Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghiệp - Thương mại Củ Chi

Cong ty TNHH K;im toan va Tu' van Chudn Vift (VIErVALUU)
Cong ty Thanh v;en cua Reanda International
Dia chi dang IcY: 33 Phan Van Khoe, phutmg 13, qudn 5, HCM
Till
van phong tai Tp.HCM 321B-C Dao Duy Anh; P.9, Q. PhU Nh~n,
Tel: +84 (8) 39990091-971
Fax: + 84 (8) 39990090

sa

Email: i,

1

Website: www.vietvalues.com

(~ ,., ,. r"
iiJ
W M

Vf::ri~·;L; ..::r
!

•

HCM

t

lot

"i

WI

.~

L

Mang tri thlir ph{IC

VII

khach hang

BAo cAo TAl CHiNH DA KIEM ToAN
CHO NAM TAl CHiNH KET THUC NGAY 31 THANG 12 NAM 2011

C6NGTyc6PHANDAuT~PHATTmtNc6NGNGm£P
TH~ONG MAl
CD CHI
·
•

Cong ty TNHH Kiim toan va TU' vAn ChuAn Vi~t
. (VIErVALUU)

IIREANDA

Cong ty Thanh vien cua Reanda International

CONG TY CO PHAN DAU ttr PHAT TRiEN CONG NGHlep THl/(JNG M~I CU CHI

MVCLVC

NQidung

Trang

1.

Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

02 - 05

2.

Bao cao kiSm toan

06 - 07

3.

Bang can d6i k~ toan ngay 31 thang 12 narn 2011

08 - 09

4.

K~t qua kinh doanh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

10

5.

Bao cao hru chuyen tiSn t~ cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

11

6.

Thuyet minh bao cao tai chinh

12 - 30


cn

Cong ty
phlin Dliu ttr Phtit tri€n Cong nghifp Thuang mai Cd Chi
Baa cao cua Ban di€u hanh
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2011

BAo cAo CUA BAN DIEU HANH
Ban di€u hanh Cong ty C6 phAn DAu nr Phat tri~n Cong nghiep Thu011g rnai CU Chi (sau day goi t~t la
"Cong ty") d~ trinh Bao cao nay cung voi Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang
12 narn 2011 da diroc kiem toan cua Cong ty.

1.

Khai quat chung v~ cling ty
Cong ty C6 phAn DAu nr PMt tri~n Cong nghiep Thirong rnai CU Chi la Cong ty C6 phAn, duoc chuyen
ill doanh nghiep Nha mroc la Cong ty Thu011g mai CU Chi theo Quyet dinh s6 2302/QD-UB ngay 31
thang 05 nam 2002 cua Uy ban nhan dan thanh ph6 H6 Chi Minh.
Cong ty C6 phAn DAu nr PMt triSn Cong nghiep Thu011g mai CU Chi duoc thanh I~p theo Gifry chirng

nhan dang IcYkinh doanh s6 4103001163 do SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp ngay
27 thang 08 nam 2002 va da trai qua cac IAnthay d6i sau:
•

Dang IcY thay d6i IAn tht'r nhAt do SO' K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh Cfrpngay 12
thang 06 narn 2003 v€ vi~c b6 sung nganh, ngh€ kinh doanh;

•

Dang IcYthay d6i IAnthir hai do SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp ngay 16 thang
03 nam 2006 v€ viec tang v6n di€ti l~;

•

Dang IcYthay d6i IAnthir ba do SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp ngay 07 thang
08 nam 2007 v€ viec tang v6n di€u l~;

•

Dang ky thay d6i IAnthir nr do SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp ngay 17 thang
10 narn 2008 vB vi~c b6 sung nganh, nghB kinh doanh;

•

Dang IcY thay d6i IAn thir narn do SO' K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp ngay 23
thang 10 nam 2009 vB viec tang v6n diBu l~;

•

Dang IcYthay d6i IAnthir sau do SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp ngay 04 thang
11 nam 2010 vB viec diBu chinh nganh, nghe kinh doanh;

•

Dang ky thay d6i IAnthir bay do Sa K~ hoach va DAu nr thanh ph6 H6 Chi Minh cfrp ngay 04 thang
07 narn 2011 vB viec ma hoa nganh nghB kinh doanh.

Hien nay Cong ty dang niern y~t c6 phieu tai SO'Giao dich clnrng khoan thanh ph6 H6 Chi Minh.

2.

Ma chirng khoan

: CCl

V6n diBu l~

: 90.000.000.000 d6ng.

Tru SO' chinh hoat dQng
Dia chi

: ApBflUTre 2, xa Tan An HQi, huyen CU Chi, thanh ph6 H6 Chi Minh.

Di~n thoai

: +84 (08) 3892 0504 - 3892 1737

Fax

: +84 (08) 3892 1008

2


Cong ty C6 phlin Dliu ttc Pluit tri€n Cong nghi~p Thuong mai CUChi
Baa cao cua Ban di€u hanh (tiip theo)
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 niim 2011

3.

Nganh ngh~ kinh doanh
Thu mua, ch~ bien, kinh doanh xu~t nh~p khAu cac m~t hang nong san, thirc pharn, cong nghe
pham, kim khi di~n may, v~t ill nguyen nhien li~u, khi dAu rno h6a long (LPG) (d6i voi xang dAu,
khi dAu mo hoa long (LPG), chi hoat dong khi diroc c§p Giay chirng nhan du diSu kien kinh doanh
theo quy dinh cua phap luat), v~t li~u xay dirng;
Mua ban thuy hai san, hang tiSu thu cong nghiep, hang may rnac, nong san, thirc pham, cong nghe
pham, kim khi di~n may, hang trang tri noi th~t va hang tieu dung cao C§p, thiet bi, v~t tir, nguyen
li~u cac loai, v~t lieu xay dung;
DAu ill xay dung va kinh doanh cong trinh

C(J ca

ha tAng khu cong nghiep;

Kinh doanh gi~t md heo, trau, bo (khong giSt md trong khu dan cir t~p trung tai thanh ph6 H6 Chi
Minh);
Kinh doanh dia dc: xay dung nha xuong, kho, nha ban va cho thue, chuyen nhuong b~t dong san;
Kinh doanh nha hang trong khu cong nghiep;
Dich

V1,l

lao dong;

Mua ban xirong sue vat;
Xay dung cac cong trinh cong nghiep, dan dung;
Xay dung cong trlnh cAu dirong;
San I~p m~t bing;
Kinh doanh khach san (khong kinh doanh tai tru sa);
Quang cao thuong mai;
Dich

V1,l

l€ tan;

Mua ban phS li~u (khong mua ban tai tru sa), mroc sinh hoat, van phong pharn;
Dich

V1,l

v~ sinh cong nghiep;

Dich

V1,l

trong va cham soc cay xanh;

Dich

V1,l

giao nhan hang hoa xu~t nhap khAu;

Ban buon d6 u6ng co c6n, khong c6n (khong kinh doanh dich

4.

HQi dAng quan tr]

4.1.

HQi dAng quan tr]

va Ban

V1,l

an u6ng).

di~u hanh

HQi d6ng quan tri cua Cong ty cho dSn thai diSm I~p Bao cao nay bao g6m:
Ho va ten

Chuc

Ong

Phan Van T6i

CM tich

Ong

Nguyen Vlin Tam

Ph6 CM tich

Ong D~ng NgQc Thanh

V!l

Uy vien

Ong

Dang Duy Quan

Uy vien

Ong

Ph~m Ngoc D~

Uy vien
3


cn

Cong ty
phlin Dliu Ill' Phtit triin Cong nghi?p Thuang m{li Cll Chi
Bao cao cua Ban au« hanh (tiip theo)
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2011

4.2. Ban ki~m soat
Ban kiern soat cua Cong ty cho d€n thai diBm l~p Bao cao nay bao g6m:
H(J va ten

4.3.

Chuc

V{l

Ong

Nguyen Thanh Nhut

Truong ban

Ong

Trfut Tfu! Trung

Uy vien

Ong

T6ng Huy Cirong

Uy vien

Ban di~u himh
Ban di~u hanh cua Cong ty cho d€n thai diBm I~p Bao cao nay bao g6m:

5.

H(J va ten

Chuc

Ong

Phan Van T6'i

Tbng Giam d6c

Ong

Nguyen Van Tam

Pho Tbng Giam d6c

Ong

£)~ng Ngoc Thanh

Pho Tbng Giarn d6c

J

Ba

vn Thj Bach Tuyet

K€ toan tnrong

T

V{l

Danh gia tinh hinh kinh doanh
K~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh tai chinh cua Cong ty cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31
thang 12 nam 2011 diroc thB hien trong Bao cao tai chinh illtrang 08 d€n trang 30.

6.

8\1' ki~n sau ngay k~t thuc nien dQ
Theo y kien cua Ban di~u hanh, Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang
12 narn 2011 se khong bi anh huang nghiern trong boi bdt ky khoan muc, nghiep vu hay SlJ kien quan

trong hoac co ban chdt bdt thtrong nao phat sinh ill ngay k~t thuc nam tai chinh cho d€n ngay I~p Bao
cao nay cfut thi€t phai co cac di~u chfnh s6 li~u hoac cong b6 trong Bao cao tai chinh.

7.

Ki~m toan vien
Cong ty TNHH KiBm toan va Tir vfu! Chuan Vi~t - VIErVALUES diroc chi dinh thirc hien scat xet Bao
cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 cua Cong ty. C6ng ty TNID-I Kiem
toan va Tir vfu! Chuan Vi~t - VIErVALUES bay to nguyen vong ti€p tuc duoc chi dinh la kiem toan vien
dQc l~p cua Cong ty.

8.

xse nh~n

ciia Ban di~u hanh

Ban di~u hanh Cong ty chiu trach nhiem I~p cac Bao cao tai chinh phan anh trung thirc va hop Iy tinh
hlnh tai chinh, k~t qua heat dQng kinh doanh va hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong nrng nam tai
chinh. Trong viec I~p cac Bao cao tai chinh nay, Ban di~u hanh dii:.
•

Chon lira cac chinh sach k€ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mot each nhdt quan;

•

Thirc hien cac phan doan va cac tree tinh mQt each than trong;

•

Cong b6 cac chuan mire k€ toan phai tuan theo trong cac vdn d~ trong y€u diroc cong b6 va giai
trinh trong cac Bao cao tai chinh;

4


cn

Cong Iy
phan Dau fir Phdt friin Cong nghifp Thutrng mfli CU Chi
Baa eao ella Ban t!i€u hanh (tlip theo)
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thong 12 ndm 2011

•

Lap bao cao tai chfnh tren

Ban di€u hanh
cac s6 k~ toan
xac hop ly tinh
Ch~ do k~ toan

C(J

sa hoat dong

lien tuc.

dam bao r~ng, Cong ty da tuan thu cac yeu du neu tren khi l~p cac Bao cao tai chfnh;
thfch hop diroc hru gift d~y du dS phan anh tai bAt ky thai diSm nao, voi mire do chfnh

hinh tai chfnh cua Cong ty va cac Bao cao tai chinh diroc l~p tuan thu cac Chuan rmrc va
doanh nghiep Viet Nam hi~n hanh.

Ban di€u hanh Cong ty cling chiu trach nhiem baa v~ an toan tai san cua Cong ty va do do da thirc hien
cac bien phap thfch hop dS ngan chan va phat hien cac hanh vi gian l~n va cac vi pham khac,
Vao ngay l~p bao cao nay, cac thanh vien Ban di€u hanh cho r~g khong co bAt ky tinh huong nao co
thS lam sai l~ch cac s6 li~u dtroc phan anh tren Baa cao tai chinh cua Cong ty. Khong mot thanh vien
nao cua HOi d6ng quan tri hoac Ban di€u hanh co bAt cir khoan loi nao ill mot hop d6ng duoc kY k~t voi
cac cong ty hay cac ben lien quan.

9.

Phe duy~t cac Bao cao tai chinh

~:-H,r;...c'lhi:i&dinh, ngay 15 thdng 02 ndm 2012

.~

PHAN VAN T61
oc
TAong GO.ram d~

5


Cong (p TNHH Kiim toan va T". van Chuiin Vi~ (VIErVALUU )
COng (p Thanh vien cua Reanda International
Dia chi dang 10/: 33 Phan Van KMe, phur'mg 13, quan 5, HCM
TrI! sit van phong tai Tp.HCM· 321 B-C Dao Duy Anh, phtamg 9, Q. PM Nhudn, HCM
Tel 84 (8) 3999 00 91~97

Fax: +84 (8) 3 999 00 90
Email:
Website:www.vietvalues.com
e

S6: 2022112IBCKT/AUD-VV

I~REANDA

ALUES

BAo cAo KIEM TOAN
VE BAo cAo TAl CHiNH
CHO NAM TAl CHiNH KET THUC NGAy 31 THANG 12 NAM 2011
Kinh gifi:

H(H DONG QUAN TRl vA BAN TONG GIAM DOC
CONG TY CO PHAN DAu TIT PHAT TRIEN CONG NGHI.w::P
THITONG M~I cu CHI

Chung Wi da kiem to an Bao cao tai chinh bao g6m Bang can d6i k~ toan ngay 31 thang 12 nam 2011, Bao
cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao hru chuyen tien t~ va Thuyet minh bao cao tai chinh cho nam
tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011 duoc I~p ngay 15 thang 02 narn 2012 (tir trang 08 d~n trang
30) cua Cong ty C6 phc1nDc1unr Phat trien Cong nghiep Thirong rnai CU Chi (sau day goi t~t la "Cong
ty").
Vi~c I~p va trinh bay s6 lieu tren Bao cao tai chinh thuoc v~ Ban T6ng Giam d6c Cong ty. Trach nhiem
cua chung toi la trinh bay y ki~n cua minh v~ Bao cao tai chinh dira tren cong viec kiem toano
Coo sO'ki~m toan
Chung tci thirc hien cong viec kiem toan theo cac Chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac Chuan mire yeu
du cong viec kiem toan I~p k~ hoach va ti~n hanh cong viec kiem toan d~ co sir dam bao hQ'PIy rang cac

bao cao tai chfnh khong con chira dung nhirng sai sot trong y~u. Chung toi da thirc hien kiem toan theo
phuong phap chon m§:u va ap dung cac thir nghiern dn thiet, kiem tra cac b~ng clnrng xac minh nhtrng
thong tin trong bao cao tai chfnh; danh gia viec tuan thu cac Chuan mire va Ch~ dQ k~ toan hien hanh, cac
nguyen t~c va phirong phap k~ toan duoc ap dung, cac iroc tinh va xet doan quan trong cua Ban T6ng
Giam d6c cling nhir each trinh bay t6ng th~ bao cao tai chinh. Chung toi tin r~ng cong viec kiem toan da
cung cAp nhtrng co So' hQ'P Iy cho y kien cua Ki~m toan vien.

y ki~n ciia

ki~m toan vien

Theo y ki~n chung toi, Bao cao tai chinh da phan anh trung thirc va hQ'P ly, xet tren cac khia canh trong
y~u, tinh hinh tai chfnh cua Cong ty C6 phc1nDc1unr Phat trien Cong nghiep Thirong mai CU Chi tai thai
diem ngay 31 thang 12 nam 2011, cling nhir k~t qua heat dQng kinh doanh va cac luong hru chuyen ti~n t~
trong nam tai chinh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011 cua Cong ty C6 phc1nDc1utir
PhM trien Cong nghiep Thuong mai CU Chi duoc I~p phu hQ'Pvoi chuan mire, ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam
hien hanh va cac quy dinh phap 1y co lien quan.

o

day, chung toi khong phu nhan y ki~n chAp nhan toan phc1nneu tren, chung toi chi muon hru y voi
ngiroi doc r~ng:
- Theo thuyet minh bao cao tai chinh muc 5.12, Cong ty dc1unr clnrng khoan dai han vao Ngan hang
Thuong mai C6 phan Vi~t A. D~n thai di~m phat hanh bao cao ki~m toan, chung Wi khong th~ xac dinh
diroc gia chirng khoan thirc t~ tren thi tnrong la gia trung binh tren CCJ So' gia giao djch duoc cung dp t6i
thieu boi ba cong ty clurng khoan tai thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2011 tir cac cong ty chirng khoan,
Theo di~m 1.b, di~u 5, phc1n II, Thong ttr 228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 narn 2009 cua BQ Tai
chinh huang d§:n v~ viec trfch I~p cac khoan dtr phong, tnrong hQ'Pkhong xac dinh diroc gia chirng khoan
tren thi tnrong thi cac doanh nghiep khong diroc trich I~p du phong giam gia clurng khoan, Viec trich I~p
nay se diroc di~u chinh (hoac anh huang, n~u co) khi co co So' xac dinh gia clurng khoan thirc t~ tren thi

tnrong theo quy dinh;

6

VIErVALUU· - Mang tri thuc phuc

V1,l

khach hang - VIErVALUE~ - Mang tri thuc phuc

V1,l

khach hang

J


.VIErVALUES

~B=ao~ca~'o~k~i~Jm~to~a~'n~G~tl~'i~p~ffi~e~o~)

- Bao cao tai chinh nay la cua Cong ty C6 ph~n D~u nr Phat tri~n Cong nghiep Thirong rnai CU Chi
khong bao g6m bao cao cua hoat dong duy tu va sua chtra Khu Cong nghiep. Hoat dong duy tu va sua
chfra Khu Cong nghiep duoc trinh bay trong mot bao cao tai chinh rieng din c(r theo quy~t dinh s6
43/2008/QD-BTC ngay 25 thang 06 nam 2008 cua
Tai chinh.

ne

---Ths. Nguy~n Thanh Sang - TAng Giam dBe

Chung chi KTV s6: 08511KTV
NO'j

•
•

Huynh True Lam - Ki~m toan vien
Chung chi KTV s6: 15231KTV

nMn:
Nhu tren.
Luu VIErVALUES.

\

7


Ctmg ty

co phlin

Dliu tir Ph tit triln Cong nghijp

Thuang mai CU Chi

Bang can d6i ki todn
T(Ji ngay 31 thdng 12 ndm 2011

BANG CANDOlKE

ToAN

Tl}-i ngay 31 thang 12 nam 2011
f)VT' VNf)
Mas6

TAl sAN

Thuy~t
minh

CU6i nam

DAu nam

2

3

4

5

1
100
110
111
112
120

121
129
130
131
132
133

A- T AI SAN NGAN H~
I. Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n
1. Ti~n
2. Cac khoan nrong duong tien
II. Cac khoan dAu nr tai chinh ng~n han
1. f)~u nr ngan han
2. Du phong giam gia chirng khoan d~u nr ngan han
ill. Cac khoan phai thu ngin han
1. Phai thu cua khach hang
2. Tra tnroc cho ngiroi ban
3. Phai thu nQi bQ
Cac khoan phai thu ngan han khac

138

4.

139

5. Dtr phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

141
142

2.

150
151

V. Tai san ng~n han khac
1. Chi phi tra tnroc ngan han

152

2.
3.

Thue va cac khoan khac phai thu Nha mroc
Hi san ngan han khac

200

B- TAl SAN nAI ~
I. Cac khoan phai thu dai han
II. Tai san c6 djnh
1. Hi san e5 dinh htru hlnh
- Gia tri hao man lily

223

Hi san c5 dinh thue tai chinh

227

3.

Hi san c5 dinh vo hinh

230
240
241
242

IV. Cac khoan diu tir tai chinh dai han
1. f)~u nr vao cong ty con

252

2.

f)~u nr vao cong ty lien ket, lien doanh

258

3.

f)~u tu dai han khac

259

4. Dir phong giam gia chtrng khoan d~u nr dai han (*)
V. Tai san dai han khac
1. Chi phi tra truce dai han

260
261
262
268
270

2.
3.

17.872.699.030
6.360.383.623

2.322.338.586

49.710.370

3.151.986.158
6.143.887.036

TONG CONG TAl sAN

Bao clio nay duac doc kern vm Thuyet rn0h Bao clio tat chinli

11.820.232.537
(357.627.500)
6.647.269.286
6.647.269.286

82.500.000

412.980.803.872

5.7

56.775.160.649
29.998.400.45 I
(13.577.919.643)

5.8

5.9
5.10

2.465.513.318

5. I I

46.085.204.778
(12.456.117.628)

-

3.722.990.909

3.722.990.909
(198.898.449)

206.048.729.223
242.431.434.533

26.573.501.604
198.040.608.697
224.408.875.655

(36.382.705.310)

(26.368.266.958)

149.834.800.000

139.834.800.000

10.000.000.000
139.834.800.000

322.114.000

5.13

63.726.681.214
33.629.087.150

3.524.092.460

5.12

8.000.000
402.211.974.411

3.431.923.724

(291.067.185)
23.344.836.474

u

.

U

.~.
c

2.473.513.318

5.6

y

,/

-

-

Hi san thue thu nhap hoan lai
Hi san dai han khac

-

14.317.061.243

9.351.191.499

15.272.01I

ki

4. Chi phi xay dung CO' ban do dang
III. B§t dQng san diu nr
-Nguyen gia
- Gia tri hao man lily ki

251

250

-

97.772.011

-Nguyen gid
- Gid tri hao man lily

-

-

ki

2.

229

-

43.576.320.094

224
228

60.100.000.000

(508.455.000)

-Nguyen gia

222

73.560.000.000

5.4

Thue gia tri gia tang duoc khau tnr

4.

220

88.936.647.229
61.943.165.595
1.843.165.595

6.143.887.036

154

221

73.739.474.921
179.474.921

Du phong giam gia hang t6n kho (*)

158
210

5.2
5.3

5.5

IV. Hang t6n kho
1. Hang t6nkho

140

94.298.195.211
5.1

139.834.800.000

609.884.500
233.332.000

-

322.114.000

376.552.500

507.278.999.083

491.148.621.640
8

;:;


Cong ty

co plzall Dau

Bang can a6i

ki

Ill'

Phdt tri€n COlIg "ghifP Thtrang mai CU Chi

todn (tiip theo)

Tt;1i ngay 31 thong 12 ruim 2011

Mas6
1
300
310
311
312
313
314
315
316
319
320
323
330
333
334
336
337
338
339
400
410
411

Thuy~t
minh

NGUONVON
2

3

A- N<}pHAI TRA
I. NQ' DgilD han
1. Vay va no ngan han
2. Phai tra ngtroi ban
3. Ngtroi mua tra tien tnroc
4. Thue va cac khoan phai nQP Nha mroc
5. Phai tra nguoi lao dQng
6. Chi phi phai tra

Yay va no dai han
Du
phong tro cAp mAt viec lam
3.
4. Dir phong phai tra dai han
5. Doanh thu clnra thuc hien

4.

415

5. Chenh I~eh danh gia lai tai san

416

6.

Chenh l~eh

tY gia h6i

417

7.

Quy d~u

phat trian

418

8. Quy du phong tai ehinh

cs phieu

299.200
876.841.543

5.17

1.038.468.286

1.219.492.661

5.18

17.531.096.622

18.924.043.952

338.374.064.616
5.19

196.950.000
6.792.179.000
114.945.122

3.573.537.732

3.388.436.186
319.439.751.924
239.300.000
8.752.179.000
93.107.802

5.21

331.269.990.494

310.355.165.122

5.22

142.709.869.752

142.268.558.276

142.709.869.752

142.268.558.276

90.000.000.000
41.790.000.000

90.000.000.000
41.850.000.000

(4.118.929.325)

(2.180.442.910)

-

doai

7.873.442.922
7.165.356.155

sa hiru

419

9. Quy khac thuoc v6n chu

420

10. Loi nhuan sau thu~ chira phan ph6i

-

430

II. NguAn kinh phi va

-

440

1.960.000.000
373.604.132
1.196.777

-

quy (*)

ill

348.880.063.364
29.440.311.440

5.16

Thang du v6n cd phan
V6n khac cua chu sa htru

414

364.569.129.331
26.195.064.715
1.960.000.000
891.687.123

sa

2.

5

5.14
5.15

5.20

6. Quy phat trian khoa hoc va cong nghe
HUu
B- NGUON VON cHiJ
I. Van eM SO' hfru
1. V6n d~u ill cua chu sa hfru
3.

4

3.896.671.941

2.

412

DAu Dam

-

7. Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac
8. Du phong phai tra ngan han
9. Quy khen thirong, phuc lei
II. Nodai han
1. Phai tra dai han khac

413

Cu6i Dam

quy khac

TONG CONG NGUON VON

507.278.999.083

(4.183.571)
6.655.635.762
5.947.548.995

491.148.621.640

cAc cHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

Thuyst
minh

Chi tieu
1.

Ngoai

2.

N u6n v6n khau hao da hinh thanh

t~

cac loai (USD)

Ngu'oi I~p bi~u

NGUYEN THI TIEN

Cu6i nam

DAu Dam
1.209,75

K~ toan trutrng

vn THJ

B~CH TUYET

Baa cao nay duoc doc kern vcli Thuyet minh Baa cao tai chinh

9

:~

VAl


cn

Cong ty
phlin Dliu ttr Ph fit tri€n Ctmg nghi~p Thuong mai Cll Chi
Kit qua hoat d(5ng kinh doanh
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2011

KET

QuA HO~T

DQNG KINH DOANH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
DVT- VND
Mil
;.
so

Thuy~t

minh

CHiTiEU
2

1

Nam trtnrc

Nam nay

3

01

1. Doanh thu ban hang va cung cAp djch V\I

03

2. Cac khoan giam tnr

10

3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cAp djch V\I

11

4. Gia v6n hang ban

20

5. LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung cAp djch V\I

21

6. Doanh thu hoat dQng tai chinh

22

7. Chi phi tai ehinh

5

6.1

216.201.383.111

340.362.864.401

6.2

-

340.362.864.401

216.201.383.111

317.061.792.643

196.238.782.178

23.301.071. 758

19.962.600.933

6.3

21.033.568.487

25.466.693.824

6.4

789.148.802

296.779.770

216.708.521

182.256.332

6.5

9.267.051.333

8.966.350.844

6.6

4.891.322.593

5.043.732.460

29.387.117.517

31.122.431.683

,

23

- Trong d6: Chi phi fai vay

/'

8. Chi phi ban hang

25

9. Chi phi quan

1y doanh

nghiep

30

10. LQi nhu~n thu§n tir hoat dQng kinh doanh

31

11. Thu nhap khac

6.7

520.506.738

552.369.420

32

12. Chi phi khac

6.8

168.072.081

222.950.231

40

13. LQi nhu~n khac

352.434.657

329.419.189

50

14. Tang IQi nhu~n k~ toan trmrc thu~

29.739.552.174

31.451.850.872

51

15. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh

4.675.753.088

7.849.462.718

52

16. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai

60

17. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

70

18. Lili

6.9

25.063.799.086

co ban tren c6 phi~u

,~O270476

Tp. H6
K~ toan tnT6ng

-------

~

~

NGUYEN Till

.
TIEN

23.602.388.154

2.848

6.10

Ng1J'iril~p bi~u

2.622

(f

",

ti 'ng 02 ndm 2012
(i.<>/CON.
.-:,
"?
C6~GI
oc
~ ( DAU nr PHAT TRlfN -:
: cONG"G!ll('·rn~iI!IG M!I~

'00CiJC~
~

vu- THJ B~CH

.
TUYET

Bdo eao nay duac doc kem V07 Thuyet minh Bdo cao tai ehinh

0ItiTP:HO~

-

PHAN VAN

rot

10

I(

~
~~

24

~
~

f

"'


Cong ty

CD phlin

Dliu ur Pluu triin Cong nghifp

Thtrong mai CU Chi

Bao eao luu chuyen ti€n t?
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2011

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phuang phdp tnrc tiip)
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
f)VT VNf)
Mil

s6
1

Chi tieu
2
I. UrU CHUYEN

01
02
03
04
05
06
07
20
21
22
23
24
25
26
27
30
31
32
33
34
35
36
40

50
60
61
70

Thuyet
minh
3

Nam truce

4

5

TIEN TU HO~ T BONG KINH DOANH

1. Tien thu tir ban hang, cung cAp dich vu va doanh thu khac
2. TiSn chi tra cho ngiroi cung cAp hang h6a, dich vu
3. TiSn tra cho nguoi lao dQng
4. TiSn chi tra llii vay
5. TiSn chi nQP thu€ thu nhap doanh nghiep
6. TiSn thu khac tir hoat dQng kinh doanh
7. TiSn chi khac cho hoat dQng kinh doanh
LU'u chuyln ti€n thuiln tir hOf!.topng kinh doanh
II. urn CHUYEN TIEN TUHO~T
BONG BAu rtr
1. TiSn chi d~ mua slim TSC£), XD TSC£) va cac tai san dai han khac
2. TiSn thu tir thanh ly, nhuong ban'I'SCf) va cac tai san dai han khac
3. TiSn chi cho vay, mua cac cong cu no cua cac don vi khac

4. TiSn thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac
5. TiSn chi dAu tu gap v6n vao don vi khac
6. TiSn thu h6i dAu tu gap v6n vao don vi khac
7. TiSn thu llii cho vay, c6 me va loi nhuan diroc chi a
Luu chuyln t;€n thuiln tir hOf!.topng oilu tic
III. LU'U CHUYEN TIEN TU HO~ T BONG TAl CHINH
I. TiSn thu nr phat hanh c6 phieu, nhan v6n gap cua chu sa htru
2. TiSn chi tra v6n gap eho cac chu sa htru, mua lai c6 phieu
cua doanh nghiep dli phat hanh
3. TiSn vay ngan han, dai han nhan diroc
4. TiSn tra no g6c yay
5. TiSn tra no thue tai chinh
6. C6 nrc, IQ'i nhuan dli tra cho chu sa httu
LU'u chuyln ti€n thuiln tir hOf!.topng ta; chin"
Luu chuyen ti~n thuftn trong ky (50=20+30+40)
Ti~n va nrong duong ti~n d§u ky
Anh huang cua thay d6i 15' gia h6i doai quy d6i ngoai t~
Ti~n va tlJ'0'02 dlJ'0'02 ti~D cU6i kv (70=50+60+61)

NGUYEN THJ TIEN

arc kem

367.352.672.381
214.325.396.819
(352.744.986.651 ) (209.536.928.625)
(5.513.383.350)
(6.143.741.398)
(182.256.332)
(215.817.722)

(7.372.449.277)
(1.941.229.829)
82.432.761.564
131.112.731.959
(26.259.327.520)
(33.483.223.120)
57.679.469.425
94.150.749.474
(12.849.037.764)
2.406.539

-

(10.000.000.000)

(22.846.631.225)

-

(4.800.000.000)
6.240.011.695

(41.898.931. 729)

-

(1.998.486.415)

(2.180.442.910)

68.521.000.000
(70.481.000.000)

63.550.000.000
(65.510.000.000)

-

5.1

(43.467.823.424)
128.880.000

(19.080.008.650)
(23.038.495.065)
11.794.343.135
61.943.165.595
1.966.191
73.739.474.921

(9.810.549.150)
(13.950.992.060)
38.300.825.685
23.643.041.481
(701.571)
61.943.165.595

K~ toan truong

NglJ'(ri l~p bi~u

Bdo cao nay duoc

Nam nay

vn THJ

B~CH TUYET

vai Thuyit minh bao cdo tai chinh

11


ca

Cong ty
phlin Dliu ttr Phdt triin Ctmg nghirp Thuang mai Cil Chi
Thuyet minh Bao eao tai ehinh
Cho nam tai ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2011

THUYET MINH

BAo cAo

TAl CHiNH

Cho Dam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 Dam 2011
Thuyet minh nay la mot b9 phfin khong thS tach roi va phai diroc doc kern voi Bao cao tai chinh
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011.

1.

D~C DIEM HO~ T DONG

1.1.

Hinh thirc SO'hihl van

La cong
1.2.

Linh

ty cd phan,

V\fC

kinh doanh

Thirong mai, dich vu, xay dung.

Nganh nghS kinh doanh

1.3.

Thu mua, ch~ bien, kinh doanh xu~t nhap khfru cac m~t hang nong san, thirc pham, cong nghe
phfrm, kim khi di~n may, v~t nr nguyen nhien lieu, khi h6a long (ddi voi xang dAu, gaz, chi
heat d9ng khi diroc c~p Gi~y chirng nhan du di€u kien kinh doanh thee quy dinh cua phap
l~t), v~t lieu xay dirng;

Mua ban thuy hai sari, hang tiSu thu cong nghiep, hang may mac, nong san, thuc phfun, cong
nghe pham, kim khi di~n may, hang trang trf n9i th~t va hang tieu dung cao cfrp, thi~t bi,v~t tu,
nguyen lieu cac loai, v~t li~u xay dung;
BAu nr xay dung va kinh doanh cong trinh co ca ha cing khu cong nghiep;
Kinh doanh gi~t md heo, trau, bo (khong gi~t md trong khu dan cir t~p trung tai thanh ph6 H6
Chi Minh);
Kinh doanh dia dc: xay dung nha xuong, kho, nha ban va cho thue, chuyen nlnrong b~t d9ng
san;
Kinh doanh nha hang trong khu cong nghiep;
-

Dich vu lac dQng;

-

Mua ban xirong sue v~t;

-

Xay dimg cac cong trinh cong nghiep, dan dung;

-

Xay dung cong trinh cAu dirong;
San l~p m~t bang;

-

Kinh doanh khach san (khong kinh doanh tai tru sa);

-

Quang cao thirong mai;
Dich vu l~ tan;

-

Mua ban ph~ lieu (khong mua ban tai tru sa), mnrc sinh hoat, van phong pham;

-

Djch vu v~ sinh cong nghiep;
Dich vu trong va cham s6c cay xanh;
Dich vu giao nhan hang h6a xu~t nh~p khau;
Ban buon d6 uong c6 c6n, khong c6n (khong kinh doanh dich vu an uong).

Thuyet minh nay la mot b9 phdn kh6ng thi tach rtri vai Baa cdo tai chinh

12


cn

Cong ty
phan EJaufir Phdt triill COllg IIghiip Thuong ma! Cll Chi
Thuyet minh Bao eao tai ehinh (tiip theo)
Cho niim tai ehinh kit thuc ngay 3J thdng J 2 ndm 20 J J

2.

NIEN DO ICE ToAN, DON

2.1.

Nien d{}k~ toan

VI TIl~N T~ sir Dl)NG

TRONG KE ToAN

Nien de;>k~ toan b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.

2.2.

Don vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k~ toan va phtrong phap ehuy~n dAi cac dAng
ti~n khac
Dan vi tiSn t~ diroc

su dung

dS I~p bao cao la D6ng Vi~t Nam (VND).

Chenh I~ch tY gia phat sinh trong ky va chenh I~ch tY gia do danh gia lai s6 dir ngoai t~ cU6i kY
diroc xu Iy theo chuan mire k~ toan s6 10 - Anh huong cua vi~c thay d6i tY gia h6i doai do Be;>Tai
chinh ban hanh theo Quyet dinh s6 165/2002/QD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002.
Ty gia hach toan 31112/2011:

20.828VNDIUSD.

3.

CHE DO ICE ToAN Ap Dl)NG

3.1.

Ch~ d{}k~ roan ap dung
Cong ty ap dung Luat K~ toan, Chudn mire k~ toan, Ch~ de;>k~ toan Vi~t Nam theo Quyet dinh s6
15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03 nam 2006; Thong ill 244/2009!IT -BTC ngay 31 thang 12 nam
2009 huang dful sua d6i, b6 sung ch~ de;>k~ toan doanh nghiep va cac thong ill, hirong dfrn sua d6i
b6 sung ch~ de;>k~ toan cua Be;>Tai chinh.

3.2.

Cam k~t k~ toan
Chung toi, Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 ph~n D~u nr Phat trien Cong nghiep Thirong mai Cu
Chi cam k~t tuan thu dung Luat k~ to an, Chuan rmrc va Ch~ de;>k~ toan Vi~t Nam hien hanh trong
h~ thong k~ toan va bao cao k~ toan do Nha mroc Vi~t Nam quy dinh

3.3.

Hinh tlnrc k~ toan ap dung: Nhat kY chung.

3.4.

Bao cao k~ toan
Bao cao tai chinh nay la cua Cong ty C6 ph~n D~u ill PMt triSn Cong nghiep Thirong mai CU Chi
khong bao g6m bao cao cua hoat de;>ngduy tu va sua chira khu Cong nghiep, Hoat de;>ngduy tu va
sua chtra khu Cong nghiep duoc trinh bay trong met bao cao tai chinh rieng can cir theo quyet dinh
s6 43/2008/QD-BTC ngay 25 thang 06 nam 2008 cua Be;>Tai chinh.

4.

cAc CHiNH SACH ICE ToAN AP Dl)NG

4.1.

Nguyen tic ghi nh~n cac khoan ti~n va nrong duong ti~n
• Nguyen t~c xac dinh cac khoan nrong dirong tiSn: can cir vao cac chirng khoan ngan han co thai
gian thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang kS nr ngay khoa s6 k~ toan I~p bao cao.
• Nguyen t~c va phirong phap chuyen d6i cac d6ng tiSn khac ra d6ng tiSn su dung trong ke toan:
duoc ap dung theo tY gia thirc te tai thai di~m phat sinh nghiep vu, Vao cu6i ky ke toan cac s6
dtr tiSn m~t, tiSn giri ngan hang, tiSn dang chuyen co g6c ngoai t~ diroc diSu chinh Iai theo tY gia
binh quan tren thi tnrong ngoai t~ lien ngan hang.

4.2.

Chinh sach k~ toan dBi vOl hang tAn kho
• Nguyen cic danh gia hang t6n kho: theo nguyen cic gia g6c; .
•

Phuong phap xac dinh gia tri hang t6n kho: Nhap tnroc xu~t tnroc;

•

Phuong phap hach toan hang t6n kho: Ke khai thirong xuyen.

Thuyet minh nay la mot b(Jphdn kh6ng thi tach roi vai Baa cdo tai chinh

13

cn

Cong ty
phlin Dliu IU'Phdt Iri€n Cong nghifp Thuang m{li Cti Chi
Thuyet minh Bao cdo tai chinh (tiip theo)
Cho niim tai chlnh kit thuc ngay 3J thdng J 2 niim 20 J J

•

4.3.

L~p dir phong giam gia hang t6n kho: vao thai di8m khoa s6 Cong ty t6 chirc danh gia lai hang
t6n kho va trich I~p tren C(J
chenh I~ch 1611 hon cua gia g6c va gia tri thuan co th8 thirc hien
diroc cua hang t6n kho.

sa

Ghi nh~n va khiu hao tai san c6 dinh
• Nguyen

ttic ddnh gid:

Tai san c6 dinh diroc xac dinh theo nguyen gia trir (-) gia tri hao rnon lily k~.
Nguyen gia tai san c6 dinh bao g6m gia mua va nhiing chi phi co lien quan tnrc ti~p dSn viec
dira Uti san vao hoat dong. Nhiing chi phi mua sfun, cai ti~n va tan trang duoc tinh vao gia tri tai
san c6 dinh va nhiing chi phi bao tri sua chira duoc tinh vao k~t qua hoat dong kinh doanh.
Khi tai san ban hay thanh ly, nguyen gia va khAu hao lfiy kS duoc xoa s6 va bAt ky cac khoan
lai/(I6) nao phat sinh do viec thanh ly d~u diroc tinh vao kSt qua heat dong kinh doanh.

• Phuong phdp khau hao dp dung:
Tai san c6 dinh khau hao theo phirong phap duong thing d8 tnr dfrn nguyen gia tai san c6 dinh
theo thai gian htru dung iroc tinh phu hop voi hirong dfut theo Thong nr s6 203/2009nT-BTC
ngay 20 thang 10 narn 2009 cua BO Tai chinh.
Thin gian hiru dung

-

Nha ctra, v~t ki~n true

05 - 41 narn

May moc, thi~t bi

07 - 08 nam

Phuong tien v~ tai

08 - 10 narn

Thi~t bi dung cu quan Iy

03 - 08 nam

-

4.4.

4.5.

4.6.

true tinh ctia cdc nhom tlli san

•

ca iljnh:

Nguyen tic ghi nh~n cac khoan dAu ttr tai chinh

sa kinh

•

Cac khoan dfru nr vao cong ty can, cong ty lien k~t, v6n gop vao
soat: duoc ghi nhan theo gia g6c.

•

Cac khoan dfru nr chirng khoan ng~n han, dfru nr ngan han, dai han khac: diroc ghi nhan theo gia
g6c.

C(J

Nguyen tic ghi nh,n va v6n hoa cac khoan chi phi khac
•

Chi phi tra tnroc: chu y~u la nhiing chi phi cong CI,I dung CI,I, d6 dung van phong, nha xirong,
dircc phan b6 dfrn vao chi phi k~t qua kinh doanh trong ky, va thai gian phan b6 can cir vao thai
gian sir dung tree tinh rna tai san do mang Iai loi Ich kinh t~.

•

Phuong phap phan b6: Theo phirong phap duong thang.

Nguyen tic ghi nh,n chi phi phai tra
Chi phi phai tra diroc ghi nhan chu ySu la cac khoan doanh nghiep co nghia
iroc tinh dang tin c~y.

4.7.

doanh d6ng kiem

VI,l

nc phai tra va dtroc

Nguyen tic ghi nh~n v6n chii sO'hihI
Nguyen cic ghi nhan v6n dfru nr cua chu

sa httu:

sa hiru, thang

dir v6n c6 phfrn, v6n khac cua chu

la s6 v6n thirc gop cua chu

sa htru:

sa hiru;

•

V6n dfru nr cua chu

•

Thang dir v6n c6 phfrn: la s6 chenh I~ch 1611 hon (hoac nho lion) giiia gia thuc tS phat hanh va
menh gia c6 phieu a cac cong ty c6 phfrn khi phat hanh c6 phieu va tai phat hanh c6 phieu quy;

Thuyet minh nay la mot bi) phdn khong tM tach roi vat Baa cao tai chinh

14


co

Cong ty
phlin Dliu ttr Phdt triin COlIg nghifp Thuang mai Cii Chi
Thuyet minh Bao cao tai chinh (tilp theo)
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ruim 2011

• Nguyen t~c ghi nhan IQ'inhuan chira phan ph6i: IQ'inhuan sau thue chira phan ph6i tren Bang
din d6i k8 toan la s6 IQ'inhuan (liii hoac 16) ill cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-)
chi phi thue TNDN cua nam nay va cac khoan di~u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach
k8 toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trong y8u cua nam tnroc;
• Nguyen t~c trich I~p cac quy ill IQ'inhuan sau thue: Theo di~u I~ Cong ty.

4.8.

Doanh thu va chi phi
• Doanh thu dtroc ghi nhdn khi thoa man cac di~u kien sau:

4.9.

-

£)ii chuyen giao phdn Ian rui ro va IQ'iich g~n li~n voi quyen sa htru san pham hoac hang hoa
cho ngiroi mua va xac dinh diroc ph~n cong viec dii hoan thanh;

-

Khong con n~
hang hoa;

-

Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chic chin;

-

£)ii thu diroc hoac se thu dtroc loi ich kinh t8 ill giao dich ban hang, cung dp dich V\!;

-

Xac dinh duoc chi phi lien quan d8n giao dich ban hang va chi phi dS hoan thanh giao dich cung
cfip dich V\!.

•

Doanh thu tai chinh dtroc ghi nhan khi thoa man:

-

Co kha nang thu diroc IQ'iich kinh t8 ill giao dich do;

-

Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chic chin.

•

Chi phi thirc t8 phat sinh diroc ghi nhan phu hop voi doanh thu va chi phi dS hoan thanh giao
dich cung dp dich vu.

gift quyen quan Iy hang hoa nhir ngiroi

sa htru

hang h6a hoac quyen kiSm soat

Nguyen tic va phuong phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh diroc ghi nhan trong bao cao k8t qua hoat dong kinh doanh la t6ng chi phi rei
chinh phat sinh trong k)r, khong co bu tnr voi doanh thu hoat dong tai chinh.

4.10.

Nguyen tic va phuong phap ghi nh~n chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh,
chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan lai

Chi phi Thu8 thu nhap doanh nghiep hien hanh duoc xac dinh tren co So' thu nhap chiu thue va thu8
sufit Thu8 thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh, Chi phi Thu8 thu nhap doanh nghiep hoan
lai duoc xac dinh tren C(J sa s6 chenh I~ch tarn thai diroc khfiu tnr, s6 chenh I~ch tarn thai chiu thu8
va thu8 sufit Thu8 thu nhap doanh nghiep. Chi phi Thu8 thu nhap doanh nghiep hien hanh va chi
phi Thu8 thu nh~p doanh nghiep hoan lai khong co bu tnr.

4.11.

Thu~ va cac khoan phai n{)pNha mroc
•

Thu8 gia tri gia tang: theo phirong phap khAu tnr,

+ Thu~ suAt thu8 GTGT: 10%.
•

Thu8 thu nhap doanh nghiep: thu8 suAt 25%.
Cong
2011
thue"
chinh

•

ty dircc giarn 30% Thu8 thu nhap doanh nghiep cho hoat dQng kinh doanh chinh cua narn
do tho a di~u kien la doanh nghiep vita va nho theo Di~u 2 - "Di~u kien ap dung iru diii
cua Thong nr s6 154/201 InT-BTC ban hanh ngay 11 thang 11 narn 2011 cua BQ Hi
(lao dQng binh quan cua cong ty trong narn 2011 diroi ·100 lao dong).

Cac loai thue khac theo qui dinh hien hanh tai thai diSm nQP thu8 hang narn.

Thuyet minh nay IiI mot b9 phdn kh6ng thi tach rat vai Baa cdo tai chinh

15


Cong ty

co

phlin Dliu tu:Phtit tTiin Cong nghifp Thuirng mai Cit Chi
Thuyet minh Bdo eao tai chinh (alp theo)
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 niim 2011

4.12.

S6 li~u

so sanh

MQt s6 chi tieu tren Bao cao hru chuyen tien t~ diroc trinh bay lai cho dung voi quy dinh hien hanh,
Cu th~ nhir sau:
S$.o nam
nay
nam 2010

Chi tieu
1. LUlJ CHDYEN TrEN
KINHDOANH

rtr HOAT

SB nim

tnr6'c
nam 2011

Chenh l~ch·

DONG

7. Ti~n chi khac cho heat dQng kinh doanh
(43.293.772.270)
III. LUlJ CHDYEN TrEN
HOAT DONG
TAICHlNH

(33.483.223.120)

(9.810.549.150)

- (9.810.549.150)

9.810.549.150

rtr

6. C6 tire, loi nhuan dft tra cho chu

sa htru

5.

THONG TIN BO SUNG TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOl KE
TOA.N (DVT: VND)

5.1.

Ti~nva cac khoan tuong duong ti~n
Chi tieu

MasB

5.1.2

5.1.1

Ti~n m~t

5.1.2

Ti~n giri ngan hang

5.1.3

Diu nam

CuBi nam
17.247.000

765.157.000

162.227.921

1.078.008.595

Cac khoan nrong duong
ti~n

73.560.000.000

60.100.000.000

Cqng

73.739.474.921

61.943.165.595

Ti~n giii ngan hang
Chi ti~t g6m:
CuBi nam

STT

Ngan hang

.

VietNam

dong (VND)

Ngo~i t~
(Usn)

}.

Diu nam
Vi~t Nam
dang (VND)

Ngo~i t~

rusm

1

Ngan hang TMCP A
CMu - Chi nhanh Cu Chi

-

91.643.436

-

275.357.581

2

Ngan hang Dku nr va Phat
trien Vi~t Nam Chi nhanh B~c Sai Gon

-

52.204.146

-

23.758.636

Ngan hang Dku nr va Phat
tri~n Vi~t Nam Chi nhanh TP.HCM

-

8.385.295

-

1.170.087

3

348,3

6.594.016

-

2.893.187

-

1.614.347

-

2.317.973

861,45

16.308.971

4

Ngan hang TMCP Sai
Gon Thirong tin Chi nhanh

5

ce Chi

Ngan hang TMCP Vi~t
- Chi nhanh TP.HCM

A

Thuyet minh nay i?I mot b9 phdn khong thi tach Ten vai Bdo cao tai chinh

16


Cong ty CO pltilll D/iu ttr Phdt tri€n Cong nghifp Thirong mai CU Chi
Thuyet minh Baa eao tai ehinh (ti€p theo)
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 3 J thang J 2 ndm 20 J J

6

Ngan hang TMCP Phuong
Nam - Chi nhanh Cu Chi

-

1.402.064

-

-

7

Ngan hang TMCP Quoc
t€ Viet Nam=Chi nhanh ce Chi

-

1.365.587

-

1.688.114

8

Ngan hang TMCP Vi~t
- Chi nhanh Cu Chi

-

1.361.353

-

58.582.003

9

Ngan hang Nong nghiep
va PMt trien Nong then
Vi~tNamChi nhanh CU Chi

-

1.074.827

-

1.900.800

10

Cong ty CP Chung khoan
TP.HCM

-

283.697

-

690.330.414

TAng cqng

-

162.227.939

A

-

1.209,75

7

1.078.008.595

r

I

5.1.3 Cac khoan tU'O'Dg dU'O'Dg ti~n
La cac khoan tiSn giri ngan hang

co ky han ill 3 thang

Cuc3i nam

Ngan hang

STT
1

hang
Ngan
TMCP
- Chi nhanh Cu Chi

2

Vi~t

A

DAu nam

36.370.000.000

29.800.000.000

Ngan hang BAu ill va PMt tri~n
Vi~t Nam - Chi nhanh B~e Sai Gon

29.490.000.000

12.500.000.000

3

Ngan hang TMCP Phuong Nam Chi nhanh ce Chi

6.700.000.000

-

4

Ngan hang TMCP Sai Gon Thirong
tin - Chi nhanh Tay B~e

1.000.000.000

-

5

Cac ngan hang khac

-

TAng cqng
5.2.

tro xuong.

73.560.000.000

17.800.000.000
60.100.000.000

Phai thu eiia khach hang
Cuc3i nam

Chi ti€t gorn:

DAu nam

1.055.697.077

926.324.528

- Cira hang kinh doanh xang dAu s6 3

734.199.216

354.797.705

- Cira hang kinh doanh xang dAu s6 6

698.760.363

120.969.204

- Cira hang kinh doanh xang dAu s6 2

683.426.826

380.952.201

- Cong ty TNHH Hansae Vi~t Nam

566.401.530

572.160.000

- Doanh nghiep

515.493.873

- Cong ty TNHH Shinih Vi~t Nam

ill

nhan xang dAu B~n Duoc

- Khach hang khac

5.097.212.614

4.005.179.985

Cqng

9.351.191.499

6.360.383.623

Thuyet minh nay la mot b9 phdn khong

tM tach

roi vai Bdo cao tai chlnh

17


Cong ty CD ph fin Dau tic Phtu triin Cong nghi~p Thuang mai Cll Chi
Thuyit minh Bao cao tiIi chlnh (tiip theo)
Cho niim tai chlnh kit thuc ngizy 31 thang 12 niim 2011

5.3.

Tra trmrc ngU'm ban

-

Cong ty Xang dfiu khu

V\TC

cs phan Thirong mai Dich vu cfin Gio
ty ce phfin Hung Long

CQng

5.4.

332.142.000
2.864.716

44.438.460

2.322.338.586

49.710.370

Cac khoan phai thu ng~n han khac
D§u nam

Cu8i nam

Chi ti~t g6m:

5.5.

5.271.910

1.987.331.870

2

C6ng ty
C6ng

D§u nam

Cu8i nam

Chi ti~t gom:

- Phai thu Utiti~n gtri ngan hang

957.444.444

437.725.834

- Ban b6i thirong giai ph6ng mat bfuIg huyen CU Chi

584.396.524

584.396.524

- Cong ty TNHH Co khi B~n Thanh

496.175.000

496.175.000

- Phai thu khac

1.113.970.190

10.301.935.179

CQng

3.151.986.158

11.820.232.537

Hang tAn kho
CU8i nam

D§u nam

182.899.525

1.727.395.758

Chi tieu

STT
5.5.1

Hang mua dang di tren duong

5.5.2

Nguyen lieu, v~t li~u

-

-

5.5.3

Cong cu, dung cu

-

-

5.5.4

Chi phi san xu~t kinh doanh da dang

-

-

5.5.5

Thanh pham

-

-

5.5.6

Hang h6a

5.5.7

D\T

5.960.987.511

-

phong giam gia hang t6n kho

Gia tr] thu§n co th~ th1!c hi~n dllQ'cciia hang tan
kho

4.919.873.528

6.143.887.036

6.647.269.286

5.5.1 Hang mua dang di tren duong
Lit xang dfiu ngiroi ban gift hQ (cua van phong Cong ty).

5.5.6 Hang hoa
CM y~u lit xang dfiu con t6n trong kho cua Cong ty.

Thuyet minh nay la mot b9 phdn khong

tM tach

rtri WYiBdo cdo tai chinh

18


ty cs

Cong
ph/In D8u ttr Pluit friin Cong ngllifp TIIU'ungm(li CUCM
Thuyet minh Baa cao tai chinh (tiip theo)
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 niim 2011

5.6.

Tai san ng~n han khac
La khoan phai thu tarn irng cua nhan vien cong ty.
Chi tiet gom:
- Ngo Thai Due
- Dang Viin Xirong
- T6ng Huy Cirong

Cu6i Dam
36.800.000
30.000.000
10.000.000

- Nguyen T¥ Lire
CQDg

8.000.000

5.700.000
82.500.000

8.000.000

(

!

"T
/

\

Thuyet minh nay la m6t b9 phdn khong thi tach rot voi Baa cdo tai chinh

19


ca

Cong ty
phlin Dau tu: Pluit triin Cong nghifp Thuang mai Cd Chi
Thuyit minh Bao cdo tai chink (tiip theo)
Cho nom tai ehinh kit thuc ngizy 31 thdng 12 niim 2011

5.7.

Tai

san cA djnh

bfru blob

Chi ti~t tinh hinh tang giarn tai san c6 dinh hiru hinh nhtr sau:
Phuong ti~n v~n
tai, thi~t b]

v~t ki~n true

May moc,
thi@t b]

29.483.268.533

5.774.315.611

2. Tang trong nam

1.719.848.443

260.103.000

3. Giam trong nam

4.600.139.877

125.072.295

11.977.000

26.602.977.099

5.909.346.316

7.833.395.132

2.721.609.163

se dAu nam

7.128.544.369

1.755.340.731

2.357.712.110

978.402.217

2. Tang trong nam

1.160.367.329

701.133.368

800.006.448

404.934.716

1.160.367.329

694.047.000

800.006.448

Chi tieu

Nha cua,

Thi~t b], dung e\l
quanly

truyen dftn

Tai san khac

Cay lau nam

Tang cQng

I. Nguyen gili
1. sa dAu nam

4. Sa cuai nam

7.845.372.132

2.596.536.868

-

37.739.250

-

125.072.295

-

347.972.384

---_ ...46.085.204.778

161.020.000

2.266.043.738

-

37.739.250

-

4.774.928.422

508.992.384

43.576.320.094

208.945.905

12.456.117.628

-

32.166.360

3.098.608.221

301.333.149

-

32.166.360

2.987.920.286

103.601.567

-

II. Gia tr] hao mon
1.

- Khau hao trong niim

-

- Tang khdc
3. Giam trong nam
- Thanh Iy, nhuang ban

1.838.945.975

-

7.086.368
103.601.567

-

7.086.368

-

155.103.610

27.172.296

-

-

-

- Giam khdc

1.683.842.365

103.601.567

7.086.368

4. Sa euai nam

6.449.965.723

2.352.872.532

3.150.632.190

1.383.336.933

1. TfJingay utIu niim

22.354.724.164

4.018.974.880

5.487.660.022

1.618.134.651

2 TfJingaycu6iniim

20.153.011.376

3.556.473.784

4.682.762.942

1.338.272.230

27.172.296

-

-

,-

1.976.806.206

-

1.821.702.596

27.172.296

-

IlO.687.935

155.103.610

241.112.265

13.577.919.643

139.026.479

33.629.087.150

267.880.119

29.998.400.451

lli. Gia tr] con I~i

Trong d6: Nguyen gia tai sdn d{1khtiu hao hit nhung van con

su dung:

. Thuyet minh nay IiI m9t b? phdn khong thi tach roi v.bi Bdo cao ·tiIi chlnh

10.566.954

-

1.077.952.456 d6ng.

20


Cting

ty cs

phlin Dliu trrPhtit triln Cong nghifp Thuang mai Cll Chi
Thuyet minh Baa eao tai chinh (tiip theo)
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 3 J thdng J 2 ndm 20 J J

5.8.

Tai san

c6 djnh vo hinh
Chi tieu

TAODg CQDg

QUY~D sir dung d§t (*)

A

I. Nguyen ghi
1. S& diu Dam

3.722.990.909

3.722.990.909

2. Tang trong nam

-

3. Giam trong nam

-

4. S& cu&i nam

-

3.722.990.909

3.722.990.909

198.898.449

198.898.449

92.168.736

92.168.736

ll. Gia tr] hao mOD
1. S& diu Dam
2. Tang trong nam

-

-

3. Giam trong nam
291.067.185

4. S& cu&i Dam

291.067.185

ill. Ghi tr] CODIl}-i

1. T(lingiiy oliu niim

3.524. (J92.460

3.524.092.460

k T(lingiiycu6inam

3.431.923.724

3.431.923.724

(*) La Quyen sir dung d~t tram kinh doanh xang dAu s6 6 Gi~y Chirng nhan quyen sir dung d~t s6
274582 ngay 25 thang 09 narn 2009 voi tho; han thue 50 nam, dien tich 418 m2 tai xa Tan Thong
H9i, huyen ce Chi, Tp. H6 Chi Minh.
5.9.

Chi phi

xiy dung CO' ban dO' dang

Chi ti€t g6m:

Cu&i Dam

Diu Dam

12.605.053.090

17.219.231.822

- Duong s6 8, s6 21 - doan 2 khu tai dinh cir

3.200.596.658

3.200.596.658

- D~n bu giai toa khu Cong nghiep Tay B~c Cu Chi

2.827.619.900

2.827.619.900

- Khu tai dinh cir tai khu Cong nghiep Tay B~c Cu Chi

1.398.867.224

1.223.867.224

- Chi phi thanh l~p khu Cong nghiep Tay B~c Cu Chi
giai doan 2

1.348.846.567

522.392.545

- Cac hang muc khac

1.963.853.035

1.579.793.455

23.344.836.474

26.573.501.604

- Khu nha xirong 4ha

CQDg

Thuyet minh nay IiI mdt b9 phdn kh6ng thi tach rai WYi Bdo cao tai chinh

21


ca

Csng ty
phlin Dliu ttr Phdt triin Cong nghifp Thuong ltIfli Cil Chi
Thuyit minh Baa eao tai ehinh (tiip theo)
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 niim 2011

5.10. Bit d{)ngsan diu ttr
Chi tieu

QUY~Dsir dung dAt (*)

CO' sO' h~

tADg

TaDg CQDg

I. NgUyeD gill
1. SB dAu Dam

126.835.096.412

97.573.779.243

224.408.875.655

18.028.990.891

18.028.990.891

6.432.013

6.432.013

126.835.096.412

115.596.338.121

242.431.434.533

14.284.823.891

12.083.443.067

26.368.266.958

2. Tang trong nam

2.857.192.717

7.162.444.846

10.019.637.563

- Khdu hao trong ndm

2.857.192.717

5.451.430.185

8.308.622.902

1.711.014.661

1.711.014.661

5.199.211

5.199.211

17.142.016.608

19.240.688.702

36.382.705.310

1. TfJi ngay illiu nom

112.550.272.521

85.490.336.176

198.040.608.697

2. TfJi ngay cu6i nom

109.693.079.804

96.355.649.419

206.048.729.223

--------

-

2. Tang trong nam
3. Giam trong nam

4. SB cu6i Dam

n. Gill tr] hao

mOD

1. SB dAu Dam

"----

--

-

- Tang khdc
3. Giam trong nam
4. s6 cuBi Dam

m. Gill tri

CODl~i

(*) La Quyen sir dung dAt khu cong nghiep Tay B~c Cu Chi (gom chi phi thue dAt, chi phi d~n bu
giai toa, giai phong m~t bang ...d~ hinh thanh khu cong nghiep).

5.11. Diu nr vao Cdng ty con
La khoan dAu nr vao Cong ty TNHH MQt thanh vien Cidicons (100% v6n di~u 1~).

5.12. Diu nr dai han khac
La khoan dAu nr chirng khoan dai han vao Ngan hang Thirong rnai C6 phAn Vi~t

8.426.047 c6 phieu, menh gia 10.000 d6nglc6 phieu)
(*) Trong iJo co 1.000.000 cd phi€u iJU(1Cearn
trien Do thi thanh ph6 H6 Chi Minh.

c6 cho

A (s6 hrong

khoan vay dai han tai QujJDau tu va Phdt

5.13. Tai san dai han khac
La cac khoan di kY quy, kY CUQ'C cho ngiroi ban.

CuBi Dam

Chi ti€t g6m:

DAu Dam

- Cong ty C6 phAn Hung Long (Ky guy mua bff hem bia)

100.000.000

100.000.000

- Cong ty TNHH Gas Petrolimex (Circe vo binh gas)

172.500.000

140.000.000

49.614.000

118.552.500

- Cong ty C6 phAn Thirong mai Sabeco Trung tam
(Circe vo ket bia chai)
- Cong ty TNHH San xuAt Dich VI,I
XuAt Nhap khAu Minh Quang (Circe vo ket bia chai)

CQng

18.000.000
322.114.000

Thuyet minh nay la mot b9 phdn khong thi tach rtri vai Bdo cao tai chinh

376.552.500
22


cn

Cong ty
phdn Ddu ttr Phd: triin Ctmg nghifp Tturang mai Cn Chi
Thuyit minh Bdo eao tai chinh (tip theo)
Cho niim tai ehinh kit thuc ngay 3J thong J 2 niim 201 J

5.14.

Yay va ng ng~n han
La khoan no dai h?J1d~n h?J1tra trong nam 2012 cua Quy DAu nr va Phat tri~n Do thi thanh ph6 H6
Chi Minh (xem Muc 5.20...:..Yay va no dai h?J1tai Thuyet minh cao cao tai chinh nay).

5.15.

Phai tra ngufri ban
Chi ti~t gc3m:

Cu6i nam

- Cong ty C6 phk DAu nr Phat tri~n Gas Do thi
- Cong ty TNHH V~ tai

5.16.

6 to Ndi

Thirong B~c

DAu Dam

365.683.360
198.562.595

- Cong ty TNHH Gas Petrolimex

197.299.080

46.758.899

- N guoi ban khac

130.142.088

326.845.233

CQng

891.687.123

373.604.132

Thu~ va cac khoan phai n{}p Nha nlfO'e
La khoan Thu~ thu nh~p doanh nghiep con phai nOp.

5.17.

Chi phi phai tra
La khoan trich tnroc ti~n thue dAt Khu cong nghiep Tay B~c CU Chi.

S.lS.

Cac khoan phai tra, phai n{}p ng~n han khac
Cu6i Dam

Chi ti~t gom:
- C6 tire

14.516.120.545

- Cong ty TNHH Di~n hoi Cong nghiep Tin Thanh

1.493.626.932

- Cong ty C6 phk DAu nr Phat tri~n Sai Gon Co.op

600.000.000

600.000.000

- Le Van Dung

584.396.524

584.396.524

1.423.773.226

3.223.526.883

17.531.096.622

18.924.043.952

- Cac khoan phai tra khac

CQDg
5.19.

13.429.299.940

DAu Dam

Phai tra dai han khac
La khoan nhan ti~n IcY quy mua hang cua khach hang.

5.20.

Yay va ng dai han
La khoan vay cua Quy DAu nr va Phat tri~n Do thi thanh ph6 Hc3Chi Minh.
Hop dc3ngtin dung s6 10/2008/HDTD-Q£>T -TO ngay 24/0112008 thai h?J1vay 8 nam, rnuc dich d~
thirc hien du an dAu nr xay dung h~ th6ng xu 19' mroc thai t~p trung.
Khoan vay tren diroc cArnc6 bang 1.000.000 c6 phieu cua Ngan hang Thirong mai C6 phAn Vi~t A,
menh gia 10.000dlCP (thuyet minh Bao cao tai chinh muc 5.13)
Ngan sach h6 trc 100,00% Hiivay thee Quyet dinh 1016/QD~UBND ngay 07/03/2009 cua UBND
Tp. Hc3Chi Minh.
Trong nam 2012, khoan no d~n ky han tra trong nam 2012 la 1.960.000.000 d6ng (diroc trinh bay
tai M\lC 5.14 - Yay va no ngan han tai Thuyet minh bao cao tai chinh nay).
Thuyet minh nay ia m9t b9 phdn kh6ng thi tach roi vtri Baa cao tai chinh

23


Cong ty CD phlin Dliu Ill' Phti: Iriin Cong nghirp Thuang m(li CU Chi
Thuyet minh Bao eao tai chinh (tiip theo)
Cho ni'im tai chinh kit thuc ngay 3J thang J 2 niim 20 J J

5.21.

Doanh thu chira th1!c hi~n
La khoan nhan tnroc ti~n thue dAt khu cong nghiep cua khach hang.
Chi ti~t g6m:

Cu8i Dam

ce

DhDam

149.282.346.085

153.283.052.677

39.415.383.705

40.552.698.858

- Cong ty TNI-lli Hansae Vi~t Nam

34.539.469.907

18.332.401.472

- Cong ty TNI-lli Shinih Vi~t Nam

12.990.322.089

12.136.088.025

- Cac khach hang khac

95.042.468.708

86.050.924.090

331.269.990.494

310.355.165.122

- Tdng Cong ty
phAn Bia Rirou
Nurre giai khat Sai Gon
- Cong ty

C9Dg

ce phk

Cao su Sai Gon Kymdan

-\

Thuyet minh nay fa m9t b9 phdn kh6ng tM tach rat vai Bdo cao tai chinh

24