Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 - Công ty cổ phần Nagakawa Việt Nam

... . -~ Nagakawa®

C6NG TY C6 PHAN NAGAKAWA VII;:T NAM
NAGAKAWA VIET NAM JOINT STOCK COMPANY

BAO cAo TAl CHiNH HO'P
NHAT
•
QUY II NAM 2011


<
'.•

c'
(

J

BAO CAO TAl CHiNH HO'P
. NHAT
QUY II NAM 2011

CONG TV cO PHAN
NAGAKAWA VIET
NAM
•


CONG 1Y CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM

Ml)C Ll)C
Trang
1

-='

~c
,--

2.

Bang din i!

2-5

;o

:c

-c:

3.

Bao cao k~t qua bo~t ilyng kinb cloanb bctp nbGt ~i ngay 30 tbang 06 nam 2011

6

/1

......

7}

4.

Bao cao lu·u cbuy~u ti~n t~ h(Yp nhilt t~i ugay 30 tba ug 06 nlim 2011

s.

Ban thuy~t minh

nao cao titi chinh h(Yp nhfit t~i ugay 30 thaug 06 nam 2011

**************************

7
8 - 25

"""


C0NG TV CO NIAN NAGAKAWA VI~T NAM
l:)jo chi: Khu 9. phulrng Phuc Thllng,thi BAO CAO TAl CHiN It H(lP NHAT
Ch(l OUr t;\l chfnh L:!r lhUc ng:iy 30 thMg 06 nam 20 II

Mliu •0 801 - DNIIIN

BANG CAN e(H Kt TOAN HQ'P NHAT
QUV II NAM 2011

Don •·i tlnh: Vl\0

TAl s,\N

A· TAl S,{N NC,\N B~N
I.
2.

l'l~n v~ c.4c kholln hroug dU'O'J1g tien
Ti~n
Cdc khoAnnrang d\lang ti~n

II .

c•c kboH.n ll~U hr t.:\i Cbinb ng~U hi)U

t.
2.

o&u '" n~ h;>n
Dv ph~ng giam gid d~u "' ngim h;>n

I.

Il l. CAlc khoin phi i thu ngin bfn

I.
2.

3.

4.

s.
6.

l'll!i lhu khi!TnlwPMi lhu 1100 bq .gin h;>n
PMi ahu lheo ai&t d~ k~ h<>;~Ch hQP «.,g xay dl"•i
Ci!< ld1oOn pMi lhu khae
Dv ph6ng ph>i thu ngin h(llt kh6 dbi

Ml

Thuy~t

s4

mloh

100

110
It t
112

V.O I

110
12 1

129

V.02

130
131
132
133
134
13S
139

IV. HAuc tOn kbo
I. BO.na tAn kho
2. Dv piiOny gi~m gid hong aim kho

140
141
149

v.

150
15 1
152
154
ISS

I.

2.

J.
4.

Tiii siln ng~n hl.'n kJJAc
Chi ph( 1r6 Inn~ ngdn h1;1n
ThuGgid IIi gio tOng duqc khdu trlt
Thu6 vd cOc khodn ~c pMi lhu NM nu6c
ni s:ln naim hQO kh:!c

s6 cu6i kt

s4 diu nnm

216,642,929,526

118,196,702,448

592,637,548
592,637,548

7,024,523,6 13
7,024,523,6 t 3

3,000,000,000
3,000,000,000

I 03,933,443,999
103.152,094.512

1.608,620,862

81 ,781,259,035
S6.9n.92B,&49

25.S90,208,SI4

,.·-

Nt
p

A.
'1

V.03

V.04

v.o;

29,308,625
(856,580,000)

69,70I,6n
(856,580,000)

141,913,268,005
141 ,913,268.005

11 1,290,495,021
111,290,495,02 1

30,203,579,9?4
550,472,049
9,796,921,953

I 5,100,424,779
988,459, 122
7,171,880,850

19,856,185,972

6,940,084,807

2

p


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI ~T NAM
t>ia chi: Khu 9. phulmg Phitc Truing, thj xn l'hiac V~n. tinh Vinh f'huc
BAO CAO TAl CHINH HOI' N~IAT
Cho Q(Jy wchinh ket tMc n~y 30 lhflng 06 001!1 20 II

T,\.1 SAN

Mi
~

B· TAl SAN DA I II~N

200

I.

Ci.c kho:in pbAicbu dAi bfn
Phlli lhu dai hQn ell• kMch hing
v&. kinh dooM 6 <*'don vi uvc lhuOc
Ph:ii lhu n~i b() dAi h\VI
l'h:ii lhu dAi h(IJl kh6c
D\1 pMng ph6i thu ddi h ~n kh6 d~i

210
211
212
213
218
2 19

I.

T:ii s:in c6 djnb
Tai siUl c6 djnh hOU hlnh

210
221

Ngu,~ngW

222

12J

2.

Gia tri hao m6n /Qy U
Tlli sao ci. djnh lhu~ w chinh
Nguytngi6

]]j

Gi6 tr; hao mtln IDy ki

116

I.

2.
3.
4.

5.
II.

3.

2241

n; san c/, djnh vO hlnh

227

Ngu)"Cngid

228
229

4.

Gill trj ha<, m<)n i!Jy kl.f
Chi phi xliy dv"i co bAn dq dang

Ill.

Bit dyug s.in diu lit
~guycn giA

Oi1 trj hoo mbn lily k~

Thuy#1
mlnh

v.os

V. IO

240
241
242

V. 12

V. Tli sin doi hfn kh'<
I. Chi pM IJ1i INO<: dai h\VI
2. T& siullhut thu nhOp hoAn loi
3. T~i san dAi h\lfl kht\c

260
261
262
268

VI. Lqi thi thuo•ng mel

269
270

s6 dftu

1111111

94,842.537,077

58,422,789,153

50,110,SI S,466
50,074,095,603
87,730,873.315
(37,6S6.m.712)

53,507,667, IJO
53,471,122,262
86,819.502.588
(33,348..380.326)
I;

V.09

V. ll

250
251
252
258
259

s6 cu61 !9:

V.06
V.07

230

IV. Cae khofm 4Au hr tAl ehioh dai b(ln
I. E>du tu vfto cl)ng ty con
2. eAu hr vau c:Ong ty lien k6,. li~n doanh
3. Diu tu dai h\IJl khllc
4. Dv phong gi:im &i6 ddu tu w chinh dAi bilfl

TONG C0NG TAl SAN

Miu s.i 801 - DN/1IN

V.l3

V.l4
V.21

36,419,863
160,962,600
( 124,542,737)

36,544,868
143,962,600
(107,417.732)

'

'

~

.-.

'
44,322,502,930

4,422,508,774

4,322,502,930
40,000,000.000

4,422.508.774

409,518,681
121 ,123.322
69,106,003
219,289,356

492,613,349
251.847,090
21.476.903
2 19,289,356

371,485,466.603

276,619,491,701

3


Mflu s4 801- DNRI N

C 0NC T Y C61'HAN NACAKAWA Vlf; r NAM
Dia chi: Khu 9, pbuuog Phuc l 'hling, thi x5 J>h(lc Yen. tinh Vinh l'huc
BAO CAO TAl CHiN H HOI' N HAT
t'ho ~ llli chinh kb lh(Jc nJlllr 30 thllng 06 n5m ~o 11

Ml

NG U0NV0N
A· Nl} PIIAI TRA
I.
I.
2.
3.
4.

sA

300

Nq og.lo h~n.
Voy .~ nq nglin h~

PhUi LrU nt uOi bAt\

NguOi mua tril ti~n tnr6-c
voc8c khoiln pluli n~1> Nh! nuOI:
5. Ph6i llll nguiri lao dQng
6. Chi phi piW llll
7. I'Mi llll n9i h9
8. Pbai oni ohco lib. d9 kA"'*h hqp d/;ng xay d\mg
9. C6<: khoim pluli lni, phii nyp nain h~ kh6c
10. Dv phOng ph;ii llll ngitn hQn
II. Quy khcn lhuThu~

3 10
311

312
3 13
314
315
316
317
318
3 19
320
323

9.

Nq diii h~n
J'hili trit di\i tu.1n ng.ul:rl bAn
Phlii tni d:li h'" nOi bO
Jlhfti tni dWh:)Jl kh{tc
Vay vi DQ' dai ~
Th~ lhu ~P ho!n loi phAi llll
ph/lng llV dp moll
16m
Dv phOOg phW llll d6i ~
Oroanh chu chua 1h.,.:: hi.;n
Quy pMIIrit n khoa hQC ~ cOng ngh~

330
33 1
332
333
334

335
336
337
338
339

n.

NGUON vON CHU S(J 11 0'\J

400

I.
I.
2.

v6uchU sO' hihl

4 10
4 11
4 12
4 13
414
4 15
416
417
418
419
420
42 1

422

II .

I.
2.
3.

4.
5.
6.
7.

8.

ov

Thuy~t
minh

"*

VOn d!u 1u c(Ja chu sTh~lg du vbn cO phi n
3. V6n kh:lcc(Ja chU stJ hiru
4. c.\ phi.!u quj'
5. Chb>h ·~ d6nh gii lfi llli ....
6. ChCnh l9ch tY gii hl>i clo6i
7. Quj 8. Quy dv phcing llli chinh

9. Qu9 kh6<: lhuQc v6n chu si1 hQu
10. Ll,li nhu~ sou II . Ngu~n v6n dau " ' XDCB
12. Qu9 h~ lrQ ~ x~p do:u1h n&hiCp
II. Ng u~n kiuh pbl ,.a qu9' kh4c

V.l5

V. l6

~ cutli k~

205,337.702,015

137,594,251,833

198,070,649,926
127,574,621 .342
34,574,508,762
29,098, 141 ,375
5.546,279,427
688,931.275

129,857,847,312
94,650,565,732
10.652,623,664
17,440.389,988
4,584,403,326
1,249,662,367
879,899,372

497,244,112

309.379,830

90,923,033

90,923,033

7,267,052,089

7,736,404,521

4,848,085,564

4,848,085,564

144,437,762
2,274,528,763

144,437.762
2,743,881.195

163,763,911,386

136,444,686,698

163,763,911 ,386
135,000,000,000

136,444,686,698
I I0,000,000,000
12,000,000,000

V. l7

V.l8

~ dAu nlm

T

'

V.l9
V.20
V.21

V.22

\

'I

12,420,000,000

(20.000)

(20.000)

2,955,874,625
544,719,321

2,955.874,625
544,719.321

12,843,337.440

10,944,1 12,752

2.

Ngu6n kinh phi
Ngu<\n kinh phi d6 hinh lhllnh TSCD

430
432
433

C·

LQJ icH cO OONG T 111£U sO

439

2,383,853.201

2,580,553,170

T0i"G CQNG NGU0N VON

4-lO

371.485.466.603

276e l9.491.701

I.

.'

'

V.23

4

'

.


Mfiu sd BO_I - DN/IIN

CONG TY CO PBAN NAGAKAWA Vt p· NAM
t> ja chi: KJ1U 9. phl!Ong l'h(tc ThAng. thj xii Phitc Y!n, t!nh Vinh Phuc
BAOCAO TAI ClliNH HQP NHAT
Ow Quy t\i chlnh La lhoic ngil)• 30 tb:in~ 06nam 201 1
Cho Qiiyt\i chlnh k~t tMc ng!y 30 thBr\g 06 ndm 2011
Ddne dn dOi k( 1o:tn (1iCp 1heo)

CAC CHi TlEU NGOAI DANG cAN e61Jd: TOAN H QP NHAT
C Hi TIEU
1.

Tili siln thuc naoM

2.

V*' tu, hang h6a nh ~n giO h(>, nh~n gia cOng

3.

Hilng hila nh~ b4n hO. nh~n ~'Y gili

4.

NQ kho doi d~ xu ly

S.

Ng0<1i t~ tic h>ti:
DooUar M Y (USD )

6.

Tbu)'it
minh

sa a.Au n:Jm

s6ru61 kt

34.58

137.03

Dv lOOn chi phi ho9t dOn&

Ngutrl l~p bi~u

5


.tfOu sd 802 -DNIHN

CONG TY CQ PJiAN NAG AKAWA VIeT NAM
Dja chi: Khu 9, ph uimg J>huc Thilng, thj xa Phllc Yen, tinh Vlnh PhUc

BAO cAo TAl CHiNH HOP NHAT
Cho

QUz· tW chinh kl-t thUc n~ 30 thlina06 niim 2011

DAO CAO KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH HQUY II NAM 2011

Don vj tlnh: VND
CHi T t £U

I.

Doanh thu bl\n b~ng d cung c§,,

Mil "fhuy~t
s6 mluh

Luy k£ tir tlliu dm

Quy2

din cu6i quy nily

Nllmnay

Nlim tnr6"c

N.llm nny

Nihn lnr6'c

7

2

3

4

5

6

01

Vl.25

94,475,947,847

110,957,456,529

177,277,193,645

163,007,65 I ,356

dicb vy

1.

CAc khoin gh'im trli' doanb thu

03

4,485,780,265

12,275,243,100

5,654,492,887

14,396,200,185

J.

Doanb thu lhu~n v~ blin bang ''A
cuog dp djch \ '1,1

10

89,990,167,582

98,682,213,429

171,622,700,758

148,611,451,171

4.

GiB v6nh3ng bAn

II

72,189,313,576

79,113,044,295

140,680,886,070

119,740,765,638

5.

LQi nhu~n g(ip ,.i blin hang "a

20

17,700,854,006

19,569,169,134

30,941,814,688

28,870,685.533

6.

Do:mh thu ho•t dQng tai chinh

21

V1.16

153 .157,296

91,003,175

276,424,308

274.827,113

7.

C hi phi tai chinb
Trong d(t: chi phi lili vny

22
23

\'1.28

7,163,133,038
7,155, 750,387

4,568,217,747
2,503,900,50 1

12,835,249,069
11 ,997,347,352

7,468.9 15,161
4,142,487, 381

8.

Cbi pbi bi\n bllng

24

Z,803,295,187

4,287,046,730

4,678,355,437

6,003,783,354

9.

Chi phi quan 1y d oanh nghlfp

25

7,235,603,874

3,561,728,646

10,841,549,154

6,941,243,827

10. Lql nhu~n thuln Ill' ho~1 dOng
kinh doanh

30

651,979,203

7,243,179,186

2,863,085,336

8,731,570,304

11. Tbu nb~p khAc

31

2,154,658

95,661,901

39,069,706

103,145,008

12. Chi pb( kltfl.c

32

200,116
1,954,542

Vl.'27

cung Clip djeb vv

.

'

360,406,003

288,194,816

383,711,424

(264,744,102)

(249,125,1 10)

(280,566,416)

(398,124,525)

(590,656,012)

(398,124,525)

13. Lqi nhu~n kh3c

40

14. PbAn 19'1 nbuin bo~e 16 trong cOng
ly

50

15. TAng lqi nhu{in k& tOlin tnr6'e thu~

60

653,933,745

6,580,310,559

2,023,304,214

8,052,879,363

16. Thua thu nh~l• doanh nghi~p

61

25,494,461

542,575,814

140,226,324

694,097,184

16.1 Chipllfthui TNDN hii-n lti'mh

62

VT.30

94,600,464

542,575,814

209,332,327

694,097,184

16.1 Clti pili tllul1iVDN llodJt /pi

63

VI..JO

(69,106,003)

17. Lqi nh u~n sau thu~ thu nh:;p

70

628,439,284

71

44,353,087

71

584,086,197

6,098,087,823

1,899,224,688

7,443.363,2 I 9

80

43

554

139

677

(69,106,003)
6,037,734,745

I ,883,077,890

7,358,782,179

doa11h nghi~p

17.1 Lf/i nhuQn sau thud ciia cO dlJug

(60,353,078)

(1 6, 146,798)

(84,58 1,040)

tlrilu .tA

17.2 L(li trhuQJt ''"" llrul c:Ua cJ dUng
cUa dJng f)' m~

18. Ui ca b4u trb ('A phiiu

Ngwl~p bi!u

f.

J

•\
·'

'(


C0NC TYC6PHAN NACAKAWA VI~TNAM

M ffu s6 1J0.1 - DN/H N

Oja cl~hu6ng l'hUc T hing, th! x4 PhU.c Y~-n tinh Vlnh l'h\)c

UAO

OTAICIIfNHII0PNHAT

Cho QUy tAl ehlnh k~1 lhllc ngay 30 lh:ing 06 nllm 2011

BAO CAO

u ru CHUYEN TIEN Tt

HQ'P NHAT

(Theo phuvng phAp lr'IC ti~p)
QU'I' II NAM 2011

Don vj tlnh: VND
Mil

CHi Tl t.U

s6

Thu)''~t
minh

Luf kl tit d6u n5m
dn
N3m nay
L.u·u diUy~n tii n tit hO\It dYne klnh doanh
I. ·n en thu bM hl)n~ cung cdp djch vv vii. doanh dm khAc
2. Tl~n chi trlt cho ngu?ri cung cdp M.11g h6a v-A djch \'\1

Nftm trlt6'<

I.

3. ·n&l chi tria chu ngu(ri lao d{lng
4. l'l~n chi"~ IM Vlll'
Tl~n ehl nOp lhue lhu nh4p doonh nghl6. TIAn lhu kh:l< Iii ho~l dOng kinh doonh
7. TIAn chi kh6c cho ho~ dQng kinh doanh
L-t m chUJ'In llJ, thulin tfr hopt d~ng kinh doanh

01
02

03
04

s.

OS
06
07
10

126, 13 5,015,762
(47,56 1,352, 190)
(2, 188,354,804)
(7, 153,888,688)
(300,921 ,95 1)
98,894,515,318
(134.251 ,663.859l
33,573.3~9.588

108,257,486,635
(23, 102,871,045)
(2,045,464,667)
(2,439,870,723)
80,787,577,331
( 104,569,604,095)
56,887,153.436

~

~-

't·

II . Ln dlu)i.n tiicn tit ho9l t10ng d5u nr
1. r.An 2. T"otn lhu Iii lhanh 1)', nhuqng bOn TSCD VII~ 1/J.i ~ dAI h4ft kh:l<
3. Ti&l chi chu \'ay. mua co1c OOng C\1 nv c:Ua don "i k:h:ic
4. 'l'lin lhu h6i eho vay, bin 1\li c~c dlng C\1 nQ' dla dan vi kh:lc

21
22
23
24

(30,271 ,818)

5. Ti~n chi d.Au tu, gOp v~n vlio dcm vi kMc
6. li~o thu hOi d5u 1lr. gOp "·6n vilo dc;m vj kh6c

7. Ti~n thu h'li cho vay, cO eVe v:i lqi nhuijn dU"<,rc chin
l~uu t.•huyilltii Jt t/iu81t tit IIO{II (J~ng llliu ltr

25

( 18,000,000,000)

26
27

JO

Jll. Lvu chuy~n ti€n tit hO\\t dOng tai chfn_h
I. Ti~n thu tlr phl\t hAnh cb phi¢.u. nhQn gOp ''6n cU:J chU s6' hO'u
Ti!,n chi ltl} g6p vbn cl~o co\c chU s6' bO'u., mua 1\li CJ.' phi~u cUo
2. dollnh nahiep d1 phiil h:inh
3. l'len vay ni\in h.,, d4i h\10 nh@n 4"1'0
~- 11&. chi lr4 n11 g&: vay
5. nAn chi 11\1 nq !hue 101 chinh
6. C6 lirc,l(ri nhl4n dA 11\1 cho chli si1 hW
Lw ch•fln din th•Dn tit' ho¢ IIPng tiJI chlnh

(91.819,412)
(262,730,742)

153,161,981
(17,877,109,837)

91 ,003,175
(26J,.f46,979)

(36,628,1 58.621 )

(56,661 ,03 1,166)

(J6,613.1S8,611)

(56,661 ,031,166)

(37,324,709)

31
32
33
34
35
36
40

Lwu e:buyi n tii:o tbuAn trong kj•

~

(20,931,918,870)

Tlln vi tu·011g duwg ti~n d~u kY

60

21,524,556,418

21,956.091,274

Anh hu6ng cUa thay d6i tY giU h6i doW quy dAi na,oQ.i t¢

61

Tlln vi\ tu'U'ng d uvng ti~n cu&i kY

70

592,637,548

211918,766,565

Trio Via VvO'DC

<

•
J.

lluy Tbi Dung

7


CONG TV CO PHAN NAGAKAWA VIET NAM
Dia chi: Khu 9, phubng Pbuc lMng.lhj xll Phil~ Yen, tinh V'Ulb Phlk
BAO CAO TAl CHiNH HOP NHAT

Cho n~m tai chfnh ket thUc ngAy 30 thang 06 nant 20 I I

BAN THUYET MINH BAO cAo T A l

cHiNH HQP NHAT

Quy 2 Nam 2011
Bao cilo tai chlnh bqp nh5t cun Cong ty CA ph:\n Nagakawa Vi~t Nam cho quy tai chinh kelt thlic ngay 30
thang 06 nlim 2011 bao gbm Bio cio tai chlnh cua COng 1y c6 ph~n Nagakawa Vi~l Nam (c6ng ty mQ)
vii c6ng ty con (goi chung Ia T~p c!oan).
I.

f)~C Dlt M HO~T DONG CUA T.;.I' DOAN

I.

Dinb thirc sit hfru vlin
cUa c(}ng ty m~

'
: C6ng ly co. phan

2.

Linb v1rc kinh doanb

: San xuilt, thuong m~i

3.

Ho~l dyng kinb doanh lrong nam :

4.

Tang sO cue cong ty con
Trong dtl:
sb hrc;mg cac cong ty con duoc hqp nhAt:

5.

San xuit db di~n dan d~ng vli di~u boo khOng khi
0I
0I

Danb slicb c:lc Ti11 cting tv
COog ty C6 phin DAu 1u vii Plu\1
lriin K)' thuG• Nagakawa

Dja chi tr{l sil chlllh

T)l li
1(1i iclt

Tj I? qnyB11
hiRuquyBt

Khu 9, plurang Phuc Thing, thi

..a Phuc Yen, tinh Vinb Phlic

800/o

6.

Danb sliclt cle eong ty lien k~t quan trqng dtrqc pb:ln :inh h·ong ll~o c:iu h\i chlnb hgp nhilt
thco phuchii sit hilu
Tyliquy2n
sU
hiru
biiuquyh
Ti11 cUng tv
Dja cili tru sd cld11h
Cong ty C6 ph/in Xay dvng vit Pbat Khu 9, phucmg Phuc Thing, thj
xA Phuc Yen, tinh Vinh Phuc
100%
28%
tri~n h{l1Ans Nagakawu

II.
I.

NAM TAI CHiNH, tlON VJ TIEN Tt SU DVNG TRONG KE TOAN
NAm titi chinh
Niim t:li chinh cua T~p do.in blit d!u tit ngay 01 tMng 01 va k~t tbUc vAo ngity 3 I thnng 12 hang

,·on

n5m.

2.

D(fn vj li~n t~ sir dvn~: a~ ~P Bao Clio t:li chioh hc;rp nh:it
sao c~o IJii ehinh hqp nh&t duQC lrinh bay bang Dl.ng Vi~t Nam (VNO).

m.

CHUAN 1\WC VA CHE t><) Kt TOAN AI' DVNG

1.

Cbu~n m~c v:i cb~ dy k~ loan ap dvng

sao clo t:ii chinh hqp nhAt duQC l~p 11teo huitng diln ctia cic cbufut mvc ka toiln vll Ch€ dq Ka toan

Doanh nghi~p Vi~l Nam du(IC ban hlinh theo Quy€1 djnh s6 1512006/QD-BTC ngoly 20 !hang 3
nam 2006 ctia Bci tntitng Be) Tai chlnh ciing nhtt chc thOng 1u huong d~n thvc hi~n chuAn mvc v:l
ch~ d9 kd toan ctia 09 Tdi chinh.
I


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~T NAM
Dja chi: Khu 9, phuang Phuc Thing. tbi xA PhUc Yen, tinh Vlnh PMe
BAO cAo TAl CHiNH HOP NHAT
Cho nl!m tai ehfoh k~tthuc ngAy 30 !bang 06 nam 2011
Bin tbuyit minh BAo d o lll chlnh b11P nhilt (tifp lheo)

2.

Tuyt n bG v~ v* tuin !lui chuiin mi!C k~ loan vA eb~ d(i k~ loan
Ban Tbng Gi~m d6c Cong J;y Cb phAn Nagakawa Vi~t Nam d~ bao da tu6n thtl d!y du yeu du
CUa cac chu.in ln\IC k~ loan va Che dO KGloAn Doanh nglti~p Vi~t Nam diiQ'C ban hhnh theo Quyo!t
djnh sA 15/2006/QE>-DTC ngay 20 tbang 3 n~m 2006 cua BQ tru&ng BO Tili chfnh cung nhu cac
tltiing 111 huang d~n th\IC hi~n chuiln m1rc vit cht\ d9 kS loan cua BQ Titi chinh trong vi¢c l~p B:io
cao titi chlnh hO'P nhilt

3.

Blnh !h ue k~ tolln lip dyng
T'p doitn sti dvng hlnh thtic ke toitn tnln m6y vi tinh.

IV.

CAC CaiNH SACB KE TO,\N AP Dl)NG

1.

CO' sa I~p Bllo cdo tAl chlnb hQ'p oh~t
Bao cao tai chinh hw nhfit duQ'c l~p tnln ca so k6 toan d6n tfch (tru ci\c thong tin lien quan dSn cac
luAng ti~n).

2.

CO' sO> hq-p ohAt

Bao cao tai cblnh hO'P nhAt bao gbm Bao c6o titi chlnh cua COng ty cb phAn Nagakawa Vi~t Nam
(c6ng ty m~) va c6ng ty con. Cling ty.,on hi dan vj chju S\1 ki€m soat cila c6ng ty m~. S11 kiam soar
tbn t~i khi c:Ong ty mQ c6 khli nAng lr\IC ti~p hay gian ti~p chi pbbi cac chinh sach tai chinh va h~
dQng cila c6ng ty con d~ thu duQC cac IQ'i fch kinh tS tir cac ho~t d9ng miy. Khi dlinh gia quyio

ki~m soat c6 tlnh d~n quy~n bi~u quyt t ti6m niing hi~n dang co hieu l11c hay~ duQC cltuy~n doi.
K.lt qua ho;tl d9ng kinh doanh ctia cac cong ty con 4trQ'C mua l~i ho~c ban di trong nAm dugc trinh
bay trong BAo do k~l qua ho~l d9ng. kinh donnh hQ'p nbAt tir ngay mua ho~c cho dtn ngay ban
khoan d~u tu oc6ng ty con d6.
Trong tru&ng hQ'p chlnh sach keto6n cila c6ng ty con khac v6i chinh sach k~ roan ctla ap d\Ulg
thbng obit trong TOp doan thi Bao cio titi chfnh ctla c6ng ty con se c6 nhilng diSu chinh thich hO'P
tru6c kbi sti dvng cho vi9< lip Bao cao tai chlnh hQ'p nhS.t.

sb du cac tAi kholin tnln Bang can d6i k~ toAn gill'a clic c6ng ty trong CUI\S TOp doan, cac giao djch
n9i bQ, cac khoAn lft i nOi bQ chua lh11c hi~n phAt sinh n'r cac giao djch nay duQC lo6i tru klti l~p Bao
cao tai chlnh hQ'p nhAt. Cac khoan 16 chua th11c hi¢n phnt sinh t11 cac giao djch nQi bQ cling dtrQ'c
lo;ti b6 trlr khi chi phi t~o nen khoan 16 d6 kh6ng th8 lhu hLqi ich cua cb dgii:t b6i c6c ca c!6ns cila c6ng ty m~ va dtrQC trlnh bay a mvc rieng tren Bao c6o kEt guil ho!lt dl)ng
kinh doanh hQ'p nhAt va Bang can d6i k~ to:ln hO'P obit. Lqi lch cila c6 dong thiEu s6 bao glim gia
trj cac IQ'i ich ctla cA d6ng lhi~u s6 ~ ngay hQ'p nhilt kinh doanh ban diu va ph!n lqi ich cila c6
dong thiSu s6 trong bi~n dOng cua vbn cbu s& hilu k6 tlr ngay hQ'p nhilt kinh doanh. CAc khoan 16
tuang ling v6'i phAn v6n ctla c6 dony thi~u VIIQ'I qua phLI v6n cua hQ trong v6n chti so hi:tu cua
c6ng ty con duQC tfnh giam vao phin IQ'i fch cua T~p doiln tri1 khi c6 c!6ng thi~u s6 co nghia V\1
rang bu9c va c6 kha nAng bil d3p khoan 13 d6.

sa

9


CONG TV CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM
Dia chi: Khu 9, ph~lmg PhUc ThBng, thi xa Phuc Yen, tinh VTnh Phlic
BAOCAOTAI CHiNH HOP NHAT

Cho n:l!n tai chinh k€tthUc ngay 30 !hang 06 nAm 20 I J
Ban thuytt minh B:lo clio till chfnh hQ'p nhAt (tio!p thco)
3.

Diu hr vao c.Ong ty lien k~t

Cong ty lien k~t h\ c6ng ty rna T~p doan c6 nhfrng imh hu6ng dang k~ nhtmg khong c6 quy~n ki~m
soat doi v6i cac chinh sach tal chlnh va ho~t d(ing.
K~t qua ho~t d(ing kinh doanh clia cong ty lien kSt d~t<;rc bao glim trong Bao cao titi chlnh lu;rp nhlit
theo ph~emg phap vlln chu s& hiiu til 11gity b~t diu c6 anh hu6ng dang kli cho d~n ogay aoh lm6np
d:illg k~ kch tbUc. Khoan dliu tu vao cong ty lien k~t duQ'c thi hi~n tren Bao cao tili chinh h11p nhat
theo chi phi dfiu Ill' ban d.lu vil diSu chinh cho cac thay d<\i trong phAn IQ'i fch tren tlti sall'thuan clia
c6ng ty lien k~t sau ngay dAu nr. Niu lqi fch ctia T~p doiln trong khoiln 18 cua c6ng ty lien kelt 16'n
hem ho~c bing gia tri ghi s6 cua khoiln dliu 11r thl gia tri khoim d!iu tu duQ'c trinh bay tren Bao cao
tai chinh hQ'p nhdt Ia bAng kh6ng trll khi T~p doan c6 cac 11ghia "'I thvc bien thanh roan thay cho
c6ng ty lien k~t.

Chenh l~cb giua chi ph! dAu tu va phlin so hiiu cua T~p doim trong gia tri hgp ly ella tai san thuftn
c6 thS xac djnh dtrQ'C cua cong ty lien k~tt~ nglty mua dllC;rc ghi nh~n Ia IQ'i thi tlmong m~i. Nilu
chi phi dfru ru thi\p han gia tri hQ'p ly cua tlti san timAn c6 u,& xac dinh duQ'c cua cong ty lien k~t t~i
nglty mua, phfrn chcnh l~ch duac ghi nhijn vao kSt qua ho~t d~ng kinh doanh trong ky ph:it sinh
nghi~p "'I mua.
Bao cao tai chinh cua c6ng ty lien k~t duac l~p cung kY k~ toiln v6i T~p doan. Khi chinh sach k~
loan cua cong ty lien k~t kbac v&i chinh sach k& toan ap dvng thdng nhllt trong T~p doan thi Bao
cao tai chinh cua c6ng ty lien ktlt se co nhfrng di~u chinh thicb hgp tru&c khi sir dvng cho vi~c l~p
Bao cao tai chlnh hQ'p nb!t.
4.

s.

Ti~n vii hrO'llg llttO'Dg ti~n

Ti~n va cac khoan tuemg duemg ti~n b~o g6m ti~n m~t, ti~n gili ngan himg, tiSn dang chuy~n va cac
khoan d!u tu nglln han c6 thlri h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 tluing kS tu ngay mua, d~
dang chuy~n d6i tl1itnh m{>t I~Q'Ilg tiBn >dbi lhanh ti~n.

Haag tan kho
Hang tiln kho dtrQ'c xac dinh tren co s6' gia g<\c. Gia gbc han& t6n kho bao gl>m chi phi mua, chi phi
ch~ bi~n va cac chi phi lien quan lr\1C ti€p khac phil sinh de c6 duac hang t6n k11o 6' dia ditrang thai hi~n t~i.
Gia g<\c hang t6n kho dttQ'C tfnh tl1eo phuemg pMp binh quiln gia quy~n va duac h~ch toan theo
phtrcrng pbap ke kl1ai thuimg xuyen.
Dv phOng giam $ia hang. tbn kho dttQ'c ghi nh~n khi gia gbc 16'n hem gia tri thufrn c6 thtl thvc hi~n
dtrQ'c. Gia tri tllUan c6 the thvc hi~n dtrQ'c Ia $iii ban u&c tinh cua hang t6n kho trit chi phi u6c tinh
dS hoan thanh san philm va chi phi u&c tinh can thiSt cho vi~c tieu th\1 chitng.

10


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM
Dja chi: Khu 9, phuang Phuc Thilng, thj xa Phil< Ytn, tinh VTnh Phuc
BAO cAo TAl CHiNH HOP NHAT
Clio nam em chlnh ktc thilc ngAy 30 lhBin tbuyit mlnh B6o cio tll chfnb b\11) nbAt (tifp theo)
6.

Cac khoao phlli thu chuang m;ti va phai thu khAc
Cae khoan pluli UI U tlllr

'
Dv phong phai chu kh6 c:toi du11~ l~p eho. ticng khoan. nv phai thu kb6 doi cfin eli vno ru6i n(J qua

h~n eua cac khoan nv ho~c dv kien

7.

roue ton tl>At c6 the xay ra, c~ thS nhu sau:

•

f>6i v6i nv ph:li lhu qua h~ thanh toan:
30% giA ltj d6i v6i khoAn 11(1 pluii thu quA h9n tit cren 6 !hang d~n dum I nAm.
SO% giA ltj c:t6i vm khoAII 11(1 pbili thu qui h90 tit I nAm dan dum 2 nlm.
70% giA trj c:t6i v6i khoan 011 phiti thu quA hfn tit 2 nAm d~n du6i 3 nAm.
I00% gi6 tri d6i v6i khoan • 11 phai thu quA h~n tic 3 nAm trO- len.

•

f>6i v6i nv phAi thu chua qua b~n thanh toAn nhung kh6 c6 kha nAng UIU h6i: cAn eli vao d\f
k.i~n roue tOn thilt c:t6 l~p dv phOng.

Titi san ci\ iljnb hitu hi nh
Tili san c6 djnh. hllu hinh c!u(Jc th~ bi~n theo nguy!n gi! crir hao moo IUy k6. Nguyen gia llii sAn c6
dinb bw blnh bao g6m toan b9 cac chi phi m4 Ttp doan phai bOra c!~ c6 duvc tAi sAn c6 c!inh tinh
d~n tb6i diSm dua tAi sAn d6 vao ~g thai sin sAng sli dvng. Clic chi phi phAt sinh sau ghi nhtn
ban c!iu chi c!uvc ghi tAng nguyen gia tai sAn c6 c!jnh n€u cac chi phi nay chic chin lAm tAng I<;Yi icb
kinh t.S trong tuong lai do sli d~ng llii san d6. CAc chi phi khong th6a man diSu ki~n tren duvc ghi
nh~n ngay v{lo chi phi.

Khi tAi sAn e6 c:tjnh hllu hlnh du(Jc ban hay thanh ly1 nguyen gia va khAu hao lOy kG du(Jc x6a s6 va
bkt Jcy kh6an lai Ill ntlo phat sinh do vi~c tltanh ly deu du(Jc tinb vao thu nh6p hay chi phi trong
nAm.

Tru sAn c6 djnh

hl!u hinh duvc kh.iu hao theo phuong ph:ip duimg thing dva tr!n tl•bi gian hl!u

d~g u6c tlnb. s6 n~.m khftu hao cila cac lOIIi tai sAn c6 djnh hiru hinh nhu sau:
~~sane&~
s6nAm
I 0 - 25
NM clia, VJt ki.in trUe

May m6c vlt lhiclt bj
PhuO'Ilg ti~n v~n uii, truy8n dan
Th~~dvq~quAn~

Tai sAn c6 c:tinh klulc

6 - I0

6- 8
3
3

ca

8.

Tai s:io iljob va hin h
Ph&n mint may tlnh
Gia mua cila phAn m~m may tlnb rnA khong phai lA mot b9 ph~ gfu, kSt v6i ph!n c(mg c6 lien
quan thi du(JC v6n hoa. Nguyen gia cua phin m~ mAy tinh Ia toAn b9 cac chi phi mA T~p c!oan da
chi ra tinh dc!n thbi diSm dua phfuJ m8m vno sli dvng. PhAn mSm may tinh duQ'c khku hao theo
phuong phap dtrang chAng trong 03 nAm.

9.

C hi phi ili vay

Chi phf di vay duvc ghi nh~n vao chi phi kl>i phdt sinh.
10.

Chi pbl tri IronY< dili h~n
Cong c(l, dtmg c(l
Clic c6ng c11, dvng cv d3 dua vao sir d~g duvc phan 'b6 vito chi phi theo pbuong ph:lp duimg thing

v6i thlri gian philn b6 khOng quA 02 nAm.

'


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM
Dja cbi: Khu 9, phulmg Phuc Thing, thj xa Pbtic YCn, tlnh vtnh PhUc
BAO CAO TAl CHfNH HOP NHA T
Cbo oam Iii chinb k~t tMc ngly 30 tMng 06 n4m 2011
Bin thuy~t minh B6o do l~i cbfnb bqp oh~t (li~p thco)

I I.

Chi phi pb:li t rl
Chi phf phtii trli duqc ghi nhSn diJ'I trcn cAc u6c tfnh hqp ly v~ s6 ti6n phdi tni cho cac hang h6a,
'
djch VI' cia sir dvng.

12.

Cac k boan dl' p hong pbai tr:l
Chi phi btio hlmlr san plrOm
Dv phOng cho bao Mnh sAn phllm duqc ljp cho timg l~i sAn pbtlm c6 earn k~l bao h:inh vm mfrc
!rich l~p theo cac cam k~t v6i khach hang.

Vi~ !rich l~p dl' phon~ chi phi bao h8nh cua C6ng ty duqc u6c tinh bilng 1% tren doanh thu thuSn
c!bi v6i san phfim Ia dicu hOa nhi~t d{> vii 0,5% lren doanh thu dBi v6i hang gia d~ng vA duqc thvc
hi~n vAo cu6i nam tdi chinh.

13.

Ngufin vein kin h doan h - q uy
Ngulin v6n kinh doanh cila np doitn bao gOm:
•

Vbn d!u tu cua cbu s6 hitu: duqc ghi nh9n thco s6 lh11c tJ da diu nr cua cAc c6 dong c6ng ty
m~.

•

TM,ng dtr v6n c6 phAn: chenh l~b do phdt Mnh c6 phiilu cao han m~nh gi4.

Cac qu}' duQ'c trich l~p va sir d~ng theo DiAu I~ cua cac c6ng ty trong T~p doin.
14.

ca pbi~u q u9

Khi c6 phdn trong v6n c hu so hfru duqc mua l~i, kl10im ti~n tra bao gOm cA cdc chi phf lien quan
d~n giao djch duqc ghi nh~n lti c~ phi~u quy va cluqc phitn linh lti m{)t khoan giilm tru trong v?n
chli 50 hfru. Cac khoitn l~i ho~c lo khi mua, ban c6 phicu quy duqc ghi vAo chJ tieu Th~g du von
c5 phSn trong vbn chli s6 hfru.

1s.

ca nn:
C5 tlrc duqc ghi nhio Ia

16.

DQ' phai

trli khi duqc c6ng bO.

Tbu~ tbu nb~p doanb ngbi~p

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p bao gbm thu6 thu nh~p hi~n hanh vn thu~ thu nh~p ho~ l~i.

..

Thui thu nlr(/p lrlfn hank
Thu8 thu nh6p hi~n hllnh Ia khoitn thu~ dtr(lc tlnh diJ'I tren thu nh~p tinh tl1u6. TI1u nh~p t!nh thu~
cbenh tech so v6i IQ'i nhuin ki tolin Ia do diAu cbinh cAc khoiln cht!nh tech Jfm thai giita thu~ va k

tolin, cAc chi phi kb6ng duqc trlr cling nhu diAu chinh cac khoitn thu nh'p kh6ng phil chju thu~ vti
cac khoitn 16 d!CQ'c chu~n.
Thui thu nh(ip honn l(li
Thu~ thu nh~p ho3n t,i lit khoan thu<\ thu nh6p doanh nghi~p se phai n(ip ho~c s~ duqc hoan l~i do
chenh tech t$m thoi gi!ln gill tri ghi s6 cua u\i san va 110' pbai tra cho mvc dfch Bdo c~o u\i chinh va
cac gill tri d1lng c ho m~c dlch thu~. ThuS thu nh6p hoan l~i phAi tril dl!Q'C ghi nh~n cho t5t ca cac
khoitn ch€nh tech 1\lm thm c hju thu6. TAi sAn thuli thu nhap ho1in l(li chi duQ'c ghi nh~n khi ch3c
chiln trong tuong lni si! c6 IQ'i nhu~ tfnh thuc! c!G sir d~ng nhfrng chcnh tech t~m thoi dtrqc kh~u tru

ntiy.

12


CONG TV CO PHAN NAGAKAWA VI~T NAM
Dja chi: Khu 9, phuang Pbuc Thing, thi xa PhUc Y~n. tlnh VTnh Phuc
BAOCAOTAl CHiNH HOP NHAT
Cho n!lm IAi chlnh k~t thuc ngay 30 thAng 06 nam 2011
Udn thuyit minb BAo clo Iii cblnh h\11) nh4t (ti~p thco)
Gia tri ghi s6 c:Ua uii san thui\ thu nMp doanh nghiep hoan l~i dtiQ'C xem x~t r,i vao ngAy k~t thilc
nlim IAi chinh va se duqc ghi giam doin mire dam bao chic chin c6 dillqi nhu"' t!nh thue cho pMp
lqi lch cila mi\t pb.in ho~c !olin bQ til sAn thu6 thu nhjp hoiin 1~ duvc sir dvng. Cac tAi san thue thu
nhjp doanh nghi~p hoan 1.,1 chua duqc (lhi nh~n trubc day duqc xem xct liti vao ngAy ISp Boo cao
tai chinh va d11qc ghi nh~n khi chic chAn c6 dil lqi nhu~n tinh thut de c6 th8 sir dvng cac tAi san
thuA thu nh~p hoan l~i chua ghi nh~ m\y.

ni san thu8 thu nMp hoi!n l~i vii thu~ thu nhop honn l~i pMi tril d11qc xilc djnh theo thuA suAt dv

tlnh se ap dvng cho nam tili san .dtiqc tliU hOi hay nq phili tril d11qc thanh toan d~ta tr~n Clic mt'rc
thu8 suAt c6 hi~u h,rc t~i ngay k6t thUc nllm tdi chinh. TIIU6 thu nh~p hoiin l~i d11qc ghi nh~n !Tong

Sao cao k~t quit ho~t di.\ng kinh doanh hqp nhftt trit khi Hen quan d~n cac khoan rnvc duqc ghi
thing vao v6n chu s6' hihl khi do tltu~ thu nhOp doanh nghi~p se duqc ghi thing vao v6n chit s6'
hihl.

17.

Nguyen t:ic cbuyin d6i ngo~it~
Cac nghi~p vv phat sinh b.ing ngo;~i t~ dlrQ'C chuy€n d6i theo tY gia ~ ngAy philt sinh nghiep vv.
d11 cac khoan rove ti€n te c6 g& ngo;~i t~ cuOi nAm diiQ"C qui di;i theo cy gia ~~ ngAy cu6i nAm.

s6

Chenh l~h tY gia ph!lt sinh trong natu vl chenh l~ch tY gia do danh gia lv,i cac kholin mvc ti~n te c6
g& ngo~i t~ cu6i nAm duc;rc ghi nh~n vAo tho nh6p ho~c chi phi trong nAm.

18.

Nguyen tic gbi nb~n doanb tbu va thu nb~p
Doanh thu btin /rang /rod, thiJnlr plrlim

Doanh thu ban hAng h6a, thanh phAm d11qc ghi nh~q khi ph.in 16'n rili ro valqi fch gAn li~n v&i vi9c
s<'r hitu ding nh11 quySn quan ly hang h6a, thilnh philm d6 d11qc chuyi!n giao cho nguoi mua, va
khong con t6n t~i y~u t6 kh6ng chAc chin dang k6 lien quan d~n v* thanh toan tiSn, chi phi k~m
theo ho~c kha nllng hang ban bj tra l~i.
Tii n /iii

Ti€n lai diiQ"C ghi ~ tren co s6' thai gian vi l~i suit th\IC tt timg ky.
19.

B:io cao tbeo bi) pb~o

BQ ph'" theo khu V\IC dja ly hi mi,\t phln c6 th6 xac djnh rieog bi~ tham gia vao quA trlnh san xuAt
he* cung cip san phim, djch vv trong ph~ vi m9t moi tnrimg kinh tS C\l th6 va c6 rili ro va lqi
ich kinh t€ kbac vm cac b9 phin kinh doanh trong cac moi 1r11emg kinh t! khac.

20.

Ben lien quan
Cac btln dUQ'C coi !alien quan nau 111~1 ben co kha nang ki~m soat hoSe c6 anh hllang dang k6 d6i
v&i btln kia trong vi~c ra quy6t djnh cdc chfnh sach tai chinh va ho~ d9ng. Cac ben cOng dtiQ'C xem
Ia ben lien quan n€u cung chiu S\1 ki~m soTrong vi~c xem xet mbi quan he cua cdc bcn lien quan, ban chAt cola m6i qunn he dttqc chu trQng
nhiSu han hinh thirc phap ly.
Giao djch v6'i cac ben c6 lien quan trong nlim duqc trinh bay 6' thuy6t mioh s6 VIII. I.

13


CONG TV CO PHAN NAGAKAWA Vlfr NAM
Ilia chi: Khu 9, phubng Phtic Thang, thi xa Phuc Yen, tinh Vrnh l'huc
BAO CAO TAl CHiNH HOP NHAT
Cho n:lm tai chfnh k~t thtic ngay 30 thang 06 nAm 20 I I
Dan thuyit minb D6o do 11>1 cbfnh hqp nhAt (titp theo)

v.

THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHOAN MVC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl
Kt TOAN HQP NHAT -

1.

Ti~n vi cUe kho3n tllO'Ilg cltro'llg ti~n
Ti~n m~t

Ti€n gili ngan himg
CQng

2.

>

•

Dau ttr ngiin

sa cu6i kV

Sa d~u nAm

121.368.339
471.269.209
592.637.548

1.441.123.060
5.583.400.553
7.024.523.613

SA cufH kl·

S6 diu nBm

h~n

C6ng ty Cb phdn Xay d1rng va Phat triSn H~ tAng
Nagakawa
Cyog

3.000.000.000
3.000.000.000

1

'
•

!

~

3.

Cole khoao phai thu khac
Ui d\l tllU tien cho vay
Cac khoan khAc
Cyog

4.

Himg t6o kbo
Nguyen li~u. v~t lieu
Cong cv, dvng cv

Chi phi san xu!t, kinh doanh do dang
Thanh phim
Hang h6a
Hang giri di ban
CQng

s'0 C.UOI'· k '

~

sA ctAu oam

29.308.625
29.308.625

43.750.000
25.951.672
69.701.672

sa cu6i k):

s~ ctAu nam

44.216.799.619
12.000.000
21.373 .123.929
41 .410.372. 125
34.900.972.332

22.072.118.052

24.000.000
18.034.747.727
51.081.045.489
17.209.239.430
2.869.344.323
111.290.495.021

141.913.268.005

14

~


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM
f)ja chi: Khu 9., phu(mg Phtlc Th:\ng, thj xa PhUc Yfn, tlnh VTnh Pb(oc
BAOCAOTAI CHINH HOP NHAT
Cho nilm Iii chfnh ket thuc ngAy 30 thAng OQ n~m 2011
Ban thuyft miob B4o c4o tAi chlnh hQ'p nh4t (ti6p theo)

8.

Tang, gi:im tai sao

ca djnh hilu blob
MAy nt6c vA

Nhil elm, vft

ki~n trUe

Nguyen gia
sa dliu nilm

thi~t bi

Gi~ trj

Tbi~t bj,
d~ng c~

Till siln c
d~n

guan 1£

4job kh:\c

q ng

22.069.620. I 94

59.637. 199.984
658.858.000

4.361.971.724
239..240.909

658.942.776 91.767.910

13.271.818

22.069.620.194

60.296.057.984

4.601.2 12.633

672;214.594 91.767.910 87.730.873.315

6. 154.928.987

24.337.251.228

2.290.796.458

490.340.888 75.062.765

725.988.064

3. 135.451.304

364.40Q.529

IcY
Giilm trong ky
M~a trong

sa cu6i k)'

, Pbii'O'Og ti~n
v'n ll\1, truy~n

86.819.502.588
9 11.370.727

bao m6o

sb dliu nilm
KhAu hao trong

kY

Giilm trong ky
s6 cu6i l..j

74.646.669

33.348.380.326

7.904.820

4.308.397.386

<

:

/

6.880.917.051

27.472.702.532

2.655.202.987

564.987.557 82.967.585 37.656.777.712

~
Ci~

trj coo l'i

s6 dAu nilm

st cu6i k)'

15.914.691.207
15.188.703.143

35.299.948.756
32.823.355:452

2.07 1.1 75.266
1.946.009.646

TAng, giant t:ii san c6 djnb vo binb

10.

53.471.122.262
50.074.095.603

.

Tili san c6 djnh YO hinh lit phSn m~m may vi tinh, website
Phln m~m rna~ vi tinb

Nguyen gia
So" dau nilm
TAng trong ky do mua m6i
Giant trong ky
cu6i kY
Gil\ t rj boo moo
s& d!u nilm
TAng do kh.iu bao
Giilm trong ky
sA cu6i k)'

.

sa

Cia tr j con l~i
s& dAu nilm
56 cu6i k)·

13.

168.601.888 16.705. 145

107.227.037 8.800.325

Website

143.962.600

143.962.600

C2ng

17.000.000

143.962.600
17.000.000

17.000.000

160.962.600

16.29 1.671

108.25 l.OQ6
16.291.671

124.542.737

124.542.737

35.711.534
19.419.863

35.7 11.534

I 08.251.066

17.000.000

36.419.863

D~u tu dai b~n khac
L8 cac khoan dfiu nr kltai thac khoang san:

sA cu6i kY
f>Su nr khai thac khoang san

Cling

SA ttAu nam

40.000.000.000
40.000.000.000

15

~

..


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA Vlfr NAM

Dia chi: Khu 9, phuO!lg Phuc Thing, lhi xi! Phuc Yen, linh Vlnh Phitc
BAOCAOTAI CHINH HOP NHAT
Cho nllm tii chlnh i<~t thuc ng~y 30 lhAng 06 n(lm 20 It
Bin thuylt mioh B~o clio lili chln b hVP nh~ t (ti~p lheo)
14.

Chi pbl Ira lrwc dai b~n
Chi phi pha t

C6ng cv dvng cv
Chi phi stia c hua
Chi phi bAo hi~m
Phf lam biiln q uang cao
Chi phi khllc
COng

15.

SG dl u oAm
tinb lrong !!j:
I 07.671.309
6.809.091
93.352.761
11.981.375
25.534.091
13.307.554
251.847.090
6.809.091

61.423.905

30.645.287
10.269.750
21.886.363
13.307.554
137.532.859

sa cu6i kY
53.056.495
62.707.474
1.7 11.625
3.647.728
121.123.322

Yuy va nVay ngJn hpn nglln hang
Yay Ng!n hang TMCP Hitng HAi - chi nhanh
Thanh Xuan lil
Nq di i h~n d~n ~n tri
Yay dai h~ db. h:.m tr.i Ngan hll.og TMCP Hang
Hili - chi nh!nh Thanh Xuan
C(log
Chi liSt sb phat sinh v~ cac khoan vay nhtt snu:

126.699.541.956

91.130.565.732

126.699.541.956

92.130.565.732

875.079.386

1.520.000.000

875.079.386

2.520.000.000

127.574.621.342

94.650.565.732

Yuy ngi\n han

sA dAu nlim

Tbu' vi cit khoio pbi.i nqp N ba om

sAd~ u ailm
ThuS GTGT hang bitn nqi dja
Thua GTGT bimg nb~p kh~u
ThuS tieu th~ d~c bi~t
Thu~ xuA~ nh~p kh:iu
ThuS thu nM p doanh nghi~p
TilUS tllU nh~p ca nllin
CAc lo~i thuS khac
Cqng

Vay did h~n

d~o han tnl

92. 130.565.732
2.520.000.000
138.435.356.091
1.644.920.614
103.866.379.867
126.699.541.956 -~8;;,;7~5;,;;.0.;.;79;.;;.3;;,;:86;;;,

s6 tiSn vay phat sinh ttong ky
s6 1iAn vay d4 1ra trong ky
sa cu6i kY
16.

Pban ~ vao cbi
ebi trong kY

sa pbii oqp
tTOng kY

sA da nyp
tr0n2 q

1.038.609.426 31.303.741.049 32.127.225.821
1.006.231.837 8.337.023.395 8.465.469.009
1.882.394.553 5.069.622.251 2.690.920.761
199.811.652 1.533.032.297 1.607.832.460
457.104.378
209.332.327
601.737.043

25 1.480
4.818.557
2.508.681
9.000.000
9.000.000
4.584.403.326 46.466.569.876 45.504.693.775

C(lng
94.650.565.732
138.435.356.091
105.511.300.481
127.574.621.342

sa cuAI !!I
215.124.654
877.786.223
4.261.096.043
125.011.489
64.699.662
2.561.356
5.546.279.427

11tui tiiu Ill¥ d(ic biit
Top do!n phai nqp thuS lieu thv d~c bi~l cho h()l)t c!qng kinh doanh ban may ditlu hoa kh6ng khl
cong suSt tir 90.000 BTU tro xu6ng v6i thu€ suSI Ia I 0%..

16


CONG TV CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM

E>ja clll: Khu 9, phubng Phllc Thlng, tbj xi Phllc Y~ tinh 'Vmh PhUc:
BAO CAO TAl CHiNH HOP NHAT
Cho n4m tAi chinh k~tlhuc ngAy 30 lhAng 06 n4m 20 II
BAn thuy~t minh Bdo edo tAl chinh bq-p nhdt (ti~p theo)
Thui thu nftpp doanh nghi?p

Top doan dUQC huang eric t1u d'ai v€ thu~ thu ~P doaob nghiep nhu sau:
•

Theo gi~y chimg nh~n d~u Ill sA 19121000057 ngay 26 tMng II nftm 2007 ctla Uy ban nhan
dan tinh Vinh l'huc, Cling ty CG phftn Nagakawa Viet Nam ti~p tvc dtr\'C huang cac uu ddi
theu Giily ph6p dAu tu sc:\ 24/GP - VP ngay 22 tMng 08 n3m 2002 cua Uy ban nhiin dAn linh
cdp cho C6ng ty lien doanh Nagakawa Viet Nam. Tbeo d6 thu~ suAt thu~ thu nhijp doanh
nghi~p hi 25%. Trong 12 olm d.lu tit!n kS tir khi d~t an bit diu san xu!t kinb doanh thu~ su!t Ia
15%. Cong ty duQC mi~ thu~ thu nhjp doanh nghiep trong 4 nAm k6 tl.r khi c6 thu nh~p chju
thu6 va giam SO% s6 thu~ ph:l.i nop trong 4 n3m ti~p theo.

•

Nlim 20 I I h\ nftm tAi chinh thli I0 cua d\f an tinh tt't thai di~m d\f An du\'fc Uy ban nhlin dan
tinh Vinh Phuc cAp GiAy phep dAu tu sA 24/GP-VP ngAy 221812002 vii lA nlim tai cb!nh thli 5
C6ng ty c6 thu nh6p chju lhue. Do d6, thu~ suAt thu~ thu ~ doanh nghiep ap d\Ulg cho nAm
20 II hi 15% va duQC gilim 50% sA !hub phl!.i nc)p.

C6ng ty Cb phfrn E>du tu va PhAt tri~n k)> thu~t Nagakawa Vi~t Nam phai nQp thu€ thu nh6p doanh
nghi~p v6i UlU8 sulit 25%.

cac lo(li thui kh6c
Cac IOili thu~ khAc d1t\'IC ke khai va n~p theo qui djnh.

11.

Chi phi pbai tra
Chi phi phai tni ti~n xiy d\fOg nh:i xuang
nhi di~u hilnh, nhA trung bay san ph.lm
Chi phi 13i vay ph:l.i tni
Chi phi plu\i tra nhA thfiu ph\1

sa cuai kj:
sA 3,

369.157.938
168.419.943
342.321.491
879.899.372

q ng
18.

Cac khoan pb:iltr:i, ph:ii oiip ngftn b~o kbac

Bao hi~m xA h~i, y t6, th:it nghi~p
Ll'i nhu~ con l~i cua C6ng ty lien dounh
Cb tUC nlm 2007 COn phili In\ cc:\ d6ng
Pbili tril khac
qng

sA 4Au olm

sa cu6i kY

s6 dAu n~m

286.3 73.224
96.918.688
93 .052.800
20.900.000
497.244.712

72.902.608
96.918.688
93.052.800
47.31 5.734
309.379.830

17


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA Vlfr NAM
Dja chl: Khu 9, phutmg Phtic Thing, lhj xl Philc: Yen, tinh V"mh Philc:

BAO CAO TAl CHiNH HOP NHAT
Cho n~m IAl chlnh k~t thac ngdy 30 lhllng 06 n~m 20 1I
Bin thuyit mioh B4o do tai chfnb bVP nhit (ti~p thco)

20.

Vay

va DQ" dill h~n

U khoan vay Ngiin him~;~ TMCP HAng Hai- Chi nMnh Thanh Xuiin ail thanh toan tien mua khuon
san xu~t v6, d~n trao d6i nhi~t diSu hoa kh6ng khi trung tam 10\li 100.000 BTU, 120.000 BTU.
TOOi h;n vay 48 thang kt ru ngily giai ngan dliu tien; l!i su!t val. (ky d~u tien) I0,5o/o/nam; l!i su4t
qua hduQC thE eMp bing uli san binh thilnh tit vbn vay.
Chi tlit pit at si11lt trOIIf: 11/im ctla kltolill vay dal ltfln 11h11' sau:

s6 d.iu nam

sa ti~n vay phdf sinh trong k.Y
sa ti~n vay d5 tr!t trong l:y

4.848.085.564

sa k~t chuy~n sang""' dai h;n do!n h;n tni
Giam klliic
4.848.085.564

18


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM
Dja chi: Khu 9, phulmg Phiie Th:iog, lhj xA PhUc vtn, tlnh Vlnh Phtic

aAo CAO TAI CHiNH HOP NHAT
Cho quy tdi chlnh kilt lhuc ngAy 30 thang 06 n~m 2011
Ban th uylt mlnh lllo do tAl chlnh h\)'p nh4t (t i6p lhco)

22.

van chu s
Bring ddl cllilu bidn O(ing cua vdn c/ul sb lui·u
V~n d~u hr

cua dui

sa du d~u nam tnr6c

s{y bihl

Tll~og d11 v6n

c6 pbi~u

1
co' photo

quf

QuyD~u 111
phat tri~o

Quy dY'
pbi>og till
chinh

Lqi obuiin sau
tbue

phAi

•

C§ng

110.000.000.000 12.000.000.000

(20.000) 2.955.874.625

544.719.321

10.944.112.752

136.444,686.698

110.000.000.000 12.000.000.000

(20.000) 2.955.874.625

544.719.321

10.944.112.752

136.444.686.698

(20.000) 2.955.874.625

544.719.321

10.944.112.752

136.444.686.698
25.420.000.000

1.899.224.688

1.899.224.688

U.843.337.440

163.763.911.386

Lqi nhu~n trong n3m tnrac

Trich 16p cac quy trong nam
lnrOc
du- cuSi nam tnr6'c

sa

s6 du ddu nam nay
Ph :it hilnh c6 phi~u

.

110.000.000.000 12.000.000.000
25.000.000.000
420.000.000

Mua 1'i c6 pbil!u quy
Lqi nhu"' trong kY
Trich 1~p cac quy trong nnm
Trlch qu}' khen thu6ng. phuc 1qi

sA d11 cua; kY

135.000.000.000 12.420.000.000

~20.000l

2.955.874.625

544.719.321

19


CONG TV CO PHAN NAGAKAWA VIETNAM
Elja chi: Khu 9, ph11bng Phuc Thi\ng, thj xa PhD~ Yen, tinh Vinh Phuc
BAO CAO TAl Cl ilNH HOP NHAT
Cho nam tAi chfnh k~t thUc ngAy 30 thang 06 nam 201 1
Ban tbuy~.t minb Bao c6o tAl chlnh hlfp nbit (titp theo)
Chi ti#.t vOu dc1u tit c1ia chU sU IIUu

vand:iu ttr cunclu\ sa hitu
Oug Nguyin D1i'c Klu1
Oug Mai Thanh Phurmg

Cong ty TN/III Plult triin Kinh ui Qu6c uf Anh V1i

Ba Ngu;,l,1 Thi Huytn Tlmrmg
C6c c6 i16ng klt6c
Th~g du v&n c6 phSn
c& phi~uquy
Ci)ng

s'0 CUOI•· kY

sa aau oilm

135.000.000.000
30.811().000.000
13.200.000.000
16.500.000.000
11.000.000.000
63.500.000.000
12.420.000.000
(20.000)
147.419.980.000

I I0.000.000.000
30.800.000.000
13.200.000.000
/6.500.000.000
II.000.000.000
38.500.000.000
12.000.000.000
(20.000)
121.999.980.000
)

ciJ phii u

56 lulfOg cOphii!u dfing ky phat hanh
56 IUifDg cA pbi~u dA ban ra cong cbung
' ph6.thOng
• Co.phieu
56 hrlfOg c6 phi~u duQOC mua !~i
sa lulfOg c6 phiiu dong ltrU Mnh
•

•

,I

'

Co phieu plt6 tM ng

'

sa cuGi kv

sa d~u oam

13.500.000
13.500.000
13.500.000
(2)
13.499.998

/3.499.998

11.000.000
11.000.000
11.000.000
(2)
10.999.998
10.999.998

M~nh gia c<\ phi~u dnng hru hluth: 10.000 VND/Cb ph/in.

20

'
"
N

-

(

"'


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~T NAM
Dja chi: Khu 9, phulmg Phtlc Thang, thj xa Phuc Yen, tinh Yinh Phuc
BAocAo TAI CHiNH HOPNHAT
Cbo n~m tai chinh k~t thOc ngay 30 thang 06 nllm 201 1
Ban tbuy~t minh B:lo clio tAi chfnh b'/1> nh:\t (ti~p thco)

VI.

THONG TIN BO SUNG CHO CAC IGIOAN MI)C TRiNH BAY TRONG BAO CAO Kin
QUA HO~T DQNG KIN!I DOANH DQP NHAT
Qur 2 Nllm 2011
94.475.947.847
94.475.947.847
4.485.780.265
521.234.272
3.964.545.993
89.990.167.582

Qti;r 2 Nam 2010
110.957.456.529
11 0.957.456.529
12.275.243.100
5.482.848.447
6.792.394.653
98.682.213.429

72.289.313.576
72.289.313.576

79.113.044.295
79. 113.044.295

153.157.296

91.003.175

I53.157.296

91.003. 175

7.163.133.038
7. 155.750387
7.382.65 I

4.568.217.747
2.503.900.501
2.064.3 17.246

5. Chi phi ban hitng
Chi phi nhii.n vien
Chi phi dpng C\1, db dting
Chi phi bao hanh
Chi phi djch v~ mua ngoai
Chi phi bAng tiSn khac
Cyng

Oti! 2 Nam 2011
390.783.262
2 I 7.2 I 8.69 1
238.843.908
1.386.792.803
569.656.523
2.803.295.187

Qti! 2 Nam 2010
233.778.3 I 8

18 7.704.283
226.532. 198
1.803.371.623
1.835.660.308
4.287.046.730

6.Cbi phi quiin ly dnanh nghi~p
Chi phi nhiin vi€n qulin 1y
Chi phi v~tli~u quan 1y
Chi phi db dung van phong
Chi phi kh~u hao TSCE>
Thu~, phi vii I? phi
Chi phi djch v~ mua ngoai
Chi phi b3ng ti~n khac
CQng

011!2 NAm 2011
1.574.072.0 11
31.955.957
53.728.517
264.339.430
1.265.750
3.935. 124.993
1.375.11 7.216
7.235.603.874

Qti! 2 Niim 2010
1.220.1 54.727
43.169.754
141.4 14.797

292.068.133
626.900
1.311.642.671
552.65 1.664
3.561.728.646

I.Tang doanlt tlt u

La doanh thu b:in thanh ph.l.m, hang h6a
Cac khoan giiim trlr doanb thu:
Hang ban bi tr:ll~ i
Thub tieu thv d~c bi~t
Doanb tltu thuAn
2.G ia vAn
G il! v6n ctia hang h6a vit thllnh phAm d4 cung cAp
3.Doanh thu

ho~t

dqng tili chiub

Uii ti~n giri
4.Chi phi tai chinh
Ui ti~n vay
Chcnh l~ch t)i gia d~ thvc hien

21


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM

flia chi: Khu 9, ph~img Phuc Thang, lhi xn PhUc Y~n, tinh V"lllh Phuc
BAO CAO TAl CHfNH HOP NHAT
Cho nl!m llli chfnh k~t thuc ngay 30 thilng 06 nam 2011
Bin tbuy~t minb B:io cAo t~i cbinh hQ'p nh~t (tiVU. NifONG TII6NG TIN .KHAc

-

1.

Giao dfcb v6i de ben lien quan
Giao djch vtti ctic hi!n lii!n quan kltac

Cllc b8n lien qunn klltlc v6i CBCn liCn uan
Cong ty TNHH PMt tri n Kinh I~ Quae I~ Anh Vii
Cong ty c6 ph/to Xay d11ng va Ph!ttri.\n H~ ling
Nagakawa (Tru6c day hi Ia Cong ty C6 pbitn Th~ gi6i
xanb Nagakawa)

Cong ty lien k~t

Cac nghi~p vv chinb phat sinh trong nllrn giira Cong ty v6i cac ben lien quan kMc nbtr sau:
Quy 2 Nilm nay
Quy 2 Nam trtrtl'c
Cong ty TNHH Pluit triin kinh tl quJc d Anlt Yu

Btln hang h6a
Mua hangh6a
Cong ty CJ pidttt XOy d(rng ••d Plult triin H(J

>
tang
Nagakawa

Doanh thu cho thu€ vAn pbong

1.790.169.700
1.079.926.100

'

27.272.727

27.272.727

T~i ngay k~t !hue quy tai cbinh, c6ng n(>' v6i Cong ty v6i v6i cac ben lien quan khac nbu sau:
<· ~'V'L
'"·
S < c:!u~o:!.t
-~----!:~o~

Cong ty TNH H Plult triln Ki11h tl QuJc ti Anh VD
Plu\i thu ti~n ban hang
20.796.490.890
Cong nQ" ph:li thu
20.796.490.890
Cling ty TNHH Pluit triln Ki11lt tl QuJc tl Anh Vti
Phai tra ti~n mua htlng h6a
Cong nv ph:ii tn\

co! d'
x
.::w
· au lh•Ul

6.044.397. I I8
6.044.397.118
4.552.102.610
4.552.102.610

Gill hang h6a va djch v~ cung cAp cho clc ben lien quan Ia gia thi truimg. Vi~c mua hang h6a va
djch vv tit cac ben lien quan duc;rc lh\lc hi~n theo gia !hi trulmg.
Cac khoan ciing n(>' phai thu khOng c6 bao dam va se duc;rc thanh toan bilng ti~n. Kb6ng c6 khotln
d\1 phong ph~i thu kho doi nao du(>'c l~p cho clc khoim n(>' phai thu tir clc ben lien quan.

8/m Jhuyi.t minh nay Ill m6f bf} ph<in ht;~p JIJimlr l'ci pMi dwc d9C ding \>61 Bdo cdo Jill chfnh h(lp nht11

22


CONG TY CO PHAN NAGAKAWA VI~ NAM
Dla chl: Khu 9, phul:mg Pbuc Thing, thj xG Phl1c Yen, tinh VTnh Phuc
SAO CAo TAl ClllNH HOPNHAT
Cho n!m tai ch!nh k~ tbt'Jc ngAy 30 !hang 06 n!m 20 II
BAn thuy~t mlnh B!o cAo Ill cb!nh h<TJ> nbAt (tiep thco)

Tbong tin v~ bq pbijn
Thong tin bQ ph~ d11QC trlnh bity theo khu vvc dja ly. B:lo clio bQ phijn chinh ~u Ia theo khu V\IC djn ly d\18 tri!n co ciu t6 chlfc va quan ly nqi bQ va h9
thAng Bao clio titi chinh n~i b~ cun Tjp doitn.

2.

Klru 1'!1(' Ilia If
H~t d9ng cua T$p doan di!QC ph5n bb chU y.1u

okhu vvc Mi~n Bic. khu vvc M~n Trung va khu vvc MiEn Nam.

Thong tin vlJ k~t quA kinh doanh, tAi san c6 djnh va cac ~1i Stln d~i h~n khllc vlt gia tri de khoiln chi phi 16n khOng bAng ti~n ci•• bQ ph~n theo kim V\IC djo
ly d1m trcn v j tri c\10 khAch hang cua T~p doan nhu sau:
'
Khu VV" Miin
Kbu VI}"C Mi~n
Khu VI}"C Mi~n
Cllc kholin
DAc
Trung
Nam
loai t rit
C§ng
Quy l NAm nay
Doanh thu thuLt vA blln bang va cung clp djch vu
73.384.925.224
7.611.509.565
8.993.732.793
·89.990.167.582
m ben ngoai
Doanh thu thuLt vS blln hang va cung cip djcb vu
89.965.931.504
220.000.000
(90.185.931.504)

giira c&c bQ philo
Tiing doanh thu t/111tln v€ btin Ming va cung clip
8.993. 732.793 (90.185.931.504)
163.350.856.728
7.831.509.565
89.990.167.582
dft:/t VI'
Chi phi bQ philo
Kat qua kinh doanh theo bQ ph~n
Cac chi phi khong phan b6 theo bQ phSn
Lqi nhu~n tit hOi!! d~ng kinh doanh
Doanh thu ho!lt dqng t8i chinh
Chi phi tAi chinh
Thu nh6p khac
Chi phi khllc
Phin IIi hoJc 16 trong c6ng ty lien ktt, lien doanh
Chi pbf thu8 thu nh~p doanh nghiep hi~n hwh
Chi phi thu~ thu nh~p doanh oghiep hoAn l~i
L(li nlrupn sau tlrultlru nlr{ip doanlr nglrifp

157.372.787.603
5.978.069.125

86n rlw;oit mmh ltd>' 14! mpt b6 phdn h(Jp tMnh \d pMf dllfl'Cdpc cimg \'6t BtSo .cdo t6i clrinh h(1p nhtit

.

.

5.134.934.809

2.696.574.756

5.687.409.658 (93.1 02.523.307)
3.306.323.135 _.....=;
2.::..9.:. :16:.:.:.5:..;.
9.:..:
1.;:.:
80:.:0.
3

75.092.608.763
14.897.558.819
(7.235.603.874)
7.661.954.945
153.157.296
(7.163. 133.038)
2.154.658
(200.116)
(94.600.464)
69. 106.003
628.439.284
23