Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2015 - Công ty cổ phần GTNFOODS

C6NGTyc6PHANDAuTtr

vA SAN XUA.T THONG NHA.T
BAo cAo TAl CHiNH
Quy I nam 2015

Hit NQi - Thang 05 nam 2015


CONG TY

co pllAN

Tang 2, Thap CEO,
duong Pham HUng,

BANG CAN DOl

DAU TUYA sAN XUAT THONG NHAT

i.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,
xa M~ Tri, Huy~n re Liem, Thanh

ph6 Ha NQi

KE ToAN

MAU B 01-DN
Dan vi tinh: VND

Ngay 31 thang 3 nam 2015

TAl sAN

Mas8

A TAl sAN NGAN H~N

100

I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
1. Ti~n
2. Cac khoan nrong dirong ti~n
II. DAu tu tal ehinh ng~n han
1. Chung khoan kinh doanh
2. DP giam gia clnrng khoan kinh doanh (*)
3. Dfru tu nam gift d~n ngay dao han
m. Cac khoan phai thu ng~n han
1. Phai thu ngan han cua khach hang
2. Tra truce cho nguoi ban ngan han
5. Phai thu vS cho vay ngan han
6. Phai thu ngan han khac
IV. Hang tAn kho
1. Hang t6n kho
2. D\I phong giarn gia hang t6n kho (*)
v. Tal san ng~n han khac
1. Chi phi tra tnroc ngAn han
2. Thue GTGT diroc khAu tnr
3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc

110

111
112
120
121
122
123
130
131
132
135
136
140
141
149
150
151
152
153

B TAl sAN DAI H~N

200

I. Cac khoan phai thu dal han
II. Hi san e8 cljnh
1. Hi san c6 dinh hnu hinh
Nguyen gia
Gia trj hao mon lily k~ (*)
2. Hi san c6 dinh vo hinh
Nguyen gia

Gia tri hao mon Illy k~ (*)
III. B§t clQng san clAu tir
IV. Tal san dO' dang dai han
2. Chi phi xay dung co ban do dang
v. DAu tu tai ehinh dai han
1. Dfru tu vao cong ty con
2. DAu tu vao cong ty lien doanh, lien k~t

-

-

3. DAu tu gap v6n vao don vi khac
4. D\I phong dAu tu tai chinh dai han (*)
5. DAu tu nam gift d~n ngay dao han
VI. Hi san dai han khac
1. Chi phi tra tnroc deli han
TONG C(>NG TAl sAN
(270 = 100 + 200)

210
220
221
222
223
227
228
229
230
240

242
250
251
252
253
254
255
260
261

Thuy~t
Minh

5.1

0110112015

479.527.225.944

385.245.243.732

2.068.102.499
2.068.102.499

8.675.084.921
8.675.084.921

-

5.2

8.882.031.000
9.748.601.005
(866.570.005)

8.882.031.000
9.748.601.005
(866.570.005)

5.3

5.4
5.5

367.445.346.600
200.344.943.370
21.509.394.970
38.000.000.000
107.591.008.260
144.729.392
144.729.392

393.516.635.966
220.624.304.266
53.664.141.627
38.000.000.000
81.228.190.073
69.519.729.392
69.519.729.392

5.6

98.051.819

5.540.727.087
214.497.210
5.326.229.877

581.607.201.214

50.594.781
44.771.928
2.685.110
560.468.366.307

5.7

5.8

943.471.166

912.252.344
838.919.016
978.752.728
(139.833.712)
73.333.328

865.137.837
978.752.728
(113.614.891)

78.333.329

100.000.000
(26.666.672)

100.000.000
(21.666.671)

-

5.2

580.112.314.324
355.900.000.000
144.712.314.324

558.957.692.160
355.200.000.000
116.757.692.160
87.000.000.000

79.500.000.000

5.6

270

Baa cao nay la mpt bp phdn h(1JJthanh cua Baa cao tai chinh va phdi

311312015

iJu(1C

-

582.634.546
582.634.546

567.202.981
567.202.981

1.061.134.427.158

945.713.610.039

doc kern vai Thuyet minh Baa cao tai chinh


CONG TY

co pHAN DAu TV' vA sAN XUAT THONG NHAT

TAng 2, Thap CEO,

te 1-ll-I2-1Khu do thi M€ Tri H~,

duong Pham HUng,

xa M€ Tri, Huyen

BANG CAN nOI

KE ToAN

Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

(Ti~p theo)

MAuBOI-DN

Ngay 31 thang 3 nam 2015

Don vi tinh: VND

Masa

NGUONVON

C. NQ PHAI TRA.
I. NQ'ng~n han
1. Phai tra ngiroi ban ngan han
2. Nguoi mua tra ti~n tnroc ng~n han
3. Thu~ va cac khoan phai nQP NM mroc
4. Phai tra nguoi lao dQng
5. Chi phi phai tra ng~n han
9. Phai tra ngan han khac
10. Yay va no thue tai chinh ngan han
12. Quy khen thuong, phuc 19i
14. Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu
II. NQ'dai han

I. Phai tra ngiroi ban dai han
2. Ngiroi mua tra ti~n truce dai han
3. Chi phi phai tra dai han
7. Phai tra dai han khac
8. Yay va no thue tai chinh dai han
9. Trai phieu chuyen d3i
10. C3 phieu Uti diIi
II. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra
13. Quy phat tri€n khoa hQCva cong nghe

300
310
311
312
313
314
315
319
320
322
324
330
331
332
333
337
338
339
340
341

343

D. NGUON VON (400=410+430)
I. Van chti sa hnu
1. V6n g6p cua chu sa hnu
- C3 phieu ph3 thong c6 quyen bieu quyet
- C3 phieu Uti diIi
2. Thang du v6n c3 ph~n

400
410
411
411a
411b
412

3. Quyen chon chuyen d3i trai phieu
4. V6n khac cua chu

sa hnu

5.10

311312015

270.960.459.722
270.960.459.722
235.354.524.982

7. Chenh I~ch tY gia h6i doai

8. Quy d~u tu phat tri€n

417
418

sa httu

11. Loi nhuan sau thu~ chira phan ph6i
- LNST chua phan ph6i lily k~ d~n cu6i Icy tnroc
- LNST chua phan ph6i Icy nay
12. Nguon v6n d~u tu XDCB
II. Ngu8n kinh phi va quy khac
1. Nguen kinh phi
2. Nguon kinh phi hinh thanh TSCD
TONG CONG NGUON YON
(440 = 300+ 400)

Bdo cao nay /a mpt bi) phdn h(1JJthanli cua Bdo cao tai chlnn

14.472.554.437

-

5.12
5.9

692.616.500
13.995.838.377

-

17.000.000.000

5.13

790.173.967.436
790.173.967.436
680.000.000.000
680.000.000.000

-

786.107.733.001
786.107.733.001
680.000.000.000
680.000.000.000

-

420
421
421a
421b
422
430
431
432

110.173.967.436

440

1.061.134.427.158

va phai

159.605.877.038
159.605.877.038
128.133.322.601

20.841.555.963
75.923.900

414
415
416

0110112015

5.11

413

5. C3 phieu quy (*)
6. Chenh I~ch danh gia lai tai san

10. Quy khac thuoc v6n chu

Thuy~t
minh

106.107.733.001
28.944.70 l.l30
77.163.031.871

106.107.733.001
4.066.234.435

-

i/"'(1C doc kem

vm Thuyit

-

945.713.610.039

minh Bao cao tai chlnn

2


CONG TY co PHAN
TAng 2, Thap CEO,
dirong Pham Himg,

BANG CAN DOl

DAu TuvA

sAN XUAT THONG NHAT

r.e HH2-1 Khu do thi M~ Trl H~,
xa M~ Tri, Huyen re Liem, Thanh

ph6 Ha NQi

KE TO AN (Ti~p theo)

MAUBOI-DN

Ngay 31 thang 3 narn 2015

Don

cHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

Thuy~t
minh

vi tinh:

VND

311312015

0110112015

1. Hi san thue ngoai

-

-

2. Hi san nh~n gift hQ

-

3. Ngoai t~ cac loai

-

-

4. Kim khi quy, da quy
5. No kh6 doi da xu ly

T~ Van Quy~n
TAng Clam d8c

-

-

-

Hoang Manh Cuong
K~ toan trircng

NgU~U-y-~-n---Ngu'o; I~p bi~u

Bdo cao nay la ml)t bl) phdn h(J'JJthanh cua Bdo cao tai chinh va phai duac doc kem vai Thuyit minh Bdo cao tai chlnh

3


CONG TY

co PHAN DAu TV' vA SAN XUAT THONG NHAT

TAng 2, Thap CEO,
dirong Pham Hung,

r.e HH2-1 Khu do thj M~ Trl H~,
xa M~ Tri, Huyen Tit Liem, Thanh

ph6 Ha NQi

BAo cAo KET QuA HO~T D<)NG KINH DOANH
Quy I nam 2015

01
02
10
11
20

l.Doanh thu cung dp hang h6a va djch v\l
2.Cac khoan giam trir doanh thu

3.Doanh thu thu§n tir hang h6a va djch v\I(10 = 01 - 02)
4.Gia v6n hang ban

5.LQinhu~n gQPv~ ban hang va cung cAp DV(20 = 10- 11)
6.Doanh thu hoat dQng tai chinh
7.Chi phi hoat dQng tai chinh
Trong do: Chi phi lai vay
9.Chi phi quan Iy doanh nghiep
10.LQinhu~n thu§n tir hoat dQngkinh doanh{30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}
12.Chi phi khac

13.LQ·inhu~n khac (40 = 31 - 32)
14.TAng IQinhu~n k~ toan tnr6'c thu~(50

Thuy~t
Minh

MAs~

CHiTiEU

= 30

+ 40)

15.Chi phi thu€ TNDN hien hAM

17.LQinhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p(60= 50 - 51 - 52)
18.Lai co ban tren c6 phieu

!,&"T ilj ~giam
tren c6 phi€u (*)

21
22

23
26
30
32
40
50
51
60
70
71

I

6.1

I

6.2

I

~I

,-

_

I

6.3
6.4

I

6.6

I

6.5

I

6.8

I

6.9

533

.P!'!}~~'

i, ng~ 14 thang 5 nam 2015

e->:
------',~TI}.Van Quy~n
TAng Giam d~c

Hoang Manh Cuong
K~ toan trutrng

Nguyen Th] Thu Huyen
Ngu(ri I~p bi~u

4

Bdo cao nay la mot hI)phdn h(1JJthanh. cua Bdo cao tai chfnh va phai duoc doc kern WYi Thuyet minh Bao cdo tai chinh

\\:.,..\
~
\\. ~\. ~)-

>'" •••

-/~//


CONG TY

co PHAN DAu TU vA sAN XUAT THONG NHAT

TAng 2, Thap CEO,

r.e HH2-1

duong Pham HUng,

xs M€ Tri,

BAo cAo

Khu do thi M€ Tri H~,
Huyen

ro Liem,

Thanh ph6 Ha NQi

LUlJ CHUYEN TIEN T~

MAUB 03-DN

Quy I nam 2015

Don vi tinh: VND

Mil
s6

KHoANMVc

Liiy k~ tir d~u nam den
cu6i QUV nay
Nam 2015

~

c

"

Nam 2014

urn

1
CHUYEN TIEN TirHO~T I><)NG KINH OOANH
1. L{li nltu~n tnaic tltul
2. Diiu chin" cho cdc khoiin
- KhAu hao TSCD va BDSDT
- Cac khoan du phong
- Lai, 16tir hoat dQng dAu nr
- Chi phi !ai yay
3. L{Ii n"u~n tir HDKD truuc tltay ilai vt5nluu ilvng
- Tang, giarn cac khoan phai thu
- Tang, giam hang t6n kho
- Tang, giam cac khoan phai tra (khong k€ !ai yay phai tra, thu~
thu nhap phai nQP)
- Tang, giam chi phi tra tnroc
- Tang, giam chimg khoan kinh doanh
- Ti€n !ai yay da tra
- Thue thu nhap doanh nghiep da nQP
- Tien thu khac tir hoat di)ng kinh doanh
- Ti€n chi khac cho hoat di)ng kinh doanh

Luu chuy~n ti~n thu§n tir H dQng kinh doanh

11
12
13
14
15
16
17
20

II. LUlJ CHUYEN TIEN TU H. DONG DAu TIT
1. Ti€n chi mua sam, xay dung TSCD va cac tai san dai han
khac
3. Ti€n chi cho yay, mua cac cong cu nc cua don vi khac
4. Ti€n thu h6i cho yay, ban lai cong cu no cua don vi khac
5. Ti€n chi dAu nr gop v6n vao don vi khac
6. Ti€n thu h6i dAu nr g6p v6n vao don vi khac
7. Ti€n thu !1iicho yay, c6 nrc va lei nhuan diroc chia
Luu chuy~n ti~n thu§n tir boat dQng d§u nr

21
23
24
25
26
27
30

51.200.000.000

8.791.851
51.208.791.851

1.322.689.582
(53.277.310.418)

CHUYEN TIEN TUH. DONG TAl CHiNH
3. Ti€n thu nr di yay
4. Ti€n tra nc g6c yay
Liru chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng tai chinh

33
34
40

14.000.000.000
(17.004.161.623)
(3.004.161.623)

2.545.350.743
(1.642.218.287)
903.132.456

LUlJ CHUYEN TIEN THUAN TRONG KY

50

(6.606.982.422)

(23.567.972.317)

Ti~n va nrong duong ti~n d§u ky
Anh huang cua thay d6i TG h6i doai quy d6i ngoai t~
Ti~n va nrong dtrollg ti~n cu6i ky

60
61
70

8.675.084.921

01

5.213.121.071

02
03
05
06
08
09
10

31.218.822

13.274.493.993
31.218.822
(182.046.235)
(1.322.689.582)
62.959.012

11.863.936.010
(161.087.620)
2.868.680.684

(6.258.791.851 )
301.954.348
(712.497.610)
(76.114.770.469)
(69.375.000.000)
113.211.857.671
(179.333.994)

(2.966.473.059)
(117.059.070)
23.784.177.184
(62.959.012)
(6.403.009.472)

(301.954.348)

-

-

(21.339.913.900)
(54.811.612.650)

28.806.205.645

-

(54.600.000.000)

-

m.urn

25.864.391.595

2.068.102.499

2.296.419.278

Hoang Mgnh Cuong

Nguy~n Th] Thu Huyen

K~ toan truong

Ngtriri !~p bi~u

Bdo cao miy fa mQf bQphdn h(1JJthanh cua Baa cao ta! chinh va phai duoc doc kem V01 Thuyit minh Bdo cao tat chinh

5


CONG TV CO PHAN

DAu TuvA

sAN XUAT THONG NHAT

TAng 2, Thap CEO, i.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,
duong Pham HUng, Xa M~ Tri, Huyen Tu Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Cho ky tai chinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Cho ky U.i ehinh k~t thuc tl;li ngay 31 thang 3 nam 2015

MAU B09-DN
Thuyet minh nay la mQt bQ phan khong th~ tach roi va duoc dQCkern voi Bao cao tai chinhcho ky tai chinh k~t thuc
tai ngay 31 thang 3 nam 2015 cua Cong ty
phAn DAu tu va San xuat Th6ng Nhfrt (goi tit la "Cong ty").

ce

I.

D~C f>IEM HO~ T DONG CUA CONG TY
ThOng tin khai quat

ce

ce

Cong ty
phan DAu nr va San xufrt Th6ng Nhfrt ti€n than la Cong ty
phan Khoang san va Moi tnrong Dai

Vi~t, la cong ty c6 phan duoc thanh I~p va hoat dQng theo gifry chirng nhan dAu nr IAndAu s6 0105334948 ngay
30 thang 5 nam 2011 do SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 Ha NQi.
Trong qua trinh hoat dQng, Cong ty dadugc d6i ten nr "Cong ty c6 phan Khoang san va Moi tnrong Dai Viet"
thanh "Cong ty
phAn DAu nr va San xuat Th6ng Nhfrt", cac thay d6i v€ nganh nghe kinh doanh cling nhu
v6n di€u I~ cua Cong ty dadugc SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 Ha NQi IAn hrot chirng nhan tai cac GifrY
clumg nh~n dang kY kinh doanh thay d6i.

ce

Cho d~n thai di~m ngay 31 thang 3 narn 2015, Cong ty daduoc SO'K~ hoach va DAu nr thanh ph6 Ha NQi cAp
Gifry chirng nhan dang kY kinh doanh dang ky thay d6i d~n IAn thir 8 s6 0105334948 vao ngay 20 thang 10
nam2014.
Linh v\fekinh doanh:

Dich \'\1- Thuong mai - San xufrt

Nganh, ngh~ kinh doanh:
Hoat dQng chinh cua Cong ty hien nay la: Xay dung nha cac loai; Ban buon nong, lam san nguyen li~u; Ban
buon phan bon va san phAm nong hoa ...
Tru SO' ehinh eiia Cong ty tai: TAng 2, Thap CEO, HH2-1 M~ Tri H~, Duong Pham Hung, Huyen Tu Liem,
Thanh ph6 Ha NQi

II. NAM TAl CHINH, DON VI TIEN T¥ SUDT,JNGTRONG KE ToAN
1.

Nlim tili ehinh
Nam tai chinh cua Cong ty bit dAu tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc VaGngay 31 thang 12 hang nam,

2.

Don vi ti~n t~ sfr dung trong ghi chep k~ toan va nguyen tAe, phuong
khae

phap chuysn

d6i cac dang ti~n

Dan vi ti€n t~ sir dung trong k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

Cac nghiep \'\1 kinh t~ phat sinh bang ngoai t~ diroc quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theo ty gia giao dich thuc t~ tai
thai di~m phat sinh nghiep \'\1. Tai thai di~m cu6i nam, cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ dircc quy d6i
theo tY gia mua vao cua ngan hang thuong mai cong b6 vao ngay k~t thuc nien dQ k~ toano
Chenh I~ch tY gia thuc t~ phat sinh trong kY va chenh I~ch tY gia do danh gia lai s5 du cac khoan muc ti€n t~ tai
thai di~m cu5i nam diroc ghi nhan vao Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh trong ky.

Thuyit minh ndy

la mot

b9 phdn hop thanh

va phai

duoc doc cung vai Baa cao tai chinh kem theo

6


CONG TY

co pHAN

DAu TUVA

SAN XUAT THONG NHAT

TAng 2, Thap CEO, te HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,
dirong Pham HUng, Xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cho ky tai chinh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

Ill. CHUAN MVC vA CHE DO KE ToAN AP DVNG
1.

Ch~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch€ dQ k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam ban hanh theo Thong nr s6 200/20 14fIT-BTC ngay
22 thang 12 nam 2014 cua BQ Hi chinh v~ vi~c huang d~n ch€ dQ k€ toan doanh nghiep, cac Chuan mire k€
toan Vi~t Nam do BQ Hi chinh ban hanh,

2.

Tuyen

b8 v~ vi~c tuan

thii Chu§n muc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Ban T6ng Giarn d6c dam bao dii tuan thu dAy du yeu cAu cua cac Chuan mire k€ toan, Ch€ dQ k€ toan doanh

nghiep Vi~t Nam hien hanh trong vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chlnh.

3.

Hinh thuc k~ toan ap dung
Cong ty sir dung hinh thirc nhat IcY chung.

IV. cAc CHiNH SACH KE ToAN Ap DVNG cau

1.

YEU

CO' sO'l~p Bao cao tal chinh
Bao cao tai chinh duoc trlnh bay theo nguyen t~c gia g6c va phu hQ'Pvoi cac Chuan muc k€ toan Vi~t Nam,
Ch€ dQ k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy djnh khac v~ k€ toan hien hanh tai Vi~t Nam.

2.

U6'c tlnh k~ toan
Vi~c I~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuan rnuc k€ toan Vi~t Nam, Ch€ dQ k€ toan doanh nghiep Vi~t
Nam va cac quy dinh hien hanh co lien quan tai Vi~t Nam yeu cAu Ban T6ng Giam d6c co nhtrng uoc tinh va
gia dinh anh huang d€n s6 li~u v~ cong no, tai san va viec trlnh bay cac khoan cong no va tai san tiern tang tai
ngay k€t thuc nien dQ k€ toan cling nhir cac s6 li~u v~ doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh. se li~u
phat sinh thirc t€ co th€ khac voi cac iroc tinh, gia dinh d~t ra.

3.

Cong

C\l

tai chinh

Ghi nhan ban dAu

Ta! siin la; chinli
Hi san tai chinh duoc phan loai mQt each phu hQ'Pcho muc dich thuyet mlnh trong Bao cao tai chinh bao g6m
cac nh6m: tai san tai chinh duoc ghi nh~n theo gia tri hQ'PIy thong qua Bao cao k€t qua hoat dQng kinh doanh,
cac khoan dftu nr n~m gifr d€n ngay dao han, cac khoan phai thu, tai san tai chinh sgn sang d€ ban. Viec phan
loai cac tai san tai chinh nay phu thuoc vao ban chfrt va rnuc dlch cua tai san tai chinh va diroc quyet dinh tai
thai di€m ghi nhan ban dAu.
Tai thai di€m ghi nhan ban dAu, tai san tai chinh duoc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cQng cac chi
phi phat sinh khac lien quan true ti€p d€n viec mua, phat hanh tai san tai chinh d6.
Hi san tai chinh cua Cong ty g6m ti~n va cac khoan tU011gdU011gti~n, cac khoan dAu nr ngan han, phai thu
khach hang, cac khoan phai thu khac va IcY quy ngan han.
N(1pM; Ira la; chin"
NQ'phai tra tai chinh duoc phan loai mQt each phu hQ'Pcho muc dich thuyet minh trong Bao cao tai chinh bao
g6m cac nh6m: no phai tra tai chinh duoc ghi nhan theo gia tr] hQ'P Iy thong qua Bao cao k€t qua hoat dQng
kinh doanh, cac khoan no phai tra tai chinh diroc xac dinh theo gia tri phan b6. Vi~c phan loai cac khoan no tai
chinh phu thuoc vao ban chfrt va muc dich cua khoan no tai chinh va diroc quyet dinh tai thai di~m ghi nhan
ban dAu.
Tai thai di€m ghi nhan ban dAu, cac khoan no phai tra tai chinh dircc xac dinh theo gia phat hanh cong cac chi
phi lien quan true ti€p d€n viec phat hanh no tai chinh d6.
NQ'phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay va no ng~n han va phai tra ngiroi ban.

Thuyit minh nay

fa mot b¢ phdn hop thanh va phai duoc doc cung voi Baa cao tai chinh kem theo

7


CONG TY

co pllAN

TAng 2, Thap CEO,

DA.U TU VA sAN XUAT THONG NHAT

t.e HH2-1

Khu do thi M~ Trl HC;l,

duong Pham Hung, xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)
Cho ky tai chinh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 narn 2015
Danh gia lai sau IAnghi nhan ban dAu
Hien tai, chua c6 quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau khi ghi nhan ban dAu.

4.

Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
Ti€n va cac khoan nrong duong ti~n bao g6m ti~n m~t, ti~n gui ngan hang, ti€n dang chuyen va cac khoan dAu
nr ng~n han c6 thoi han thu h6i ho~c dao han khong qua 3 thang, c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mQt
hrong ti~n xac dinh va khong c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n k€ tir ngay mua khoan dAu nrdo tai
thoi di€m I~p Bao cao.

5.

Cac khoan phai thu thuong mal va phai thu khac
Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu tir khach hang
va phai thu khac.

6.

Hang tAn kho
Hang t6n kho duoc xac dinh tren co sa gia thAp hon gitta gia g6c va gia tri thuan c6 th€ thuc hien diroc. Gia
g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tnrc ti€p, chi phi lao dQng tnrc ti€p va chi phi san xuat
chung, n€u c6, d€ c6 duoc hang t6n kho dia di€m va trang thai hien tai, Gia g6c cua hang t6n kho diroc xac
dinh theo phuong phap binh quan gia quyen,

a

Gia tri thuan c6 th€ thuc hien duoc duoc xac djnh bing gia ban uoc tinh tnr cac chi phi d€ hoan thanh cung chi
phi ti€p thi, ban hang va phan ph6i phat sinh.
7.

Tai sane6 clinh hfru hlnh va kh§u hao
Hi san c6 dinh hnu hinh duoc trinh bay theo nguyen gia tnr gia tri hao mon liiy k€.
Nguyen gia tai san c6 dinh huu hinh bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan tnrc ti€p d€n viec
dua tai san vao trang thai sAn sang sir dung.
Hi san c6 djnh htru hinh duoc khAu hao theo phuong phap duong thang dira tren thai gian huu dung uoc tinh,
phu hop voi huang d~n theo Thong nr s6 45/20 13fff-BTC ngay 25 thang 4 nam 2013 cua BQ Hi chinh, cu th€
nhu sau:
S6nAm
Phuong tien v~ tai

10

Thi€t b] vAn phong

3

Khi tai san c6 dinh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao liiy k€ duoc x6a s6 va bAt ky khoan lai 16
nao phat sinh do viec thanh ly d~u ducc tinh vao k€t qua hoat dQng kinh doanh trong ky,

8.

Tal san ea clinh vo hlnh va kh§u hao
Hi san c6 dinh vo hinh cua Cong ty th€ hien gia tri phAn mern k€ toano Gia tri phan mem k€ toan Ia to an bQ
cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh d€n thai di€m dua phAn mem vao su dung. PhAn msm k€ toan dUQ"C
khau
hao theo phuong phap dirong thang trong thai gian 5 nam,

9.

Cac khoan clftu tir tai chinh dai han
Cac khoan dAu nr tai chinh dai han th€ hien cac khoan d~u nr vao cong ty con va cong ty lien k€t duoc ghi nhan
theo gia g6c.

10. Chi phi tra trurrc dai han
Chi phi tra tnroc dai han the hien chi phi trang tri nQi thAt van phong lam viec, chi phi cong cu dung cu va cac
chi phi tra tnroc dai han khac.

Thuyet minh nay /Q mot b9 phdn hop thanh va phai duoc doc cimg voi Baa cao tai chinh kem theo

8

CONG TY

co pHAN DAu 'nr

T~ng 2, Thap CEO,
duong Pham Himg,

vx SAN XUA.T THONG NHAT

t.e HH2-1 Khu do th] M€ Tri HC;l,
xa M€ Tri, Huy~n ro Liem, Thanh

ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)
Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015
-

Chi phi trang tri nQi th~t van phong lam viec dircc phan b6 vao k~t qua hoat dQng kinh doanh trong ky theo
phuong phap dirong thing trong thai gian 6 nam,

-

Chi phi cong cu, dung cu va cac chi phi tra tnroc dai han khac duoc phan b6 vao k~t qua heat dQng kinh
doanh trong ky theo phirong phap duong thing trong thai gian 2 nam.

11. NguAnvan kinh doanh
Nguon v6n kinh doanh cua Cong ty bao g6m:

-

V6n d~u nr cua chu SO'hiiu duoc ghi nhan theo 56 thuc t~ dad~u nr cua cac c6 dong;

-

LQ'inhuan sau thue chira phan ph6i la 56 loi nhuan con lai tai thai di~m k~t thuc nien dQ k~ toan tir cac hoat
dQng kinh doanh cua Cong ty.

12. Nguyen tic ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duoc ghi khi d6ng thai thoa man tftt ca nam di~u kien sau:
(a)

Cong ty da chuyen giao phan 160 rui ro va Ioi ich g~n li~n voi quyen SO'httu san ph~m hoac hang h6a cho
nguoi mua;

(b)

Cong ty khong con narn giu quyen quan Iy hang h6a nhir ngiroi SO'hiru hang h6a ho~c quyen kiem soat

(c)

Doanh thu diroc xac dWI nrong d6i ch~c ch~n;

(d)

Cong ty se thu duoc 1Q'iIch kinh t8 tir giao dich ban hang; va

(e)

Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

hang h6a;

Doanh thu cung dp dich vu
Doanh thu cua giao dich v~ cung cftp dich vu duoc ghi nhan khi k~t qua giao dich d6 duoc xac dinh mQt each
dang tin cay. Trang tnrong hop giao djch v~ cac dich vu lien quan d~n nhieu ky thi doanh thu duoc ghi nh~n
trong ky theo k~t qua phh cong viec da hoan thanh tai ngay ket thuc nien dQ k~ toano K~t qua cua giao djch
cung dp dich vu diroc xac dinh khi thoa man tftt eft b6n di~u kien sau:

(a)

Cong ty da chuyen giao phan 160 rui ro va lei ich g~n li~n voi quyen SO'hiru san pharn hoac hang h6a cho
nguoi mua;

(b)

Cong ty khong con nam giu quyen quan Iy hang h6a nhu ngiroi SO'heu hang h6a hoac quyen kiem soat
hang h6a;

(c)

Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;

(d)

Cong ty se thu duoc lei ich kinh t~ tir giao dich ban hang; va

(e)

Xac dWI ducc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Lai ti~n gui ngan hang. lai cho yay
Lai ti~n gui ngan hang, lai cho yay duoc ghi nhan khi ti~n lai duoc ghi nhan tren co SO'd6n tich (c6 tinh d~n loi
tire ma tai san dem lai) tnr kha nang thu h6i ti~n lai khong ch~c chan.
C6

ruc

C6 nrc duoc ghi nhan khi quyen duoc nhan khoan thanh toan c6 nrc cua Cong ty duoc xac I~p, ngoai trir c6 nrc
ghi nhan bing c6 phieu chi theo doi 56 hrong ma khong duoc ghi nhan la doanh thu.

13. Ghi nh~n chi phi
Chi phi duoc ghi nh~n theo thirc t~ phat sinh tren nguyen t~c phu hop voi doanh thu trong ky.

14. Thu~
Thu~ thu nhap doanh nghiep th~ hien t6ng gia tri cua 56 thue phai tra hien tai va 56 thue hoan lai.

Thuyit rninh nay fa rn(jt b(j phdn hop thanh va phai oU(1C doc cung voi Baa cao tat chinh kern theo

9


CONG TY CO PHAN DAu TU VA sAN XUAT THONG NHAT
TAng 2, Thap CEO, t.e HH2-1 Khu do thi Me Tri H~,
duong Pham Hung, Xa Me Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

=

-

·.49

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
Cho kY tai chlnh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

:; T~.
'HA

S6 thu~

hien tai phai tra duoc tinh dua tren thu nh~p chiu thu~ trong nam. Thu nh~p chiu thu~ khac voi lei
nhuan thuan diroc trinh bay tren Bao cao k€t qua hoat dQng kinh doanh vi thu nhap chiu thue khong bao g6m
cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thu€ hoac dircc khau tnr trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang,
n€u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu€ hoac khong ducc khau tnr,
Viec xac djnh thue thu nhap cua Cong ty can cir vao cac quy dinh hien hanh v~ thue. Tuy nhien, nhtrng quy
dinh nay thay d5i theo tung thoi ky va viec xac dinh sau cung v~ thue thu nhap doanh nghiep tuy thuoc vao k€t
qua kiem tra cua co quan thu€ c6 thAm quyen.
Thu€ thu nh~p hoan lai duoc tinh tren cac khoan chenh l~ch gitra gia tri ghi s5 va co sa tinh thue thu nhap cua
cac khoan muc tai san hoac cong no tren Bao cao tai chinh va diroc ghi nh~n theo phuong phap Bang can d6i
k€ toano Thu€ thu nh~p hoan lai phai tra phai duoc ghi nhan cho tAt ca cac khoan chenh lech tarn thai con tai
san thue thu nh~p hoan lai chi duoc ghi nh~n khi chac chan c6 du lei nhuan tinh thue trong nrong lai d~ khau
tnr cac khoan chenh l~ch tam thai.
Thu€ thu nhap hoan lai duoc xac dinh theo thu€ suAt dir tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no

phai tra duoc thanh toano Thu€ thu nh~p hoan lai diroc ghi nh~n vao Bao cao k€t qua hoat dQng kinh doanh tnr
tnrong hQ'Pkhoan thu€ d6 c6 lien quan d€n cac khoan muc duoc ghi thang vao v6n chu
hQ'Pdo, thu€ thu nh~p hoan lai cilng duoc ghi thang vao v6n chu sa huu.

sa hfru. Trong

tnrong

Hi san thu€ thu nhap hoan lai va no thue thu nhap hoan lai phai tra diroc bu tnr khi Cong ty c6 quyen hQ'P
phap d~ bu tnr gifra tai san thu€ thu nhap hien hanh voi thu€ thu nh~p hien hanh phai nQP va khi cac tai san
thu€ thu nh~p hoan lai va no thue thu nhap hoan lai phai tra lien quan toi thue thu nhap doanh nghiep dircc
quan ly boi cling mQt co quan thu€ va Cong ty c6 du dinh thanh toan thu€ thu nh~p hien hanh tren co sa thuan.
Cac loai thue khac duoc ap dung theo cac lu~t thus hien hanh tai Vi~t Nam.

15. Liii tren ea phi~u
Lai CCY ban tren c5 phieu diroc tinh bang each chia lei nhuan sau thu€ thuoc v~ c5 dong sa hfru c5 phieu ph6
thong cua Cong ty tnroc khi trich l~p quy khen thuong, phuc loi cho s6 hrong binh quan gia quyen cua s6 c6
phieu ph6 thong dang luu hanh trong nam.
16. Cac ben lien quan
Cac ben dUQ'Ccoi la lien quan n€u mQt ben c6 kha nang kiem soat hoac c6 anh huang dang k~ d6i voi ben kia
trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Cac ben cling duoc xem la ben lien quan n€u
cung chiu S\I kiern soat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.
V.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOl KE ToAN
Don vi tinh: VND

1.

Ti~n
31113/2015
Ti~n m~t
Ti~n gui ngan hang khong ky han

0110112015

955.563.431

3.442.182.266

1.112.539.068

5.232.902.655

2.068.102.4 99

8.675.084.921

Ti~n dang chuyen

CQng

Thuyet minh nil)' fa mot

b(j phdn

h(J]Jthanh va phai duac doc

cung

vai Baa caa tai chinh kern theo

10

.).Sil

:GN

--

IEM
...
=


CONG TY

co plIAN DAu TU vA sAN XUA.TTHONG NHA.T

Tang 2, Thap CEO,
duong Pham Hung,

te

HH2-1 Khu do thj MS Tri Hc;t,
Huy~n ro Liem, Thanh ph6 Ha NQi

xa MS Tri,

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho kY tai ehinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

2.

Cac khoan dAu nr tai ehinh

2.1 ChUng khoan kinh doanh
31/3/2015
Gia g8e

Gia tr] hop

0110112015

ly

T6ng gia tr] e6 phi~u

9.748.601.005

8.882.031.000

Cong ty e6 phan V~ Uti va
Thue tau (VFR)

5.362.031.000

5.362.031.000

Cong ty CP phan b6n Mi~n
Nam(SFG)

4.386.570.005

3.520.000.000

Gia g8e

DV phOng
866.570.005

866.570.005

Gia tr] hep

ly

Du phong

9.748.601.005

8.882.031.000

5.362.031.000

5.362.031.000

4.386.570.005

3.520.000.000

866.570.005

866.570.005

T6ng gia tr] trai phi~u
Cac khoan dAu nr khac

Lt do thay

d6i veri tirng khoan
dau nr/loa! e6 phi~u, tra]
phi~u:

+ V~ s6

IUQ11g

+ V~ gia tri
C{lng

----- -----_

9.748.601.005

8.882.031.000

866.570.005

9.748.601.005

... _--------

.. _--

---

8.882.031.000

866.570.005

2.2 DAu nr nAm giu· d~n ngay dao han
3113/2015
Gia g8c

Gia tr] hop

0110112015

ly

Du phong

Gia g8c

Gia tr] hop

ly

Du phong

Ngan han
Dai han
- Cac khoan dfiu ur khac

C{lng

Thuyet minh nay fa mot b9 phdn hop thanh va phai

QU(fC Q9C

cung

WYi

Bdo cao tai chinh kern theo

11
\.\ '...a. \

:a:. ••. .., ~ ~

J

A

I'


CONG TY co PHAN DAu TU vA sAN XUAT THONG NHAT
TAng 2, Thap CEO, te HH2-1 Khu do th] M~ Tri H~,
duong Pham HUng,

xa M~ Tri,

Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015
x------,(

2.3 Dau tir g6p yon

V30

don vi khac
3113/2015

0110112015

Gia g6c

Gia tr] hQ'p Iy

355.900.000.000

355.900.000.000

355.900.000.000

355.900.000.000

Cong ty CP nhua mien trung

135.000.000.000

135.000.000.000

135.000.000.000

135.000.000.000

Cong ty CP v~t li~u XD Vi~t
Han

16.000.000.000

16.000.000.000

16.000.000.000

16.000.000.000

Cong ty c6 phAn Nang hrong
Th6ngNh~t

95.000.000.000

95.000.000.000

95.000.000.000

95.000.000.000

Cong ty CP tre CN Th6ng nh~t

86.550.000.000

86.550.000.000

85.850.000.000

85.850.000.000

Cong ty TNHH MTV Nong san
TN

8.000.000.000

8.000.000.000

8.000.000.000

8.000.000.000

Cong ty CP H~ tilitg Thong nh~t

15.300.000.000

15.300.000.000

15.300.000.000

15.300.000.000

50.000.000

50.000.000

50.000.000

50.000.000

144.712.314.324

144.712.314.324
116.757.692.160

116.757.692.160

79.200.000.000

79.200.000.000

37.557.692.160

37.557.692.160

D§u nr

V30

cong ty con

Cong ty V ~t tu NN TN Tay

Nguyen
D§u tir V30 cong ty lien doanh,
lien k~t

Du phong

Gia g6c

Gia tr] hQ'P Iy

79.200.000.000

79.200.000.000

Cong ty
phAn Thuc pham
Lam I>6ng

65.512.314.324

65.512.314.324

D§u nr vao don vi khac

79.500.000.000

79.500.000.000

87.000.000.000

87.000.000.000

Cong ty TNHH Th6ng Nhftt

79.500.000.000

79.500.000.000

87.000.000.000

87.000.000.000

580.112.314.324

580.112.314.324

558.957.692.160

558.957.692.160

Cong ty CP Granite Phu Yen

ce

CQng

nlf phong

12

Thuyet minh nay la mot b9 phdn hap thanh va phai QU(1CQ(Jccimg vai Bdo cao tai chinh kem theo

~-o.,\.~~~

- .••/.~-I/


CONG TY

co plIAN DAu 'rtr vx

Tfu1g2, Thap CEO,
duong Pham Hung,

sAN XUATTHONG NHAT

r.e HH2-1 Khu do thi M8 Trl H~,
xa M8 Tri, Huyen re Liern, Thanh

ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cho Icy tai chinh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015
Thong tin chi ti€t~

cac Cong ty con cua Cong ty tai ngay 31 thang 3 narn 2015 nhir sau:
Noi thanh I~p va hoat dQng

Ten Cong ty con
Cong ty

ce phfu1Nhira Mien

Cong ty

ce Phan

Trung

V~t Lieu Xay Dung Th6ng NhAt Mi@nTrung

Ty I~ van
nAm gift

Ty I~ quy~n
bi~u quy~t
nAm gift

90,00%

90,00%

S6 52, Pham V1tn D6ng, Thi trAn Nui Thanh, Huyen Nui Thanh, Tinh
Quang Nam
Thon I, xii Tam LQc, Huyen Phu Ninh, Tinh Quang Nam

52,46%

52,46%

95,00%

95,00%

Cong ty c6 philn Nang hrong Thong NhAt

Thon Ang Son, xa V~ Ninh, huyen Quang Ninh, tinh Quang Binh

Cong ty c6 philn Tre cong nghiep Thong NhAt

Cum cong nghiep, xa Chieng Chau, huyen Mai Chau, tinh Hoa Binh

100,00%

65,00%

Cong ty TNHH MTV Nong san Thong NhAt

Cum cong nghiep, xii Chieng Chau, huyen Mai Chau, tinh Hoa Binh

100,00%

100,00%

Cong ty c6 philn xay dung H~ tfu1g Th6ng NhAt

s6 38, duong 18, phirong Phuc

51,00%

51,00%

Cong ty CP V~t nrnong nghiep'Ibong NhAt Tay Nguyen

Cum cong nghi~p - ti~u thu cong nghiep Thudn An, xii Thuan An, huyen
D1tk Mil, tinh D1tk Nong

100,00%

65,00%

Ty I~ ph§n
SO' hu'u

Ty I~ quy~n
bi~u quy~t
nAm gift

xs, qu~

Ba Dlnh, Ha NQi

Thong tin chi ti€t v@cac Cong ty lien k€t tai ngay 31 thang 3 nam 2015 nhu sau:
Ten Cong ty lien k~t

Noi thanh I~p va hoat dQng

Cong ty CP Granite Phu Yen

Song du

- Phu Yen

44,00%

44,00%

Cong ty CP Thuc Pham Lam D6ng

Thanh ph6 Da Lat - Lam D6ng

35,00%

35,00%

Ty I~ ph§n
SO' hu'u

Ty I~ quy~n
bi~u quy~t
nAm gift

15,20%

15,20%

Thong tin chi ti€t v~ cac khoan dilu nr vao don vi khac tai ngay 31 thang 3 nam 2015 nhu sau:
Ten Cong ty

Cong ty TNHH Th6ng NhAt

NO'ithanh I~p
va hoat dQng
Quang Tri

13

Thuyit minh nay la rn9t b9 phdn hap thanh va phai duac t/9C cung vai Bao cdo tai chinh kern theo

\.v,~1)
~

O.

.\


CONG TY co pHAN DAu TuvA SAN XUAT THONG NHAT
TAng 2, TMp CEO, te HH2-1 Khu do thi M~ Tri HC;l,
duong Pham Hung, Xa M~ Trl, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Cho ky tai chinh kBt thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

3.

Phiii thu cua khach bang
3113/2015

Phai thu cua khach hang ngan han

0110112015

220.624.304.266

200.344.943.370

220.624.304.266

200.344.943.370

Phai thu cua khach hang deli han
Phai thu cua khach hang la cac ben lien quan

CQng
4.

Phiii thu khac
3113/2015

Ng~n han

0110112015

81.228.190.073

107.591.008.260

112.273.973

112.273.973

70.130.000.000

106.900.000.000

215.830.000

215.830.000

Phai thu ve c6 phan hoa
PT ve tien lai cho yay, c6 tire va loi nhuan duoc chia
Phai thu tien ban c6 phAn

Ky

cUQ'C,

ky quy

TC;lmirng

362.904.287

Phai thu khac

10.770.086.l 00

Dai han

CQng

5.

81.228.190.073

107.591.008.260

Hang t6n kho
3113/2015
Gia

g6c

DI,l'

0110112015

phOng

Gia

g6c

DI,l'

phOng

Hang mua dang di duong
Nguyen lieu, v~t li~u
Cong cu, dung cu
Chi phi SX, KD dO'dang

Thanh pham

6.

Hang hoa

69.519.729.392

144.729.392

CQng

69.519.729.392

144.729.392

Chi phi trii trutrc
311312015

0110112015

Ng~n han
Chi phi tra tnroc ve thue hoat dQng TSCD

214.497.210

50.594.781

Cong cu, dung cu xuAt dung
Chi phi di yay

214.497.210

50.594.781

Dai han

582.634.546

567.202.981

Chi phi cong cu, dung cu
Chi phi mua bao hiem

582.634.546

565.156.353

Cac khoan khac

Cac khoan khac

Thuye: minh nay ta mot br,5phdn h9P thanh va phai duac doc cung voi Bao cdo tai chinh kern theo

2.046.628

15


CONG TY

co pHAN DAu TU vA sAN XUAT THONG NHA.T

T§ng 2, Thap CEO,

t.e HH2-1

Khu do thi M€ Tri Hl;!,

duong Pham Hung, X~ M€ Tri, Huyen

re Liem,

Thanh ph6 Ha NQi
:::!

,5

......-

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)
Cho kY tai chinh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

01
;0
1\1

7.

•.

Tal san c6 djnh htru hlnh

tlO
Phuong ti~n v~n tai,
truy~n

Nguyen gia
S6 d§u kY
Tang trong kY

dftn

Thi~t b] van phOng

rt)

C(ing

.:::::

948.752.728

30.000.000

978.752.728

948.752.728

30.000.000

978.752.728

102.781.549
24.718.821

10.833.342
1.500.000

Khdu hao trong IcY
Giam trong kY

24.718.821

1.500.000

113.614.891
26.218.821
26.218.821

ky

127.500.370

12.333.342

139.833.712

845.971.179

19.166.658

865.137.837

821.252.358

17.666.658

838.919.016

j

Giam trong kY
S6 cu6i ky
Gia tr] men liiy
S6 d§u kY
Tang trong ky

S6 cu6i

k~

Gia tr] con I~i
S6 d§u kY
S6 cu6i
8.

ky

Tal san c6 djnh vo hlnh

Quy~n sir
dung dit
Nguyen gia
S6 d§u ky

Phh m~m
k~toan

C(ing

100.000.000

100.000.000

ky

100.000.000

100.000.000

Gia tr] mon liiy k~
S6 d§u kY
Tang trong kY

21.666.671

21.666.671

5.000.001
5.000.001

5.000.001
5.000.001

26.666.672

26.666.672

78.333.329

78.333.329

73.333.328

73.333.328

Tang trong ky
Giam trong ky
S6 cu6i

Khdu hao trong IcY
Giarn trong ky
S6 cu6i

ky

Gia tr] con I~i
S6 d§u ky
S6 cu6i

ky

Thuyet minh nay la mot b{5phdn hap thanh va phai duoc doc cung vai Bdo cao tai chinh kern theo

16


CONG TY

co pHAN DAu TU vA sAN xucr

Tang 2, Thap CEO,
duong Pham HUng,

r.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,
xa M~ Tri, Huyen ro Liem, Thanh

THONG NHAT
ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
Cho IcYtai chinh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 narn 2015

9.

Yay va nQ'thue tai chinh

9.1 Yay ng~n han va dai han
0110112015
Gia tr]

Vay ngan han

3113/2015

Trong ky

sa co kha
•

nang

sa cot kha
nang
..•.

I..

G"
lam

TX
..ng

t ra nQ'

G'" t .
rt
.

r •• nQ'

17.000.000.000

17.000.000.000

14.000.000.000

17.004.161.623

13.995.838.377

13.995.838.377

17.000.000.000

17.000.000.000

14.000.000.000

17.004.161.623

13.995.838.377

13.995.838.377

Yay dai han
C{}ng
9.2 Cac khoan nQ'thue tal chinh

.

Nam nay
TAng khoan thanh
toan ti~n thue tai
chinh

ThO; han

Tra ti~n
lai thuf

Tra nQ'
sgoc

Nam trurrc

Tong khoan thanh
toan ti~n thue tili
chinh

Tra ti~n
lai thue

Tra nQ'
sgoc

Yay ngan hantir 1 nam tra xuong
Tren 1 nam d€n 5 nam
Tren 5 nam
C{}ng

9.3

sa vay va nQ'thue

tai chinh qua han chtra thanh toan
3113/2015

Gac

0110112015

Gac

Lai

Lai

Yay

NQ' thue tai chinh
Ly do chira thanh toan
C{}ng

17

Thuyet rninh nay fa mot h9 phdn hop thanh va phai duac doc cung vai Bdo cao tai chinh kern theo

II ffi·/

;.::. • c::

C)

~.~

.•••.
C')

1~1l


CONG TY

co PHAN DAu TU vA sAN XUAT THONG NHAT

TAng 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri HC;l,
duong Pham Hung, Xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)
Cho ky tai ehinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

::::

10.

Phal tra ngtroi ban

4

31/3/2015

0110112015

235.354.524.982

Cac khoan phai tra ngiroi ban ng~n han

128.133.322.601

,A~

Cac khoan phai tra ngiroi ban dai han
235.354.524.982

CQng

128.133.322.601

S6 nc qua han chua thanh toan

Phal tra ngu'o'i ban la cac ben lien quan

860.809.449

860.809.449

Cong ty CP HC;ltAng Th6ng nhat

860.809.449

860.809.449

3113/2015

01/0112015

Thu~ va cac khoan phai nQp Nh3 mroc

5.222.114.890

Thu~ thu nh~p doanh nghiep

15.619.441.073

14.472.554.437

CQng

20.841.555.963

14.472.554.437

12. Phai tra khac
3113/2015

0110112015

692.616.500

Ngh han
Bao hiem xa hQi, bao hiem y t~, thAt nghiep

12.616.500
680.000.000

Cac khoan phai tra, phai nQP khac
Dai han

692.616.500

CQng
vAn chu siy hnu
Tinh hinh bi~n dQng vAn chu siy hfru trong nam nhtr sau:
Chi tieu

se d§u

nam truce

vAn dAu tir cua
chu siy hu'u

LQi nhu~n clnra

680.000.000.000

28.944.701.130

708.944.701.130

77.163.031.871

77.163.031.871

77 .163.031.871

77.163.031.871

106.107.733.001

786.107.733.001

4.066.234.435

4.066.234.435

4.066.234.435

4.066.234.435

110.173.967.436

790.173.967.436

Tang trong nam

CQng

phan phAi

Tang v6n trong nam

Loi nhuan trong nam
Giam trong nam
sA dir d§u nam nay
Tling trong

680.000.000.000

ky

Tang v6n trong kY
Lei nhuan trong kY
Giam trong
sA cuAi

ky

-

;;:;

Thu~ gia tri gia tang

13.

tU

.~.1

CQng

11.

1
A

fA,

ky
680.000.000.000

Thuyit minh nay la m(Jt b(Jphdn h(1JJthanh va phai aU(1c doc cung vat Bdo cao tai chinh kem theo

18


CONG TY

co PHAN

DAu TU

vA sAN

XUA.T THONG NHA.T

T~ng 2, Thap CEO, te HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,
duong Pham Himg, Xli Me Trl, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
Cho ky tai chinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

C6 phi~u
S6 iUQ11gc6 phieu dang ky phat hanh

3113/2015

0110112015

68.000.000

68.000.000

68.000.000

68.000.000

S6 iUQ11gc6 phieu dlI chao ban ra cong chung

C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu tJiii

~
~

y

N

..,

. XU;

S6 iUQ11gc6 phieu duoc mua lai

IA~

C6 phieu ph6 thong
cd phieu uu tJiii

!?

/~

S6 IUQ11gc6 phieu dang hru hanh

cd phieu pM thong
cd phieu uu tJiii

68.000.000

68.000.000

Menh gia c6 phieu dang hru hanh: 10.000 d6ng/ c6 phieu.

10


CONG TY

co pHAN DAu 'nr

Tfutg 2, Thap CEO,

i.o HH2-1

vx sAN XUAT THONG NHA.T

Khu do thi M~ Tri H~,

duong Pham Hung, Xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph5 Ha N<)i
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cho ky tai ehinh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAY TRONG BANG KET QuA HO';' T
DQNG KINH DOANH
1.

Doanh thu ban hang va eung eAp djch

V\l

Nam 2015

~

Liiy k~ tir d§u nam
d.(en cuoi
s . quy'an y

Quyl
Nam 2014

Nam 2015

~

Nam 2014

Tang doanh thu

191.618.106.800

8.430.109.000

191.618.106.800

8.430.109.000

Doanh thu ban hang

191.618.1 06.800

8.430.109.000

191.618.106.800

8.430.109.000

Doanh thu hop d6ng xay dung
Doanh thu dAi vo; cac ben lien
quan

Cac khoan giam trir doanh thu
Gia vAn hang ban
Liil k~ tir d§u narn
den euAi quy nay

Quy I
Nam 2015
Gia v5n cua hang h6a da ban

Nam 2014

Nam 2015

Nam 2014

191.493.413 .900

2.868.680.684

191.493.413 .900

2.868.680.684

191.493.413.900

2.868.680.684

191.493.413.900

2.868.680.684

Gia v5n cua thanh pharn da ban
CQng
3.

Doanh thu hoat dQng tai ehinh
Liiy k~ tir d§u nam
d~n euAi quy nay

Quyl
Nam 2014

Nam 2015

Nam 2015

Nam 2014

Lai ti~n gjri, ti~n eho yay

8.791.851

1.322.689.582

8.791.851

1.322.689.582

Ui ban cac khoan d~u tu

6.250.000.000

7.310.443.052

6.250.000.000

7.310.443.052

6.258.791.851

8.633.132.634

6.258.791.851

8.633.132.634

ce tire, IQ'inhuan

duoc ehia
Ui ban hang tra cham, chiet
khc1uthanh toan
Doanh thu hoat d<)ng tai ehinh
khae
CQng
4.

Chi phi tai ehinh
Liiy k~ tir d§u nam
d.(en cuoi
s . quy'an y

Quyl
Nam 2015
Lai ti~n yay
L6 do thanh Iy cac khoan d~u nr
tai ehinh
DI,fphong giam gia chirng khoan
kinh doanh va t6n thc1td~u nr

301.954.348

Chi phi tai ehinh khac
Cac khoan ghi giam chi phi tai
ehinh
CQng

301.954.348

Nam 2014
62.959.012

Nam 2015
301.954.348

Nam 2014
62.959.012

233.156.491

233.156.491

123.499.024

123.499.024

(182.046.235)

(182.046.235)

237.568.292

301.954.348

Thuyet minh nay Iil mot b9 phdn hop thanh va phai GU(1C G9C cung vai Baa cao tai chinh kem theo

---

•.h~
~

Doanh thu eung cAp dich vu

2.

.'

.r
/:

237.568.292

20


CONG TY

co pHAN DAu TuvA

SAN xucr THONG NHAT

te HH2-1 Khu do thi MB Tri H~,
Pham HUng, xs MB Tri, Huyen Tir Liem, Thanh

Tang 2, Thap CEO,
duong

ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
Cho kY Uti ehinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015
5.

Chi phi khac
Liil k~ tir dAu nam
den cu6i guy nay

Quyl

Nam 2015

Nam 2014

Nam 2015

Nam 2014

Gia tri con lai TSC£> va chi phi
thanh ly, nhuong ban TSC£>
L6 do danh gia lai tai san

Cac khoan b] phat

6.

Cac khoan khac

6.038.000

6.038.000

CQng

6.038.000

6.038.000

Chi phi ban bang va chi phi quan ly doanh nghi~p
Liiy k~ tic dAu nam
d~n cu6i guy nay

Quyl
Nam 2015

Cac khoan chi phi quan ly doanh
nghiep phat sinh trong kY

Nam 2014

Nam 2015

Nam 2014

862.371.332

682.498.665

862.371.332

682.498.665

862.371.332

682.498.665

862.371.332

682.498.665

Cac khoan chi phi ban hang phat
sinh trong kY

Cac khoan ghi giam chi phi ban
hang va chi phi quan ly doanh
nghiep
CQng
7.

Chi phi san xu§t, kinh doanh theo y~u t6
Liiy k~ tic dAu nam
d~n cu6i quy nay

Quyl
Nam 2015
Chi phi nguyen lieu, v~t lieu
Chi phi nhan cong
Chi phi khau hao tai san c6 dinh
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac bang ti€n
CQng
8.

Nam 2014

Nam 2015

Nam 2014

78.978.562

94.774.274

78.978.562

94.774.274

251.000.000

200.800.000

251.000.000

200.800.000

31.218.822

31.218.822

31.218.822

31.218.822

362.194.646

543.291.969

362.194.646

543.291.969

91.298.908

100.428.799

91.298.908

100.428.799

814.690.938

970.513.864

814.690.938

970.513.864

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Liiy k~ tic dAu nam
d~n cu6i guy nay

Quyl

Chi phi thu8 thu nhap doanh
nghiep tinh tren thu nhap chiu
thu~ nam hi~n hanh
£>i€uchinh chi phi thue thu nhap
doanh nghiep cua cac nam
tnroc vao chi phi thu8 thu nhap
hien hanh nam nay
T6ng chi phi thu~ thu nhap
doanh nghiep hien hanh

Nam 2015

Nam 2014

Nam 2015

Nam 2014

1.146.886.636

2.920.388.678

1.146.886.636

2.920.388.678

1.146.886.636

2.920.388.678

1.146.886.636

2.920.388.678

Thuyit minh nay la mot h{5phdn hop thanh va phdi duac doc cung WYiBaD CaD tai chinh kem theo

21

CONG TY

co pllAN

TAng 2, Thap CEO,

DAu TV' VA sAN XUAT THONG NHAT

t.e HH2-I

Khu do thi M~ Tri H~,

duong Pham Hung, Xii M~ Trl, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Tj~p theo)
Cho kY tai chinh k€t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015
9.

Llii cooban tren c8 phi~u

"
..
~J1

.."
.)

Vi~c tinh toan liIi tren c6 phieu co ban duoc thuc hien tren co sa cac s6 lieu sau:
Liiy k~ tir dAu nam
d$.en CUOIs . guy'>'nay

Quy I
Nam 2015

.1"

Nam 2014

Narn 2015

Narn 2014

:-

II

LQi nhuan k~ toan sau thu~
Cac di~u chinh d6 xac dinh loi
nhuan phan b6 cho c6 dong sa
htru c6 phieu ph6 thong
LQi nhu~n phan b6 cho c6
dong sO'huu c6 phj~u
ph6 thOng
C6 phieu ph6 thong hru hanh
binh quan trong kY

4.066.234.435

10.354.105.315

4.066.234.435

10.354.105.315

4.066.234.435

10.354.105.315

4.066.234.435

10.354.105.315

68.000.000

68.000.000

68.000.000

68.000.000

59,80

152,27

59,80

152,27

Llii cooban tren c6 phi~u

VIT. NHUNG THONG TIN KHAc

1.

Thong tin cac ben lien quan
Cac ben lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan n€u mQt ben c6 kha nang kiem soat hoac c6 anh hirong dang k6 d6i voi ben kia
trong vi~c ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Cac ben cling duoc xem la ben lien quan n€u
cung chiu su kiem soat chung hay chiu anh huong dang k6 chung.
Cdc ben lien quan trong

2.

ky til; chtnh

vUi Cong ty bao g6m:

Cac ben lien quan

M6i quan he

Cong ty C6 ph§n Nhira Mi~n Trung

Cong ty con

Cong ty C6 Ph§n V~t Lieu Xay D\fTIgTh6ng Nh~t Mi~n Trung

Cong ty con

Cong ty c6 ph§n Nang luong Th6ng Nh~t

Cong ty con

Cong ty c6 ph§n Tre cong nghiep Th6ng Nh~t

Cong ty con

Cong ty c6 ph§n H~ t§ng Th6ng Nh~t

Cong ty con

Cong ty TNHH MTV Nong san Thong Nh~t

Cong ty con

Cong ty CP V~t nr NN TN Tiiy Nguyen

Cong ty con

Cong ty C6 phAn Granite Phu Yen

Cong ty lien k€t

Cong ty C6 phAn Thuc pham Lam D6ng

Cong ty lien k€t

Bao cao bQ ph~n
Thong tin bQ ph~ diroc trlnh bay theo IInh
BV pMn theo

V\fC

kinh doanh va khu

V\fC

dia IY.

ttnh v¥c kin" doanlt

D6 phuc vu muc dich quan Iy, co cAu t6 chuc cua Cong ty diroc chia thanh 2 bQ phan theo llnh vue hoat dQng
kinh doanh: Hoat dQng ban hang (bao g6m ban hang h6a: d6 gia dung, nong, lam san nguyen Ii~u, phan b6n va
san pham nong h6a) va hoat dQng xay dung. Cong ty l~p Bao cao bQ phan theo 2 bQ phan kinh doanh nay
Thong tin v~ tai san va no phai tra cua bQ'phan theo linh
Thuyit minh

~ayla mot

b9 phdn hop thanh

va phai

V\fC

kinh doanh cua Cong ty nhu sau:

duac doc cung vai BaD CaD tai chinh kem theo

22

CONG TY

co pHAN

Tfutg 2, Thap CEO,
duong Pham Himg,

DAu TV' VA sAN XUAT THONG NHA.T

te HH2-1 Khu do thi M~ Trl H~,

xa M~ Tri,

Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
Cho IcYtai ehinh k~t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015

Hoat dQng
ban hang

Ho~t dQng
xlly dung

KhOng phan ba

=

CQng

.G·

S6 cu6i quy

?HI

Tal san

.~ SA
214.893.378.323

Hi san bQ phan
Cac khoan d~u

ill

TC ngan han

Cac khoan d~u

ill

TC dai han

Hi san khong phan b6
Tang tai san

220.624.304.266

- 5.730.925.943

214.893.378.323

5.730.925.943

234.493.715.533

860.809.449

8.882.031.000

8.882.031.000

580.112.314.324

580.112.314.324

251.515.777.568

251.515.777

840.510.122.892

.568

·G N

-

:E~

=

1.061.134.427.158

NQ' phal tra
NQ' phai tra bQ phan
NQ' phai tra khong phan b6
Tang nQ' phai tra

234.493.715.533

860.809.449

194.614.017.428

5.730.925.942

235.354.524.982
35.605.934.740

35.605.934.740

35.605.934.740

270.960.459.722

S6 d§u nam
Tai san
Hi san bl) phan

Cac khoan d~u

ill

TC ngan han

Cac khoan d~u

ill

TC dai han

Hi san khong phan b6

200.344.943.370
8.882.031.000

8.882.031.000

558.957.692.160

558.957.692.160

177.528.943.509

177.528.943.509

~~~~~~~~~~~--~~~~~--~~~~~~

Tang tai san

194.614.017.428

5.730.925.942

127.272.513.l52

860.809.449

745.368.666.669

945.713.610.039

NQ' phal tra
NQ' phai tra bl) phan
NQ' phai tra khong phan b6
Tang nQ' phal tra

128.133.322.601
31.472.554.437

31.472.554.437

......;;12=..;7~.2:...;7..::.2:..:.5.;.:13::..:.
..;.:15::..:2~_8;;.;6;;.;;0..:..;;.8:..:0.;;..:9.~44.;,;;9~......::.;31:..:..4..:..7;.::2:.:.:.5:..:5....:.;4.:....;.43=..;7:.

Thong tin v~ k~t qua hoat dl)ng kinh doanh cua bl) phan thee Iinh vue kinh doanh cua Cong ty nhu sau:
Hoat dQng
ban bang

KhOng phan ba

CQng
191.618.106.800

191.618.l 06.800

Doanh thu bl) phan
Giam trir
Doanh thu thu§n
Chi phi bl) phan
LQ'i nhu~n
gQP tir
dQng kinh doanh
Doanh thu tai ehinh
Chi phi tai ehinh
Chi phi khae

Hoat dQng
xlly dung

(862.371.332)

191.618.106.800
(192.355.785.232)

(862.371.332)

(737.678.432)

6.258.791.851
(301.954.348)
(6.038.000)

6.258.791.851
(301.954.348)
(6.038.000)

124.692.900

5.088.428.171

5.213.121.071

(27.432.438)

(1.119.454.198)

( 1.146.886.636)

97.260.462

3.968.973.973

4.066.234.435

191.618.106.800
(191.493.413.900)
hoat

Tang IQ'i nhu~n
k~ toan
trurrc thu~
Chi phi thu~ thu nhap doanh
nghiep hien hanh
LQ'i nhu~n sau thu~

124.692.900

Thuyet minh nay la mot b(j phdn hop thanh va phdi duac doc cimg WYi Bdo cao tai chinh kem theo

23


CONG TY

co pllAN

Tfutg 2, Thap CEO,
ducng Ph?ID Himg,

DAu

TV'

VA sAN

XUA.T THONG NHA.T

i.e HH2-1 Khu do thi M€ Trl H?,

xa M€ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh

ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
Cho ky tai chinh ket thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015
Bp pllpn theo khu

V{I'C

ilia

IY

Hoat dQng kinh doanh cua Cong ty chu yeu di€n ra tai Ha NQi
3.

Congell tai ehinh

rv
"

\N

Quan IV rtii ro v6n
Cong ty quan tri nguon v6n nham dam bao r~ng Cong ty co th~ vira hoat dQng lien tuc vira t6i da h6a loi Ich
cua cac c6 dong thong qua t6i uu h6a s6 du nguon v6n va cong no,
C~u true v6n cua Cong ty g6m c6 cac khoan no thuan va phan v6n thuoc s6 httu cua cac c6 dong (bao g6m v6n
dAu tu cua chu s6 hnu va lei nhuan sau thue chua phan phoi).
Cae ehinh deh k~ toan ehti y~u

Chi ti~t cac chinh sach ke toan chu yeu va cac phirong phap ma Cong ty ap dung (bao g6m cac tieu chi d~ ghi
nhan, co s6 xac dinh gia tri va co s6 ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) d6i voi tung loai tai san tai chinh
va cong no tai chinh dircc trlnh bay tai Thuyet minh s6 IV.3.
Cae loai eong eu tai ehinh
Gia trj
So CUOI k'Y
J.

Tal san tai ehinh
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n
DAu tu ngful han

s8 sach

I..

S6 dAu ky

2.068.102.499

8.675.084.921

8.882.031.000

8.882.031.000

Phai thu khach hang

220.624.304.266

200.344.943.370

Cac khoan phai thu khac

172.892.331.700

167.100.403.230

CQng

404.466.769.465

385.002.462.521

NQ' phal tra tai ehinh
13.995.838.377

17.000.000.000

Phai tra nguoi ban

235.354.524.982

128.133.322.601

CQng

249.350.363.359

145.133.322.601

Yay va no ngan han

Cong ty chua danh gia gia tri hQ'Ply cua tai san tai chinh va cong nc tai chlnh tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toan
do Thong tu 210/2009!IT-BTC
ngay 6 thang 11 nam 2009 cling nhu cac quy dinh hi~n hanh chua co huong
d~n cu th8 v~ vi~c xac dinh gia tri hQ'Ply cua cac tai san tai chinh va cong no tai chinh. Thong tu 210 yeu du
ap dung Chuan mire Bao cao tai chinh QU6c t~ v~ viec trlnh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i
voi cong cu tai chinh nhung khong dua ra huong d~ nrong duong cho viec danh gia va ghi nh~n cong cu tai
chlnh bao g6m ca ap dung gia tri hQ'Ply, nham phu hQ'Pvoi Chuan mire Bao cao tai chinh Qu6c t~.
Muc tieu quan

Iy

rtii ro tai ehinh

Cong ty dii xay dung M thong quan Iy rui ro nham phat hien va danh gia cac rui ro ma Cong ty phai chju, thi~t
l~p cac chinh sach va quy trinh kiem soat rui ro 6 rmrc ch~p nh~n dircc. H~ thong quan ly rui ro duoc xem xet
lai dinh ky nham phan anh nhtrng thay d6i cua di~u kien thj tnrong va hoat dQng cua Cong ty.
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thj tnrong (rui ro ngoai t~ (rui ro
tin dung va rui ro thanh khoan.

tY gia),

rui ro liii su~t va rui ro v~ gia), rui ro

Rui ro th] truang

Thuyit minh nay la mot b9 phdn hop thanh va phai aU(1cdoc cung vai Bdo cao tai chinh kern theo

24

NX•.
HA

........::

.~~

~


CONG TY co PHAN DAu TuvA

sAN XUA.TTHONG NHA.T

TAng 2, Thap CEO, te HH2-1 Khu do thi M€ Tri H~,
dtrong Pham HUng, Xa M€ Trl, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cho kY tai chinh k8t thuc tai ngay 31 thang 3 nam 2015
Rui ro thi tnrong la rui ro ma gia tri hop Iy hoaccac IU6ng ti~n trong nrong lai cua cong cu tai chinh se bi~n
dQng theo nhtmg thay d6i cua gia thi tnrong, Rui ro thi tnrong bao g6m 3 loai: rui ro ngoai t~, rui ro lai su~t va
rui ro v~ gia.
Cong ty khong c6 rui ro ngoai t~ do hoat dQng kinh doanh d6 gia dung, cac hoat dQng xay dung va khai thac
khoang san iJ trong mroc (Khu Y\fC phia Bilc) dUQ"ctho c hien bAng don vi tien t~ k8 toan la VND.
Quim Iy rtii ro lai su~t
Rui ro lai su~t la rui ro ma gia tri hop Iy ho~c cac luong ti~n trong nrong lai cua cong cu tai chinh se bi8n dQng
theo nhtmg thay d6i cua lai su~t thi tnrong,

u.
T

/-

Cong ty chiu rui ro lai su~t trong y8u phat sinh tir cac khoan vay chiu lai su~t da diroc ky k€t. Cong ty chju rui
ro lai su~t khi Cong ty vay v6n theo lai suM tha n6i va lai su~t c6 dinh. Rui ro nay se do Cong ty quan tri bang
each duy tri iJ mire dQ hop Iy cac khoan yay lai suat c6 dinh va lai su~t tha n6i.
Ouan Iy rtii ro v~ gia ctia c6 phi€u
Rui ro v~ gia cua c6 phieu la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac IU6ng ti~n trong nrong lai cua cac c6 phieu se
bi€n dQng theo nhtrng thay d6i cua gia thi tnrong ngoai thay d6i cua Uii suM va tY gia h6i doai.
Rui ro v€ gia c6 phieu
Cac c6 phi€u da niem y8t va chua niem y8t do Cong ty nilm gift c6 th~ b] anh huang boi cac rui ro thi truem~
phat sinh tir tinh khong chac chan v~ gia tri nrong lai cua c6 phieu dftu W. Cong ty quan Iy rui ro v~ gia co
phieu bang each thi8t I~p han mire dAu nr va da dang h6a danh muc dAu W. HQi d6ng quan tri va Ban T6ng
Giam d6c cua Cong ty cling xem xet va phe duyet cac quyet dinh dftu nr vao c6 phieu nhir nganh, ngh~ kinh
doanh, cong ty dAu nr, .. Theo tinh hinh thi tnrong hien nay, Cong ty danh gia gia rui ro v~ gia c6 phieu la
khong dang k~.

Rui

TO

tIn dung

Rui ro tin dung la rui ro ma mQt ben tham gia trong hop d6ng khong c6 kha nang thuc hi~n duoc nghla vu cua
minh d~n d€n t6n thM v~ tai chinh cho Cong ty.
Cong ty c6 cac rui ro tin dung tir cac hoat dQng kinh doanh (chu y€u d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va
hoat dQng tai chinh (cac khoan dAu nr c6 phieu nglin han, cac khoan cho vay ngiln han, ti~n giri ngan hang, ..).
Phai thu khach hang

Hoar dQng kinh doanh cua Cong ty hi~n nay chu y8u duec chia lam 3 hoat dQng chinh: linh V1JC thuong mai
(mua ban d6 gia dung): chu y€u thu ti~n ngay; hoat dQng xay dung va khai thac khoang san: Cong ty thuc hien
giao thAu thi cong, khai khac cho don vi ben ngoai do d6 cong no phai thu khach hang nrong trng voi cong no
phai tra nha thAu, don vi khai thac ben ngoai, di~u kien thanh toan theo ti€n dQ cong viec hoan thanh. Cong ty
tin nrong rAng khong c6 rui ro tin dung trong y€u d6i voi khoan phai thu khach hang.
Cac khoan cho yay ngiln han
Cong ty cho cac ca nhan yay, muon ti~n trong vong 1 nam voi lai suM 10,5%/nllm. Cong ty danh gia cac khoan
cho yay nay d~u trong han va khong bi suy giam vi lien quem d€n cac ca nhan c6 uy tin va c6 kha nang thanh
toan t6t.
Ti~n va cac khoan wong duong ti~n
Phftn Ian ti~n giri ngan hang cua Cong ty duoc gui tai cac ngan hang Ion, c6 uy tin iJ Vi~t Nam. Cong ty nhan
th~y muc dQ ~p trung rtii ro tin d\lng d6i viJi ti~n gui ngan hang la th~p.

Rui

TO

t"an" kllOan

Rtii ro thanh khoan la rtii ro Cong ty g~p kh6 khlln va khong th~ thlJc hi~n cac nghia
khoan nQ"tai chinh.

V\l

lien quan d€n cac

M\lc dich quan Iy rtii ro thanh khoan nh~m dam bao dli ngu6n v6n d~ dap irng cac nghia V\l tai chinh hi~n t~i
va wong lai. Tinh thanh khoan cling dUQ"cCong ty quan Iy nh~m dam bao muc ph\l trQi gifta cong nQ"d€n h~n

Thuyit minh nay ia m<,5tb<,5

pMn h(1JJthanh va phili a/.l(1ca9c cimg WYi Bao cao tai chinh kem theo

25

.-<
~