Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư CMC
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (489.06 KB, 23 trang )
B NG CÂN
CÔNG TY C
I K TOÁN
PH N
UT
CMC
N M 2011
N V TÍNH : VN
Mã s
TÀI S N
A- TSL VÀ
UT
Thuy t minh
100
NG N H N
31/12/2011
01/01/2011
42,400,525,709
67,973,142,706
107,445,019
1,226,887,605
107,445,019
1,226,887,605
20,332,092,500
24,974,900,300
(100=110+120+130+140+150)
ng đ
I. Ti n và các kho n t
ng ti n
1. Ti n
110
V.01
111
2 Cá
2.
Các kh
kho n t
ng đ
ng tii n
112
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
120
1.
121
31,009,226,619
30,327,824,619
3. D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*)
129
(10,677,134,119)
(5,352,924,319)
III. Các kho n ph i thu ng n h n
130
15,133,582,068
29,904,538,290
g
1. Ph i thu c a khách hàng
131
,
,
,
4,109,069,003
, , ,
13,887,257,749
2. Tr tr
i bán
132
2,806,458,532
3,936,458,532
3. Ph i thu n i b ng n h n
133
4. Các kho n ph i thu khác
135
8,218,054,533
12,080,822,009
IV. Hàng t n kho
140
6,813,806,122
11,395,455,121
1. Hàng hoá t n kho
141
6,813,806,122
11,395,455,121
2 D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
2.
149
V. Tài s n ng n h n khác
150
13,600,000
471,361,390
1. Chi phí tr tr
151
u t ch ng khoán ng n h n
c cho ng
c ng n h n
2. Thu giá tr gia t ng đ
c kh u tr
3. Thu và các kho n ph i thu Nhà n
V.02
V.03
V.04
V.05
152
c
462,868,424
154
4. Tài s n ng n h n khác
158
13,600,000
8,492,966
B. TÀI S N DÀI H N
200
22,027,081,389
13,047,298,889
(200=210+220+240+250+260)
I. Các kho n ph i thu dài h n
210
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
211
2. V n kinh doanh
đ n v tr c thu c
-
212
3 Ph i thu dài h n n i b
3.
213
4. Ph i thu dài h n khác
218
5. D phòng ph i thu dài h n khó đòi ( * )
219
II.Tài s n c đ nh
220
1. Tài s n c đ nh h u hình
V.05
1,681,395,326
2,977,298,889
221
1,681,395,326
2,977,298,889
- Nguyên giá
222
2,325,342,240
6,200,851,595
- Giá tr hao mòn lu k (*)
223
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
224
- Nguyên giá
225
- Giá tr hao mòn lu k (*)
226
3. Tài s n c đ nh vô hình
227
- Nguyên giá
228
V.06
(643,946,914)
(3,223,552,706)
- Giá tr hao mòn lu k (*)
229
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
230
III . B t đ ng s n đ u t
240
- Nguyên giá
241
- Giá tr hao mòn lu k (*)
242
IV Các kho n đ u t tài chính dài h n
IV.
250
V.06
V 07
V.07
20 345 686 063
20,345,686,063
10 070 000 000
10,070,000,000
1.
u t b t đ ng s n
251
2.
u t vào công ty liên k t , liên doanh
252
6,758,000,000
6,770,000,000
2,1
u t vào công ty liên k t
252.1
4,410,000,000
4,410,000,000
2,2
u t vào công ty c ph n
252.2
2,348,000,000
2,360,000,000
258
13,587,686,063
3,300,000,000
3.
u t dài h n khác
IV. Tài s n dài h n khác
260
1. Chi phí tr tr
261
c dài h n
T NG C NG TÀI S N ( 270=100+ 200 )
NGU N V N
-
270
Mã s
64,427,607,098
Thuy t minh
31/12/2011
81,020,441,595
01/01/2011
300
9,553,593,309
26,412,911,614
I- N ng n h n
310
9,524,513,215
26,383,831,520
1. Vay và n ng n h n
311
V.08
1,554,100,000
7,907,007,199
2. Ph i tr cho ng
312
V.09
3,654,363,923
10,562,514,656
313
V.10
2,610,180,000
5,111,920,000
314
V.11
528,663,420
335,885,787
315
V.12
69,061,344
82,295,000
V.13
865,866,562
2,264,939,366
V.14
242,277,966
119,269,512
29,080,094
29,080,094
29,080,094
29,080,094
54,874,013,789
54,607,529,981
A- N
3. Ng
PH I TR ( 300=310+330)
i bán
i mua tr ti n tr
c
4.Thu và các kho n ph i n p Nhà n
5. Ph i tr ng
c
i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
316
7. Ph i tr cho các đ n v n i b
317
8.Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng Xây d ng
318
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
319
10. D phòng ph i tr ng n h n
320
11. Qu khen th
323
ng phúc l i
330
II- N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng
i bán
331
2. Ph I tr dài h n khác
332
3. Ph I tr dài h n khác
333
4. Vay và n dài h n
334
5. Thu thu nh p hoãn l i ph I tr
335
6. D phòng tr c p m t vi c làm
336
7. D phòng ph I tr dài h n
337
8. Doanh thu ch a th c hi n
338
9. Qu phát tri n khoa h c công ngh
339
B - NGU N V N CH S
400
H U (400=410+430)
V.15
V.16
54,874,013,789
54,607,529,981
V.17
45,610,500,000
30,400,000,000
V.17
2,100,000
15,200,000,000
417
V.18
4,954,833,089
4,954,833,089
8. Qu d phòng tài chính
418
V.18
2,666,151,122
2,217,258,699
9. Qu
Q khác thu c v n ch s h u
419
V.18
108,778,484
,
,
60,800,000
, ,
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
420
V.18
1,531,651,094
1,774,638,193
11. Ngu n v n đ u t XDCB
421
V.18
12. Qu h tr s p x p doanh nghi p
422
V.18
II. Ngu n kinh phí và qu khác
430
g n kinh pphí
1. Ngu
431
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
432
I - V n ch s h u
410
1. V n đ u t c a ch s h u
411
2. Th ng d v n c ph n
412
3. V n khác c a ch s h u
413
q
4. C pphi u qu
414
5. Chênh lêch đánh giá l i tài s n
415
6. Chênh l ch t giá h i đoái
416
7. Qu đ u t phát tri n
T NG C NG NGU N V N ( 440=300+400)
-
440
64,427,607,098
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
81,020,441,595
I K TOÁN
THUY T MINH
CH TIÊU
-
S
CU I N M
S
UN M
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hoá nh n gi h , gia công
3. Hàng hoá nh n bán h , ký g i , ký c
c
4. N khó đòi đã x lýý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p , d án
Hà n i ngày 19 tháng 01 n m 2012
NG
I L P BI U
ÁNH MAI
K TOÁN TR
NG
NGUY N TR NG H À
T NG GIÁM
C
NGÔ TR NG VINH
-
K T QU HO T
CÔNG TY C
NG KINH DOANH
PH N
UT
CMC
N M 2011
n v tính :
CH TIÊU
Mã Thuy t
QUÝ IV
minh
N m nay
2
3
4
1. Doanh thu bán hàng và CCDV
01
V.19
17,749,474,650
2. Các kho n ggi m tr
02
V.20
4,035,017
3. Doanh thu thu n v bán hàng
10
S
1
LU K T
N m tr
c
N m nay
5
ng
UN M
N m tr
6
15,846,003,820
c
7
34,639,926,393
44,504,582,108
4,035,017
17,745,439,633
15,846,003,820
34,635,891,376
44,504,582,108
16,177,369,280
15,332,077,304
30,946,274,435
41,021,163,335
1,568,070,353
513,926,516
3,689,616,941
3,483,418,773
và d ch v (10=01-02 )
4. Giá v n hàng bán
11
5. L i nhu n g p v bán hàng và
20
VI.21
cung
)
g c p d ch v (20=10-11
(
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
V.22
420,489,803
570,147,816
3,891,966,836
20,525,580,815
7. Chi phí tài chính
22
V.23
3,805,241,745
700,856,941
9,791,457,656
12,364,933,634
63,559,916
184,072,966
429,817,042
643,123,083
Trong đó : Lãi vay ph i tr
23
8. Chi phí bán hàng
24
V.24
26,477,717
240,742,063
131,884,419
441,032,849
9. Chi pphí qqu n lý
ý doanh nghi
g p
25
V.25
661,363,765
598,448,078
1,834,967,627
2,060,798,617
10. L i nhu n thu n t H KD
30
-2,504,523,071
-455,972,750
-4,176,725,925
9,142,234,488
{30=20+21(21-22)-(24+25)}
11. Thu nh p khác
31
V.26
2,188,575,614
8,445,456
7,524,388,149
99,055,790
12. Chi phí khác
32
V.27
510,453,942
4,007,568
2,701,925,925
9,922,060
13. L i nhu n khác ((40 = 31-32 )
40
1,678,121,672
4,437,888
4,822,462,224
89,133,730
14. T ng l i nhu n tr
50
-826,401,399
-451,534,862
645,736,299
9,231,368,218
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
51
-103,300,175
-56,441,859
80,717,037
253,519,742
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i
52
17. L i nhu n sau thu TNDN
60
-723,101,224
,
,
-395,093,003
,
,
565,019,262
,
,
8,977,848,476
,
,
,
c thu
(50=30+40)
( 60=50-51-52 )
Hà n i , ngày 19 tháng 01 n m 2012
NG
IL P
ÁNH MAI
K TOÁN TR
NG
NGUY N TR NG HÀ
T NG GIÁM
C
NGÔ TR NG VINH
L U CHUY N TI N T
CÔNG TY C
PH N
UT
CMC
N M 2011
C TIÊU
CH
Ê
MÃ
ÃS
2
1
TMINH
N M 2011
N M 2010
3
4
I. L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
1. Ti n thu t bán hàng , cung c p d ch v và doanh thu khác
1
34,639,926,393
46,970,581,329
2. Ti n chi tr cho ng
i cung c p hàng hoá và d ch v
2
-30,946,274,435
-37,290,047,113
3. Ti n chi tr cho ng
g
i lao đ ngg
3
-893,587,892
,
,
-843,658,788
, ,
4. Ti n chi tr lãi vay, phí giao d ch
4
-429,817,042
-1,263,895,840
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
5
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
6
7,524,388,149
33,392,656,000
7. Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
7
-14,185,347,375
-40,447,612,144
20
-4,290,712,202
518,023,444
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II L u chuy
II.
h
n ti n t h
ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi mua s m , xây d ng TSC và tài s n dài h n khác
21
2. Ti n thu t thanh lý , nh
22
ng bán TSC và tài s n dài h n
5,335,812,535
3. Ti n chi cho vay , mua các công c n c a đ n v khác
23
4. Ti n thu h i cho vay , bán l i công c n c a đ n v khác
24
5. Ti n chi đ u t góp
g p v n vào đ n v khác
25
-3,800,000,000
6. Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
26
4,770,000,000
7. Ti n thu lãi cho vay , c t c và chia l i nhu n đ
c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
27
2,171,030,780
30
7,506,843,315
970,000,000
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u , nh n v n góp c a CSH
31
2 Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u , mua l i c phi u
2.
32
3. Ti n vay ng n h n , dài h n nh n đ
33
c
-4,335,573,699
-35,397,052,173
40
-4,335,573,699
-1,791,368,645
50
-1,119,442,586
-303,345,201
60
1,226,887,605
1,530,232,806
107,445,019
1,226,887,605
4. Ti n chi tr n g c vay
34
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
35
6. C t c , l i nhu n đã tr cho ch s h u
36
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50=20+30+40 )
Ti n và t
NH H
Ti n và t
ng đ
ng ti n đàu k
NG C A THAY
ng đ
I T GIÁ H I OÁI QUY
IN
61
70
ng ti n cu i k (70=50+60+61 )
33,605,683,528
Hà n i ngày 19 tháng 01 n m 2012
NG
I L P BI U
ÁNH MAI
K TOÁN TR
NG
NGUY N TR NG HÀ
T NG GIÁM
C
NGÔ TR NG VINH
CÁC CH TIÊU TÀI CHÍNH C B N
CÔNG TY C
PH N
UT
CMC
MÃ CH NG KHOÁN CMC
N M 2011
STT
1
2
3
Ch tiêu
VT
N M 2011
N M 2010
C c u tài s n
1.1 Tài s n ng n h n / T ng tài s n
%
65,81
83,02
1.2 Tài s n dài h n / T ng tài s n
%
34,19
16,98
2.1 N ph i tr / T ng ngu n v n
%
14,83
29,39
2.2 Ngu n v n ch s h u / T ng ngu n v n
%
85,17
70,61
L n
6,74
3,40
L n
4,45
2,83
L n
0,07
0,30
4.1 T su t l i nhu n sau thu / Doanh thu thu n
%
1,64
19,35
4.2 T su t l i nhu n sau thu / T ng tài s n ( ROA )
%
0,88
11,21
4.3 T su t l i nhu n sau thu / V n ch s h u ( ROE )
%
1,04
15,88
B trí c c u
Kh n ng thanh toán
3.1 Kh n ng thanh toán t ng quát
p i tr )
( T ngg tài s n / N ph
3.2 Kh n ng thanh toán n đ n h n
( Tài s n ng n h n / N ng n h n )
3.3 Kh n ng thanh toán nhanh
( Ti n hi n có / Vay và n ng n h n )
4
T su t sinh l i
Hà n i ngày 19 tháng 01 n m 2012
K TOÁN TR
NG
NGUY N TR NG HÀ
T NG GIÁM
C
NGÔ TR NG VINH
CÔNG TY C
NGÕ 83 -
NG NG C H I - PH
PH N
UT
CMC
NG HOÀNG LI T – QU N HOÀNG MAI - HÀ N I
--------------------------------THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N M 2011
I.
C I M HO T
NG C A DOANH NGHI P :
1 Hình th c s h u v n :
Công ty C ph n đ u t CMC , ti n thân là Công ty Xây d ng và c khí s 1 là doanh
nghi p Nhà n c h ch toán đ c l p thu c T ng Công ty Công nghi p Ô tô Vi t nam đ c thành l p
và ho t đ ng theo Quy t đ nh s 3888/Q - BGTVT ngày 21/01/2001 c a B tr ng B Giao
thông V n t i
T ngày 14/10/2005 Công ty Xây d ng và c khí s 1 chuy n đ i thành Công
ty C ph n Xây d ng và C khí s 1 theo Quy t đ nh s 3854/Q -BGTVT ngày 09/12/2004 c a
B tr ng B giao thông V n t i và đ ng ký kinh doanh s 0103009571 ngày 14/10/2005 do S k
ho ch và u t Thành ph Hà n i c p . Ngày 16 tháng 04 n m 2008 Công ty C ph n Xây d ng
và C khí s 1đ i tên thành Công ty c ph n đ u t CMC . Ngày 20 tháng 12 n m 2011 Công ty c
ph n đ u t CMC thay đ i l n 6 v i mã s doanh nghi p 0100104309 V n đi u l 45.610.500.000
đ ng
2. Ngành ngh l nh v c kinh doanh
- Xây d ng các công trình giao thông , công nghi p , dân d ng , thu l i và k t c u h t ng ,
c m dân c , khu đô th m i , khu công nghi p , xây d ng đ ng dây và tr m bi n áp đ n 35KV .
- S n xu t Ô tô và ph tùng Ô tô các lo i , các s n ph m c khí , công nghi p , s a ch a , l p
ráp , tân trang , hoán c i , ph c h i thi t b xây d ng và ph ng ti n giao thông v n t i , gia công
ch bi n hàng xu t nh p kh u .
- Kinh doanh nhà , h t ng khu đô th m i , khu dân c t p trung .
- Xu t nh p kh u và kinh doanh v t t , nguyên li u , đ i lý x ng d u , ph ng ti n v n t i
và ph tùng , thi t b , máy móc các lo i , hàng tiêu dùng , cho thuê máy móc thi t b xây d ng .
- S n xu t kinh doanh v t li u xây d ng và các c u ki n v t li u đúc s n .
- Mua bán x ng d u và các s n ph m c a chúng .
- Kinh doanh v n t i Ôtô .
- Kh o sát xây d ng các công trình giao thông , thu l i , dân d ng , công nghi p .
-
u t xây d ng nhà tr , tr
ng m m non t th c .
- Kinh doanh bãi đ xe các lo i , cho thuê v n phòng .
- Kinh doanh b t đ ng s n .
-
u t , xây d ng các công trình ngành vi n thông .
Tr s Công ty t i : Ngõ 83 -
ng Ng c H i – Ph
Tel : 04.36810.237
ng Hoàng Li t - Qu n Hoàng Mai- Hà N i
FAX : 04.38612718
Mã s thu : 0100104309
II . K K TOÁN ,
N V TI N T S
D NG TRONG K TOÁN
1. K k toán
K k toán c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m .
2.
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là đ ng Vi t Nam ( VN ) h ch toán theo ph ng pháp
giá g c , phù h p v i các quy đ nh c a Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và chu n
m c k toán s 01- Chu n m c chung .
III . CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
1. Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q BTC ngày 20/03/2006 c a B Tài chính .
2. Tuyên b v tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Báo cáo tài chính c a Công ty đ c l p và trình bày phù h p v i các Chu n m c k toán
Vi t Nam và Ch đ k toán Vi t Nam hi n hành
3. Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c ghi s trên máy vi tính , s d ng ph n m m k toán c a Công ty
c ph n và gi i pháp công ngh CSS .
IV . CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1. Nguyên t c xác đ nh các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n là ch tiêu t ng h p ph n ánh toàn b s ti n hi n có c a doanh nghi p t i th i đi m báo
cáo , g m ti n m t t i qu c a doanh nghi p , ti n g i ngân hàng không k h n , ti n đang chuy n
đ c ghi nh n và l p báo cáo theo đ ng Vi t Nam ( VN ) phù h p v i quy đ nh t i lu t k toán s
03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 .
2. Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c . Giá g c hàng t n kho bao g m : Chi phí mua , chi phí
ch y th , chi phí v n chuy n và các chi phí khác liên quan .
ng pháp giá đích danh .
Ph
ng pháp tính giá tr hàng t n kho cu i k : Ph
Ph
ng pháp h ch toán hàng t n kho : Ph
Ph
ng pháp l p d phòng gi m giá hàng t n kho : Th c t theo nguyên tr ng máy .
ng pháp ki m kê đ nh k .
3. Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC
Nguyên tác ghi nh n TSC h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá , đ c ph n ánh trên B ng cân đ i
k toán theo các ch tiêu nguyên giá , hao mòn lu k và giá tr còn l i .
Vi c ghi nh n Tài s n c đ nh h u hình và Kh u hao tài s n c đ nh th c hi n theo chu n m c
k toán s 03 – Tài s n c đ nh h u hình , Quy t đ nh s 15/2006 /Q -BTC ngày 20/03/2006 c a
B Tài chính và quy t đ nh 206/2003/Q -BTC ngày 12 tháng 12 n m 2003 v ban hành Ch đ
qu n lý , s d ng và trích l p kh u hao tài s n c đ nh . C th các tài s n đ c ghi nh n là TSC
h u hình ph i tho mãn đ ng th i t t c 4 đi u ki n sau :
Ch c ch n thu l i ích kinh t trong t
ng lai t v c s d ng tài s n đó .
Nguyên giá tài s n ph i đ
Th i gian s d ng
c xác đ nh m t cách đáng tin c y .
c tính trên m t n m .
Có giá tr t 10.000.000 đ ng tr lên .Nguyên giá TSC h u hình mua s m bao g m giá mua
( tr các kho n chi t kh u th ng m i ho c gi m giá ), các kho n thu và các chi phí liên quan tr c
ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng .
Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban đ u TSC h u hình đ c ghi t ng nguyên giá c a tài
s n khi các chi phí này ch c ch n làm t ng l i ích kinh t trong t ng lai .Các chi phí phát sinh
không tho mãn đ c đi u ki n trên Công ty ghi nh n vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k .
Công ty áp d ng ph ng pháp kh u hao đ ng th ng đ i v i TSC h u hình , k toán TSC
h u hình đ c phân lo i theo nhóm tài s n có cùng tính ch t và m c đích trong ho t đ ng s n xu t
kinh doanh c a Công ty g m :
Lo i tài s n c đ nh
Th i gian kh u hao ( n m )
Nhà c a v t ki n trúc
25-50
Máy móc thi t b
05-12
Ph
06-10
ng ti n v n t i , truy n d n
Thi t b , d ng c qu n lý
01-03
4. Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t tài chính ng n h n c a Công ty là ti n mua c phi u đ
giá g c b t đ u t ngày mua .
c ghi nh n theo
Các kho n đ u t tài chính dài h n khác c a Công ty là kho n đ u t vào Công ty c ph n
CMC – KPI đ c ghi nh n theo giá g c , b t đ u t ngày góp v n đ u t .
Các kho n đ u t liên k t , liên doanh là kho n đ u t góp v n vào Trung tâm D y ngh
nhân đ o m ngh Kim hoàn .
5. Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Các kho n vay ng n h n c a Công ty đ
, phi u chi và ch ng t ngân hàng .
Chi phí đi vay đ
c ghi nh n theo h p đ ng , kh
c vay , phi u thu
c ghi nh n vào chi phí ho t đ ng tài chính .
6. Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí khác .
Chi phí tr tr c đ c v n hoá đ phân b d n vào chi phí s n xu t , kinh doanh trong k sau
, bao g m các lo i chi phí :
Công c d ng c thu c tài s n l u đ ng xu t dùng m t l n v i giá tr l n và công c , d ng
c có th i gian s d ng d i m t n m .
7. Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr c a Công ty là kho n trích tr c chi phí lãi vay đ i v i các h p đ ng vay
quy đ nh tr lãi vay sau . Giá tr ghi nh n đ c xác đ nh d a vào h p đ ng , kh
c vay và th i
gian vay th c t .
8. Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u c a Công ty đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u .
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n ( lãi ho c l ) t ho t đ ng c a doanh
nghi p sau khi tr chi phí thu TNDN c a n m nay và các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay
đ i chính sách k toán .
9. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu c a Công ty bao g m doanh thu bán hàng hoá , xây l p , cung c p d ch v cho
thuê kho bãi , Doanh thu t lãi ti n g i , thu c t c , ho t đ ng mua , bán ch ng khoán .Doanh thu
bán hàng hoá đ c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu ho c s thu đ c ghi nh n
khi chuy n giao hàng hoá cho khách hàng , phát hành hoá đ n và đ c khách hàng ch p thu n
thanh toán , phù h p v i đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i chu n m c s 14 – Doanh thu và
thu nh p khác .
Các h p đ ng xây d ng c a Công ty quy đ nh nhà th u đ c thanh toán theo giá tr kh i
l ng , doanh thu xây l p đ c xác đ nh theo giá tr kh i l ng th c hi n , đ c khách hàng xác
nh n b ng nghi m thu , quy t toán , đã phát hành hoá đ n GTGT , phù h p v i quy đ nh t i chu n
m c s 15 – “ H p đ ng xây d ng” . Ph n công vi c hoàn thành c a h p đ ng xây d ng làm c s
xác đ nh doanh thu đ c xác đ nh theo t l ph n tr m gi a kh i l ng xây l p đã hoàn thành so
v i t ng kh i l ng xây l p ph i hoàn thành c a h p đ ng , đánh giá ph n công vi c hoàn thành .
Doanh thu t lãi ti n g i đ c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k , phù
h p v i 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi , c t c và l i nhu n đ c chia quy đ nh
t i chu n m c s 14 – “ Doanh thu và thu nh p khác”
Doanh thu t ho t đ ng mua , bán ch ng khoán đ c ghi nh n b ng s chênh l ch gi a giá
bán l n h n giá g c , phù h p v i 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi , c t c và l i
nhu n đ c chia quy đ nh t i chu n m c s 14 “ Doanh thu và thu nh p khác ” .
Các kho n nh n tr
10. Nguyên t c và ph
c c a khách hàng không đ
c ghi nh n là doanh thu trong k .
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
Chi phí tài chính đ c ghi nh n trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh là t ng chi phí
tài chính phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính , bao g m chi phí lãi
vay và l chênh l ch t giá .
11. Các nguyên t c và ph
ng pháp k toán khác
11.1 ghi nh n các kho n ph i thu , ph i tr
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i thu khách hàng d a theo h p đ ng và ghi nh n theo hoá đ n
bán hàng xu t cho khách hàng .
Kho n tr tr
h p đ ng kinh t .
c cho ng
i bán đ
c h ch toán c n c vào phi u chi , ch ng t ngân hàng và
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i tr ng
nh n theo hoá đ n mua hàng c a bên mua .
Kho n ng
i mua tr tr
cđ
i bán d a theo h p đ ng , phi u nh p kho và ghi
c ghi nh n c n c vào h p đ ng , phi u thu , ch ng t ngân
hàng .
11.2 Các ngh a v v thu
Thu giá tr gia t ng ( GTGT )
Doanh nghi p áp d ng vi c kê khai , tính thu GTGT theo h ng d n c a lu t thu hi n hành
v i m c thu su t thu GTGT 10% đ i v i hàng hoá là máy móc xây d ng , thu su t thu GTGT
10% g m xây d ng các công trình , cho thuê máy móc thi t b , d ch v v sinh xe . thu khác .
Thu thu nh p doanh nghi p
Công ty C ph n đ u t CMC là Doanh nghi p nhà n c đ c chuy n đ i thành Công ty C
ph n nên đ c mi n thu 02 n m và gi m 50% thu thu nh p trong 3 n m theo ngh đ nh
187/2004/N - CP ngày 16/11/2004 c a Chính Ph . Theo công v n s 5248/TC-CST ngày
29/04/2005 c a Th tr ng B Tài chính gi m 50% thu thu nh p trong 2 n m cho Doanh nghi p
đ ng ký giao d ch c phi u t i Trung tâm giao d ch ch ng khoán .
12. Nguyên t c ghi nh n giá v n
Giá v n các công trình xây l p đ c ghi nh n theo chi phí th c t phát sinh c a t ng h ng
m c công trình phù h p v i doanh thu ghi nh n trong k .
Giá v n d ch v đ c ghi nh n theo chi phí th c t phát sinh đ hoàn thành d ch v , phù h p
v i doanh thu ghi nh n trong k .
V. THÔNG TIN B
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
ng đ
1. Ti n và các kho n t
I K TOÁN
ng
Chi ti t
31/12/2011
VN
55.125.735
01/01/2011
VN
78.277.416
Ti n g i ngân hàng
52.319.284
41.385.189
Ngân hàng đ u t và phát tri n nam Hà N i
42.922.328
17.478.519
Ti n m t
Ngân hàng công th
Ngân hàng th
ng Hoàn ki m
4.168.268
ng m i c ph n ông Nam á
1.736.807
Công ty ch ng khoán Th ng long
4.182.640
14.408.095
Ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà N i
3.822.359
3.593.500
Ngân hàng công th
1.391.957
ng Chi nhánh Hoàng mai
ng đ
Ti n và các kho n t
ng ti n
1.107.225.000
T ng c ng
107.445.019
1.226.887.605
2. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
31/12/2011
Chi ti t
2.1
S l
ng
u t Ch ng khoán ng n h n
Công ty Nh a thi u niên ti n phong ( NTP )
Công ty c ph n hàng h I Maria ( MHC )
01/01/2011
Giá tr
S l
ng
Giá tr
28.149.226.619
30.327.824.619
190
10.553.308
95
10.553.308
2
46.400
2
46.400
Công ty ch ng khoán sài gòn ( SSI )
Công ty CP kinh doanh XNK Bình th nh ( GIL )
Nhà máy s n xu t ôtô 3/2
Ngân hàng ngo i th
ng Vi t nam ( VCB )
10.000
595.355.000
12
465.000
12
465.000
451.223
9.389.740.000
376.020
9.276.940.000
16.437
579.850.000
31.175
1.698.850.000
200
3.480.000
Công ty c ph n Cao su hoà bình ( HRC )
Công ty c ph n Than Hà Tu ( THT )
20.000
736.000.000
20.000
736.000.000
Công ty c ph n Licogi16 ( LCG )
79.500
1.203.400.000
3.000
120.900.000
Công ty c ph n c ng o n xá ( DXP )
34.050
1.532.990.000
22.700
1.532.990.000
Công ty c ph n d
15.000
836.000.000
10.000
755.000.000
20.000
402.000.000
20.000
804.000.000
2.700
87.550.000
2.500
87.550.000
100
1.700.000
100
1.700.000
17.000
583.500.000
17.000
583.500.000
310.032
7.168.110.000
320.032
7.399.320.000
7.980
244.990.000
7.980
244.990.000
33.000
810.300.000
c C u long ( DCL )
Công ty c/ph n cáp v t li u vi n thông (SAM )
Công ty cp Xi m ng XD Qu ng ninh ( QNC )
C/ ty CP ng thép Vi t
c ( VG PIPE ( VGS )
Công ty c ph n Xi m ng sài s n ( SCJ )
Công ty cp xây l p d u khí Vi t nam ( PVX )
Công ty c ph n Ôtô TMT ( TMT )
Công ty c ph n chi u x An Phú ( APC )
Công ty c ph n cao su sao vàng ( SRC )
Công ty c ph n LICOGI 13 ( LIG )
Cty CP v n t i thuê tàu ( VFR )
Cty CP xây d ng h t ng sông đà ( SDH )
Cty CP Super ph t phát và hoá ch t lâm thao
Chi ti t
2.2 D phòng gi m giá đ u t ng n h n
Công ty Nh a thi u niên ti n phong ( NTP )
Công ty c ph n hàng h I Maria ( MHC )
71.309
2.187.801.911
78.309
2.568.454.911
2.000
51.400.000
5.000
128.500.000
14.000
143.600.000
2.000
20.600.000
172.375
2.968.930.000
137.900
2.968.930.000
31/12/2011
VN
(10.677.134.119)
01/01/2011
VN
( 5.352.924.319 )
( 4.340.308)
(1.452.308 )
(41.800)
( 30.400 )
Công ty ch ng khoán sài gòn ( SSI )
Công ty CP kinh doanh XNK Bình th nh ( GIL )
( 275.355.000 )
(93.000)
( 178.200 )
Nhà máy s n xu t ôtô 3/2
(365.280.000)
(1.756.540.000 )
Ngân hàng ngo i th
(221.523.400)
( 685.662.500 )
(535.600.000)
( 18.000.000 )
ng Vi t nam ( VCB )
Công ty c ph n Licogi16 ( LCG )
Công ty c ph n chi u x An Phú ( APC )
Công ty cp xây l p d u khí Vi t nam ( PVX )
( 381.300.000)
(5.090.895.600)
( 326.612.800 )
Công ty c ph n Xi m ng sài s n ( SCJ )
(456.000.000)
( 250.300.000 )
Công ty c ph n cao su sao vàng ( SRC )
(1.752.817.011)
( 516.759.111 )
Công ty c ph n Ôtô TMT ( TMT )
(189.928.000)
( 115.714.000 )
Công ty cp Xi m ng và xây d ng Qu ng ninh ( QNC )
(68.110.000 )
( 32.550.000 )
306.195.000
616.470.000
(602.000.000)
(405.000.000 )
Công ty c ph n c ng o n xá ( DXP )
(715.790.000)
(432.040.000 )
Công ty c ph n cáp và v t li u vi n thông (SAM )
(316.000.000)
(430.000.000 )
Cty CP Super ph t phát và hoá ch t lâm thao
Công ty c ph n d
c C u long ( DCL )
Công ty c ph n Cao su hoà bình ( HRC )
8.520.000
Công ty c ph n Than Hà Tu ( THT )
(560.000.000)
(322.000.000 )
(1.310.000)
( 420.000 )
Công ty c ph n Licogi13 ( LIG )
(34.600.000)
( 28.000.000 )
Cty CP v n t i thuê tàu ( VFR )
(58.200.000)
Cty CP xây d ng h t ng sông đà ( SDH )
(10.800.000)
Công ty CP ng thép Vi t
c VG PIPE ( VGS )
2.1 Các kho n đ u t tài chính ng n h n
Chi ti t
31/12/2011
VN
2.860.000.000
01/01/2011
VN
T ng c ng
20.332.092.500
24.974.900.300
31/12/2011
VN
4.109.069.003
01/01/2011
VN
13.887.257.749
2.1 Ti n g i có k h n
3. Các kho n ph i thu ng n h n khác
Chi ti t
3.1 Ph i thu khách hàng
Công ty Xây d ng Công trình 54
11.870.545
Công ty c ph n V nh Nguyên
183.063.840
183.063.840
Công ty Xây d ng 472
193.096.845
193.096.845
7.222.328
7.222.328
603.591.990
603.591.990
Công ty S n xu t và Th
ng m i TMT
Công ty C ph n Xây d ng công trình và đ u t 120
Công ty TNHH V n t i và th
ng m i Th H
Công ty TNHH ABB
27.060.000
18.414.000
Nguy n V n C n
140.000.000
Công ty TNHH Hoàng V
Công ty TNHH TM và XD Nh t Ph
18.414.000
10.303.378.201
ng
2.426.620.000
Công ty TNHH cho thuê tài chính Qu c t
650.000.000
2.426.620.000
3.2 Tr tr
c ng
i bán
Công ty c ph n c khí 120
2.806.458.532
3.936.458.532
2.500.000.000
2.500.000.000
Công ty TNHH s n xu t thùng xe chuyên d ng
1.200.000.000
Cty CP t v n T&PTXD Thành Trung
236.458.532
Cty CP t v n quy ho ch - ki n trúc Vi t
50.000.000
Công ty CP t v n thi t k kh o sát và đo đ c
10.000.000
Cty TNHH ki m toán và t v n Th ng long
10.000.000
3.3 Ph i thu khác
8.218.054.533
Lê Th Tuy t Nhung
236.458.532
12.080.822.009
3.755.100.000
B o hi m xã h i D n 338.3
9.866.394
Trung tâm m ngh Kim Hoàn
2.586.400.000
Hà ình Mây
2.573.300.000
32.000.000
Chi phí TT d y ngh kim hoàn
5.631.654.533
5.710.555.615
T ng c ng
15.133.582.068
29.904.538.290
Chi ti t
31/12/2011
VN
6.048.514.910
01/01/2011
VN
10.630.163.909
1.138.500.000
3.173.363.635
Máy san các lo i
42.141.000
42.141.000
Máy xúc các lo i
4.867.873.910
7.414.659.274
4.2 Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
765.291.212
765.291.212
Công trình đ
765.291.212
765.291.212
6.813.806.122
11.395.455.121
4. Hàng t n kho
4.1 Hàng t n kho
Máy lu các lo i
Máy i các lo i
ng tránh Tuyên Quang
T ng c ng
5.Tài s n ng n h n khác
Chi ti t
5.1 Thu và các kho n ph i thu Nhà n
5. 2 Tài s n ng n h n khác
Hoàng Minh Nh t
Lâm Qu nh H
Ngô Tr ng Vinh
ng
31/12/2011
VN
c
01/01/2011
VN
462.868.424
13.600.000
8.492.966
2.000.000
2.000.000
600.000
7.000.000
Nguy n Th Tuy t Minh
1.500.000
Công ty ch ng khoán Wooricbv
3.000.000
Công ty c ph n ch ng khoán Qu c t
4.000.000
Trung tâm d y ngh nhân đ o
1.992.966
T ng c ng
13.600.000
471.361.390
5.1 Ph i thu dài h n khác
Chi ti t
31/12/2011
VN
01/01/2011
VN
Ph i thu dài h n khác
6. Tình hình t ng, gi m tài s n c đ nh
Nhóm TSC
t
Ch tiêu
Nhà c a,
V t ki n trúc
TÀI S N C
Máy móc
Thi t b
INH H U HÌNH
P.ti n VT,
T.b , d ng
truy n d n
c qu n lý
C ng
I. Nguyên giá TSC
1. S d đ u k
2.775.796.600
503.604.600
2.754.537.671
166.912.724
6.200.851.595
2. S t ng trong k
Trong đó:
- Mua s m m i
1.601.376.306
1.601.376.306
- Xây d ng m i
3. S gi m trong k
Trong đó:
- Thanh lý , nh
bán
4. S cu i k
Trong đó:
- Ch a s d ng
- ã kh u hao h t
- Ch thanh lý
ng
2.664.877.400
449.312.628
2.195.782.909
110.919.200
54.291.972
2.160.131.068
166.912.724
5.476.885.661
2.325.342.240
II. Giá tr đã hao
mòn
1.
uk
1.363.432.341
494.686.921
1.211.013.718
154.419.726
3.223.552.706
2. T ng trong k
29.951.188
2.275.271
310.121.035
2.724.485
345.071.979
3. Gi m trong k
1.299.776.582
446.991.642
1.020.765.336
157.144.211
2.924.677.771
93.606.947
49.970.550
500.369.417
uk
1.412.364.259
8.917.679
1.543.523.953
2. Cu i k
17.312.253
4.321.422
1.659.761.651
4. S cu i k
643.946.914
III. Giá tr còn l i
1.
12.492.998
2.977.298.889
491.294.279
7. Các kho n đ u t tài chính dài h n
Chi ti t
31/12/2011
VN
6.758.000.000
01/01/2011
VN
6.770.000.000
Trung tâm d y ngh nhân đ o m ngh Kim Hoàn
4.410.000.000
4.410.000.000
Công ty TNHH TM và XD Nh t Ph
2.348.000.000
2.360.000.000
13.587.686.063
3.300.000.000
3.300.000.000
3.300.000.000
7.1 Góp v n vào công ty liên k t
7.2
ng
u t dài h n khác
Góp v n vào công ty c ph n CMC – KPI
u t dài h n vào b t đ ng s n
T ng c ng
10.287.686.063
20.345.686.063
10.070.000.000
31/12/2011
VN
250.000.000
01/01/2011
VN
940.000.000
8 . Vay vμ nî ng¾n h¹n
Chi ti t
8.1 Vay cá nhân
Ngô Tr ng Quang
340.000.000
Hoàng Th Chính
100.000.000
Ngô Anh Th
150.000.000
325.000.000
Nguy n Th Mùi
100.000.000
175.000.000
1.304.100.000
6.967.007.199
8. 2 Vay ngân hàng
Ngân hàng TMCP công th
ng VN - CN Hoàng mai
1.304.100.000
Ngân hàng đ u t và phát tri n Nam Hà N i BIDV
T ng c ng
6.967.007.199
1.554.100.000
7.907.007.199
9. Ph i tr ng
i bán
Chi ti t
31/12/2011
VN
Nh t B n
01/01/2011
VN
76.190.476
Nh t B n
66.666.666
Công ty c u 7 Th ng long
126.282.000
Công ty TNHH c khí nh a Thành công
10.293.375.514
Cty TNHH s n xu t thùng xe Vi t Hàn
429.661.557
TOYOTA TSUHO COMPORATION
3.098.420.360
C ng
10. Ng
i mua tr ti n tr
D có 131
Công ty CP TMT ( BãI đ xe B4 & B6 ) D có 131
Công ty TNHH V n t i và Th
3.654.363.923
10.562.514.656
31/12/2011
VN
85.000.000
01/01/2011
VN
85.000.000
285.180.000
285.180.000
c
Chi ti t
Công ty TNHH AT
ng m i Tu n M nh
147.370.000
Nguy n Thanh V n
Nguy n
1.054.000.000
c Hùng
770.000.000
Công ty c ph n INOC Vi t nam
200.000.000
Công ty c ph n đ u t tài chính Thành Phát
2.200.000.000
Nguy n S Quang
170.000.000
Lê Anh Tu n
1.150.000.000
Công ty th ch bàn Yên Hùng
600.000.000
Công ty TNHH TMvà DV Quang Phát
L
200.370.000
ng V n V nh
490.000.000
2.610.180.000
C ng
11. Thu và các kho n ph i n p nhà n
Ch tiêu
Thu GTGT đ u ra
126.282.000
01/01/2011
VN
-462.868.424
5.111.920.000
c
S ph i n p
3.575.551.687
S đã n p
3.001.078.437
31/12/2011
VN
111.604.826
Thu GTGT hàng nh p kh u
Thu môn bài
3.000.000
Thu thu nh p doanh nghi p
253.519.742
80.717.037
Thu nhà đ t , ti n thuê đ t
Thu nh p kh u
Thu thu nh p cá nhân
Thu
n đ nh ph i n p
Thu thu trên v n
334.236.779
72.686.282
72.686.282
517.575
517.575
14.220.775
13.765.005
455.770
68.486.955
68.486.955
13.879.090
13.879.090
Phí, l phí và các kho n khác
C ng
3.000.000
-126.982.637
34.472.000
34.472.000
3.781.165.356
3.125.519.299
528.663.420
12. Ph i tr công nhân viên
Chi ti t
Chi phí ph i tr công nhân viên
31/12/2011
VN
69.061.344
01/01/2011
VN
82.295.000
82.295.000
C ng
13. C¸c kho¶n ph¶i nép kh¸c
Chi ti t
31/12/2011
VN
726.292.562
01/01/2011
VN
2.125.365.366
Kinh phí công đoàn
22.105.779
16.506.194
B o hi m Yt
38.047.001
Ph i tr ph i n p ng n h n
B o hi m xã h i
123.824.967
B o hi m th t nghi p
16.793.246
Ti n liên doanh Hino ch a chi
Ti n chi phí c ph n hoá ch a chi
467.696.483
512.307.518
Tr ti n mua 03 xe ôtô
375.232.851
1.139.737.767
Công ty TNHH Ôtô Huyndai Vinamoto
70.769.934
Thu ti n C ph n tr ch m
36.962.340
S ph i tr l
13.960.675
Thu h
ng c a TTDNMNKH tháng 12/2010
ng phí công đoàn phí d có 138.06
13.214.051
4.499.122
Ph i tr t m ng
139.574.000
139.574.000
Công trình Na rì - B c K n
139.574.000
139.574.000
865.866.562
2.264.939.366
T ng c ng
14. Qu khen th
ng , phúc l i
Chi ti t
Qu khen th
ng
Qu Phúc l i
T ng c ng
31/12/2011
VN
95.167.727
01/01/2011
VN
2.086.783
147.110.239
117.182.729
242.277.966
119.269.512
15. N dài h n
Chi ti t
31/12/2011
VN
01/01/2011
VN
31/12/2011
VN
29.080.094
01/01/2011
VN
29.080.094
29.080.094
29.080.094
31/12/2011
VN
3.825.000.000
01/01/2011
VN
2.550.000.000
41.785.500.000
27.850.000.000
45.610.500.000
30.400.000.000
T ng c ng
16. D phòng tr c p m t vi c làm
Chi ti t
D phòng tr c p m t vi c làm
T ng c ng
17. V n đ u t c a ch s h u
Chi ti t
V n góp c a Nhà n
c
V n góp c a các đ i t
ng khác
V n đ u t c a ch s h u
18. Các qu c a công ty
Qu đ u t phát tri n
01/01/2011
VN
4.954.833.089
Qu d phòng tài chính
2.217.258.699
448.892.423
60.800.000
89.778.484
41.800.000
108.778.484
1.774.638.193
565.019.262
808.006.361
1.531.651.094
15.200.000.000
2.100.000
15.200.000.000
2.100.000
24.207.529.981
1.105.790.169
16.049.806.361
9.263.513.789
Qu khác thu c v n ch h u
L i nhu n ch a phân ph i
Th ng d v n c ph n
T ng c ng
T ng trong k
Gi m trong k
31/12/2011
VN
4.954.833.089
2.666.151.122
19. Doanh thu thuÇn b¸n hμng , dÞch vô
Chi ti t
Doanh thu bán hàng
Doanh thu cung c p d ch v , cho thuê kho , thuê máy
T ng c ng
N m 2011
N m 2010
34.301.438.648
44.099.893.017
338.487.745
404.689.091
34.639.926.393
44.504.582.108
N m 2011
N m 2010
20. Các kho n gi m tr doanh thu
Chi ti t
T ng c ng
4.035.017
21. Giá v n hàng bán
Chi ti t
N m 2011
N m 2010
Giá v n hàng hoá máy móc đã bán
30.946.274.435
41.021.163.335
T ng c ng
30.946.274.435
41.021.163.335
N m 2011
N m 2010
22. Doanh thu ho t đ ng tài chính
Chi ti t
Lãi ti n g i Ngân hàng
Doanh thu t ho t đ ng mua bán c phi u
Ti n thu t c t c nh n đ
c
Doanh thu ho t đ ng khác
T ng c ng
51.885.003
268.442.891
856.426.533
20.257.137.924
1.171.387.300
1.812.268.000
3.891.966.836
20.525.580.815
N m 2011
N m 2010
23. Chi phí tài chính
Chi ti t
Tr lãi vay + Phí giao d ch
429.817.042
L chênh l ch t giá th c hi n
467.898.500
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
8.883.789.800
Chi phí tài chính khác
9.952.314
9.791.457.656
T ng c ng
643.123.083
11.721.810.551
12.364.933.634
24. Chi phí bán hàng
Chi ti t
N m 2011
N m 2010
Chi phí mua v t t , v n chuy n máy v bãi c a Công ty
97.649.702
375.893.304
Chi phí b ng ti n khác
34.234.717
65.139.545
131.884.419
441.032.849
T ng c ng
25. Chi phí qu n lý doanh nghi p
Chi ti t
Chi phí nhân viên qu n lý
N m 2011
N m 2010
132.928.425
75.173.907
Chi phí thi t b qu n lý
94.279.041
15.828.583
Chi phí đ dùng v n phòng
64.139.419
16.967.556
344.560.079
471.586.704
Thu , phí và l phí
50.003.536
139.834.467
Chi phí d ch v mua ngoài
46.204.438
328.631.773
Chi phí b ng ti n khác
223.289.624
227.272.340
L
879.563.065
785.503.287
1.834.967.627
2.060.798.617
N m 2011
N m 2010
Chi phí kh u hao TSC
ng CBCNV
T ng c ng
26. Thu nh p khác
Chi ti t
Hoàn nh p d phòng tài chính
Thu t bán TSC
987.509.091
Thu t đ n bù gi i phóng m t b ng
4.782.108.944
Thu nh p khác
3.436.227.548
61.001.245
Thu ti n d ch v
33.709.090
38.054.545
7.524.388.149
99.055.790
T ng c ng
27. Chi phí khác
Chi ti t
N m 2011
N p ch m BHTN , BHXH , BHYT
Ph t ch m n p thu GTGT
N m 2010
9.922.060
772.823
Ti n thuê máy doanh nghi p phá s n
11.870.545
S ph i n p v qu h tr doanh nghi p CPH
137.074.667
Giá tr còn l i c a TSC
2.552.207.890
T ng c ng
2.701.925.925
9.922.060
CÁC CH TIÊU TÀI CHÍNH C B N
CÔNG TY C
PH N
UT
CMC
N M 2011
STT
1
2
3
Ch tiêu
VT
N M 2011
N M 2010
C c u tài s n
1.1 Tài s n ng n h n / T ng tài s n
%
65,81
83,02
1.2 Tài s n dài h n / T ng tài s n
%
34,19
16,98
2.1 N ph i tr / T ng ngu n v n
%
14,83
29,39
2.2 V n ch s h u / T ng ngu n v n
%
85,17
70,61
L n
6,74
3,40
L n
4,45
2,83
L n
0,07
0,30
4.1 T su t l i nhu n sau thu / Doanh thu thu n
%
1,64
19,35
4.2 T su t l i nhu n sau thu / T ng tài s n ( ROA )
%
0,88
11,21
4.3 T su t l i nhu n sau thu / V n ch s h u ( ROE )
%
1,04
15,88
B trí c c u
Kh n ng thanh toán
3.1 Kh n ng thanh toán t ng quát
( T ng tài s n / N ph i tr )
3.2 Kh n ng thanh toán n đ n h n
( Tài s n ng n h n / N ng n h n )
3.3 Kh n ng thanh toán nhanh
( Ti n hi n có / Vay và n ng n h n )
4
T su t sinh l i
Hà n i ngày 19 tháng 1 n m 2012
K TOÁN TR
NG
T NG GIÁM
C
NGUY N TR NG HÀ
NGÔ TR NG VINH
