Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Thủy điện Nậm Mu
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (310.49 KB, 27 trang )
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M CL C
N I DUNG
TRANG
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
02 - 04
BÁO CÁO K T QU CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
B NG CÂN
I K TOÁN T NG H P GI A NIÊN
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH T NG H P GI A NIÊN
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T T NG H P GI A NIÊN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
1
05
06 - 07
08
09
10 - 28
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
đính kèm Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
(ti p theo)
Chúng tôi, các thành viên Ban Giám đ c Công ty C ph n Th y đi n N m Mu trình bày Báo cáo c a Ban Giám đ c
cùng v i Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ đã đ c soát xét cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011.
Khái quát chung v Công ty
Công ty C ph n Th y đi n N m Mu sau đây g i t t là "Công ty" ti n thân là Ban qu n lý D án Nhà máy Th y đi n
N m Mu tr c thu c Công ty Sông à 9 thu c T ng Công ty Sông à đ c thành l p t tháng 1 n m 2002. Tháng 12
n m 2002 Ban qu n lý chuy n thành Nhà máy th y đi n N m Mu tr c thu c Công ty Sông à 9. Công ty ho t đ ng
theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh Công ty C ph n c p l n đ u s 5100174626 do S K ho ch và u t
t nh Hà Giang c p ngày 29/05/2003. Công ty có 05 l n thay đ i Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c th nh
sau:
Gi
Gi
Gi
Gi
y ch
y ch
y ch
y ch
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
nđ
nđ
nđ
nđ
ng ký kinh doanh thay đ
ng ký kinh doanh thay đ
ng ký kinh doanh thay đ
ng ký kinh doanh thay đ
i kinh doanh l
i kinh doanh l
i kinh doanh l
i kinh doanh l
n th
n th
n th
n th
hai ngày 06/09/2006;
ba ngày 04/06/2008;
t ngày 28/10/2009;
n m ngày 09/12/2010.
T ngày 27/11/2006 Công ty C ph n Th y đi n N m Mu đ c ch p thu n đ ng ký giao d ch c phi u t i Trung
tâm giao d ch ch ng khoán Hà N i theo quy t đ nh 42/Q -TTGDHN c a Trung tâm Giao d ch ch ng khoán Hà N i
nay là S giao d ch ch ng khoán Hà N i, v i mã ch ng khoán là HJS.
V n đi u l c a Công ty là: 149.999.890.000 VND (M t tr m b n m
tr m chín m i nghìn đ ng ch n).
i chín t , chín tr m chín m
i chín tri u, tám
M nh giá c ph n: 10.000 đ ng/c ph n
Các đ n v tr c thu c c a Công ty g m:
Chi nhánh Công ty C ph n Th y đi n
N m Mu - 101
Chi nhánh đ c thành l p ngày 28/10/2009, ho t đ ng theo Gi y ch ng
nh n đ ng ký kinh doanh s 5100174626-001 ngày 30/10/2009.
Ban qu n lý các d án
Ban qu n lý các d án đ c thành l p theo Quy t đ nh s 28ACT/H QT
ngày 01/12/2004, th c hi n qu n lý d án Th y đi n N m Ng n. D án đã
hoàn thành đi vào ho t đ ng đang ch quy t toán và bàn giao chính th c.
Ban qu n lý d án Th y đi n N m An
và Sông Ch y
Ban qu n lý d án Th y đi n N m An và Sông Ch y đ c thành l p theo
Quy t đ nh s 17/Q /H QT/09 c a Ch t ch H i đ ng qu n tr Công ty
C ph n Th y đi n N m Mu ngày 28/10/2009, th c hi n qu n lý d án
Nhà máy Th y đi n N m An và Sông Ch y. D án đang trong giai đo n
đ u c a quá trình đ u t .
Ngành ngh kinh doanh c a Công ty
-
u t xây d ng các d án thu đi n;
T v n, xây l p các công trình đi n;
Xây d ng, s n xu t và kinh doanh đi n;
2
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
đính kèm Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
(ti p theo)
-
Nh n th u xây l p các công trình dân d ng, xây d ng công nghi p, xây d ng thu đi n, b u đi n, các công trình
thu l i, giao thông đ ng b các c p, sân bay, b n c ng, c u c ng, các công trình k thu t h t ng, đô th và các
khu công nghi p, các công trình;
-
Xây d ng và kinh doanh nhà , v n phòng cho thuê, kinh doanh b t đ ng s n, khách s n, du l ch;
L p đ t các c u ki n bê tông, k t c u thép, các h th ng k thu t công trình, các lo i máy móc, thi t b (thang,
đi u hoà, thông gió, phòng cháy, c p thoát n c);
-
S n xu t và kinh doanh v t li u xây d ng, g ch, ngói, đá, cát, s i, xi m ng, t m l p, g dùng trong xây d ng và
tiêu dùng khác;
D ch v cho thuê s a ch a, b o d ng máy, thi t b , kinh doanh thi t b xây d ng;
Kinh doanh xu t nh p kh u hàng th công m ngh , hàng nông, lâm, thu s n, hàng tiêu dùng;
u t tài chính (dùng v n c a công ty đ đ u t vào các d án);
Nh p kh u thi t b v t t công nghi p;
T v n giám sát các công trình xây d ng dân d ng, công nghi p, th y đi n, xây d ng h t ng, xây d ng đô th ,
san l p n n móng.
-
a ch : Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c
Các thành viên H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c đi u hành Công ty cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n
30/06/2011 và đ n ngày l p Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ , g m:
H i đ ng qu n tr
Ông Lê V n H ng
Ông
V n Hà
Ông oàn Hùng S n
Ông ào Quang D ng
Ông Hà Ng c Phi m
Ch t ch
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Ban Giám đ c
Ông Hà Ng c Phi m
Ông Nguy n
c Nang
Ông Nguy n Vi t K
Ông Phùng Xuân H ng
Ông Bùi Tr ng C n
Giám đ c
Phó Giám đ
Phó Giám đ
Phó Giám đ
Phó Giám đ
c
c
c
c
Ki m toán viên
Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011 đ
TNHH Ki m toán và nh giá Vi t Nam (VAE).
c soát xét b i Công ty
S ki n sau ngày k t thúc niên đ k toán
Ban Giám đ c Công ty kh ng đ nh r ng, theo nh n đ nh c a Ban Giám đ c, trên các khía c nh tr ng y u, không có
s ki n b t th ng nào x y ra sau ngày khoá s k toán làm nh h ng đ n tình hình tài chính và ho t đ ng c a
Công ty c n thi t ph i đi u ch nh ho c trình bày trên Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ cho k ho t đ ng t
01/01/2011 đ n 30/06/2011.
3
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
đính kèm Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
(ti p theo)
Trách nhi m c a Ban Giám đ c
Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ cho k ho t đ ng t 01/01/2011
đ n 30/06/2011 ph n ánh m t cách trung th c và h p lý tình hình tài chính t i ngày 30/06/2011 và k t qu ho t đ ng
s n xu t kinh doanh c ng nh các lu ng l u chuy n ti n t c a Công ty cho k ho t đ ng k t thúc cùng ngày.
Trong vi c l p Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ này, Ban Giám đ c đ
-
c yêu c u ph i:
L a ch n các chính sách k toán phù h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
a ra các phán đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
Nêu rõ các Chu n m c k toán đang áp d ng có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u
c n đ c công b và gi i trình trong Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ này hay không; và
L p các Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ trên c s ho t đ ng liên t c tr khi vi c ti p t c ho t đ ng c a
Công ty không đ c đ m b o.
Ban Giám đ c có trách nhi m đ m b o r ng s k toán đ c ghi chép m t cách phù h p, đ y đ đ ph n ánh h p lý
tình hình tài chính c a Công ty t i b t k th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ
tuân th các Chu n m c k toán Vi t Nam, H th ng k toán Vi t Nam và các Quy đ nh pháp lý có liên quan. Ban
Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty và vì v y th c hi n các bi n pháp thích
h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và sai ph m khác.
Ban Giám đ c xác nh n r ng Công ty đã tuân th các yêu c u trên trong vi c l p Báo cáo tài chính t ng h p gi a
niên đ .
Thay m t Ban Giám đ c,
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Hà Ng c Phi m
Giám đ c
Hà Giang, ngày 29 tháng 07 n m 2011
4
a
a
a
S :
-11/BC-TC/II-VAE
Hà N i, ngày 12 tháng 08 n m 2011
BÁO CÁO
K T QU CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
Kính g i:
H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c
Công ty C ph n Th y đi n N m Mu
Chúng tôi, Công ty TNHH Ki m toán và nh giá Vi t Nam đã th c hi n công tác soát xét Báo cáo tài
chính t ng h p gi a niên đ g m: B ng cân đ i k toán t ng h p gi a niên đ t i ngày 30/06/2011, Báo
cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh t ng h p gi a niên đ , Báo cáo l u chuy n ti n t t ng h p gi a niên đ
và B n Thuy t minh báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n
30/06/2011 đ c l p ngày 29 tháng 07 n m 2011 c a Công ty C ph n Th y đi n N m Mu (g i t t là
'Công ty') t trang 06 đ n trang 28 kèm theo.
Nh đã trình bày trong Báo cáo Ban Giám đ c t trang 02 đ n trang 04, Ban Giám đ c c a Công ty có
trách nhi m l p và trình bày Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ . Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra
Báo cáo k t qu công tác soát xét v Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ này trên c s công tác soát
xét c a chúng tôi.
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ theo Chu n m c ki m
toán Vi t Nam v công tác soát xét. Chu n m c này yêu c u công tác soát xét ph i l p k ho ch và th c
hi n đ có s đ m b o v a ph i r ng báo cáo tài chính gi a niên đ không ch a đ ng nh ng sai sót tr ng
y u. Công tác soát xét bao g m ch y u là vi c trao đ i v i nhân s c a công ty và áp d ng các th t c
phân tích trên nh ng thông tin tài chính; công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác
ki m toán. Chúng tôi không th c hi n công vi c ki m toán nên không đ a ra ý ki n ki m toán.
Chúng tôi xin l u ý, Báo cáo tài chính đã đ c soát xét là Báo cáo tài chính riêng c a nhà đ u t , do đó
các kho n đ u t vào Công ty con đ c trình bày theo ph ng pháp giá g c.
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng Báo
cáo tài chính t ng h p gi a niên đ kèm theo đây không ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh
tr ng y u phù h p v i Chu n m c k toán Vi t Nam và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Báo cáo k t qu công tác soát xét Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ đ c l p thành sáu (06) b n
b ng ti ng Vi t. Công ty C ph n Th y đi n N m Mu gi n m (05) b n, Công ty TNHH Ki m toán và
nh giá Vi t Nam gi m t (01) b n. Các b n có giá tr pháp lý nh nhau.
Tr n Qu c Tu n
T ng Giám đ c
Ch ng ch Ki m toán viên s : 0148/KTV
Thay m t và đ i di n cho
CÔNG TY TNHH KI M TOÁN VÀ
D ng Thúy Anh
Ki m toán viên
Ch ng ch Ki m toán viên s : 1213/KTV
NH GIÁ VI T NAM
5
CÔNG TY C
PH N TH Y I N N M MU
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 01a - DN
B NG CÂN
I K TOÁN T NG H P GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
n v tính: VND
Mã
s
TÀI S N
A
I
1
TÀI S N NG N H N
(100=110+120+130+140+150)
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
Ti n
30/06/2011
01/01/2011
100
63,905,082,627
76,136,164,876
110
111
11,349,701,185
11,349,701,185
4,341,411,685
4,341,411,685
2,368,250,000
2,368,250,000
2,368,250,000
-
1,969,110,000
1,969,110,000
1,969,110,000
-
42,314,184,393
13,403,414,626
27,112,276,817
1,807,492,950
1,807,492,950
(9,000,000)
55,112,070,459
49,195,397,008
4,444,154,264
1,472,519,187
1,472,519,187
-
3,775,987,393
3,775,987,393
1,252,660,906
13,572,000
2,509,754,487
-
4,939,415,334
4,939,415,334
1,657,220,340
110,174,000
3,172,020,994
-
4,096,959,656
3,080,852,874
-
9,774,157,398
132,274,364
132,274,364
8,603,637,307
-
II Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1
u t ng n h n
1.1
u t ch ng khoán ng n h n
1.2
u t ng n h n khác
2 D phòng gi m giá đ u t ng n h n
120
121
0
0
129
III
1
2
3
5
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu c a khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Ph i thu n i b
Các kho n ph i thu khác
Ph i thu v c ph n hoá (TK1385)
D có TK 141
Ph i thu cán b công nhân viên (TK334 D n )
Ph i thu khác (TK1388)
Ph i tr khác (d n TK 3383)
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
130
131
132
133
135
0
0
0
0
0
139
IV
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
2
Hàng t n kho
Hàng t n kho
Hàng mua đang đi đ ng
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
Hàng hoá
Hàng g i đi bán
Hàng hoá kho b o thu
Hàng hoá b t đ ng s n
D phòng gi m giá hàng t n kho
140
141
0
0
0
0
0
0
0
0
0
149
V
1
1.1
2
3
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Chi phi tr tr c
Thu GTGT đ c kh u tr
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
Thu GTGT đ u ra
Thu GTGT hàng nh p kh u
150
151
0
152
154
0
0
6
c
6
Thuy t
minh
V.1.
V.2.
VIII.2.1
VIII.2.2
V.3.
V.4.
V..
CÔNG TY C
PH N TH Y I N N M MU
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 01a - DN
B NG CÂN
4
Thu tiêu th đ c bi t
Thu xu t nh p kh u
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
Thu tài nguyên
Thu nhà đ t, ti n thuê đ t
Các lo i thu khác
Các kho n khác ph i thu Nhà n c
Tài s n ng n h n khác
Tài s n thi u ch x lý
T m ng
Các kho n th ch p, ký qu , ký c c
I K TOÁN T NG H P GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
0
0
0
0
0
0
0
158
0
VIII.2.3
0
1,016,106,782
1,016,106,782
-
1,038,245,727
1,038,245,727
-
B
TÀI S N DÀI H N
(200=210+220+240+250+260)
200
572,018,122,307
534,546,304,248
I
Các kho n ph i thu dài h n
210
-
-
II
1
4.
Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn lu k
Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
230
539,418,122,307
443,006,225,361
533,497,074,162
(90,490,848,801)
96,411,896,946
501,946,304,248
452,114,369,746
533,078,574,162
(80,964,204,416)
49,831,934,502
32,600,000,000
30,600,000,000
2,000,000,000
-
32,600,000,000
30,600,000,000
2,000,000,000
-
-
-
635,923,204,934
610,682,469,124
IV Các kho n đ u t tài chính dài h n
1
u t vào công ty con
2.1
u t vào công ty liên k t
2.2 Góp v n liên doanh
3
u t dài h n khác
4 D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V
1.
V.5.
V.6.
250
251
0
0
258
259
Tài s n dài h n khác
Chi phí tr tr c dài h n
260
261
T NG C NG TÀI S N (270=100+200)
270
V.7.
V..
(ti p theo)
n v tính: VND
Mã
s
NGU N V N
A
I
1
2
3
4
N PH I TR (300=310+330)
N ng n h n
Vay và n ng n h n
Vay ng n h n
N dài h n đ n h n tr
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
300
310
311
0
0
312
313
314
c
7
Thuy t
minh
V.8.
VIII.2.4
VIII.2.5
V.9.
30/06/2011
01/01/2011
465,366,421,481
154,657,184,454
51,629,294,641
51,629,294,641
51,334,571,194
10,062,345,767
5,842,725,312
442,429,769,534
148,799,654,737
34,323,072,336
33,931,072,336
392,000,000
97,671,968,562
7,693,464,439
CÔNG TY C
PH N TH Y I N N M MU
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 01a - DN
B NG CÂN
I K TOÁN T NG H P GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
Thu GTGT hàng bán n i đ a
0
Thu GTGT hàng nh p kh u
0
Thu Tiêu th đ c bi t
0
Thu Xu t kh u, Nh p kh u
0
Thu Thu nh p doanh nghi p
0
Thu Thu nh p cá nhân
0
Thu Tài nguyên
0
Thu Nhà đ t, Ti n thuê đ t
0
Các lo i thu khác
0
Phí, l phí và các kho n ph i n p khác
0
5 Ph i tr ng i lao đ ng
315
6 Chi phí ph i tr
316
Chi phí ph i tr
0
7 Ph i tr n i b
317
8 Ph i tr theo ti n đ k ho ch H XD
318
9 Các kho n ph i tr , ph i n p khác
319
V.11.
Tài s n th a ch x lý
0
Kinh phí công đoàn
0
B o hi m xã h i
0
B o hi m y t
0
Ph i tr v c ph n hoá
0
Nh n ký qu , ký c c ng n h n
0
Doanh thu ch a th c hi n
0
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
0
B o hi m th t nghi p
0
10 D phòng ph i tr ng n h n
320
11 Qu khen th ng phúc l i
323
II
4
5
6
B
I
1
1.1
1.2
2
3
7
8
9
10
N dài h n
Vay và n dài h n
Vay dài h n
N dài h n
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
D phòng tr c p m t vi c làm
330
334
0
0
335
336
V N CH S H U (400=410+430)
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Ngu n v n kinh doanh
Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
Th ng d v n c ph n
V n khác c a ch s h u
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
L i nhu n ch a phân ph i n m tr c
400
410
411
0
0
412
413
417
418
419
420
8
V.12.
V.13.
V.14.
3,090,551,212
2,152,916,413
98,645,364
476,442,247
24,170,076
2,007,347,154
47,128,417
47,128,417
33,408,835,552
82,463,493
42,360,332
8,050,586
33,275,961,141
324,936,417
4,879,355,936
1,510,334,673
41,884,501
1,242,733,036
19,156,293
1,043,655,705
7,996,038,695
139,039,734
73,835,041
16,976,529
7,759,060,022
7,127,369
71,455,000
310,709,237,027
309,495,642,292
309,495,642,292
1,073,260,326
140,334,409
293,630,114,797
292,510,259,892
292,510,259,892
979,520,496
140,334,409
170,556,783,453
170,418,975,871
149,999,890,000
149,999,890,000
(204,360,000)
3,983,886,409
2,740,124,936
13,866,755,860
(10,444,492,300)
168,252,699,590
168,066,570,970
149,999,890,000
149,999,890,000
(204,360,000)
3,458,084,047
2,214,322,574
12,565,955,683
12,565,955,683
CÔNG TY C
PH N TH Y I N N M MU
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 01a - DN
B NG CÂN
I K TOÁN T NG H P GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
L i nhu n ch a phân ph i n m nay
11 Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
421
24,311,248,160
32,678,666
32,678,666
II
3
n kinh phí và qu khác
n kinh phí s nghi p n m tr c
n kinh phí s nghi p n m nay
n kinh phí đã hình thành TSC
430
0
0
433
137,807,582
137,807,582
186,128,620
186,128,620
T NG C NG NGU N V N (440=300+400)
440
635,923,204,934
610,682,469,124
Ngu
Ngu
Ngu
Ngu
Ng
il p
Ph m ình D
K toán tr
ng
ng
Tr n Thanh Hà
9
Hà Giang, ngày 29 tháng 07 n m 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Giám đ c
Hà Ng c Phi m
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
M u s B 02a - DN
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH T NG H P GI A NIÊN
Cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
n v tính: VND
Mã
s
Thuy t
minh
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
T 01/01/2010 đ n
30/06/2010
1 Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2 Các kho n gi m tr doanh thu
01
02
VI.15.
VI..
82,876,654,505
-
27,065,153,651
-
3 Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v
(10=01-02)
10
VI.16.
82,876,654,505
27,065,153,651
4 Giá v n hàng bán
11
VI.17.
49,262,724,285
11,820,939,193
5 L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
(20=10-11)
20
33,613,930,220
15,244,214,458
Ch tiêu
6 Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.18.
591,365,767
145,181,974
7 Chi phí tài chính
22
VI.19.
16,662,866,216
9,486,342,311
Trong đó: Chi phí lãi vay
8 Chi phí bán hàng
23
24
16,598,655,995
-
9,486,342,311
-
Chi phí nhân viên
-
-
Chi phí v t li u, bao bì
-
-
Chi phí d ng c , đ dùng
-
-
Chi phí kh u hao TSC
-
-
Chi phí b o hành
-
-
Chi phí d ch v mua ngoài
-
-
Chi phí b ng ti n khác
-
-
3,327,569,936
2,201,109,568
2,838,348,571
1,355,053,838
151,138,328
239,052,113
9 Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
VIII.2.6
Chi phí nhân viên qu n lý
Chi phí v t li u qu n lý
Chi phí đ dùng v n phòng
17,140,000
-
Chi phí kh u hao TSC
37,665,813
33,835,356
Thu , phí và l phí
13,237,818
6,999,500
Chi phí d phòng
9,000,000
-
204,621,000
454,454,253
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí b ng ti n khác
56,418,406
111,714,508
14,214,859,835
3,701,944,553
VIII.2.7
14,400,000
35,128,436
VIII.2.7
179,636,200
-
40
(165,236,200)
35,128,436
50
14,049,623,635
3,737,072,989
841,706,981
93,739,830
13,114,176,824
627,875,789
3,109,197,200
10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
{30=20+(21-22)-(24+25)}
30
11 Thu nh p khác
31
12 Chi phí khác
32
13 L i nhu n khác (40=31-32)
14 T ng l i nhu n k toán tr c thu
(50=30+40)
15 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
16 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
17 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
(60=50-51-52)
18 Lãi c b n trên c phi u
51
52
60
VI.19.
70
Hà Giang, ngày 29 tháng 07 n m 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Ng
il p
Ph m ình D
K toán tr
ng
ng
Tr n Thanh Hà
8
Giám đ c
Hà Ng c Phi m
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
M u s B 03a - DN
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T T NG H P GI A NIÊN
(Theo ph ng pháp tr c ti p)
Cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
Mã
s
Ch tiêu
Thuy t
minh
T 01/01/2011 đ n
30/06/2011
n v tính: VND
T 01/01/2010 đ n
30/06/2010
I.
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1.
Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
1
127,781,834,078
26,438,155,475
2.
Ti n chi tr cho ng
2
(16,312,764,943)
(7,706,893,631)
3.
4.
5.
6.
7.
Ti
Ti
Ti
Ti
Ti
3
4
5
6
7
(5,505,028,188)
(18,112,436,309)
(145,423,446)
7,069,878,628
(17,861,977,430)
(1,692,503,504)
32,073,389,482
(51,130,980,687)
20
76,914,082,390
(2,018,832,865)
21
(103,837,423,362)
-
22
8,400,000
-
25
26
27
(399,140,000)
50,765,767
145,181,974
30
(104,177,397,595)
145,181,974
33
34
35
95,932,771,521
(61,661,166,816)
-
26,342,878,873
(8,665,604,720)
-
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng t ài chính
40
34,271,604,705
17,677,274,153
L u chuy n ti n thu n trong k
50
7,008,289,500
15,803,623,262
60
4,341,411,685
1,961,012,653
61
-
-
11,349,701,185
17,764,635,915
i cung c p hàng hóa và d ch v
n chi tr cho ng i lao đ ng
n chi tr lãi vay
n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.
2.
5.
6.
7.
Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài
h n khác
Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài
h n khác
Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
3.
4.
5.
Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ
Ti n chi tr n g c vay
Ti n chi tr n thuê tài chính
Ti n và t
nh h
ng đ
c
ng ti n đ u k
ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
Ng
70
ng ti n cu i k
il p
Ph m ình D
K toán tr
ng
ng
Tr n Thanh Hà
9
V.01
Hà Giang, ngày 29 tháng 07 n m 2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Giám đ c
Hà Ng c Phi m
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
c đi m ho t đ ng c a doanh nghi p
Hình th c s h u v n
I.
1.
Công ty C ph n Th y đi n N m Mu sau đây g i t t là "Công ty" ti n thân là Ban qu n lý D án Nhà máy Th y đi n N m
Mu tr c thu c Công ty Sông à 9 thu c T ng Công ty Sông à đ c thành l p t tháng 1 n m 2002. Tháng 12 n m 2002
Ban qu n lý chuy n thành Nhà máy th y đi n N m Mu tr c thu c Công ty Sông à 9. Công ty ho t đ ng theo Gi y ch ng
nh n đ ng ký kinh doanh Công ty C ph n c p l n đ u s 5100174626 do S K ho ch và u t t nh Hà Giang c p ngày
29/05/2003. Công ty có 05 l n thay đ i Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c th nh sau:
Gi
Gi
Gi
Gi
y ch
y ch
y ch
y ch
ng nh
ng nh
ng nh
ng nh
nđ
nđ
nđ
nđ
ng ký kinh doanh thay đ
ng ký kinh doanh thay đ
ng ký kinh doanh thay đ
ng ký kinh doanh thay đ
i kinh doanh l
i kinh doanh l
i kinh doanh l
i kinh doanh l
n th
n th
n th
n th
hai ngày 06/09/2006;
ba ngày 04/06/2008;
t ngày 28/10/2009;
n m ngày 09/12/2010.
V n đi u l c a Công ty là: 149.999.890.000 VND (M t tr m b n m
chín m i nghìn đ ng ch n).
i chín t , chín tr m chín m
i chín tri u, tám tr m
M nh giá c ph n: 10.000 đ ng/c ph n
Các đ n v tr c thu c c a Công ty g m:
Chi nhánh Công ty C ph n Th y đi n N m Mu - 101.
Ban qu n lý các d án.
Ban qu n lý d án Th y đi n N m An và Sông Ch y.
2.
L nh v c kinh doanh
Công ty ho t đ ng trong l nh v c xây d ng, s n xu t và kinh doanh th y đi n.
3.
Ngành ngh kinh doanh
-
u t xây d ng các d án thu đi n;
T v n, xây l p các công trình đi n;
Xây d ng, s n xu t và kinh doanh đi n;
Nh n th u xây l p các công trình dân d ng, xây d ng công nghi p, xây d ng thu đi n, b u đi n, các công trình thu l i,
giao thông đ ng b các c p, sân bay, b n c ng, c u c ng, các công trình k thu t h t ng, đô th và các khu công nghi p,
các công trình;
-
Xây d ng và kinh doanh nhà , v n phòng cho thuê, kinh doanh b t đ ng s n, khách s n, du l ch;
L p đ t các c u ki n bê tông, k t c u thép, các h th ng k thu t công trình, các lo i máy móc, thi t b (thang, đi u hoà,
thông gió, phòng cháy, c p thoát n c);
-
S n xu t và kinh doanh v t li u xây d ng, g ch, ngói, đá, cát, s i, xi m ng, t m l p, g dùng trong xây d ng và tiêu dùng
khác;
-
D ch v cho thuê s a ch a, b o d ng máy, thi t b , kinh doanh thi t b xây d ng;
Kinh doanh xu t nh p kh u hàng th công m ngh , hàng nông, lâm, thu s n, hàng tiêu dùng;
u t tài chính (dùng v n c a công ty đ đ u t vào các d án);
Nh p kh u thi t b v t t công nghi p;
T v n giám sát các công trình xây d ng dân d ng, công nghi p, th y đi n, xây d ng h t ng, xây d ng đô th , san l p n n
móng.
a ch : Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
II.
K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
1.
K k toán n m
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
Báo cáo tài chính gi a niên đ đ
2.
c l p cho k ho t đ ng t ngày 01/01 đ n 30/06 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là đ ng Vi t Nam ("VND"), h ch toán theo ph ng pháp giá g c, phù h p v i các quy
đ nh c a Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chu n m c k toán Vi t Nam s 01 – Chu n m c chung.
10
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
III. Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
1.
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B Tài
chính và Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính.
2.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Báo cáo tài chính c a Công ty đ
Nam hi n hành.
3.
c l p và trình bày phù h p v i các Chu n m c k toán Vi t Nam và Ch đ k toán Vi t
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c ghi s trên máy vi tính, s d ng ph n m m k toán Sông à Account System. n th i đi m khoá
s l p Báo cáo tài chính Công ty đã in đ y đ Báo cáo tài chính, s k toán t ng h p và s k toán chi ti t.
IV. Các chính sách k toán áp d ng
1.
C s l p Báo cáo tài chính t ng h p
Báo cáo tài chính t ng h p gi a niên đ c a Công ty đ c ghi nh n thên c s t ng h p Báo cáo tài chính gi a niên đ c a
Công ty và các đ n v ph thu c c a Công ty. Các nghi p v luân chuy n và s d n i b gi a Công ty v i các đ n v ph
thu c và gi a các đ n v ph thu c v i nhau đã đ c lo i tr khi t ng h p Báo cáo tài chính.
2.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n là ch tiêu t ng h p ph n ánh toàn b s ti n hi n có c a doanh nghi p t i th i đi m báo cáo, g m ti n m t t i qu c a
doanh nghi p và ti n g i ngân hàng không k h n đ c ghi nh n và l p báo cáo theo đ ng Vi t Nam (VND), phù h p v i
quy đ nh t i Lu t k toán s 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003.
3.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
- Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ
c tính theo giá g c.
Giá g c hàng t n kho bao g m: Chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ
hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
- Ph
ng pháp tính giá tr hàng t n kho cu i k : Ph
- Ph
ng pháp h ch toán hàng t n kho : Ph
- Ph
ng pháp l p d phòng gi m giá hàng t n kho:
c
ng pháp bình quân gia quy n sau m i l n nh p.
ng pháp kê khai th
ng xuyên
T i th i đi m 30/06/2011, Công ty không có hàng t n kho ph i trích l p d phòng gi m giá hàng t n kho theo quy đ nh t i
Thông t 228/2009/BTC ngày 07/12/2009 c a B Tài chính v H ng d n ch đ trích l p và s d ng các kho n d phòng
gi m giá hàng t n kho, t n th t các kho n đ u t tài chính, n ph i thu khó đòi và b o hành s n ph m, hàng hóa, công trình
xây l p t i doanh nghi p.
4. Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC
4.1 Nguyên t c ghi nh n ph ng pháp kh u hao TSC h u hình
Tài s n c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, đ
giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
c ph n ánh trên B ng cân đ i k toán theo các ch tiêu nguyên
Vi c ghi nh n Tài s n c đ nh h u hình và Kh u hao tài s n c đ nh th c hi n theo Chu n m c k toán s 03 - Tài s n c
đ nh h u hình, Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B tr ng B Tài chính; Thông t s 244/2009/TTBTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính và Thông t s 203/2009/Q - BTC ngày 20/10/2009 v vi c H ng d n ch đ
qu n lý, s d ng và trích kh u hao tài s n c đ nh.
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình mua s m bao g m giá mua (tr các kho n chi t kh u th ng m i ho c gi m giá), các
kho n thu và các chi phí liên quan tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
11
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình t xây d ng là c a Công trình Th y đi n N m Ng n đã đ c t m ghi nh n theo chi
phí xây d ng và chi phí l p đ t ch y th t p h p trên tài kho n 241 - Chi phí xây d ng c b n d dang. T n m 2010,
Công ty áp d ng ph ng pháp kh u hao theo s n l ng đi n s n xu t c a Nhà máy Th y đi n N m Ng n trong th i gian
30 n m và công su t thi t k .
Các chi phí phát sinh sau ghi nh n ban đ u TSC h u hình đ c ghi t ng nguyên giá c a tài s n khi các chi phí này ch c
ch n làm t ng l i ích kinh t trong t ng lai. Các chi phí phát sinh không tho mãn đ c đi u ki n trên đ c Công ty ghi
nh n vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k .
K toán TSC h u hình đ c phân lo i theo nhóm tài s n có cùng tính ch t và m c đích s d ng trong ho t đ ng s n xu t
kinh doanh c a Công ty g m:
Lo i tài s n c đ nh
Th i gian (n m)
Nhà c a v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
Ph ng ti n v n t i, thi t b truy n d n
Thi t b , d ng c qu n lý
TSC khác
5.
19-23
05-16
08
05
03-05
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t tài chính dài h n c a Công ty là kho n đ u t vào Công ty con và kho n đ u t vào Công ty C ph n
Ch ng khoán Artex.
Kho n đ u t vào Công ty con là kho n đ u t vào Công ty C ph n Sông à Tây ô v i s v n chi m 51% t ng s v n
góp theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0104800561 ngày 26/06/2010 c a Công ty C ph n Sông à Tây ô.
T i th i đi m 30/06/2011, Công ty không trích l p d phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n.
6. Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
6.1 Nguyên t c ghi nh n chi phí đi vay
Các kho n vay ng n h n và dài h n c a Công ty đ
ngân hàng.
c ghi nh n theo h p đ ng, kh
c vay, phi u thu, phi u chi và ch ng t
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí ho t đ ng tài chính. Riêng chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây
d ng c b n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó khi có đ đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c k toán Vi t Nam s
16 - Chi phí đi vay.
6.2 Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí khác
Chi phí tr tr c đ c v n hoá đ phân b d n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k sau, bao g m các lo i chi phí: Công
c , d ng c thu c tài s n l u đ ng xu t dùng m t l n v i giá tr l n và công c , d ng c có th i gian s d ng d i 1 n m.
7.
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr c a Công ty là kho n trích tr c chi phí lãi vay đ i v i các h p đ ng vay quy đ nh tr lãi vay sau. Giá tr ghi
nh n đ c xác đ nh d a vào h p đ ng, kh
c vay và th i gian vay th c t .
8.
Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u c a Công ty đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr chi phí thu TNDN c a n m
nay và các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m
tr c.
9.
Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu c a Công ty bao g m doanh thu bán đi n, doanh thu ho t đ ng xây l p và doanh thu t ti n lãi ti n g i, lãi trái
phi u, lãi chênh l ch t giá h i đoái, c t c l i nhu n đ c chia.
12
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
Doanh thu bán đi n đ c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu ho c s thu đ c theo nguyên t c d n tích,
ghi nh n khi chuy n giao hàng hoá cho khách hàng, phát hành hoá đ n và đ c khách hàng ch p nh n thanh toán, phù h p
v i 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i Chu n m c k toán Vi t Nam s 14 - "Doanh thu và thu nh p khác".
Do các h p đ ng xây d ng c a Công ty quy đ nh nhà th u đ c thanh toán theo giá tr kh i l ng, Doanh thu xây l p đ c
xác đ nh theo giá tr kh i l ng th c hi n, đ c khách hàng xác nh n b ng nghi m thu, quy t toán, đã phát hành hoá đ n
GTGT, phù h p v i quy đ nh t i Chu n m c k toán Vi t Nam s 15 – "H p đ ng xây d ng".
Doanh thu t ti n lãi ti n g i, lãi cho vay, đ c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k , phù h p v i 2 đi u
ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c và l i nhu n đ c chia quy đ nh t i Chu n m c k toán
Vi t Nam s 14 - " Doanh thu và thu nh p khác".
Doanh thu t vi c thu c t c đ c ghi nh n khi c đông đ c quy n nh n c t c c n c vào Biên b n h p H i đ ng c đông
phù h p v i 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c và l i nhu n đ c chia quy đ nh t i
Chu n m c k toán Vi t Nam s 14 – " Doanh thu và thu nh p khác".
Các kho n nh n tr
c c a khách hàng không đ
10. Nguyên t c và ph
c ghi nh n là doanh thu trong k .
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
Chi phí tài chính là chi phí lãi vay đ c ghi nh n trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh là t ng chi phí tài chính phát
sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính.
11. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
n m hi n hành.
12. Các nguyên t c và ph
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu TNDN trong
ng pháp k toán khác
12.1 Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu, ph i tr
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i thu khách hàng d a theo H p đ ng và ghi nh n theo Hoá đ n bán hàng xu t cho khách
hàng.
Kho n tr tr
c cho ng
i bán đ
c h ch toán c n c vào phi u chi, ch ng t ngân hàng và H p đ ng kinh t .
Nguyên t c xác đ nh kho n ph i tr ng
bên bán.
i bán d a theo H p đ ng, phi u nh p kho và ghi nh n theo Hoá đ n bán hàng c a
12.2 Nguyên t c ghi nh n các kho n vay ng n h n, dài h n
c vay và các h p
Các kho n vay ng n h n, dài h n đ c ghi nh n trên c s các phi u thu, ch ng t ngân hàng, các kh
đ ng vay. Các kho n vay có th i h n t 1 n m tài chính tr xu ng đ c Công ty ghi nh n là vay ng n h n. Các kho n vay có
th i h n trên 1 n m tài chính đ c Công ty ghi nh n là vay dài h n.
12.3 Các ngh a v v thu
Thu Giá tr gia t ng (GTGT)
Doanh nghi p áp d ng vi c kê khai, tính thu GTGT theo h
10% đ i v i ho t đ ng bán đi n và ho t đ ng xây l p.
ng d n c a lu t thu hi n hành v i m c thu su t thu GTGT
Thu thu nh p doanh nghi p
Theo Gi y phép đ u t , Công ty có ngh a v n p thu thu nh p doanh nghi p theo t l 10% trên thu nh p ch u thu trong 15
n m k t khi thành l p. Công ty đ c mi n thu 4 n m k t n m đ u tiên kinh doanh có lãi và gi m 50% trong 9 n m ti p
theo (theo TT 134/2007/TT-BTC ngày 23/11/2007 c a B Tài chính). N m 2010 là n m th 7 kinh doanh có lãi nên Công ty
đ c gi m 50% thu thu nh p doanh nghi p ph i n p cho ho t đ ng s n xu t đi n.
Công ty áp d ng m c thu su t thu thu nh p doanh nghi p là 25% trên l i nhu n ch u thu đ i v i ho t đ ng xây l p.
13
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
Vi c xác đ nh thu Thu nh p doanh nghi p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên, nh ng quy
đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu Thu nh p doanh nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra
c a c quan thu có th m quy n.
Thu khác
Các lo i thu , phí khác doanh nghi p th c hi n kê khai và n p cho c quan thu đ a ph
c a Nhà n c.
ng theo đúng quy đ nh hi n hành
12.4 Nguyên t c ghi nh n giá v n hàng bán
Giá v n bán đi n đ c ghi nh n và t p h p t các chi phí kh u hao, chi phí v n hành, duy tu, b o d
quan phát sinh, phù h p v i doanh thu ghi nh n trong k .
ng và chi phí khác liên
Giá v n ho t đ ng xây l p đ c ghi nh n nh sau:
Công ty ti n hành ki m kê s n l ng d dang cu i k , đánh giá chi phí s n xu t kinh doanh d dang cu i k và xác đ nh giá
v n trên c s : Giá v n xây l p trong k = Chi phí s n xu t kinh doanh d dang đ u k + t ng chi phí s n xu t kinh doanh
d dang phát sinh trong k - Chi phí s n xu t kinh doanh d dang cu i k đã ghi nh n c a t ng công trình.
V.
Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong B ng cân đ i k toán
1.
Ti n
30/06/2011
VND
Ti n m t
10,669,287,332
3,597,475,595
V n phòng Công ty
6,221,803,948
1,714,056,145
Chi nhánh 101
4,431,357,908
1,878,166,885
16,125,476
5,252,565
Ti n g i ngân hàng
V n phòng Công ty
680,413,853
640,688,948
743,936,090
723,112,015
Ngân hàng NN&PT Nông thôn - Chi nhánh Hà Giang
Ngân hàng Phát tri n Hà Giang
Ngân hàng
u t và Phát tri n - Chi nhánh Hà Giang
Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam - CN Hà Giang
Ngân hàng X ng d u Petrolimex
Ngân hàng Th ng m i c ph n B o Vi t
20,282,307
1,684,076
18,332,983
9,181,485
4,664,061
586,544,036
235,268,696
1,684,076
3,596,546
64,029,558
418,533,139
-
Chi nhánh 101
Ng©n hμng §Çu t− vμ Ph¸t triÓn - Chi nh¸nh Hà Giang
Ngân hàng NN&PT Nông thôn - Chi nhánh Hà Giang
35,649,982
24,202,444
11,447,538
17,751,152
6,331,014
11,420,138
Ban Qu n lý Th y đi n N m Ng n
Ngân hàng
u t và Phát tri n - Chi nhánh Hà Giang
1,002,000
1,002,000
-
Ban Qu n lý các d án
Ngân hàng NN&PT Nông thôn - Chi nhánh Hà Giang
3,072,923
3,072,923
3,072,923
3,072,923
11,349,701,185
4,341,411,685
Ban Qu n lý N m An & Sông Ch y
T ng c ng
2.
u t tài chính ng n h n
Công ty C ph n Sông à 906
30/06/2011
S l ng
Giá tr (VND)
(c phi u)
210,000
2,368,250,000
01/01/2011
S l ng
(c phi u)
65,000
2,368,250,000
T ng c ng
3.
01/01/2011
VND
V n phòng Công ty
Cán b công nhân viên
Ngân hàng u t Phát tri n Hà Giang
1,800,032,974
250,573,974
1,549,459,000
14
1,969,110,000
1,969,110,000
30/06/2011
VND
Các kho n ph i thu ng n h n khác
Giá tr (VND)
01/01/2011
VND
1,472,519,187
128,779,854
1,207,441,940
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Chi nhánh 101
C a hàng Hùng B y
Cán b công nhân viên
T ng c ng
4.
-
136,297,393
7,459,976
4,634,750
2,825,226
-
1,807,492,950
1,472,519,187
30/06/2011
VND
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
01/01/2011
VND
1,252,660,906
1,657,220,340
330,191,298
922,469,608
633,153,575
1,024,066,765
Công c , d ng c
13,572,000
110,174,000
V n phòng Công ty
13,572,000
110,174,000
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
2,509,754,487
3,172,020,994
Chi nhánh 101
Công trình Th y đi n N m An
2,509,754,487
2,509,754,487
3,172,020,994
3,172,020,994
C ng giá g c hàng t n kho
3,775,987,393
4,939,415,334
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
5.
15
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
6.
7.
30/06/2011
VND
Chi phí xây d ng c b n d dang
01/01/2011
VND
Xây d ng c b n d dang
Công trình Th y đi n N m An
Công trình Th y đi n N m Ng n
96,411,896,946
96,030,960,419
380,936,527
49,831,934,502
49,831,934,502
-
T ng c ng
96,411,896,946
49,831,934,502
u t tài chính dài h n
30/06/2011
S l ng
Giá tr (VND)
(c phi u)
Các kho n đ u t dài h n khác
Công ty C ph n Ch ng khoán
200,000
200,000
2,000,000,000
2,000,000,000
01/01/2011
S l ng
(c phi u)
200,000
200,000
Giá tr (VND)
2,000,000,000
2,000,000,000
Artex
T ng c ng
8.
9.
2,000,000,000
2,000,000,000
30/06/2011
VND
Vay và n ng n h n
01/01/2011
VND
Vay ng n h n
Công ty C ph n Sông à 9
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty C ph n Ch ng khoán thành ph H Chí Minh
Vay cá nhân
Công ty Ch ng khoán HSC
19,520,294,639
18,260,275,617
1,151,082,000
108,937,022
33,931,072,336
7,553,399,780
26,362,085,755
15,586,801
-
N dài h n đ n h n tr
Công ty C ph n Tài Chính Sông à
Ngân hàng Phát tri n Hà Giang
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Hà Giang
32,109,000,002
1,676,000,000
7,922,000,000
22,511,000,002
392,000,000
392,000,000
-
T ng c ng
51,629,294,641
34,323,072,336
S đã n p
5,970,501,193
145,423,446
1,245,942,587
-
n v tính: VND
30/06/2011
3,090,551,212
2,152,916,413
98,645,364
476,442,247
24,170,076
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
Thu GTGT đ u ra
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
Thu tài nguyên
Thu nhà đ t, ti n thuê đ t
Các lo i thu khác
Thu và các kho n ph i n p
Nhà n c
c
01/01/2011
4,879,355,936
1,510,334,673
41,884,501
1,242,733,036
19,156,293
S ph i n p
4,181,696,469
788,005,186
56,760,863
479,651,798
5,013,783
5,842,725,312
7,693,464,439
(*): S gi m thu thu nh p doanh nghi p c a n m 2010 h ch toán vào n m 2011: 53.701.795 đ ng.
Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các qui đ nh v thu đ i v i
nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu đ c trình bày trên Báo cáo tài
chính có th b thay đ i theo quy t đ nh c a c quan thu .
30/06/2011
11. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
16
01/01/2011
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
VND
VND
Kinh phí công đoàn
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
Ban qu n lý th y đi n N m An
82,463,493
57,591,444
24,872,049
139,039,734
139,039,734
-
B o hi m xã h i
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
42,360,332
42,360,332
73,835,041
73,835,041
-
B o hi m y t
V n phòng Công ty
Chi nhánh 101
43,952,008
35,901,422
8,050,586
16,976,529
16,976,529
-
6,385,881
6,385,881
7,127,369
7,127,369
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
33,233,673,838
7,759,060,022
V n phòng Công ty
Kinh phí ho t đ ng công tác ng
Các qu Công ty
T p đoàn Sông à
C t c ph i tr
Công ty TNHH S n Lâm
Ti n ng h bão l t
Vay Công ty C ph n Sông à Tây ô
Vay Công ty C ph n Sông à 9
Lãi vay ph i tr
Thù lao H QT và BKS
Ph i tr khác
Chi nhánh 101
Ban qu n lý th y đi n N m An
33,164,521,163
215,849,676
338,356,329
10,523,072,300
40,000,000
23,300,000
854,131,478
20,759,110,455
246,720,491
141,900,000
22,080,434
53,117,675
16,035,000
7,650,387,131
45,820,375
221,213,676
338,356,329
26,980,000
40,000,000
23,300,000
415,000,000
6,533,153,978
6,562,773
85,957,650
22,715,241
T ng c ng
33,408,835,552
7,996,038,695
B o hi m th t nghi p
V n phòng Công ty
30/06/2011
VND
12. Vay và n dài h n
Vay dài h n
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Hà Giang
01/01/2011
VND
309,495,642,292
135,261,335,892
292,510,259,892
160,099,335,892
Ngân hàng Phát tri n Hà Giang
Công ty C ph n Tài chính Sông à
Ngân hàng GP Bank
Ngân hàng Th ng m i c ph n B o Vi t
78,818,000,000
25,096,000,000
8,304,020,000
62,016,286,400
93,878,000,000
28,448,000,000
10,084,924,000
-
T ng c ng
309,495,642,292
292,510,259,892
13. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
30/06/2011
VND
01/01/2011
VND
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
1,073,260,326
979,520,496
T ng c ng
1,073,260,326
979,520,496
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr đ c ghi nh n t vi c kh u hao m t s tài s n c đ nh theo th i gian s d ng h u ích
tính ch m h n m c kh u hao cho m c đích l i nhu n tính thu thu nh p doanh nghi p.
14. V n ch s h u
a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
c
n v tính: VND
17
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
Ch tiêu
S d t i ngày 01/01/2010
T ng v n trong n m tr c
Lãi trong n m tr c
T ng khác
Gi m v n trong n m tr c
L trong n m tr c
Gi m khác
S d t i ngày 31/12/2010
T ng v n trong n m nay
Lãi trong n m nay
T ng khác
Gi m khác
S d t i ngày 30/06/2011
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
V n đ u t c a ch
L i nhu n ch a
Th ng d v n
s h u
phân ph i
c ph n
60,000,000,000
89,999,890,000
149,999,890,000
149,999,890,000
18,172,327,449
10,516,047,234
(16,122,419,000)
12,565,955,683
13,049,188,794
64,988,030
(11,813,376,647)
13,866,755,860
b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
V n góp c a Công ty C ph n Sông à 9
V n góp c a các c đông khác
C ng
T ng c ng
(204,360,000)
(204,360,000)
(204,360,000)
77,967,967,449
89,999,890,000
10,516,047,234
(16,122,419,000)
30/06/2011
VND
01/01/2011
VND
76,500,000,000
73,499,890,000
76,500,000,000
73,499,890,000
149,999,890,000
162,361,485,683
13,049,188,794
64,988,030
(11,813,376,647)
163,662,285,860
149,999,890,000
c) Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
V
V
V
V
V
C
n đ u t c a ch s h u
n góp đ u n m
n góp t ng trong k
n góp gi m trong k
n góp cu i k
t c, l i nhu n đã chia
d) C t c
C t c đã công b sau ngày k t thúc k k toán n m:
- C t c đã công b trên c phi u ph thông: ch a công b
- C t c đã công b trên c phi u u đãi:
C t c c a c phi u u đãi l y k ch a đ c ghi nh n:
e) C phi u
S l
S l
-C
-C
S l
-C
-C
S l
-C
-C
149,999,890,000
149,999,890,000
10,499,992,300
60,000,000,000
60,000,000,000
-
-
-
30/06/2011
C phi u
ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã bán ra công chúng
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đ c mua l i
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành
phi u ph thông
phi u u đãi
14,999,989
14,999,989
14,999,989
14,999,989
14,999,989
-
- M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng
18
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
01/01/2011
C phi u
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
-
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
e) Các qu c a công ty
S t ng
trong n m
01/01/2011
S gi m
trong n m
30/06/2011
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
3,458,084,047
2,214,322,574
525,802,362
525,802,362
-
3,983,886,409
2,740,124,936
T ng c ng
5,672,406,621
1,051,604,724
-
6,724,011,345
VI. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
15. T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
Doanh thu ho t đ ng xây l p
43,394,107,943
39,482,546,562
19,466,920,509
7,598,233,142
T ng c ng
82,876,654,505
27,065,153,651
16. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v
Doanh thu thu n t ho t đ ng xây l p
43,394,107,943
39,482,546,562
19,466,920,509
7,598,233,142
T ng c ng
82,876,654,505
27,065,153,651
17. Giá v n hàng bán
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
Giá v n bán đi n
Giá v n ho t đ ng xây l p
12,862,470,788
36,400,253,497
8,007,945,261
3,812,993,932
T ng c ng
49,262,724,285
11,820,939,193
18. Doanh thu ho t đ ng tài chính
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
Lãi ti n g i, ti n cho vay, c t c l i nhu n đ c chia
591,365,767
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
145,181,974
T ng c ng
591,365,767
145,181,974
19. Chi phí tài chính
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
Chi phí lãi vay
L ho t đ ng đ u t
16,598,655,995
64,210,221
9,486,342,311
-
T ng c ng
16,662,866,216
9,486,342,311
19
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
20. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Doanh thu ch u thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí tính thu thu nh p doanh nghi p trên thu nh p ch u thu n m hi n
hành
Các lo i chi phí không đ c tr
Chuy n l
83,482,420,272
69,432,796,637
343,940,357
(2,964,896,021)
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
27,245,464,061
23,508,391,072
-
L i nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p
8,836,245,364
L i nhu n không ch u thu
2,592,422,607
-
L i nhu n ch u thu 10%
6,836,771,800
1,531,962,291
L i nhu n ch u thu 25%
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
+ Chi phí thu cho ho t đ ng ch u thu 10%
+ Chi phí thu cho ho t đ ng ch u thu 25%
Thu TNDN đ c mi n gi m 50% c a ho t đ ng ch u thu 10%
S thu TNDN ph i n p k hi n hành
1,999,473,564
1,183,545,571
683,677,180
499,868,391
341,838,590
841,706,981
2,205,110,698
704,473,904
153,196,229
551,277,675
76,598,115
627,875,789
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
21. Chi phí s n xu t, kinh doanh theo y u t
22.
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
3,737,072,989
Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n
29,231,076,437
7,119,619,700
9,526,644,385
29,155,663,740
4,855,330,973
1,968,549,543
1,984,618,901
6,422,963,696
656,120,522
884,137,923
T ng c ng
79,888,335,235
11,916,390,585
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
Lãi c b n trên c phi u
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
+ Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k toán đ xác đ nh l i
nhu n ho c l phân b cho c đông s h u c phi u ph thông:
+ L i nhu n phân b cho c đông s h u c phi u ph thông
+ C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
+ Lãi c b n trên c phi u
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
13,114,176,824
-
3,109,197,200
-
13,114,176,824
14,999,989
874
3,109,197,200
6,000,000
518
VII. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong Báo cáo l u chuy n ti n t
23. Các giao d ch không b ng ti n nh h ng đ n báo cáo l u chuy n ti n t và các kho n ti n do doanh nghi p n m gi
nh ng không đ c s d ng
T 01/01/2010
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
đ n 30/06/2010
VND
VND
a. Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác không
thông qua ti n - vay chuy n th ng ng i bán.
-
(40,523,121,315)
VIII. Nh ng thông tin khác
1. Thông tin v các bên liên quan
1.1 Giao d ch v i các bên liên quan
Quan h v i
Công ty
Doanh thu
20
T 01/01/2011 đ n
30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
Công ty C ph n Sông à Tây ô
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
Công ty con
31,080,897,449
Mua hàng
Công ty C ph n Sông à Tây ô
1.2 Thu nh p Ban Giám đ c đ
Công ty con
32,042,162,608
-
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
ng
621,942,000
495,698,000
T ng c ng
621,942,000
495,698,000
L
ch
ng trong n m
1.3 S d v i các bên liên quan
Quan h
v i Công ty
30/06/2011
VND
01/01/2011
VND
Các kho n ph i tr
Công ty m
Công ty con
Cùng Công ty m
11,944,511,036
3,592,449,055
3,236,922,485
44,206,136,962
3,592,449,055
Công ty m
Công ty con
18,260,275,617
7,553,399,780
26,777,085,755
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty m
1,141,471,496
136,297,393
Các kho n tr tr c cho ng i bán
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty con
24,384,907,531
-
Công ty con
10,062,345,767
-
Công ty m
Công ty con
24,204,494,808
854,131,478
6,533,153,978
415,000,000
Công ty C ph n Sông à 9
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty C ph n Xây d ng và u t Sông à 9
Các kho n vay
Công ty C ph n Sông à 9
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Các kho n ph i thu khác
Các kho n ng
i mua tr tr
c
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Các kho n ph i tr khác
Công ty C ph n Sông à 9
Công ty C ph n Sông à Tây ô
2. Nh ng thông tin khác
2.1 Ph i thu c a khách hàng
V n phòng Công ty
Công ty i n l c 1 (EVN)
Công ty TNHH MTV Tân Long
y ban nhân dân xã Tân Thành
Chi nhánh 101
Công ty C ph n Sông à Tây ô
T ng c ng
2.2 Tr tr
c cho ng
30/06/2011
VND
01/01/2011
VND
13,403,414,626
13,394,003,339
4,693,750
4,717,537
6,315,443,566
6,310,726,029
4,717,537
-
42,879,953,442
42,879,953,442
13,403,414,626
49,195,397,008
30/06/2011
VND
i bán
V n phòng Công ty
C c Qu n lý tài nguyên n c
Công ty CP T v n TN và môi tr ng Vi t Nam, Qu n Thanh Xuân
Nguy n
c Tâm
Công ty C ph n S n xu t và Th ng m i Hoàng t
Công ty T v n xây d ng TDH Vi t Nam
Công ty C ph n T v n và Tri n khai công ngh n ng l ng
Công ty l i đi n cao th Mi n B c
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty X ng d u Hà Giang
Công ty TNHH MTV T v n thi t k Someco
21
25,345,925,331
9,000,000
250,000,000
15,000,000
100,000,000
60,000,000
37,500,000
24,384,907,531
70,086,800
400,000,000
01/01/2011
VND
971,500,000
9,000,000
250,000,000
15,000,000
500,000,000
100,000,000
60,000,000
37,500,000
-
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
it
ng khác
Chi nhánh 101
Công ty Th ng m i Ng c Tri u
Công ty TNHH Song Anh
Công ty TNHH Nam ô
Công ty X ng d u Hà Giang
Công ty L p máy Vi t Chu n
H p tác xã Ng c Th o
Công ty C ph n L c Ninh
Công ty TNHHH Tân Long
Ban Qu n lý d án Th y đi n N m An
Công ty T v n tài nguyên và Môi tr ng
Công ty TNHH H ng Phú
Công ty Môi tr ng Quy n S n
T ng c ng
19,431,000
-
1,725,351,486
69,000,000
20,000,000
50,000,000
413,057,807
1,173,293,679
3,254,654,264
20,000,000
247,000,000
162,471,260
2,825,183,004
41,000,000
23,000,000
18,000,000
218,000,000
200,000,000
18,000,000
27,112,276,817
4,444,154,264
30/06/2011
VND
2.3 Tài s n ng n h n khác
01/01/2011
VND
T m ng
V n phòng Công ty
Bùi Tr ng C n
ào Xuân C ng
Lê V n Khánh
Tr n Tr ng Th nh
i t ng khác
Chi nhánh 101
V Ng c Toàn
Ph m Ng c Hùng
Phan Quy t Th ng
Nguy n V n Hào
D ng V n Phúc
Phùng Xuân H ng
Ph m Thanh H i
Nguy n Ti n D ng
Hà Ng c
m
i t ng khác
Ban qu n lý d án N m An và Sông Ch y
ào Xuân C ng
Nguy n ng Vu
i t ng khác
1,016,106,782
122,773,930
35,207,900
14,207,738
63,000,000
10,358,292
778,989,835
35,713,021
102,000,000
124,420,000
61,000,000
20,000,000
200,000,000
125,437,445
32,437,445
77,981,924
114,343,017
93,647,997
11,905,020
8,790,000
1,038,245,727
117,606,330
9,207,900
44,000,000
12,137,738
5,000,000
47,260,692
867,491,400
65,000,000
121,720,000
534,372,644
20,000,000
126,398,756
53,147,997
53,147,997
-
T ng c ng
1,016,106,782
1,038,245,727
2.4 Ph i tr ng
i bán
V n phòng Công ty
Xí nghi p 10.3 - Công ty Sông à 10
Công ty C ph n Sông à 9
Trung tâm ki m đ nh KTAT Xây d ng ng a
Công ty V t t công nghi p qu c phòng
Công ty C ph n Sông à 2
Công ty C ph n Ch ng khoán Artex
Công ty C ph n C khí và Thi t b áp l c
Công ty C ph n S n xu t và Th ng m i Hoàng
Các đ i t ng khác
t
Chi nhánh 101
Công ty TNHH Ng c Tri u
22
30/06/2011
VND
01/01/2011
VND
2,451,118,969
288,018,667
199,792,710
140,920,000
358,801,384
597,375,632
866,210,576
4,799,745,260
288,018,667
3,236,922,485
5,400,000
450,431,800
140,920,000
82,000,000
358,801,384
237,250,924
13,724,416,809
6,727,005,436
10,396,905,478
3,847,886,314
BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
cho k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
CÔNG TY C PH N TH Y I N N M MU
Xã Tân Thành - Huy n B c Quang - T nh Hà Giang
Tel: (84-0219) 3 827 276 Fax: (84-0219) 3 827 523
M u s B 09a - DN
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH T NG H P GI A NIÊN
k ho t đ ng t 01/01/2011 đ n 30/06/2011
(ti p theo)
Nguy n V n Hào - đ i XL s 2
C a hàng Hùng B y
Công ty TNHH Qu ng L i
Ph m Ng c Hùng, i khai thác cát
H p tác xã Ng c Th o
Công ty L p máy Vi t Chu n
V n Thành - M cát V Xuyên
Công ty c ph n L c Ninh
Trung tâm thí nghi m Sông à
Công ty X ng d u Hà Giang
Nguy n Ti n D ng
Hà Ng c
m - i xây l p s 3
i t ng khác
1,838,629,992
355,241,900
165,200,000
221,570,100
2,816,450,422
57,980,000
62,336,000
56,646,440
1,067,902,500
302,136,519
53,317,500
3,147,226,696
19,365,250
223,260,000
111,750,000
214,996,100
1,793,342,863
31,680,000
538,647,406
92,336,000
376,414,849
-
Ban qu n lý d án N m An và Sông Ch y
Công ty C ph n Sông à Tây ô
Công ty T v n xây d ng và Th ng m i Tây Nguyên
Công ty T v n và Tri n khai công ngh N ng l ng
Công ty T v n tài nguyên và Môi tr ng
Công ty T v n Linker VN
1,643,383,133
40,135,000
60,000,000
1,487,840,133
55,408,000
44,869,352,462
44,206,208,962
390,135,000
217,600,500
55,408,000
Ban qu n lý các d án
Công ty TNHH T v n Xây d ng Sông à - Ucrin
Chi nhánh Sông à 905
Công ty C ph n Sông à 10
Công ty C ph n Xây d ng và u t Sông à 9
Xí nghi p Sông à 802
Công ty C ph n Xây l p đi n Hà N i
Xí nghi p Sông à 807
Công ty CP Sông à 12
Công ty CP C khí l p máy Vi t Chu n
Chi nhánh Công ty CP SOMECO Sông à t i Hoà Bình
Công ty CP Công ngh n ng l ng Vi t Nam
Phòng Công th ng - Huy n V Xuyên
33,515,652,283
1,065,254,252
11,944,511,036
13,192,697,785
3,592,449,055
170,138,281
1,477,907,413
248,946,676
124,084,191
1,398,240,355
190,858,267
110,564,972
37,605,965,362
646,224,072
14,944,511,036
13,192,697,785
3,592,449,055
668,937,850
170,138,281
2,308,969,563
248,946,676
133,427,450
1,398,240,355
190,858,267
110,564,972
T ng c ng
51,334,571,194
97,671,968,562
2.5 Ng
i mua tr ti n tr
30/06/2011
VND
c
01/01/2011
VND
Chi nhánh 101
Công ty C ph n Sông à Tây ô
10,062,345,767
10,062,345,767
-
T ng c ng
10,062,345,767
-
2.6 Chi phí qu n lý doanh nghi p
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
Chi phí nhân viên qu n lý
Chi phí v t li u qu n lý
Chi phí kh u hao TSC
Thu , phí và l phí
Chi phí d phòng
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí b ng ti n khác
2,838,348,571
168,278,328
37,665,813
13,237,818
9,000,000
204,621,000
56,418,406
1,355,053,838
239,052,113
33,835,356
6,999,500
454,454,253
111,714,508
T ng c ng
3,327,569,936
2,201,109,568
Thu nh p khác
T 01/01/2011
đ n 30/06/2011
VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
2.7
23
