Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Dịch vụ Bến Thành
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (5.2 MB, 31 trang )
Cong ty TNHH Kiim todn va Tu' van Chuan Virt (VIErVALUES)
Cong ty Thanh vien clia Reanda International
Dia chi dang IcY: 33 Phan Van Khoe, phuang 13, qUl;in 5, HCM
T/1l sa van phong tai Tp.HCM: 321 8-C Dew Duy Anh; P.9, Q. PhU Nhudn; HCM
Tel:+84 (8) 39990091-971
Fax: + 84 (8) 39990090
Email: infoUiJ,vietvalues.com 1 Website: www. vietvalues.com
IIII
VIErVALUES
IIII
Mang tri thtrc phuc
V(J
khach hang
BAo cAo TAl CHINH DA KIEM ToAN (HQP NHAT)
CHO NAM TAl CHiNH KiT THUC NGAY 31 THANG 12 NAM 2011
"
;t:1
.c.'
CONG TY CO PHAN DICH
VU• BEN THANH
•
l~REANDA
Cong ty TNHH Kiim toan va T ••.vAn ChuAn Vi~t
(VIEr VALUES')
Ciing ty Than" vien cua Reanda International
CONG TY CO PHAN D!CH V{1BEN THANH
Ml)C Ll)C
NQi dung
Trang
1.
Bao cao cua HQi d6ng quan tri
2.
Bao cao kiem toan
3.
Bang can d6i k~ toan hop nh~t tai ngay ngay 3 I thang 12 nam 20 II
4.
K~t qua hoat dong kinh doanh hop nh§t
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
09
5.
Bao cao luu chuyen tien t~ hop nh§t
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 20 I I
10
02 - 05
06
07 - 08
~I
6.
Thuyet minh bao cao tai ehfnh hop nh~t
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
*Oc;.
~
'1
II -29
CONG TV CO PHAN DICH V{) BEN THANH
Bao cao cua H(>i dang Quan tri
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
BAo cAo CUA HOI DONG QUA.N TRl
Hoi dong quan tri Cong ty C6 phan Dich Vl,l B~n Thanh (sau day goi t~t la "Cong ty") d~ trinh Bao cao
nay cung voi Bao cao tai chinh hop nh~t cho nam tai chinh k~t ngay 31 thang 12 narn 20 II da duoc
ki~m toan cua Cong ty.
1.
Khai quat chung v~ Cong ty
1.1
Cong ty me
Cong ty C6 phan Dich vu B~n Thanh (ten giao djch la: Ben Thanh Services Joint Stock Company) la
doanh nghiep diroc thanh I~p duoi hinh thirc chuyen th~ doanh nghiep nha nuoc thanh Cong ty C6 ph~n
theo Quyet djnh s6 3127/QU-UB ngay 16 thang 07 narn 2007 cua Uy ban Nhan dan thanh pho H6 Chi
Minh.
Cong ty hoat dong theo Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s6 0305246978 do So' K~ hoach va U~u
nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp I~n d~u ngay 04 thang 10 nam 2007 va da dang ky thay d6i I~n 06 ngay
10 thang 05 nam 2010.
: 31.507.470.000
V6n di~u 1~
d6ng.
Cong ty hien nay dang niern y~t tren tren So' Giao dich Chung khoan Ha Ndi vao ngay 05 thang 0 I narn
2011 theo Quyet dinh s6 804/QU-SGDHN
ngay 03 thang II narn 2010 va Thong bao s6 I I 37/TBSGDHN ngay 20 thang 12 nam 20 I 0 cua So' Giao djch Chung khoan Ha N<)i.
Ma clurng khoan
: BSC
Tai ngay 31 thang 12 narn 20 II Cong ty c6 I Cong ty con va 2 Cong ty Iien k~t chi ti~t nhu sau:
1.2
Cong ty con
Ten ciing ty
Dia chi
Cong ty C6 phan Xe may B~n
,
48-50-52 Tran Hung
Dao, phuong Pharn Ngu
Lao, quan 1, Tp. H6 Chi
Minh.
Thanh
1.3
Nganlt ngh; kinh
doanh chink
M ua ban xe mo to, xe
may
Ty If SO'
ltiiu
.~
55,00%
Cong ty lien doanh, lien k~t
Nganli ngh; kinh
Ty If SO'
doanh chinlt
Iuiu
Ten ciing ty
Dia chi
Cong ty C6 phan Giao nhan Ben
Thanh
45/4 Nguyen Thai HQC,
phuong C~u Ong Lanh,
quan I, Tp. H6 Chi Minh.
Dich vu dai Iy v~n tai
duong bien, hang
khong.
50,00%
Cong ty C6 phan U~u nr va Phat
68 Nguyen Hu~, phirong
B~n Nghe, quan 1, Tp.
H6 Chi Minh.
Kinh doanh b§t dong
san, quyen SLrdung
d§r.
35,00%
tri~n
Dl,l'
an B~n Thanh Vi~t
so' hoat
2.
Tru
dQng
2.1
Tru sO'chinh hoat dQng
Dia chi
: 45/4 Nguyen Thai HQC, phuong C~u Ong Lanh, quan I, Tp. H6 Chi Minh.
Dien thoai
: +84 (8) - 3920 8804
Fax
: +84 (8) - 3920 8794
Ma s6 thue
:0305246978
2
CO G TV CO PHA
DICH
vu BEN THA
H
Bao cao cua H(>i dang quan tri (ti~p theo)
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
2.2 Cac don vi true thuQc
•
Chi nhanh Cong ty C6 phan Dich V\J B~n Thanh tai Binh Duong
Dia chi: Ap Chieu Lieu, xii n.n Dong Hi~p, huyen DT An, Binh Duong;
•
Trung Him dich V\J kho van
Dia chi: 504 Nguyen T§t Thanh, phuong 18, quan 4, Tp. HCM;
•
Trung tam Dich V\J B~n Thanh
Dia chi: 50112 B~n Chuong Duong,
•
phuong Nguyen Thai Binh, quan 1, Tp,HCM;
Trung tam kinh doanh Nha hang va Khach san Dakao
Dia chi: 26 Nguyen Van Thu, phuong
•
ha hang B~n Thanh
Dia chi: 21-23-25-27
3.
Dakao, quan 1, Tp. HCM;
Ton Th§t Hiep, phuong B~n Nghe, quan I, Tp, HCM.
Nganh nghe hoat dQng
Mua ban cac mat hang gia dung, hrong thuc, thuc pham, lam thuy hai san, hang thu cong my ngh~,
hang tieu thu cong nghiep, may moc thi~t b] phu tung v~t tu nganh cong nong nghiep, hoa chat,
nguyen v~t lieu nganh xay dung, hang trang tri noi th§t, lurong lieu, hoa tuoi, hoa kho, hoa nlwa,01
niI trang yang, bac, da quy, van hoa pharn (tnr bang dia nhac, hinh), van phong pham, quan ao, giay
dep, my pharn, hoa my pham, nrou bia, ruroc giai khat;
Kinh doanh Iii hanh nQi dia, quoc t~;
Kinh doanh khach san, nha hang an uong;
Kinh doanh khu vui choi giai tri (khong kinh doanh khach san, nha hang, khu vui choi tai tru so
cong ty);
Kinh doanh v~n tai hang bang 0
to, bang
ducng thLIY nQi dia;
Kinh doanh v~n tai hanh khach theo tuyen c6 dinh, theo hop dong;
Dich V~Igiao nhan hang hoa;
Cho thue van phong, can hQ, kho bai;
Kinh doanh dich V\J quang cao thirong rnai;
Dich V\J quan Iy bfrt dong sari;
Delu tu xay dung, kinh doanh cang bien, khu cong nghiep;
Kinh doanh b§t dQng san (tnr dinh gia bfrt dong san);
Tir vfrn xay dung (tnr thiet k~ cong trinh, khao sat xay dung, giam sat thi cong).
Xay dung cong trinh dan dung vao cong nghiep;
Mua ban, sfra chira, bao hanh d6ng h6, dien thoai, xe a to, xe g~n may va phu tung, thiet b] ngoai vi
va linh kien, hang kim khi dien may, hang di~n tLT,thiet bi vi~n thong;
Dai Iy rnua ban, ky gui hang hoa;
Dich V\J photocopy;
Dai Iy bao hiern;
Tu van, moi gioi, dfru gia bfrt dong san;
San giao dich bfrt dQng san;
Hoat dong
ill
vfrn quan Iy (tnr nr vfrn tai chinh, k~ toan);
3
C
~
,
UI
CONG TV CO PHAN D!CH VI,! BEN THANH
Baa cao cua H(li dong quan trj (tiep theo)
Cho narn tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
Quang cao, nghien cuu thi truong va tharn do du luan;
DiSu hanh tour du lich;
T6 clurc gioi thieu va xuc tien thuong rnai;
Ban Ie may vi tinh, phan mern;
Sira chfra may vi tinh va thi~t bj ngoai vi (tnr gia cong co khi, xi rna dien);
Dai
Iy 0 to con (loai 12 ch6 ng6i
tro xuong);
Ban Ie san pham thuoc la, thuoc lao.
4.
HQi dAng quan tr] va Ban Di~u hanh
4.1
HQi dAng quan tr]
HQi dong quan tri cua Cong ty cho d~n thoi di~m I?p Bao cao nay bao gorn:
va ten
H(J
Cltu-c
Vfl
Ong
Pharn Phu Quoc
Chu tich
Ong
Nguyen Van Hung
Thanh vien
Ong
Huynh Ngoc Dinh
Thanh vien
Ong
Nguy~n Van Mien
Thanh vien
Ba
vs
Thanh vien
ThLIY Hanh
4.2 Ban Ki~m soat
Ban Ki~m scat cua Cong ty cho d~n thai di~m I?p Bao cao nay bao gorn:
H(J
4.3
va 1e,1
Clurc
Vfl
Ba
Lai Thi Thanh Phuong
Truong ban
Ba
Ton Thi Nga
Thanh vien
Ong
Trang Nhan Hoa
Thanh vien
Ban Di~u hanh
Ban DiSu hanh cua Cong ty cho d~n thai di~m I?p Bao cao nay bao gorn:
H(J
5.
va len
CIUfC
Vfl
Ong
Nguy~n Van Hung
T6ng Giam d6c
Ong
Truong Quang Th6ng
Ph6 T6ng Giarn d6c
Ong
Nguyen Thi Giang
Ph6 T6ng Giarn d6c
Ong
Le Hai Dang
Ph6 T6ng Giarn d6c
Ba
Vo Thuy Hanh
K~ to an truong
Danh gia tinh hinh kinh doanh
K~t qua hoat dong kinh doanh hop nhat va tinh hinh tai chinh cua Cong ty cho narn tai chinh k~t thuc
ngay 31 thang 12 narn 2011 duoc th~ hien trong Bao cao tai chinh hop nh,1t tir trang 07 d~n trang 29.
4
vu
CONG TV CO PHAN D!CH
BEN THANH
Bao cao cua HQi ctbng quan tr] (tiep theo)
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
6.
Sl! ki~n sau ngay k~t thuc nien dQ
Theo y k ien cua HQi dong Quan tri, Bao cao tai chinh hop nh§t cua cong ty eho narn tai
ngay 31 thang 12 nam 2009 se khong bi anh huong nghiern trong bo'i b§t ky khoan muc,
sir kien quan trong hoac co ban chat b§t thuong nao phat sinh tir ngay k€t thuc narn tai
ngay I?p Bao cao nay dn thiet phai co cac diSu chinh s6 lieu hoac cong b6 trong Bao cao
7.
chinh k€t thuc
nghiep vu hay
ehinh eho d€n
tai ehinh.
Ki~m toan vien
Cong ty TNHH Ki~m roan va Tir v§n Chu§n Vi~t - VIEr-VALUES diroc chi dinh thuc hien ki~m toan
Bao cao tai ehinh hop nh§t cho narn tai chinh k€t thuc ngay 3 I thang 12 narn 20 I I cua Cong ty. Cong ty
TNHH Kiem to an va Tir v§n Chu§n Vi~t - VIEr-VALUES bay to nguyen vong ti€p tuc duoc chi dinh la
ki~m toan vien doc I?p cua Cong ty.
8.
Xac nhan ciia HQi dAng quan tr]
Ban DiSu hanh Cong ty chiu trach nhiern I~p cac Bao cao tai ehinh hop nh§t phan anh trung thuc va hop
Iy tinh hinh tai chinh hop nhat, k€t qua hoat dong kinh doanh hop nh§t va luu chuyen tiSn t~ hop nh§t
cua Cong ty trong tung narn tai ehinh va eho narn tai ehfnh nr k€t thuc ngay 3 I thang 12 narn 20 II.
Trang viec I?p cac Bao cao tai ehinh hop nh§t nay, HQi dong quan tri va Ban DiSu hanh oa:
•
•
•
Chon
Thuc
Cong
trinh
lira cac ehinh
hien cac phan
b6 cac chuan
trong cac Bao
sach k€ to an thich hop va ap dung cac ehfnh sach nay mot each nh§t quan;
dean va cac uoc tinh mQt each than trong;
rnuc k€ toan phai tuan theo trong cac v§n oS trong yeu dLI'Q'econg b6 va giai
cao tai ehfnh;
• Lap bao cao tai ehfnh tren co so' heat dong lien tuc.
Ban 8iSu hanh darn bao rang, Cong ty oa tuan thu cac yeu du neu tren khi I~p cac Bao cao tai ehinh
hop nhk cac s6 k€ roan thieh hop OLI'Q'ehru giu' o§y du o~ phan anh tai b§t ky thoi di~m nao, voi nurc
dQ ehinh xac hop Iy tinh hinh tai ehinh cua Cong ty va cac Bao cao tai ehinh hop nh§t diroc I?p tuan thu
cac Chu§n muc va Ch€ oQ k€ toan doanh nghiep Viet Nam hien hanh.
-
I}
T
H
4'
V
Ban DiSu hanh Cong ty cling chiu trach nhiern bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do da thirc hien
cac bien phap thich hop o~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian I?n va cac vi pharn khac.
Vao ngay I~p bao cao nay, cac thanh vien cua HQi dong quan tri va Ban DiSu hanh eho rang khong co
b§t ky tinh huong nao co th~ lam sai lech cac s6 lieu diroc phan anh tren Bao cao tai ehinh hop nh§t cua
Cong ty. Khong mot thanh vien nao cua HQi o6ng quan tri va Ban DiSu hanh co b§t cir khoan IQ'inao tir
mot hop o6ng duoc ky k€t voi cac Cong ty hay cac ben lien quan.
9.
Phe duyet cac Bao cao tai chinh hop nh§t
Chung toi, cac thanh vien cua HQi dong quan tr] Cong ty phe duyet cac Bao cao tai ehinh hop nh§t kern
theo. Cac bao cao nay da duoc lap mot each dung o~n, phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinh
tai ngay 3 I thang 12 nam 20 II, k€t qua heat dong kinh doanh hop nh§t va ILI'Uchuyen tien t~ hop nh§t
eho nam tai ehinh k€t thue ngay 31 thang 12 nam 20 II eua Cong ty, o6ng tho'i phl! llQ'p vai cae Chu§n
nwe, Ch€ dQ k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh va cae quy oinh phap Iy co lien quan.
Chii tich
5
£
I
,
.\
Cong ty TNlll/ Kiim toan va t» van Chunn n« (VIErvAwESj
COng ty Thanh vren cua Reanda International
Dia chi diing kf: 33 Phan Van Kboe, phur'mg 13, qudn 5, HCM
Trtj sa van phong tai Tp.HCM: 321 B-C DilO Duy Anh, phur'mg 9, Q. Phit Nhudn, HCM
Tel 84 (8) 39990091-97
Fax: +84 (8) 39990090
Email:
Website:www.vietvalues.com
se.
IIREANDA
2082/12/BCKT/AUD.VVALUES
BAo cAo KIEM ToAN
VE BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT
CHO NA.M TAl CHiNH KET THUC NGAy 31 THANG 12 NA.M 2011
Kinh giii:
nor
DONG QuAN TRJ VA BAN DIEU HANH
CONG TY CO PHAN DICH VV BEN THANH
Chung t6i da kiem to an Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty C6 phftn Dich vu B~n Thanh bao g6m
Bang can d6i k~ toan ~qp ~h~t ngay 31, thang 12 pam 2011, Bao cao k~t qua hoat d('>ngkinh doanh hqp
nhat, Bao cao hru chuyen tien t~ hop nhat va Thuyet minh bao cao tai chinh hop nhat cho narn tai chinh ket
thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 duoc I~p ngay 12 thang 03 narn 2012 (nr trang 07 d~n trang 29) (sau day
goi t~t la "C6ng ty").
Viec I~p va trinh bay s6 li~u tren Bao cao tai chinh hop nhat thuoc v~ Ban Di~u hanh Cong ty C6 ph~n
Dich vu B~n Thanh. Trach nhiern cua chung t6i la trinh bay y ki~n cua minh v~ Bao cao tai chinh (hop
nhat) dira tren cong vi~c kiern toano
CO' sO'ki~m toan
Chung t6i thuc hien cong viec kiSm toan theo cac Chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac Chuan mire yeu
cAu cong viec kiem to an lap k~ hoach va ti~n hanh cong viec kiern toan d~ co str dam bao hop Iy r&ng cac
bao cao tai chinh khong con chira dung nhirng sai sot trong yeu. Chung t6i da thuc hien ki~m toan theo
phirong phap chon m~u va ap dung cac thir nghiern cAn thiet, kiem tra cac bang chirng xac minh nhirng
thong tin trong bao cao tai chinh; danh gia viec tuan thu cac Chuan mire va Ch~ d('>k~ toan hien hanh, cac
nguyen cic va phirong phap k~ toan diroc ap dung, cac iroc tinh va xet doan quan trong cua Ban Di~u hanh
cling nhir each trinh bay t6ng th~ bao cao tai chinh. Chung t6i tin r~ng cong viec ki~m to an da cung dp
nhtrng C(J
hop Iy cho y ki~n cua Ki~m toan vien.
sa
I
y ki~n
\
cua ki~m toan vien
Theo y ki~n chung toi, Bao cao tai chinh hop nh~t da phan anh trung thirc va hop ly, xet tren cac khia canh
trong y~u, tinh hinh tai chinh hop nh~t cua Cong ty C6 ph~n Djch vu B~n Thanh tai thai di~m ngay 31
thang 12 nam 2011, cling nhir k~t qua hoat d('>ngkinh doanh hop nh~t va cac luong hru chuyen tien t~ hop
nh~t trong nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 cua Cong ty C6 phan Dich vu B~n Thanh,
diroc I~p phu hop voi chuan mire, ch~ d('>k~ toan Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan.
Tp.
H6
Chi Minh, ngay
12 thdng 03 nam 2012.
•.•......
Ths. Nguy~n Thanh HAng - Ki~m toan vien
Chung chi KTV s6: 15121KTV
Noi nhan:
•
Nhu tren.
•
Luu VIErVALUES
VIEr VALUEi' - Mang tri thuc phuc
6
V1f
khach hang - VIErvALuEi'
- Mang tri thUe phuc
V1f
khach hang
CO G TY CO PHAN OJCH vu BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyen Thai Hoc, phuong C~u Ong Lanh, quan I, Tp. H6 Chi Minh
Bang can d6i k~ toan hop nhl1(
T~i
ngay
3 I (hang 12 narn 2011
BANG CAN DOl KE ToliN HOP NHA.T
T~i ngay 31 thang 12 Dam 2011
DVT VND
Ma s6
TAl SAN
1
2
100
110
A-
III
I.
112
120
121
129
130
I.
TAl SAN NGAN H~N
Ti~n va cac khoan tuong dunng ti~n
Thuy~t
minh
3
5.1
se afiu
S6 eu6i narn
4
5
19.680.098.659
9.829.741.939
4.829.741.939
Ti€n
Cac khoan nrong duong tien
nam
13.765.328.939
2.637.739.082
2.637.739.082
-
5.000.000.000
2.
II. Cac khoan dfiu tu tai chinh ng~n han
I. D§u nr ngan han
2. Dir phong giarn gia chirng khoan d§u nr ngan han
III. Cac khoan phai thu ng~n han
-
5.000.000.000
5.000.000.000
-
1.884.310.838
2.497.554.157
131
I.
Phai thu cua khach hang
5.2
825.547.127
132
138
2. Tra truck cho nguoi ban
J.
5.3
5.4
689.843.600
924.774.340
760.334.630
173.531.859
2.044.439.197
139
4.
5.5
140
IV. Hang t6n kho
I. Hang tfln kho
(555.854.229)
6. I 27.970.454
(480.751.529)
2.457.065.072
6.127.970.454
2.457.065.072
141
.,
Cac khoan phai thu ngan han khac
Du phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
5.6
142
2.
150
V. Hi san ng~n han khac
151
I. Chi phi tra truce ngan han
152
2.
Thu~ gia tri gia tang duoc khau tnr
154
J.
Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc
158
4.
Hi san ngan han khac
200
B- TAl SAN DAI H~N
I. Cac khoan phai thu dai han
1. Phai thu dai han khac
210
218
219
.,
220
221
I. Hi san c5 dinh hfru hlnh
222
- Nguyen gia
223
- Cia tri hao man Ifly
228
- Cia tri hao man liiy
229
230
240
241
- Cia tri hao man liiy
1.172.970.628
150.409.747
213.077.680
417.917.874
148.956.606
1.269.747.807
26.791.488.3 I 9
-
810.936.342
28.765.767.872
85.000.000
416.500.000
85.000.000
416.500.000
17.009.411.845
5.8
2.467.332.092
7.454.996.644
(4.987.66-1. 552)
5.9
kd
3. Chi phi xay dung CO' ban do dang
III. B§t aQng san dfiu tu
- Nguyen gia
242
1.838.075.428
-
-
kd
2. Hi san c5 dinh va hlnh
- Nguyen gia
-
-
5.7
2. Dir phong phai thu dai han kh6 doi
II. Hi san e6 djnh
227
-
Du phong giarn gia hang tfln kha (*)
5.10
5.11
kd
7.864.432.073
(.UI3.46119-1)
10.638.120
16.977.780
116.300.000
(/0.5.66/.880.)
1/ 6. 300.000
(99.322.220)
14.531.441.633
2.438.741.912
14.249.277.997
2.540.445.680
3.799.189.568
(/.360.447.656)
(/.258. 743.888)
6.150. I 16.284
3.799.189.568
6.261. 760.235
251
IV. Cac khoiin dfiu tu tai chinh dai han
I. D§u nr vao cong ty can
252
2.
2.654.366.284
596.010.235
258
3.827.000.000
5.927.000.000
259
3. D§u nr dai han khac
4. Du phong giam gia chirng khoan d§u tu dai han (*)
260
V. Tal san dai han khac
I. 108.218.278
(261.250.000)
1.829.835.301
5.13
1.015.837.624
1.829.835.301
5.14
92.380.654
250
-
D§u tu vao cong ty lien ket, lien doanh
261
I. Chi phi tra truce dai han
262
2.
Hi san thue thu nhap hoan lai
268
J.
Hi san dai han khac
.,
5.12
17.717.226.656
3.450.970.879
TONG C<)NG TAl SAN
Baa cao nay duot: d9C kern voi Thuydt minh Baa cao tai chinh
(331.250.000)
-
-
46.47 I .586.978
42.531.096.811
7
\
I
)
co
IG TV co PHAN D!CH vu BEN THANH
Dja chi: 45/4 guyen Thai Hoc, phuong C~u Ong Lanh, quan 1, Tp. H6 Chi Minh
Bang din d6i k~ loan hop nh~t (tiep theo)
T;:ti ngay 3 I thang 12 narn 20 I I
Ma s6
NGUON
I
minh
2
Q
3
310
AI.
311
1.
Yay va no ngan han
300
Thuyet
VON
PHAI
TRA
Q' ng~n han
5.15
S6 cU6i narn
S6 d§u nam
4
5
9.024.104.486
7.183.754.974
6.012.266.216
3.885.326.428
159.164.004
-
1 12.768.900
86.420.198
2.
Phai tra nguoi ban
313
3.
Ngiroi mua tra ti~n truce
5.16
1.184.672.100
378.217.831
314
4.
Thu€ va cac khoan phai nop Nha nuoc
5.17
1.362.366.431
444.179.697
315
5.
Phai tra ngiroi lao dQng
1.441.057.500
1.457.369.953
316
6.
Chi phi phai tra
312
7.
Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac
320
8.
Du phong phai tra ngan han
323
330
Quy khen thuong,
II. NQ' dai han
333
1.
319
334
9.
2.
5.18
527.889.452
481.630.626
1.146.308.135
1.036.671.395
-
-
836.728
78.039.694
phuc 19'i
Phai tra dai han khac
5.19
-
Yay va no dai han
3.011.838.270
3.298.428.546
2.990.134.075
2.948.796.100
21.704.195
325.562.747
336
3.
Du phong tro dp mat viec lam
-
24.069.699
338
4.
Doanh thu chua thuc hien
-
-
400
410
BI.
V6n chii so' hiru
411
1.
Y6n d§u ttr cua chu
412
2.
Thang du von
NGUONVONCHOsdHITU
5.20
sa hlru
3.
Y6n khac cua chu
4.
Chenh lech ty gia h6i doai
417
5.
Quy d§u tu phat trien
418
6.
Quy du phong tai chinh
419
7.
Quy khac thuoc v6n chu
420
432
8. L9'i nhuan sau thue chua phan phci
II. Nguon kinh phi va quy khac
1. Nguon kinh phi
439
C-
TONG
31.507.4 70.000
30.000.000.000
-
20.143.767
224.830.243
218.249.710
297.643.253
218.249.710
-
-
sa htru
413
LQI iCH
34.114.660.381
34.114.660.381
c6 phan
416
430
36.273.554.930
36.273.554.930
sa hiru
CUA CO DONG
CONG
NGUON
THIEU
4.243.61
1.434
-
-
3.658.017.194
-
SO
VON
-
-
1.173.927.562
1.232.681.456
46.471.586.978
42.531.096.811
cAc CHi TIEU NGoAI BANG CAN DOl KE ToAN
Thuyet
Chi tieu
1.
2.
N9' kh6 doi da xu'
S6 cu6i
minh
5.1.2
-
31,115.13
Tp.
H6
30.741.44
Chi Minh, ngay /2 {hang 03 nom 2012
K~ toan tru'o'ng
L~p bi~u
TH! THANH
S6 d§u narn
-
Iy
Ngoai t~ cac loai
NGUYEN
nam
VA
VOTHUY
Baa coo nay duoc doc kern voi Thuyet minli Brio coo tai chinh
H~NH
HUNG
8
CONG TY
co PHA
OICH
vu BEN
THANH
Dia chi: 45/4 Nguyen Thai Hoc, phirong C§u Ong Lanh, qu~
K~l qua h01l1dong kinh doanh hop nh~t
1, Tp. H6 Chi Minh
Cho nam tai chinh k~l thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
KET
QuA HO~T
D<)NG KINH DOANH H<.JP NHAT
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
DVT- VND
Mii
CHi
so
Thuy~t
TIEU
minh
2
1
3
01
1. Doanh
03
2. Cac khoan giam tnr
10
3. Doanh
11
4. G ia v6n hang ban
20
5. LQ·j nhuan
21
6. Doanh thu hoar d(>ng tai ehinh
22
7. Chi phi tai chinh
thu ban hang
thu thuan
va cung dp
Narn trutrc
Narn nay
4
5
68.540.464.568
djch V\I
72.817.562.474
-
-
v~ ban hang
gQP v~ ban hang
va cung dp
va cung dp
djch V\I
6.1
68.540.464.568
72.817.562.474
6.2
49.936.456.074
52.924.520.123
18.604.008.494
19.893.042.351
6.3
1.127.480.186
704.736.260
6.4
295.389.149
322.188.080
23.954.183
270.269.311
~
~
djch v\I
-
- Trang do: Chi phi liii vay
23
u:
24
8. Chi phi ban hang
6.5
4.538.377.968
9.247.471.449
25
9. Chi phi quan Iy doanh nghiep
6.6
9.137.468.856
8.446.367.745
5.760.252.707
2.581. 751.337
6.7
2.078.770.714
5.549.273.593
6.8
2.792.341.725
3.311.181.764
30
10. LQ·j nhuan
31
II.
32
12. Chi phi khac
40
13. LQ·i nhuan
SO
14. PhAn laj ho~c 16 trong
60
IS. Tflng IQ·j nhuan
61
16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh
6.10
62
17. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai
6.11
70
18. LQ·j nhuan
thuan
tll" heat
Thu nhap khac
18.1 L9·i lch cua
khac
19. Lai
CO"
thue
ban tren
TH! THANH
s6
cd dong
(713.571.011)
2.238.091.829
154.366.284
112.169.847
5.201.047.980
4.932.013.013
1.011.657.784
1.166.314.363
38.159.416
4.243.611.434
cua cong ty me
6.12
cfl phj~u
iie
3. 765.698.6~Q"
107.681.45~
<>
VOTHUY
Baa cao nay duac doc kem vo"i Thuyit minh Baa cao tai chinh
H~NH
(
~
3.658. 017.194 ~
1.404
1.219
K~ toan trunng
VAN
v
4' ~
F,
(92.380.654)
4.281.770.850
nghi~p
thieu
Ngu
NGUYEN
truce
sau thu~ thu nh~p doanh
cd dong
6.9
cong ty lien k~t, lien doanh
k~ toan
18.2 L9·i nhudn sau thud cua
80
dQng kinh doanh
*
~
HUNG
9
co 'e TV CO PHAN DrCH V\J BE THANH
Dia chi: 45/4 Nguyen Thai Hoc, phirong C~u Ong Lanh, quan I, Tp. H6 Chi Minh
Bao cao luu chuyen li~n t~ hop nhat
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
BAo cAo
LUU CHUYEN TIEN T~ HOP NHA.T
(Theo phurrng phap gian ti~p)
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
DVT VND
Mil
Thuyet
minh
Chi tieu
so
2
01
02
03
04
05
06
08
09
10
II
12
13
14
15
16
20
- Kh~u hao tai san c6 djnh
22
23
24
25
26
27
30
31
32
33
34
35
36
40
50
60
61
70
trurrc
thay aai van luu aQng
- Tang, giarn cac khoan phai thu
- Tang, giarn hang t6n kho
- Tang, giam cac khoan phai tra (khong k€ lai vay phai tra, thu6 thu
nhap phai nop)
- Tang, giam chi phi tra truce
- Ti6n lai vay oa tra
- Thu6 thu nhap doanh nghiep oa nQP
- Ti6n thu khac tir heat oQng kinh doanh
- Ti6n chi khac tir heat oi)ng kinh doanh
Ti6n
Ti6n
Ti6n
Ti6n
Ti6n
6. Ti6n
7. Ti6n
chi
thu
chi
thu
chi
thu
thu
_
(428.644.246)
(904,806.525)
213.604.302
5.663.379.747
( 1.395.471.594)
311.048.412
(348.622.600)
(3.670.905.382)
1.798.836.384
732.813.895
1.289.517.825
(1.766.949.362)
4.462.318.999
(409.418.031)
876.665.610
(167.860.754)
(233.796.192)
(270.269.311)
(1.337.45 L113)
(288.149.914)
(491.395.756)
3.120.228.340
3.184.918.535
(294.163.636)
109.060.000
(772.781.909)
228.087.913
5.000.000.000
III. LU'U CHUYEN TIE
'ru HO~T DQNG TAl CHiNH
I. Ti6n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan v6n gap cua chu
hiru
sa
trong
duong
ky (20+30+40)
t~
ti~n cuai ky
704.736.260
5.718.324.277
8.154.942.767
( 144.694.548)
Luu chlly€n ti~n thllan lir hO(lt arng tal chinh
Luu chuyen ti~n thu§n
83.840.388
819.587.525
1.507.470.000
2. Ti6n chi tra v6n gap eho cac chu sa hiru, mua lai c6 phieu cua
doanh nghiep oa phat hanh
3. Ti6n vay ngan han, dai han nhan ducc
4. Ti6n tra no g6c vay
5. Ti6n tra no thue tai chinh
6. C6 nrc, loi nhuan oa tra eho chu sa hfru
Ti~n va turrng durrng ti~n a§u ky
Anh huang cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngoai
(28.500.000.000)
38.453.740.891
(1.958.840.388)
Luu chuY€1Iti~n thuim tir IlOflt arng aim Iff"
5.1
( 13.239.538.022)
(3.080.735.137)
(I. 7J 7.959.685)
(2.158.232.786)
(J 5.397.770.808)
7.120.592.932
2.637.739.082
71.409.925
(4.057.909.506)
9.829.741.939
2.637.739.082
6.695.648.588
K~ toan truo'ng
NgU'()'i I~p bi~u
'GUYEN THI THA
4.932.013.013
(469.694.014)
1.043.373.414
TlEN TU' HO~ T DQNG DAU TV'
d~ mua sarn, xay dung TSCf) va cac tai san dai han khac
tir thanh ly, nhuong ban TSCf) va cac tai san dai han khac
cho vay, rnua cac cong el,l no cua don vi khac
h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac
o§u nr gap v6n VaG don vi khac
h6i o§u tir gap v6n VaG don vi khac
lai eho vay, c6 nrc va loi nhuan duoc ehia
Ti~n va tuong
5
466.432.830
Luu chuyen ti~n tlutfll1 tir IIO(lt arng kin" doanb
I.
2.
3.
4.
5.
4
1.079.841.215
145.102.700
(71.409.925)
- Lai, 16 chenh lech ty gia h6i doai chua thuc hien
- Lai, 16 tir hoat oQng o§u tir
- Chi phi lai vay
3. LQ'i nhuan kinh doanh
Narn trutrc
5.201.047.980
462.331.767
- Cac khoan du phong
II. LU'U CHUYE
21
3
I. LU'U CHUYEN TlEN TlJ" HO~ T DQNG KINH DOANH
1. LQ'i nhuan truo'c thu~
2. Di~u chinh cac khoan
Narn nay
H
VA
860 cao nay duoc doc kern voi thuyet minh baa cao tai chinh
10
co
vu
CONG TY
PHAN DICH
BEN THANH
Thuyet minh Bao cao tai chinh (hop nhat)
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
THUYET MINH
BAo cAo
TAl CHiNH H<}P NHAT
Cho Dam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
Thuyet
minh nay Ia mot bQ phan khong-the tach roi va phai duoc doc kern voi Bao cao tai chinh
hop nhat cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 20 I I.
1.
D!C DIEM HO~T DONG
1.1
Hinh thirc sir hiru vBn
Cong ty C6 phan.
1.2
Llnh v'!c kinh doanh
Dich vu, thuong mai.
1.3
Nganh ngh~ kinh doanh
-
Mua ban cac mat hang gia dung, hrong thirc, thirc pharn, Him thuy hili san, hang thu cong my nghe,
hang tieu thu cong nghiep, may rnoc thiet bi phu rung V?t tu nganh cong nong nghiep, hoa ch&t,
nguyen V?t lieu nganh xay dung, hang trang tri noi th&t, huang lieu, hoa tuoi, hoa kho, hoa nhua,
niI trang yang, bac, da quy, van hoa ph~m (tnr bang dia nhac, hinh), van phong pharn, qll§n ao, giay
dep, my pharn, hoa my pham, nrou bia, nuoc giai khat;
-
Kinh doanh Iii hanh nQi dia, quoc t~;
-
Kinh doanh khach san, nha hang an uong;
-
Kinh doanh khu vui choi giai tri (khong kinh doanh khach san, nha hang, khu vui choi tai tru
cong ty);
Kinh doanh v?n tai hanh khach theo tuyen
-
Dich V~Igiao nhan hang hoa;
sa
c6
dinh, theo ho-p d6ng;
Cho thue van phong, can hQ, kho bai;
-
Kinh doanh djch vu quang cao thirong mai;
-
Djch vu quan Iy b&t dong san;
D§u tu xay dung, kinh doanh cang bien, khu cong nghiep;
-
Kinh doanh b&t dong san (tnr dinh gia b&t dong san);
-
Tir v&n xay dung (tnr thiet k~ cong trinh.Rhao
-
Xay dung cong trinh dan dung vao cong nghiep;
-
Mua ban, sira chira, bao hanh d6ng h6, di~n thoai, xe 0 to, xe g~n may va phu tung, thiet bi ngoai vi
va linh kien, hang kim khi di~n may, hang di~n ill, thiet bi vi~n thong;
-
Dai Iy mua ban, ky gui hang hoa;
-
Djch vu photocopy;
-
Dai Iy bao hiem;
-
Tir v&n, rnoi gioi, d&u gia b&t dong san;
-
San giao dich b&t dong san;
-
Hoat dong nr v&n quan Iy (tnr tu v&n tai chinh, k~ toan);
-
Quang cao, nghien ClrLIthj tnrong va tharn do du luan;
-
Di~u hanh tour du ljch;
- T6
T
H
Kinh doanh v?n tai hang bang 0 to, bang duong thuy noi dia;
-
i/'
C
~H
sat xay dung, giam sat thi cong).
chirc gioi thieu va xuc ti~n thuong rnai;
Thuyet minh nay la mot b6 phdn khong the tach roi voi Baa cao tai chinh
II
CO G TV CO PHA DICH Vl) BEN THANH
Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nh§t (ti~p theo)
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang
12 narn 20 II
-
Ban Ie may vi tinh, ph§n rnern;
-
Sua chira may vi tinh va thi~t bi ngoai vi (tnr gia cong
-
Dai ly 0 to con (loai 12 cho ngoi tro xuong);
-
Ban Ie san pham thuoc la, thuoc lao.
CO'
khi, xi ma dien);
Cong ty con dm,>'c hQ'P nh~t
1.4
Cong ty C6 phan Xe may B~n Thanh
Cty I~ So'
hiru 55,00%).
ganh nghe heat dong chinh: Mua ban xe rno to, xe may
Dia chi: 48-50-52
1.5
Tr§n Hung 81;\0, phuong Pharn Ngii Lao, quan I, Tp. H6 Chi Minh.
Cong ty lien doanh,
1.
lien k~t dm!c hQ'P nh~t
Cong ty C6 ph§n Giao nhan B~n Thanh (ty I~
So'
hiru 50,00%).
ganh nghe hoat dong chinh: Hoat dong djch VI,Ih6 tro khac lien quan d~n v~n tai, dich VI,Idai Iy
van tai duong bien, hang khong.
Dia chi: 45/4 Nguyen
2.
Thai HQC, phirongCau
Ong Lanh, quan 1, Tp. H6 Chi Minh.
C6ng ty C6 ph§n 8§u nr va Phat trien Dir an B~n Thanh Viet
Cty I~ So'
28
hfru 35,00%).
Nganh nghe hoat dong chinh: Kinh doanh b~t dong san, quyen su' dung d~t.
8ja chi: 68 Nguyen
2.
Hu~, phuong B~n Nghe, quan 1, Tp. H6 Chi Minh.
fEN D<) KE TOA.N, DON VJ TIEN T:¢ sir Dl)NG TRO
G KE ToAN
'. H
2.1
N ieD dQ k~ toan
ien do k~ toan bat d§u nr ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang
2.2
DO'n vi ti~n t~
ti~n khac
sir dung trong ghi chep k~ toan va phuong
phap
12 hang narn.
chuyen
dBi cac d6ng
80'11 vi tien t~ duoc str dung d~ I~p bao cao la 86ng Viet Nam CVND).
guyen t~c va phuong phap chuyen d6i cac d6ng ti~n khac ra dong ti~n sir dung trong k~ toan:
dLI'Q'Cap dung theo ty gia thirc t~ tai thai di~m ph at sinh nghiep VI,I.Vao cuoi ky k~ toan cac s6 duo
ti~n mat, tien giri ngan hang, ti~n dang chuyen co g6c ngoai t~ duoc di~u chinh lai theo ty gia tai
ngay cuoi
kY.
ty gia phat sinh trong ky va chenh lech ty gia do danh gia lai s6 duo ngoai t~ cu6i ky
duoc XLI'Iy theo Chuan muc k~ toan s6 10 - Anh hirong cua viec thay d6i ty gia h6i doai, ban hanh
theo Quyet dinh s6 I 65/2002/Q8-BTC ngay 31 thang 12 narn 2002.
Chenh lech
Ty gia hach toan ngay 31 thang 12 narn 2011 la: 20.828 VN8IUSD.
Thllyit minh nay la mot b6 phdn kh6ng the tach rai voi Baa cao tai chinh
12
CONG TV CO PHA
D!CH VI) BEN THANH
Thuy€t minh Baa cao tai ehinh hop nhftt (ti€p theo)
Cho narn tai ehinh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 20 II
.
.
3.
CHE DO KE ToAN Ap DUNG
3.1
Ch~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Luat
Nam theo Quyet djnh
thong tir 244/2009/TT
BTC va cac thong nr,
3.2
K~ roan, Chu§n mire k~ toan do BQ Tai chinh ban hanh, che dQ k~ roan Viet
s6 15/2006/QD-BTC
ngay 20 thang 03 nam 2006 do BQ Tai chinh ban hanh;
-BTC ngay 31112/2009 vS viec huang d§n, sua d6i, b6 sung 15/2006/QDhuong d§n sira d6i b6 sung ch~ dQ k~ toan cua BQ Tai chinh.
Carn k~t k~ toan
Chung toi, Ban DiSu hanh Cong ty C6 ph§n Djch vu B~n Thanh cam k~t tuan thu dung Luat k~
toan, Chu§n mire va Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam hien hanh trong h~ thong k~ toan va bao cao k~ toan
do Nha nuoc Viet Nam quy djnh.
3.3
4.
4.1
Hinh tlnrc k~ toan ap dung:
Nhat ky chung.
cAc CHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG
CO' sO-hop nhat Bao cao tai chinh
• Cong ty con
Cac bao cao tai chinh hop nh§t bao gem cac bao cao tai chinh cua Cong ty me va cac Cong ty con.
Cac bao cao tai chinh cua cac Cong ty con dff diroc lap cho cung nam tai chinh voi Cong ty me, ap
dung cac chinh sach k~ toan thong nh§t voi cac chinh sach k~ toan cua cong ty. Cac but toan diSu
chinh dff ducc thuc hien d6i v6i b§t ky chinh sach k~ toan nao c6 di~m khac biet nharn dam bao
tinh nh§t quan giira cac cong ty con va Cong ty.
T§t ca cac s6 dir va cac giao dich nQi bQ, k~ ca cac khoan Iffi chua thirc hien phat sinh tir cac giao
dich nQi bQ dff duoc loai tnr hoan toan. Cac khoan 16 chua thirc hien duoc loai tnr tren bao cao tai
chinh hop nh§t, tnr tnrong hop khong thS thu h6i chi phi.
Loi ich cua c6 dong thi~u s6 th~ hien ph§n loi nhuan hoac 16 va tai san thu§n khong n~111gifr boi
cac c6 dong cua Cong ty va duoc trlnh bay 0- I11\lCrieng tren bao cao k~t qua kinh doanh IW'P nhfit
va bang din d6i k~ toan hop nh§t.
Cac cong ty con duoc hop nhat k~ tir ngay Cong ty nam quyen ki~111soat va se cham dut hop nhat
k~ nr ngay Cong ty khong can kiem scat cong ty con do. Trong truong hop Cong ty khong can n~111
quyen kiern scat cac cong ty con thi cac bao cao tai chinh hop nhat se bao gem ca k~t qua kinh
doanh cua giai dean thuoc ky bao cao rna trong giai doan d6 C6ng ty v§n can narn quyen ki~m
soat.
Bao cao tai chinh cua cac cong ty con thuoc d6i tuong hop nh§t kinh doanh duoi su ki~m soat
chung diroc bao gorn trong bao cao tai chinh hop nh§t cua Cong ty theo phuong phap cong gia tri
s6 k~ toan. Bao cao tai chinh cua cac cong ty con khac duoc hop nh§t VaG bao cao cua Cong ty theo
phuong phap mua, theo d6 tai san va no phai tra diroc ghi nh~n theo gia tr] hop Iy tai ngay hop nh§t
kinh doanh.
• Dau ttr vilo cong ty lien doanh, lien kit
D§u tu cua Cong ty VaG cong ty lien doanh, lien k~t duoc phan anh theo phuong phap v6n chu so
hiiu Cong ty lien doanh, lien k~t la mot dun vi ma Ccng ty c6 anh huong dang k~ va dun vi do
khong phai la 1119tcong ty con.
Thuyet minh nay la m61 b6 phdn khong lhe tach roi vai Bao cao tai chinh
13
CONG TY CO PHAN D!CH VI:) BEN THANH
Thuy~t rninh Bao cao tai ehinh hop nh~t (ti~p theo)
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 20 I I
Theo phirong phap von chu sa hfru, dfru tu vao cong ty lien doanh, lien kSt duoc phan anh trong
bang can d6i kS t011n hop nh~t theo gia g6c cong voi gia tri thay d6i trong tai san thuan cua cong ry
lien kSt tuong irng voi tY I~ v6n ma Cong ty narn giii, Bao cao kSt qua heat dong kinh doanh hop
nh~t phan anh phfrn kSt qua heat dQng cua cong ty lien doanh, lien ket tuong irng voi tY I~ v6n rna
Cong ty narn giir. Khi co cac khoan diroc ghi tnrc tiep vao cac tai khoan thuoc v6n chu sa hfru cua
cong ty lien kSt. Cong ty ghi nhan phan tY I~ cua mirth, khi thich hop vao cac tai khoan thuoc
nguon von chu so' hiru tuong irng cua Cong ty my, Lai hoac 16 chua thuc hien tu cac giao dich giua
Cong ty va cac cong ty lien doanh, lien kSt se diroc loai tnr nrong irng voi phan loi ich trong cong
ty lien kSt.
Cac bao cao tai chinh cua cac cong ty lien doanh, lien kSt diroc I~p cho cung nam tai ehinh voi
Cong ty. Khi dn thiet, cac di~u chinh se duoc thuc hien d€ dam bao cac chinh sach kS toan duoc
ap dung nhat quan veri chinh sach kS toan cua Cong ty.
•
Dau tu' cluing khodn
va cdc khodn
dau ttr kluic
Dfru tu chung khoan va dfru tu khac duoc ph an anh theo gia goc.
giarn gia dfru tu, neu phat sinh vao ngay kSt thuc narn tai chinh.
4.2
DI,!'
phong duoc I~p eho cac khoan
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va tirong duong ti~n
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao gom ti~n mat, ti~n giri ngan hang, ti~n dang chuyen va cac
khoan dfru nr ng~n han co thoi han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k€ nr ngay mua, d6
dang chuyen d6i thanh mot hrong ti~n xac dinh cling nhu khong co nhi~u rui ro trong viec chuyen
d6i,
4.3
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan phai thu thirong mai, phai thu khac
• Nguyen t~c ghi nhan: cac khoan phai thu thuong
thuc hien duoc theo dir kien.
•
4.4
mai va phai thu khac th€ hien gia tri co th€
Nguyen t~c du phong phai thu kho doi: du phong phai thu kho doi duoc lap cho cac khoan no
phai thu qua han thanh roan hoac cac khoan no co bang chtrng chac eh~n la khong thu duoc.
Chinh sach k~ toan dBi vo'i hang tAn kho
• Nguyen t~c danh gia hang t6n kho: theo nguyen t~c gia goc;
4.5
•
Phuong phap xac dinh gia tri hang t6n kho: Thuc tS dich danh;
•
Phuong phap hach toan hang t6n kho: Ke khai thuong xuyen;
•
Lap du phong giarn gia hang t6n kho: vao thoi diem khoa s6 Cong ty t6 chirc danh gia lai hang
t6n kho va trich I~p tren co' sa chenh lech Ian hon cua gia goc va gia trj thuan co th€ thirc hien
duoc cua hang t6n kho.
Ghi nh~n va khftu hao tai san cB djnh
• Nguyen
ltic ddnl: gid:
Hi san c6 dinh duoc xac dinh theo nguyen gia tnr (-) gia trj hao man lily kS,
Nguyen gia tai san c6 dinh bao gorn gia mua va nhung chi phi co lien quan true tiSp dSI1 viec
dua tai san vao hoat dong, Nhimg chi phi mua sam, cai tien va tan trang ducc tinh vao gia tri tai
san c6 dinh va nhirng chi phi bao tri sua chira ducc tinh vao kSt qua heat dong kinh doanh.
Thuyet minh nay la mot b6 phdn khong Ihi tdcn roi va-i Baa cao tai chinh
14
CONG TV CO PHAN OJCH
vu BEN THANH
Thuyel minh Bao cao tai chinh hop nhat (tiep theo)
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
Khi tai san ban hay thanh ly, nguyen gia va kh~u hao liiy k~ oU'(;)'Cxoa s6 va b~t ky cac khoan
lai/(I6) nao phat sinh do viec thanh Iy o~u dlIQ'C tinh vao k~t qua hoat dong kinh doanh.
• Phuang pluip khtltl hao tip dung:
Tai san c6 djnh kh~u hao theo phuong phap duong thang d~ tnr d~n nguyen gia tai san c6 dinh
theo tho'i gian hiru dung UO'Ctinh phu hQP voi huong d§n theo Thong tir s6 203/2009/TT-BTC
ngay 20 thang 10 narn 2009 cua Bo Tai chinh.
•
Tluri gian hiru dung true tinh cua cac nhom {(Ii sdn
+ Nha cira, v~t kien true
10 - 15 narn
+ May moc thiet bi
03 - 07 narn
+ PhU'O'I1gtien van tai
03 - 08 nam
+ Thi~t bi va dung cv quan Iy
03 - 04 nam
+ Ph~n rnern k~ toan
+ B~t dong san d~u tu
4.6
4.7
4.8
4.10
05 narn
30 narn
Nguyen t~c ghi nh~n va kh~u hao b~t dQng san d~u nr
•
B~t dong san o~u tir duoc ghi nhan theo nguyen gia.
•
Khau hao b~t dong san d§u nr theo phuong phap dirong thang.
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d~u tu tai chinh
•
Cac khoan o~u tu vao cong ty con, cong ty lien ket, v6n gop vao co' sa kinh doanh o6ng ki~1ll
soat: duoc ghi nhan theo gia g6c,
•
C~c khoan O~lI nr chirng khoan ngan han, d§u nr ngAn han, dai han khac: Oll'Q'Cghi nhan theo gia
goc.
Nguyen t~c ghi nh~n va v&n hoa cac khoan chi phi di yay
•
4.9
c8 dinh:
Chi phi di yay ducc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh,
•
Chi phi di yay diroc v6n hoa khi doanh nghiep chAc chAn thu duoc loi ich kinh t~ trong tuong
lai cho viec sir dung tai san do va chi phi di yay duoc xac dinh mot each dang tin cay.
•
Chi phi tra truce: can cir vao thoi gian sir dung uoc tinh rna tai san do mang lai loi ich kinh t~,
Nguyen t~c ghi nh~n
va v&n hoa
cac khoan chi phi khac
•
Chi phi tra truce: chu y~u la nhirng chi phi cong cu dung C~I, d6 dung van phong, chi phi sua
chira tai san c6 dinh duoc phan b6 d~n vao chi phi k~t qua kinh doanh trong ky, va thoi gian
phan b6 can cir vao thoi gian Slr dung uoc tinh rna tai san do mang lai loi ich kinh t~,
•
Phuong
phap phan b6: Thea phuong phap duong thang.
Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Chi phi phai tra duoc ghi nhan chu yeu la cac khoan doanh nghiep co nghia vu no phai tra va duoc
uoc tinh dang tin cay.
Thuyit minh nay la mot b9 phdn khong thi tach roi voi BaD caD tai chinh
15
CONG TV CO PHAN DICH vu BEN THANH
Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhat (tiep theo)
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 narn 20 II
4.11
4.12
D§u tu tai chinh
•
Cac khoan d~u tu vao clurng khoan, cong ty lien k~t va d~u tu khac duoc ghi nhan theo gia goc,
•
OIl phong giarn gia chung khoan duoc I?p cho tung 10<:1ichung khoan duoc mua ban tren thi
tnrong va co gia thj tnrong giarn so voi gia dang hach roan tren s6 sach. Du phong t6n th&t cho
cac khoan d~u tu tai chinh vao cac t6 chirc kinh t~ khac diroc trich I?p khi cac t6 chirc kinh t~
nay bi 16 (tnr tnrong hop 16 theo k~ hoach di'i ducc xac dinh trong phuong an kinh doanh truce
khi d~u ur) voi mire trich I?p tuong irng vo i tY I~ gop v6n cua C6ng ty trong cac t6 clurc kinh t~
nay,
•
Khi thanh Iy mot khoan d~u tu, phan chenh lech giira gia tri thanh Iy thuan va gia tri ghi s6 duoc
hach toan vao thu nhap hoac chi phi trong nam.
Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu
S(Y
hii'u
Nguyen tAc ghi nhan von d~lI tu cua chu so hiru, thang dtr v6n c6 phan, von khac cua chu so htru:
4.13
•
Y 6n d~u nr cua chu sc hlru: la s6 v6n thuc gop cua chu so hiru;
•
Thang du v6n c6 phan: la s6 chenh lech lon hon (hoac nho hon) giua gia thuc t~ phat hanh va
rnenh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu va tai phat hanh c6 phieu quy;
•
Nguyen
can d6i
chi phi
k~ toan
•
Nguyen tAc trich I?p cac quy tir loi nhuan sau thue: Theo diSu I~ Cong ty.
tAc ghi nhan loi nhuan chira phan phoi: lQ'i nhuan sau thue clura ph an phoi tren Bang
k~ toan la s6 lei nhuan (Iai hoac 16) tir cac hoat dong cua doanh nghiep sau khi tnr (-)
thu~ TNDN cua narn nay va cac khoan diSu chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach
va dieu chinh hoi t6 sai sot trong y~u cua nam truoc;
Doanh thu va chi phi
•
Doanh thu ban hang va cung dp dich vu duoc ghi nhan khi thoa man cac diSu kien sau:
-
Da chuyen giao phan lon rui ro va loi ich gAn liSn voi quyen so' hiru san pham hoac hang hoa
cho nguoi mua; va xac dinh duoc phan cong viec da hoan thanh ;
-
Kh6ng con narn giir quyen quan Iy hang hoa nhu nguoi so' hfru hang hoa hoac quyen ki~lll scat
hang hoa;
-
Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan;
-
Da thu diroc hoac se thu duoc loi ich kinh t~ nr giao dich ban hang, cung dp dich vu;
-
Xac djnh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung
dp dich vu.
•
Doanh thu tai chinh duoc ghi nhan khi thoa man:
-
Co kha nang thu duoc IQ'i ich kinh t~ tu giao djch do;
-
Doanh thu diroc xac dinh tuong d6i chac chan.
•
Chi phi thuc t~ phat sinh duoc ghi nhan phu hop voi doanh thu va chi phi d~ hoan thanh giao
dich cung dp dich vu.
Thuyet minh nay la mot b6 phdn khong thi tach roi voi Bao cao tai chinh
16
CONG TV CO PHAN DICH VI) BEN THANH
Thlly~t rninh Bao cao tai chinh hop nh~t (ti~p theo)
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 narn 20 II
4.14
Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh duoc ghi nhan trong bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh la tong chi phi tai
chinh phat sinh trong ky, khong co bu tnr voi doanh thu heat dQng tai chinh.
4.15
Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh,
chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghiep hoan lai
Chi phi Thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh duoc xac dinh tren co so' thu nhap chiu thu~ va thue
su~t Thu~ thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh. Chi phi Thu~ thu nhap doanh nghiep hoan
lai duoc xac dinh tren co
s6 chenh I~ch tarn thoi OlTQ'C khau tnr, s6 chenh lech tarn thai chiu thue
va thue suat Thu~ thu nh~p doanh nghiep, Chi phi Thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh va chi
phi Thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai khong co bu tnr.
sa
4.16
Nghia vu v6'i ngan sach Nha nurrc
Cong ty co nghia
V\J
nQP cho Nha nuoc Vi~t Nam:
-
Thu~ gia tri gia tang theo phuong phap kh~u tnr,
-
Thu~ suat thu~ thu nhap doanh nghiep: 25%
Nam 2011, Cong ty diroc huong iru dai v~ thue TNDN theo thong tu s6 154/2011 ITT-BTC ngay 1 I
thang 11 narn 2011 do BQ Tai chinh ban hanh huong d§n Nghi djnh 101 !Nf)-CP do Chinh Phu ban
hanh ngay 04 thang 11 narn 2011: giarn 30% thue TNDN narn 2011 (do Cong ty thoa di~u kien
doanh nghiep vira va nho co v6n oi~u I~ nr 10- 50 ty va tong s6 lao dong nho hon 100 lao dong).
-
4.17
Cac lo~i thu~ khac theo quy dinh hien hanh tai thai di~m nQP thue hang nam.
Ben lien quan
Duoc coi la cac ben lien quan la cac doanh nghiep - k~ ca cong ty my, cong ty con - cac ca nhan,
true ti~p hay gian tiep qua mot hoac nhi~u trung gian, co quyen kiern scat Cong ty hoac chiu SI,r
ki~m scat cua Cong ty, hoac cling chung S\J' kiern scat vo'i Cong ty. Cac ben lien k~t, cac ca nhan
nao true ti~p hoac gian tiep n~m quyen bi~u quyet cua Cong ty rna co anh huong dang k~ d6i voi
Cong ty, nhtrng chirc trach quan Iy chu chot nhu T6ng Giam d6c, vien chirc cua Cong ty, nhirng
thanh vien than c~n trong gia dinh cua cac ca nhan hoac cac ben lien ket nay hoac nhirng cong ty
lien k~t voi cac ca nhan nay cling diroc coi la ben lien quan.
Trong viec xem xet m6i quan h~ cua tung ben lien quan, ban chat cua m6i quan h~ duoc chu
khong phai chi la hinh thirc phap IY.
5.
THONG TIN BO SUNG TRINH BAy TRONG BANG CAN DOl KE
ToAN (DVT: VND)
5.1
Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
Mft
s6
Chi tieu
Y
chir
Cu6i nam
5.1.1
Ti~n mat
5.1.2
Ti~n gU'i ngan hang
4.629.940.418
2.415.739.491
5.1.3
Cac khoan tuong duong tien
5.000.000.000
2.415.739.491
9.829.741.939
2.637.739.082
T6ng c(>ng
ThuY€1 minh nay la mot b(j phdn khong the tach roi voi Baa cao tai chinh
199.801.521
221.999.591
17
4
"'b
).,/
'/1
C
CONG TV CO PHA
DICH V{) BEN THANH
Thuyet minh Baa cao tai chinh hop nh§t (ti~p theo)
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 20 II
5.1.2
Ti~D giri DgaD hang
Chi ti~t s6 duo ngan hang gorn:
D:1u narn
Cu6i Dam
Ngan hang
STT
Tuong dirong
Ngoai t~
(USD)
I
2
Ngan hang TMCP
Phuong Dong
Ngan hang Ngoai
thuong
Viet Nam
3
Ngan hang Ngoai
thuong Viet Nam
4
Ngan hang TMCP Xu§t
nhap khau Eximbank
VND
2.585.570.660
-
306.4 78.021
-
1.396.303.831
-
1.055.994.269
30,741.44
648.065.927
31,115.13
(USD)
-
31,115.13
CQng
Tuong duong
VND
Ngoai t~
4.629.940.418
599.526.310
30,741.44
453.740.89
J
6.248.979.026
e=
12
5.1.3
3
»>
Cac khoan tirong duong ti~n
La cac khoan tien gl:ri
eo ky han
duoi 3 thang tai Ngan hang TMCP
"6~
PIlU'O'ng Dong.
~ N~
TOAI
5.2
Phai thu cua khach hang
Chi ti~t gorn:
Cong ty TNHH
San Yo
Cong ty TNHH
Dong Nam
355.121.690
420.978.800
387.725.437
339.355.830
825.547.127
CQng
760.334.630
ONe
..
'),C1
D:1u narn
Cu6i narn
Cac d6i nrong khac
CQng
~
53.500.000
173.531.859
689.843.600
173.531.859
Cu6i nam
D:1u narn
596.492.959
446.287.559
257.607.750
257.607.750
Cac khoan phai thu ng~n han khac
Chi tiet gorn:
Tfrt Thanh
Phiii thu DlJ an 21-23-27 Ton Th§t Thi~p
Cac d6i nrong khac
CQDg
Thuyet minh nay /a mot bi) phdn kh6ng thi tach roi voi Baa caa tai chinh
70.673.63
924.774.340
C;. !.'
"'N
"In
636.343.600
Cong ty Hon Da Viet Nam
Phiii thu DlJ an 504 Nguyen
~
)Joq
.:"-;
)p
Tra triro'c cho ngufri ban
Chi ti~t g6m:
5.4
D:1u nam
82.700.000
Cac d6i tuong khac
5.3
Cu6i nam
J
1.340.543.888
2.044.439.197
18
I
CONG TY CO PHAN DICH VV BEN THANH
Thuyet minh Bao cao tai ehfnh hop nh§t (tiep theo)
Cho narn tai ehfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
5.5
Dt)' phong cac khoan phai thu kho doi
Chi tiet gom:
Cu&i Dam
Tat Thanh
298.246.479
223.143.779
Ton That Thi~p
257.607.750
257.607.750
555.854.229
480.751.529
Cu&i Dam
Dftu Dam
Dir phong phai thu Du an 504 Nguyen
Dll phong
phai thu
DI,.I' an 21-23-27
CQDg
5.6
Dftu Dam
Hang tan kho
Mas&
Chi tieu
-
lieu, v~t lieu
-
-
-
-
5.6.1
Nguyen
5.6.2
Cong
5.6.3
Hang hoa
5.6.4
Hang giri di ball
-
-
5.6.5
Dir phong giam gia hang ton kho
-
-
Gia tr] thUftD
CI,!,
dung
co th~
CI,!
2.457.065.072
6.127.970.454
81;
thuc hi~D dU'9'c cua hang tAD kho
6.127.970.454
2.457.065.072
Hang hoa
Chu yeu hi xe may Honda, phu tung di kern va nrou bia ruroc giai khat t6n kho.
5.7
Tai san ng~n han khac
Ma s&
Chi tieu
Cu&i Dam
Dftu Dam
.:::.
5.7.1
Tarn irng
5.7.2
Cftm
c6,
ky quy, ky
CU'Q'C
ngan han
TADg CQDg
Thuyit minh nay la mot b6 phdn khong th€ tach roi va; BaD CaDtai chlnh
-.
1.105.747.807
660.936.342
:)0;
164.000.000
150.000.000
..\1
1.269.747.807
810.936.342
\
v
19
CONG TV CO PHAN DICH V1) BEN THANH
Thuyet minh Baa cao tai ehfnh hop nhat (tiep theo)
Cho narn tai ehfnh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
5.8
Tai san
c6 djnh
hfru hinh
Chi ti~t tinh hinh tang giarn tai san c6 dinh hfru hinh nhir sau:
Chi tieu
I. Nguyen
I.
Nha cira, v~t
May moc,
Phuong ti~n
ki~n true
thi~t b]
v~n tai
Thi~t b]
Tang cQng
quanly
gia
se duo dAu
nam
2.098.253.088
4.801.847.218
302.103.524
7.864.432.073
662.228.243
2. Tang trong narn
12.000.000
12.000.000
Tang do mua moi
12.000.000
12.000.000
3. Giarn trang narn
403.435.429
18.000.000
421.435.429
Thanh IY. nhuong ban
403.435.429
18.000.000
-121.435.429
se duo eu6i
2.098.253.088
314.103.524
4.398.411.789
644.228.243
7.454.996.644
1.320.710.905
63.354.277
2.777.157.786
252.238.226
4.413.461.194
2. Tang trong narn
195.534.460
42.740.480
599.421.456
68.812.298
491.259.980
.. Kh6u hao trong nam
195.534.460
42.740.480
599.421.456
68.812.298
4.
nam
II. Gia tr] hao mon
I.
se duo dAu
nam
3. Giarn trong narn
..............
_ _._..
Thanh IY. nhuong
-
_ ..__ •.•..... _. __ .......•.•.
_
.•...•...
_
379.594.429
ban
4. s6 duo cu6i nam
......................................................... - ·· ..
1.516.254.365
1·····
491.259.980
.
397.594.429
18.000.000
106.094.757
2.996.984.813
368.330.617
III. Gia tr] con I~i
4.987.664.552
.....
I. Ta! ngay d{;u niim
777.542.183
238.749.247
2.024.689.432
409.990.017
3.450.970.879
2. Tai ngay cubi nam
581.998.723
208.008.767
1.401.426.976
275.897.626
2.467.332.092
Trang do, nguyen gia tai san c6 dinh hiiu hinh t/a khdu hao heft nhung v6n con sic dung /a
679.195.658 t/6ng.
)~
<,
.'
(
'"
Thuyit minh nay la mot b¢ phdn khong the tach roi vai Baa cao tai chinh
20
CONG TV CO PHAN DICH VI) BEN THANH
Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhat (tiep theo)
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
5.9
c6 dinh vo hinh
Tai san
Chi ti~t tinh hinh tang giam tai san c6 djnh vo hinh nhir sau:
Chi tieu
TAng c(ing
Phftn mem k~ toan
I. Nguyen gia
I. S6 dftu nam
116.300.000
116.300.000
2. Tang trong nam
3. Giam trong narn
116.300.000
4. S6 cU6i narn
..................
.....
_
_ _
_._ 99.322.220
__ _ _--_._-_ __ __ _--_._ - --- __ _._.- _.__ _-_._._-_
_------_. _
II. Gia tr] hao mon
.................. __ ._
_
- - -1. S6 dftu nam
_.__
__ .
..
..
.
..
....•....• _ .....•.....
.._..
..
116.300.000
__ _ •.... _._ _
..
..
_._._.
__ ._.._-
.•..•...•
_.
__ __
..
99.322.220
_---_._
__
..__ ..
2. Tang trang nam
6.339.660
6.339.660
- Khdu haa trong ndm
6.339.660
6.339.660
.
3. Giarn trang narn
4. S6 cU6i narn
105.661.880
105.661.880
16.977.780
16.977.780
10.638.120
10.638.120
III. Cia tr] con I~i
T(li ngay ([(lU niim
_
_.
2. Tal ngay cuai nom
1.
...........
co
Trang do, nguyen gia tai san
97.200.000
5.10
vo
dinh
hinh ail khdu haa hdt nhung vd'i7 con SLC dung fa
dong.
Chi phi xay dung co ban dO' dang
La chi phi phat sinh cho xay dung cong trinh cao 6c 136-13 7 B~n Chuong
ph6 H6 Chi Minh.
5.11
Duong, quan I, Thanh
B§f dQng san dAu ttr
Chi ti~t tinh hinh tang giarn b~t dong san d~u tu nhu sau:
Chi tieu
_}:.~ glly~~g!~
1. s6 d§u Dam
••••
· •••••••••••••••••••
_ ••••
H •••
_
Nha cira, v~t ki~D true
T6Dg CQDg
_.____
.
••••••••••••••••••••••••••••••
-
__
_ --
_
3.799.189.568
3.799.189.568
_-_ -_.
~:..T~~.~~r?~.~
....
~~I!t.
.....
3. Giam
trong nam- --..- __ - _ - -
1-··
-.- ---
-.-- ..-..--- -- -
-.-.------.-
-.-- -..---.--
---
4. s6 cIl6i ky
-----
..---
..-
-.-
- -.-
--
-.--
..-..-
-.-.--_ - ..-.--- .
3.799.189.568
3.799.189.568
II. Gia t.ri ~ao m~11 ......_
1. se dh
..._-_
__ _. __Dam
__ ..................•..........•..... __ __ ._
_
__ _._._-_
..
?:T~~~~r?~~~~I!t.
_=_~~~~_~_c:?!!:?!2[na~___________
._~:.gi~~!~?~_~~_~~________________
4. se cu6i Dam
..
----
_-_._--_
1.258.743.888
__ ._._._-_
_ _._--_ __
_
_
.•.......
__ _--_
1.258.743.888
.
_ _._-_ ..__ ._
..
_________J~!:~qL~?~_
__ .______
.
101.703.768
I 0 I .703.768
101. 703.768
___.
.
__ _
_
_
_-
.
1.360.447.656
1.360.447.656
2.540.445.680
2.540.445.680
.
2.438.741.912
2.438.741.912
...............
III. Cia tr] COD lai
1. Tai ngay drlU nom
I·····················································
....
2. Tai ngay cu8i nom
................................................................................
Thuy€t minh nay la mot b(Jphdn khong th€ tach roi veri Bao cao tai chinh
21
-
CONG TV CO PHAN DICH V1,J BEN THANH
Thuy€t minh Bao cao tai chinh hO'Pnhat (ti€p theo)
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 narn 20 II
5.12
Cac khoan dAu tu tai ehinh dai han
Masa
Chi tieu ~
Cuai narn
D~u narn
-
5.12.1
D~u nr VaG cong ty con
5.12.2
D~u nr vao cong ty I ien ket, lien doanh
2.654.366.284
596.010.235
5.12.3
D~u tu dai han khac
3.827.000.000
5.927.000.000
5.12.4
DIJ phong giarn gia clurng khoan dfru
(331.250.000)
(261.250.000)
6.150.116.284
6.261.760.235
-
ill
dai han
TAng cQng
5.12.2 BAu to' vao cong ty lien k~t, lien doanh
La cac khoan d~u tu VaG Cong ty C6 phan Giao nhan B~n Thanh
Phat tri~n DIJ an B~n Thanh Vi~t. Chi tiet nhu sau:
va Cong ty C6 ph§n £)§u tu va
Cuai narn
D~u narn
Cong ty CP £)§u tu va Phat tri~n DV'jn B~n Thanh Vi~t (*) 2.100.000.000
Ccng ty CP Giao nhan B~n Thanh(**)
400.000.000
483.840.388
LQ'i nhuan lily k~ nr k~t qua kinh doanh
154.366.284
112.169.847
CQng
2.654.366.284
596.010.235
(*)
Khoan d§u nr hop tac thanh I~p Cong ty C6 phan £)§u tu va Phat tri~n Du an B~n Thanh Viet
theo HQ'p d6ng HQ'P tac d§u tu s6 01/BTSC-VCR
giua ba ben la Cong ty C6 phan Dich V~I B~n
Thanh, Cong ty C6 ph~n Thuong rnai Dja 6c Viet va Cong ty C6 phan £)~u nr Thuong rnai Hong
Phuc, ty I~ gap v6n 35,00% v6n di~u I~, tY I~ thirc gap 21,00% (tuong duong 2.100.000 d6ng).
Cong ty C6 ph.1n £).1u nr va Phat tri~n DIJ an B~n Thanh Viet hoat dong theo gi§y chung nhan dang
ky kinh doanh s6 0310568699
VaG ngay 10 thang 01 nam 2011 do SO- K~ hoach va £)§u tu Tp.
HCM dp voi v6n di~u I~la 10.000.000.000
d6ng.
Khoan d§u nr VaG Cong ty C6 phan Giao nhan B~n Thanh, tY I~ gap von 50,00% von di~u I~,
ty I~ thuc gap 32,26% (tuong duong 400.000.000
d6ng). Cong ty C6 phan Giao nhan Ben Thanh
hoat dong theo gi§y chtrng nhan dang ky kinh doanh s6 03 10074516 ngay 21/06/20 I 0 do SO- K~
hoach va £)§u tu Tp. HCM dp voi von di~u I~ la 1.500.000.000
d6ng. LQ'i nhuan lily k~ ur k~t qua
heat dong kinh doanh la 154.366.284 d6ng.
(**)
5.12.3 BAu nr dai han khac
Chi ti~t nhu sau:
Ty
'fen cong ty
l~ so' hfru
theo gi§y phep
-
C6ng ty C6 phan Thirong mai C§n Tho
-
C6ng ty TNHH Dich vu Quan
Thanh
-
C6ng ty C6 ph§n B~n Thanh Nam Long
-
C6ng ty C6 phan Giao dich BAt oQng san
B~n Thanh
Iy B~n
10,00%
sa
lU'Q'ngcB
phieu n~m gifr
70.000
16,50%
Gia tr]
1.599.000.000
528.000.000
20,00%
20.000
200.000.000
6,00%
150.000
1.500.000.000
CQng
Thuyet minh nay la mot b6 phdn khong thi tach roi voi Bao cao tai chlnh
3.827.000.000
22
CONG TV CO PHAN DICH V{) BE THA H
Thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nh~t (ti~p theo)
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 20 II
5.12.4 Du phong giam gia chimg khoan d§u tu dai han
Chi ti~t gorn:
Cu6i narn
Cong ty C6 phan B~n Thanh
Cong ty TNHH Dich
V~I
Quan
am Long
200.000.000
200.000.000
Iy B~n Thanh
131.250.000
61.250.000
331.250.000
261.250.000
Narn nay
Narn trutrc
Ci)ng
5.13
Chi phi tra trmrc dai han
La chi phi sua chira tai san c6 dinh cho phan b6.
S6 du d~u nam
Phat sinh tang trong narn
Phiin
b6 trong
narn
S6 duo cu6i narn
5.14
1.829.835.30
397.460.063
(1.21 1.457.740)
1.015.837.624
I
1.464.515.952
1.257.636.363
(892.317.014)
1.829.835.301
Tai san thu~ thu nh~p hoan lai
Tai san thu~ thu nhap hoan Iai lien quan d~n khoan chenh lech tarn thoi ducc kh§u tnr. Chi ti~t phat
sinh trong nam nhir sau:
S6 dAu narn
Phat sinh trong narn
92.380.654
Hoan nhap trong nam
S6 cU6i nam
92.380.654
.I
5.15
Yay va ng' ngan han
La khan no dai han d~n han tra cho Cong ty Quan Iy va Kinh doanh ChQ' Binh f)i~n v~ hop dcng SLf
dung dia ai~m kinh doanh tai cho d~u m6i nong san tlurc pharn Binh f)i~n trong thai han 50 nam.
Thoi han thanh toan tien thue Ia 7 narn, tir thang 4 narn 2006 a~n thang 4 narn 2013 va liii SLl~ttra
cham la 0,7%/thang.
5.16
Nginri mua tra ti~n truoc
Chi ti~t gem:
Cu6i narn
DAu narn
Tr~n Thi Thanh Mai
980.290.000
212.490.000
vo Thi
174.670.000
47.780.000
29.712.100
117.947.831
Tuy~t Strung
Khach hang khac
Ci)ng
Thuyit minh nay ta mot h9 phdn khong thi tach roi vo-i Bao ceio tai chinh
1.184.672.100
378.217.831
23
CONG TV CO PHAN DICH VI) BEN THANH
Thuych minh Bao cao tai chinh hop nhat (tiep theo)
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 narn 2011
5.17
Thu~
va
cac khoan phai nc}p Nha nurrc
Chi tiet gorn:
Thu~ gia tri gia tang
Thu~ thu nhap doanh nghiep
T11U~thu nhap ca nhan
C«}Dg
5.18
Cu6i Dam
128.576.463
1.21 1.718.293
Dftu Dam
22.071.675
776.354
433.856.701
9.546.642
1.362.366.431
444.179.697
Cac khoan phai tra, phai nc}p ng~n han khac
Chu y€u la khoan c6 tire phai tra cho c6 dong
Chi tiet gorn:
Kinh phi cong doan
Nhan ky quy, ky cuoc ngan han
LQ'i nhuan chia cho T6ng Cong ty B€n Thanh
Cac khoan khac
Cong
Cu6i Dam
44.446.716
D~u narn
2.560.000
660.000.000
439.301.419
26.758.398
2.560.000
620.000.000
387.352.997
1.146.308.135
1.036.671.395
?:>
A
?
5.19
.M
Phai tra dai han khac
C
La cac khoan ti~n ky quy cua khach hang.
Cu6i Dam
Chi ti€t gem:
1.124.000.000
Cong ty C6 phfrn Dfru tu Ti€n Cong
Cong ty Quan Iy no Khai thac Tai san Ngan hang Quan dQi 549.859.200
312.420.000
Cong ty TNHH Nha hang La Cuon
Cong ty TNHH TM & DV Nh~c S6ng
114.000.000
Cae d6i nrong khac
889.854.875
C«}Dg
Thuyet minh nay la mot b(j phdn khong lhi tdcli roi voi Baa caa tai chlnh
2.990.134.075
Dftu nam
1.124.000.000
454.368.000
283.980.000
114.000.000
972.448.100
2.948.796.100
24
