c6 phi<~uph6 thong
+ c6 phi~u

Uti dai

M~nh gia c6 phi@udang luu hlmh

la 10.000d/c6

phi@u.

Ban thuy~t minh nay 113
mot b{) ph~n hr,p thanh va phili OU'Q'C dOc cung voi BaD CaDtai chinh giO'a nien dt)

22