Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Điện lực Dầu khí Nhơn Trạch 2
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.04 MB, 21 trang )
CONG TY c6 PHAN DI"¢N LVC DAu KHi
NHON TR;.CH 2
BAo cAo TAl CHINH DA DUQC SOAT XET
Cho giai dO\ln tir ngay 1 thang 1 nam 2011
d~n ngay 30 thang 6 nam 2011
CONG TY
co pRAN
BI¥N LT,JCDAu KHt NHON T~CH
2
Ap 3, Xii Phuac Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch
Tinh Dbng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
BAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC
BAa cAa ~T
QuA CONG TAc saAT xET BAa cAa TAl CHINH
BANG CAN DOl KE TaAN
BAa cAa KET QuA Ha~T DONG KINH DaANH
BAa cAa Ufu CfIlJrtN
TlEN T:J;:
THUYET MINH BAa cAa TAl CHINH
co
CONG TY
PHAN BlE;N LlfC nAu KHI NHON TR.;.CH 2
Ap 3, xa Phu6'c KMnh, Huy~n Nhon Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty c6 phful Di~n h,rc DAu khi Nhon Tr~ch (gQi tAt 1a "C6ng ty") d~ trlnh bao cao
nay cimg voo bao cao tai chinh cua C6ng ty cho giai do~ tir ngay 1 thang 1 nlbn 2011 d~n ngay 30 thang 6
nlbn 2011.
Cac thanh vien cua H<)i d6ng QUlin tri va Ban T6ng Giam d6c C6ng ty da di~u hanh C6ng ty trong kY va d~n
ngay l~p bao cao nay g6m:
HQi
Ong
Dng
6ng
Dng
Dng
Dng
dang Quan tri
Le TV Hi~u
Hoang Xuan Qu6c
D~g Minh Phong
Luong NgQc Anh
Vii Anh Twin
Doan Minh Mful
CM tich
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien (b6 nhi~m ngay 22 thang 4 nlbn 2011)
Thanh vien (mien nhi~m ngay 22 thang 4 nlbn 2011)
Ban
x
Ong
Dng
Dng
Dng
TAng Giam d6c
~
Hoang Xuan Quoc
U6ng NgQc Hili
Ngo Duc Nhan
Trful Quang Thien
T6ng Giam d6c
PM T6ng Giam d6c
PM T6ng Giam d6c
PM T6ng Giam d6c
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty c6 trach nhi~m l~p bao cao tai chinh cho giai do~ 6 thang k~t tMc ngay 30
thang 6 nlbn 2011 phan anh m<)t cach trung thvc va hqp 1ytinh hinh tai chinh cilng nhu k~t qua ho~t d<)ng kinh
doanh va tinh hinh 1uu chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong giai do~. Trong vi~c l~p cac bao cao tai chinh nay,
Ban T6ng Giam d6c dUQ"cyeu cdu phai:
•
•
•
•
•
Lva chQn cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap d\IDg cac chinh sach d6 mQt cach nhdt quan;
Dua ra cac xet doan va u6'c tinh mQt cach hqp 1y va th~ trQng;
Neu ro cac nguyen tl1ck~ toan thich hqp c6 dUQ"ctuan tM hay kh6ng, c6 nhftng ap d\IDg sai l~ch trQng y~u
cful dUQ"cc6ng b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;
L~p bao cao tai chinh tren co so ho~t dQng lien tI,lctrir truOng hqp khong the cho rfutg C6ng ty se ti~p tI,lc
ho~t dQng kinh doanh; va
Thi~t k~ va thvc hi~n M th6ng kiem soat nQi bQ mQt cach hilu hi~u cho m\lC dich l~p va trlnh bay bao cao
tai chinh hqp 1ynhl\m h~ ch~ rui ro va gian 1~.
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m dam bao rfutg s6 sach k~ toan dUQ"cghi cMp mQt cach pM hqp
de phan anh mQt cach hqp 1y tinh hinh tai chinh cua Cong ty 0 bdt kY thO; diem nao va dam bao rfutg bao cao
tai chinh tuan tM cac chufut mvc k~ toan Vi~t Nam, h~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh c6
lien quan t~i Vi~t Nam. Ban T6ng Giam d6c cilng chiu trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua C6ng ty
va thvc hi~n cac bi~n phap thich hqp de ngtm ch~ va phat hi~n cac hanh vi gian 1~ va sai ph~ khac.
Deloitte.
Cong ty TNHH Deloitte Vi~t Nam
Tiing 11, P. 1101, Trung Tam TM Sai Gon
37 Ton Due Thflng, Quan 1
TP. H6 Chi Minh, Vi~t Nam
DT
: +84 8 3910 0751
Fax: +84 8 3910 0750
www.deloitte.eom/vn
Cae C6 dong
HOi d6ng Quan trj va Ban T6ng Giam d6e
Cong ty C6 phAn Di~n l\fe DAu khf Nhon Tr~eh 2
ChUng toi dll thgc hi~n cong tac soat xet bang can d6i k€ toan gifra nien dQ t~i ngay 30 thang 6 nam 2011 cimg
v6i bao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh, bao cao lUll chuy~n tit~n t~ gifra nien dQ cho giai do~ tir ngay 01
thang 01 nam 2011 d€n ngay 30 thang 6 nam 2011 va thuy€t rninh bao cao kern theo (gQi chung la "bao cao tai
chinh") cua Cong ty cb phfut Di~n 19c Ddu Khi Nhem Tr~ch 2 (gQi t~t la "Cong ty"), tir trang 3 d~n trang 19.
Bao cao tai chinh kern theo khong nhfun pMn anh tinh hinh tai chinh, k€t qua ho~t dQng kinh doanh va tinh
hinh lUll chuy~n ti€n t~ theo cac nguyen t~c va thong l~ k€ toan dugc ch~p nh~ chung ~i cac nuoc khac ngoai
Vi~t Nam. Vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh nay thuQc trach nhi~rn cua Ban Tbng Giam d6c Cong ty.
Trach nhi~rn cua chUng toi la dua ra Bao cao k~t qua cong tac soat xet v€ bao cao tai chinh nay tren cO"so cong
tac soat xet cua chUng toi.
ChUng toi dll thgc hi~n cong tac soat xet bao cao tai chinh theo Chu§n rngc ki~rn toan Vi~t Nam s6 910 - Cong
tac soat xet Bao cao tai chinh. Chu§n rn\lc nay yeu cdu cong tac soat xet pMi l~p k~ ho~ch va th\lc hi~n d~ c6
sg dam bao vila pMi rfulg bao cao tai chinh khong chlra dgng nhfrng sai s6t trQng y~u. Cong tac soat xet bao
g6rn cM y€u la vi~c trao dbi v6i nhan S\l cua Cong ty va ap dl,lIlg cac thu Wc phan dch tren nhfrng thong tin tai
chinh; cong tac nay cung c~p rnQt rn(rc dQ dam bao th~p hem cong tac ki~rn toano ChUng toi khong th\lc hi~n
cong vi~c ki~rn toan nen ciing khong dua ra y ki€n ki~rn toano
Tren cO"so cong tac so at xet cua chUng tOi, chUng toi khong th~y c6 vAn d€ dang lUll y nao d€ chUng toi cho
rfulg bao cao tai chinh kern theo khong phlln anh trung th\lc va hQ"Ply, tren cac khia c~ trQng y~u, tinh hinh
tai chinh cua Cong ty t~i ngay 30 thang 6 nam 2011 ciing nhu k€t qua ho~t dQng kinh doanh va tinh hinh lUll
chuy€n ti€n t~ cho giai do~ tir ngay 01 thang 01 nam 2011 d€n ngay 30 thang 6 nlirn 2011 phil hQ"Pv6i Chu§n
rngc K€ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh c6 lien quan t~i Vi~t Nam.
oa
PM TAng Giam d6e, kiem
Giam d6e Chi nhanh Thanh ph6 H6 Chi Minh
ChUng chi Ki€rn toan vien s6 0138IKTV
Thay rn~t va d~i di~n cho
Cong ty TNHH Deloitte Vi~t Nam
Ngay 28 thang 7 nam 2011
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi~t Nam
TrAn 'm Long Hai
Ki@m toan vien
ChUng chi Ki€rn toan vien s6 1503IKTV
Thanh vien
Deloltte Touche Tohmatsu
Limited
...•...
---
.•..~...•
..
CONG TY cO pHAN DI$N LT/C DAu KHi NHON T~CH
2
Bao cao tili chinh
Ap 3, Xli Phuac KMnh, Huy~n Nhan Tr~ch
Cho giai do~ 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nAm 2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
BANG CAN DOl KE ToAN (Ti@ptheo)
Tr;zingiIy 30 th{mg 6 niim 2011
M.AUBOI-DN
Dan vi: VND
NGUONVON
Mil s6
Thuy@t
Minh
30/6/2011
31/12/2010
A. NQ PHAI TRA.
300
10.843.351.675.324
8.726.646.205.213
I. NQ'ngAn httn
1. Vay va ng ngiin h~
2. Phlii tra nguOi ban
3. Thue va cae khoan phlii nQP Nha nuac
4. Phlii tra nguOilao dQng
5. Chi phi phlii tra
6. Cac khoan phlii tra khac
7. Qu,9 khen thu6ng, pMc IQ'i
310
311
312
314
315
316
319
323
1.590.969.310.697
631.541.143.337
1.668.956.916.914
1.067.363.731.610
II. NQ'dili httn
1. Yay va ng dai h~
2. Qu,9 pMt tri~n khoa hQc va cong ngh~
330
334
339
B.NGUONVON
400
I. V6n chii sO'hfhI
1. V6n di~u l~
2. V6n khac cua cM so hihl
3. CMnh l~ch tY gia h6i doai
4. Qu,9 dAu tu pMt tri~n
5. LQ'inhu~ chua phan ph6i
410
411
413
416
417
420
15
16
17
18
19
797.266.142.599
182.769.373
2.743.375.944
147.735.851.783
1.766.284. 749
9.733.742.912
589.018.115.546
151.187.043
2.377.699.871
6.585.060.143
551.581.299
2.909.541.402
9.252.382.364.627
9.247.735.431.434
4.646.933.193
7.057.689.288.299
7.053.042.355.106
4.646.933.193
1.754.909. 751.236
2.776.114.633.615
1.754.909. 751.236
2.560.000.000.000
163.455.502.290
(1.005.526.539.3 73)
19.512.572.631
17.468.215.688
2.776.114.633.615
2.560.000.000.000
163.455.502.290
6.541.765.513
17.930.478.253
28.186.887.559
~.•.. :;;;-·;HINH,
,;{)NC"
;lfflt'ieM
TONG CONG NGUON VON
440
12.598.261.426.560
11.502.760.838.828
ELOI
:¢T:
,1P.
~
Thuy@t
Minh
1. Ngo~i t~ cac lo~i
-USD
63.851,38
29.057,45
Nguy~n HfhI Minh
K@toan trmmg
38.996,29
147.449,08
HA
CONG TY
co pHAN BI:E;NLVC DAu KHt NHON T~CH
Ap 3, X~ Phuac
Kha.nh, Huy~n Nhan Trlilch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
2
Bao cao tai chfnh
Cho giai dolilO6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2011
BAo cAo KET QuA HO~T BO~G KINH DOANH
Cho giai aO(ln tit ngiIy 11112011aen ngiIy 30/6/2011
MAuB02-DN
Dan vi: VND
Mil
s6
Thuy~t
minh
Tir 11112011
d~n30/6/2011
Tir 11112010
d~n30/6/2010
Nguy~n H&u Minh
K~ toan trmrng
C6NGTYc6pHAND~NLVCDAUKHiNHONTR4CH2
Ap 3, XlI Phuoc Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Narn
Bao cao tai chinb
Cho giai do~ 6 thang k€t thuc ngily 30 thang 6 nWn 2011
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN Tt:
Cho giai dot;ln tir ngity 1/1/2011 din ngity 30/6/2011
MAuB03-DN
Don vi: VND
JC
CHiTiEU
MA
s6
I. urn CHUYEN TIEN TU HO~T DONG KINH DOANH
01
1. Lqi nbutn tnr6'c tbu~
2. Di@u cbinb cbo cac kboan:
Khdu hao tili san c6 dinh
02
05
Lili tU ho~t d<>ngdAu tu
3. L~ tir bOl;ltdOng kinb doanb trtr6'c tbay d6i v6n
08
hru dOng
Umg cac kboan phai thu
09
Hng hang t6n kbo
10
Hng/(giam) cac kboan phai tnl
11
Tl1ng chi phi tra truoc
12
Ti~n 11Iiyay dlI tra
13
Thu€ thu nh~p doanh nghi~p dlI n<>p
14
Ti~n chi kbac cho ho~t dQng kinh doanh
16
L1l1l chuy@n ti@n tbu§n tir bOl;ltdOng kinb doanb
20
II. urn CHUYEN TIEN TU HO~T DONG DAu TU
1. Ti~n chi mua tili san c6 dinh
21
2. Ti~n thu h6i tU dAu tu
26
3. Thu 11Iiti~n gUi
27
L1l1l cbuy@n ti@n tbu§n tir bOl;ltdOng d§u hr
30
III. urn CHUYEN TIEN TUHO~T
DONG TAl CHINH
1. Ti~n yay ngAn h~, dili h~ nh~ dugc
33
2. Ti~n chi tra ng g6c yay
34
L1l1l cbuy@n ti@n tbu§n tir bO\lt dOng tai cbfnb
40
Tir 111/2011
d~n 30/6/2011
1.310.999.714
Tir 11112010
d~n 30/6/2010
",II
-,
•
C
56.735.962.987
-r
635.677.109
(15.692.045.924)
637.011.582
(66.931.511.989)
(13.745.369.101 )
(282.443.536.090)
(119.014.903.646)
141.042.008.921
(75.598.520.237)
(126.985.416.631 )
(823.572.029)
(2.025.642.868)
(479.594.951.681)
(9.558.537.420)
(83.656.152.932)
.
--~
'.;"
(283.303.883)
(222.444.750.193)
(30.970.621.047)
(14.190.093.666)
(3.370.074.018)
(364.473.533.159)
(1.283.132.605.187)
963.752.328.618
13.500.881.892
(305.879.394.677)
(1.238.048.995.062)
905.115.181.040
1.895.068.555.037
(1.116.415.390.848)
778.653.164.189
1.767.774.955.998
(1.800.703.138.366)
(32.928.182.368)
57.419.978.602~
(275.513.835.420)~
L1l1l cbuy@n ti@n tbu§n trong ky
50
(6.821.182.169)
(672.915.550.947)
Ti@nva cac kboan tll"O'llgdU'O'Dgti@n d§u ky
60
15.070.108.688
1.218.594.514.950
Anh huang cua thay d6i tY gia quy d6i ngo~i t~
61
(663.799.631)
Ti@nva cac kboan tll"O'llgdU'O'Dgti@n cuai ky
70
7.585.126.888
545.678.964.003
'*
h
co
CONG TY
pHAN BI.f:N Ll/C nAu KHt NHON TR.;,CH 2
Ap 3, XlI Phu6'c KMnh, Huy~n Nhon Tr~ch
Bao cao Uli chinh
Cho giai do~ 6 thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
LlIi tir ho~t dQng ddu tu trong kY khong bao g6m s6 ti~n 2.191.164.032 d6ng (~i ngay 30 thang 6 nam 2010:
9.511.533.387 d6ng), Ia s6 ti~n Illi d\l thu phat sinh trong kY ma chua duQ'c nh~. Vi v~y, mQt khoan ti~n
tuong img dlI duQ'c di~u chinh tren phdn t~g cac khoan phiii thu .
•;.c ..'~)
..t •. :=). /'"
~?2~El~;
.',-
,-
,
l/,':/::c·' L,I 1'.1
G TY
i, 'rj
•• ~
1,'.1/
"":)
PHAN
,t'!
V)
I
'-~
1It
A
:~a
•••\
\\..\' ~)IE·
N U,jC D
iJ~
.
\::~r~~
i
~
I
..~
~~.,
NUdN1MC
:\"'"...,
an Qu6c
iam 66c
0',;1
NgUY~DHihI Minh
K@toan trmhlg
~
Ngay 28 tMng 7 nam 2011
~
:"\;'-1:HINI
C6N
,CIffiHI~
rELe
llt1',
,~
,~
CONG TY co pHAN DItN LVC DAu KHi NHON T~CH 2
Blio clio tili chinh
Ap 3, Xli Phuac Khanh, Huy~n Nhan Tr~ch
Cho giai do~ 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nmn 2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
MAu B 09-DN
Cac thuyit minh nay la m9t b9 pMn h<;1p
thanh va cdn aw;c a(Jc a6ng thai wYi bao cao tai chinh kem theo
Cong ty C6 phAnDi~n l\lc DAukhi Nhan Tr~ch 2 (gQitAt1a"Cong ty") duQ'cthanh l~p t~i Vi~t Nam
theo GiAy chUng nh~ dl\ng ley kinh doanh sd 4703000396 ngay 20 thang 6 nmn 2007 do S6' K~
ho~ch va DAutu Tinh D6ng Nai cAp,va giAypbep di8u chinh gAnnhAtsd 3600897316 ngay 18 thang
5 nmn 2011.
Ho~t dQngchinh cua Cong ty 1aquan 1ydAutu xay dvng va v~ hanh cac cong trinh di~n; San xuAt,
truy8n Uti va phan phdi di~n nl\ng; Ban buon nhien li~u rlin, 16ng,khi va cac san phfun lien quan; Kho
blii va lUllgiit hang hoa; Ban buon thi~t, bj v~t tu, ph\l timg d€ san xuAtkinh doanh di~n; V~ tlii
hang hoa bang dUOngbQ; V~ tlii hang hoa dUOngthuy nQi dja; Ho~t dQng djch V\lh6 trQ'kMc lien
quan d~n v~ Uti; Th\lChi~n cac djch V\l ky thu~t thuang m~i trong 1inh V\lCsan xuAt, kinh doanh
di~n; Dao t~o ngu6n nhan l\lc v8 quan 1yv~ hanh, bao duemg va sua chita cac cong trinh nhi~t di~n.
Cong ty dang trong giai do~ dAutu xay dvng co ban d\l an Nha may di~n chu trinh h6n hgp Nhan
Tr~ch 2.
Bao cao tai chinh kern theo duQ'ctrinh bay bang d6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c va
pM hgp vOicac chudn m\lc k€ toan Vi~t Nam, M thdng k€ toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh
c6 lien quan t~i Vi~t Nam.
3.
HUONG DAN KE ToAN MOl
OA BAN HANH NHUNG CHUA Ap DVNG
Ngay 6 thang 11 nlim 2009, BQ Hi chinh dli ban hanh Thong tu s6 210/2009/TT-BTC ("Thong tu
210") huang dfut ap d\lfig Chudn m\lc Bao cao tai chinh Qu6c t€ v8 trinh bay bao cao tai chinh va
thuy~t minh thong tin d6i vOicac cong C\ltai chinh. Vi~c ap d\lfig ThOngtu 210 se yeu cAutrinh bay
cac thong tin ciing nhu anh huang cua vi~c trinh bay nay ddi vOi mQt s6 cac cong C\ltai chinh nhAt
djnh trong bao cao tai chinh cua doanh nghi~p. ThOngtu nay se c6 hi~u l\lc cho nmn tai chinh k€t
thuc vao ho~c sau ngay 31 thang 12 nmn 2011. Ban T6ng Giam d6c Cong ty dang danh gia muc dQ
anh huang cua vi~c ap d\lfigThong tu nay d€n bao cao tai chinh trong tuang 1aicua Cong ty.
co
CONG TY
pRAN BI"E:NLVC DAu KHt NHON T~CH 2
Blio clio tai chinh
Ap 3, Xll Phuoc Khanh, Huy~n Nhon Trlilch
Cho giai do~ 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 ni1m2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti@ptheo)
MAU B 09-DN
Cac thuy€t minh nay la m9t b9 pMn h(lp thanh va can aU(1ca()Caang thai v6i bao cao tai chinh kem theo
Vi~c l~p bao cao tai chinh tuan thu theo cac chuftn m\lc k~ toan Vi~t Nam, M th6ng k~ toan Vi~t Nam
va cac quy djnh hi~n hanh c6lien quan tliliVi~t Nam yeu c~u Ban T6ng Giam d6c phai c6 nhitng uoc
tinh va gili djnh anh huang d~n s6 li~u bao cao v8 cong ng, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong
ng va tai san ti8m tang tlilingay k~t thuc nien d
Ti8n va cac khoan tuong duong ti€n bao g6m ti8n m~t tliliquy, cac khoan ti€n gui khong leY h~, cac
khoan ddu tu ngiin h~, c6 khil nlUlgthanh khoan cao, d~ dang chuy~n dM thanh ti€n va it rui ro lien
quan d~n vi~c bi~n d
D\l phOng phai thu kh6 doi dugc trich l~p cho nhitng khoan phai thu dll qua h~ thanh toan tir sau
thang tra len, ho~c cac khoan thu ma ngum ng kh6 c6 khli nlUlgthanh toan do bi thanh ly, pha san
hay cac kh6 khlUltuong W.
Hang t6n kho dugc xac djnh tren cO'sa gia thAphon giua gia g6c va gia tri thudn c6 th~ th\lc hi~n
dugc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tr\lc ti~p, chi phi lao d
hang t6n kho duQ'cxac djnh theo phuong phap binh quan gia quy8n. Gia tri thudn c6 th~ th\lc hi~n
duQ'cdugc xac djnh btmg gia ban uoc tinh trir cac chi phi uoc tinh d~ hoan thanh san phfun cimg chi
phi ti~p thi, ban hang va phan ph6i phat sinh.
phOng giam gia hang t6n kho cua Cong ty dugc trich l~p theo cac quy djnh k~ toan hi~n hanh.
Theo d6, Cong ty duQ'cphep trich l~p d\l phOnggiam gia hang t6n kho l6i thm, Mng, kem phfun chAt
va trong truang hgp gia g6c cua hang t6n kho cao hon gia tri thudn c6 th~ th\lc hi~n dugc tlilingay k~t
thuc nien d
Nguyen gia tai san c6 djnh htiu hinh bao g6m gia mua va toan b
Hi san c6 djnh htiu hinh dugc khAuhao theo phuong phap duang thAngd\la tren thm gian htiu d\lllg
uoc tinh, C\l th~ nhu sau:
Phuong ti~n v~ tlii
Thi~t bi vlUlphOng
Doanh thu ban hang dugc ghi nh~ khi d6ng thm th6a mlln tAtcli nlim (5) di8u ki~n sau:
(a) Cong ty dll chuy~n giao phdn 100rui ro va 19iich giin li8n voi quy8n sa htiu san phfun ho~c
hang h6a cho ngum mua;
(b) Cong ty khong con nAmgiu quy8n qulin ly hang h6a nhu ngum sa htiu hang h6a hol;1cquy8n
ki8m soat hang h6a;
6-8
3-5
CONG TY c6 pRAN BI¥N Ll!C DAu KHI NHON TR.;.CH 2
Ap 3, Xli Phuac KMnh, Huy~n Nhan Tr~ch
Tinh £>bng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
Bao cao tai chinh
Cho giai do~ 6 tMng k~t thuc ngay 30 thang 6 nWn 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti@ptheo)
MAU B 09-DN
Cac thuylt minh nay la m(jt b(j ph~n hr;rpthanh va cdn dU(1cd(Jc dang thai wYi bao cao tai chinh kem theo
(c) Doanh thu duQ'c xac dinh tuang d6i chl\c chl\n;
(d) Cong ty se thu duQ'c 1Q'iich kinh t~ tir giao dich ban hang; va
(e) Xac dinh duQ'c chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.
Llli ti@ngiri duQ'c ghi nh~ tren cO"sa dbn tich, duQ'c xac dinh tren s6 du cac tlii khoan ti@ngiri va 1lii
sudt ap dvng.
Chi phi xay d\l'l1gcO'ban dO'dang
Cac tai san dang trong qua trinh xay d\IDg ph\lc V\l m\lc dich san xUdt, cho thue, qulin tri ho~c cho bdt
kY m\lC dich nao khac duQ'c ghi nh~ theo gia g6c. Chi phi nay bao gbm chi phi dich V\l va chi phi llii
yay c6 lien quan pM hQ'Pv6i chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~c tinh khdu hao cua cac tai san nay
duQ'Cap dvng gi6ng nhu v6i cac tlii san khac, bl\t dAu tir khi tai san a vao tr~g thai san sang sir dvng.
Cac khoan dAu tu dai h~ khac th€ hi~n khoan dAu tu vao cac cong ty khac ma Cong ty
quy€n ki€m soat, dbng ki€m soat kho~c khong c6 anh huang dang k€. Cac khofm dAu tu dai
xac dinh gia tri ban dAu theo nguyen gia, bao gbm cac chi phi lien quan tn.rc ti~p d~n giao
cac khoan dAu tu dai h~. T~i cac kY k~ toan ti~p thea, cac khoan dAu tu dai h~ duQ'c xac
nguyen gia trir cac khoan giam gia dAu tu dai h~.
khong c6
h~ duQ'c
dich mua
dinh theo
D\l' phOng giam gia dAu tu dai h~ duQ'c trich l~p cho cac khoan dAu tu chUng khoan t\l' do trao d6i c6
gia tri ghi s6 cao han gia !hi truOng t~i ngay k~t thUc nien dQ k~ toano
Cac kboan tra trtr6'c dai httn
Chi phi tra truac dai h~ bao gbm cac khoan phi bao hi~m cho khoan yay dai h~ tir nuac nfoai, chi
phi bao trl bao dUOng va llii yay thanh toan cho hQ'P dong bao trl bao dUOng may m6c thiet bi nha
may di~n va cac khoan chi phi tra truac dai h~ khac.
Cac khoan phi k€ tren duQ'c phan b6 vao bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh theo phuang pMp
dUOng thl\ng tuang Ung v6i tho; gian cua hQ'Pdbng yay va hQ'Pdbng bao trl dai h~ dli kY ket.
Cac khoan chi phi tra truac dai h~ khac bao gbm cong C\l, dvng C\l va cac chi phi khac duQ'c coi la
c6 kha nlUlg dem l~i lQ'iich kinh t~ trong tuang lai cho Cong ty v6i tho; h~ tir mQt nWn tra len.
Chenh l~ch tY gia pMt sinh do chuy€n d6i ngo~i t~ cua cac tai khoan s6 du b&ng ti@nva cong nQ'phai
thu, phai tra c6 g6c ngo~i t~, bao gbm chenh l~ch tY gia th\l'Ct~ pMt sinh va chenh l~ch tY gia do danh
gia l~i trong giai do~ xay d\IDg cO"ban, duQ'c ghi nh~ vao tai khoan "Chenh l~ch tY gia" trong phAn
"V 6n cM sa Mu". Khi cong trinh xay d\IDg nha xuang, vlul phOng cua Cong ty hoan thanh, toan bQ
chenh l~ch tY gia pMt sinh th\l'C t~ liiy k~ duQ'c ghi nh~ ngay vao bao cao k~t qua hoat dQng kinh
doanh, rieng phAn chenh l~ch tY gia do danh gia l~i liiy k~ duQ'c phan b6 vao bao cao k~t qua ho~t
dQng kinh doanh trong tho; gian 5 nWn.
Chi phi di yay lien quan tn.rc ti~p d~n vi~c mua, dAu tu xay d\IDg ho~c san xudt nhtlng tai san dn mQt
thO; gian tuang d6i dai d€ hoan thanh dua vao sir dvng ho~c kinh doanh duQ'c cQng vao nguyen gia tai
san cho d~n khi tai san d6 duQ'c dua vao sir dvng ho~c kinh doanh.
Cac khoan d\l' phOng duQ'c ghi nh~n khi Cong ty c6 nghi'a V\l nQ'hi~n t~i do k~t qua tir mQt S\l'ki~n dli
xay ra, va Cong ty c6 kha nlUlg phai thanh toan nghi'a V\l nay. Cac khoan d\l' phOng duQ'c xac dinh tren
CONG TY
c6 pRAN BI:¢N LVC DAu KHI NHON T~CH
Ap 3, X~ Phuoc KhaOO, Huy~n Nhon Tr~ch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
2
Bao cao tai chinh
Cho giai do~ 6 tMng ket thuc ngay 30 thang 6 nlUn 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti@ptheo)
MAu B 09-DN
Cac thuyJt rninh nay la rn{5tbQpMn h(1[Jthanh va can tlu(1c tI(Jctl6ng thai wYi bao cao tai chinh kern theo
cCJsO-uoc tinh cua Ban T6ng Gilim d6c v6 cac khoan chi phi cAn thiet d€ thanh toan nghia
~i ngay ket tMc nH!n dQ ke toano
V\l
nQ'nay
Thue thu OO~pdoanh nghi~p th€ hi~n t6ng gia tri cua s6 thue phili tra hi~n t~i va s6 thu~ ho~ 1~i. s6
thu~ hi~n t~i phili tra duQ'c tinh d\Ia tren thu OO~pchiu thu~ trong nlUn. Thu OO~pchiu thu~ khac voo
lQ'i oou~ thu§n duQ'c trlnh bay tren bao cao ket qua ho~t dQng kinh doanh vi thu OO~p chiu thu~
khong bao g6m cac khoan thu OO~phay chi phi tinh thu~ ho~c duQ'c khAu trir trong cac nlUn khac (bao
g6m ca 16 mang sang, neu c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ ho~c khong
duQ'c khdu trir.
Thu~ thu OO~pho~ l~i duQ'c tinh tren cac khoan cheOO l~ch giiia gia tri ghi s6 va CCJsO-tiOOthue thu
OO~pcua cac khoan m\lC Uli san ho~c cong nQ'tren bao cao tai chinh va duQ'c ghi oo~ theo phuong
pMp bang can d6i k~ toano Thue thu OO~pho~ l~i phili tra phili duQ'c ghi oo~ cho tdt ca cac khoan
cheOO l~ch t~ tho; con tai san thue thu OO~p ho~ l~i chi duQ'c ghi oo~ khi ch~c ch~n c6 du lQ'i
OOu~ tinh thu~ trong tuong lai d€ khdu trir cac khoan cheOO l~ch t~ thai
Thue thu OO~pho~ l~i duQ'c xac dinh theo thu~ sudt d\I tinh se ap d\lDg cho nlim tai san duQ'c thu h6i
hay nQ' phili tra duQ'c thanh toano Thue thu OO~pho~ l~i duQ'c ghi oo~ vao bao cao k~t qua ho~t
dQng kinh doanh trir truang hQ'Pkhoan thue d6 c6 lien quan den cac khoan m\lC duQ'c ghi thfulg vao
v6n cM sO-hiiu. Trong truang hQ'P d6, thu~ thu OO~pho~ l~i ciing duQ'c ghi thfulg vao v6n cM sOhiiu.
Tai san thue thu OO~pho~ l~i va nQ'thue thu OO~pho~ l~i phili tra duQ'c bU trir khi Cong ty c6 quy6n
hQ'Pphap d€ bU trir giiia tai san thu~ thu OO~phi~n Moo voi thue thu OO~phi~n hilOOphili nQP va khi
cac tal san thu~ thu OO~pho~ l~i va nQ'thu~ thu OO~pho~ l~i phili tra lien quan too thue thu OO~p
doanh nghi~p duQ'c quan ly b&i cling mQt CCJquan thu~ va Cong ty c6 d\I dinh thanh toan thue thu
OO~phi~n hilOOtren CCJsO-thu§n.
Vi~c xac dinh thu~ thu OO~pdoanh nghi~p phili tra cua Cong ty clin cu vao cac quy dinh hi~n hilOOv6
thue. Tuy OOien,OOiing quy diOOnay thay d5i theo tirng tho; ley va vi~c xac dinh sau cling v6 thu~ thu
OO~pdoanh nghi~p my thuQc vao k~t qua ki€m tra cua CCJquan thu~ c6 thdm quy6n.
Cac lo~i thue khac duQ'c ap d\lDg theo cac lu~t thu~ hi~n hilOOt~i Vi~t Nam.
Ti6nm~t
Ti6n gUi.ngan hang
Ti6n giri c6 ley h~
Uy tMc quan ly v6n
30/6/2011
VND
31/12/2010
VND
131.380.282
7.453.746.606
7.585.126.888
164.072.370
14.906.036.318
15.070.108.688
30/6/2011
VND
31/12/2010
VND
266.807.216.929
50.000.000.000
316.807.216.929
163.131.078.167
1.069.658.000.000
1.232.789.078.167
DAu tu ng~n h~ bao g6m cac khoan uy tMc quan ly v6n t~i Ngan hang va cac T6 chUc tin d\lDg bfulg
d6ng Vi~t Nam voi muc Hli suilt 14% mQt nlUn.
CONG TY CO pRAN BI:E;N LVC DAu KHi NHON TR;.CH 2
Ap 3, Xli Phuac Khanh, Huy~n Nhon Trl;lch
Bao cao tili chfoh
Cho giai dOl;ln6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 ow 2011
Tinh E>6ngNai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo
TAl CHINH (Ti@p theo)
MAu B 09-DN
Cac thuyJt minh nay la m9t b9 pMn h(1JJthanh va cdn aU(lc a(Jc aJng thai wti bao cao tai chinh kem theo
Phai thu khach hang the hi~n khoan phai thu ti€n di~n cung cap cho T~p doan E>i~nl\lc Vi~t Nam tinh
d€n thOi diem 30 thang 6 ow 2011 theo hQ'P d6ng ban di~n ap d\Ulg cho giai dOl;lnchl;ly thu va v~
hanh thuong ml;lichu trlnh don s6 02IPVNTI-EVN-2011 ngay 13 thang 4 ow 2011.
E>6iv6'i phfut ti€n di~n dlI xuat h6a don cho cac khach hang s~ dugc ghi nh~ tren tai khoan Phai thu
khach hang va phfut ti€n di~n chua xuat h6a don s~ dugc tl;lIDthOi ghi nh~ tren tai khoan Phai thu
khac va dugc k€t chuyen sang tai khoan Phai thu khach hang vaG ky k€ toan ti€p theo ogay khi h6a
don dugc pMt hanh.
?
~~C
..iN I
Tra truac cho nguOi ban bao g6m cac khoan tl;lIDUng cho nha thAu de th\lC hi~o cac cong vi~c thi€t
k€, che tl;lo, cung cap hang den cong truOng, l~p rap, thu nghi~m va chl;ly thU may m6c thi~t bi nha
may va cac cong vi~c theo sO'd6 dUOng gang cua Cong trlnh d\l an Nha may di~n Nhon Tfl;lCh2.
30/6/2011
31112/2010
VNE>
VNE>
Ban Quan 1y D\l an Nha may di~n Nhon Trl;lch 2
T6ng Coog ty L~p may Vi~t nam
KMc
29.560.737.448
16.389.022.851
3.971.234.776
49.920.995.075
40.120.000.000
299.889.791.684
5.559.087.401
345.568.879.085
Gia tri hang t6n kho tl;lingay 30 thang 6 ow 2011 th€ hi~n gia tri dAu DO dugc nh~p kho va dUng .
trong qua trlnh chl;lythu de nghi~m thu Nha may di~n chu trlnh h6n hQ'PNhon Trl;lch 2
.,,~
THUE vA cAc
KHoAN
~\\
pHAI THU NHA Nu'oc
\~
Thu~ va cae khoan phAi thu clla Nha nuOc 1M hi.n khoim chanh llch pMn thu~ Thu ~p
Doanh '~
nghi~p tl;lIDtinh hang quy v6'i phfut thu€ Thu nh~p Doanh nghi~p tinh cho thu nh~p truac thu€ tinh ..
d€n thOi diem 30 thang 6 nllm 2011.
11.
TAl SAN CO BJNH
HUu HINH
Phuong ti~n
v~ tai
VNE>
NGUYENGIA
Tl;liogay 11112011
Tang
Tl;liogay 30/6/2011
9.086.014.445
Thi€t bi
vanphOng
VNE>
T6ng
VNE>
9.086.014.445
1.308.626.233
67.037.635
1.375.663.868
10.394.640.678
67.037.635
10.461.678.313
(2.721.658.890)
(736.481.874)
(3.458.140.764)
(907.339.380)
(153.271.373)
(1.060.610.753)
(3.628.998.270)
(889.753.247)
(4.518.751.517)
GIA TRJ CON L~I
T\li ogay 30/612011
5.627.873.681
315.053.115
5.942.926.796
T\li ogay 31/12/2010
6.364.355.555
401.286.853
6.765.642.408
GIA TRJ HAO MON LilY KE
Tl;lingay 11112011
Khau hao trong ky
Tl;lingay 30/6/2011
CONG TY cO puAN BltN LVC DAu KHi NHON T~CH 2
Bao cao tai chinh
Ap 3, Xa Phuac KMnh, Huy~n Nhon Tr~ch
Cho giai do~ 6 tMng k~t thuc ngay 30 thang 6 nw 2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti@ptheo)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay la m(Jt b(JpMn h(1JJthanh va cdn awc a(Jc aJng tMi v6i bao cao tai chinh kem theo
T~i ngay 1 thang 1
Hng
Tl;lingay 30 th8ng 6/31 th8ng 12
2011
VND
8.804.021.197.386
1.830.682.127.567
10.634.703.324.953
2010
VND
1.838.792.742.641
6.965.228.454.745
8.804.021.197.386
Chi phi xay d\IIlg co ban do dang bao g6m chi phi di yay duQ'c v6n h6a vm s6 ti~n 1a
499.658.290.803 d6ng va cac khoan chi phi pMt sinh cho vi~c thi~t k~, ch~ t~o, cung cAphang d~n
cong truOng, lAprap, thie nghi~m va ch~y thir may m6c thi~t bi nha may va th\lc hi~n cong vi~c theo
so d6 dUOnggiUlgd\l an Nha may di~n Nhon Tr~ch 2 d~t duQ'ccong suAt750MV.
-\"
J~
.~
Theo nghi quy~t s6 07/NQ-CPNT2 ngay 18 thang 03 nw 2011 cua HQi D6ng Quan Tri Cong ty,
chenh l~ch giua doanh thu ti~n di~n va cac chi phi ban di~n pMt sinh truac ngay cApPAC (ChUng chi
chApnh~ t~ thoo)cho chu trlnh h6n hQ'PNha May E>i~nNhon Tr~ch 2 duQ'cghi nh~ tl1ng/giamchi
phi xay d\IIlgco ban do dang.
13.
BAu nJ" DAI ~
KHAc
Tfnh d~n 30 thang 6 nw 2011 Cong ty da g6p 11.140.000.000 d6ng (Nw 2010: 11.140.000.000
d6ng), tuong duong vm 1.114.000 c6 phi~u (m~nh gia 10.000 d6ng/c6 phi~u), chi~m 13,92% v6n
di~u l~ cUaCong ty c6 phftnDdu tu Be tong Cong ngh~ cao ("Sopewaco").
T~i ngay k~t tMc kYk~ toan, Ban T6ng GiAmd6c Cong ty cho rfulg gia thi truOng cua cac khoan ddu
tu nay cao hon gia g6c, vi th~ khong cftnthi~t phili l~p d\l phOnggiam gia cac khoan ddu tu.
T~i ngay 1 thang 1
TiUlg
Phan b6 vaGchi phi trong kY/nw
Tl;lingay 30 th8ng 6 131 th8ng 12
2011
VND
2010
VND
919.328.193.477
118.730.139.389
(37.636.100.604)
1.000.422.232.262
14.431.091
921.083.963.023
(1.770.200.637)
919.328.193.477
Chi phi tra truac dai h~ khac bao g6m cac chi phi:
Phi bao hi~m khoan yay tin d\lIlg: Theo hQ'Pd6ng yay tin d\lIlg xuAtkhfru ky ngay 22 thang 7
nw 2010 va 23 thang 7 nw 2010 giua Cong ty va cac ngan hang tai trQ'do Citibank lam d~i lY.
Phi bao hi~m khoan yay duQ'cpMt hanh boo HERMES va NEXI bao hi~m cho cac ben cho yay
trong toan bQthooh~ yay theo hQ'Pd6ng la 2,5 nw an h~ va 9,5 nw tra nQ'.
Phi huy dQng,phi bi~n d6i va phi c6 djnh hQ'Pd6ng bao trl thi~t bi: Theo hQ'Pd6ng bao trl cong
trlnh dai h~n s6 VITI 000 NT2 2009-11-03 giua Cong ty va Siemens AG; Siemens Ltd. Vietnam
cho cong tac bao tri may m6c thi~t bi chfnh cho Nha May Di~n Nhon Tr~ch 2 trong thai h~ 11,7
nw ho~c 100.000 EOR. Phi huy dQng,phi c6 djnh va phi bi~n d6i duQ'cthanh toan truac khi
Nha May Di~n Nhon Tr~ch 2 v~ hanh thuong m~i. Tfnh d~n thoo di~m 30 thang 6 nw 2011,
ciUlcie di~u khoan cua hQ'Pd6ng nay, Cong ty da nh~p khfru luqng v~t tu di kem vm t6ng gia tri
,
~
A
tfnh thue nh~p khau la: EUR 4.677.627.57 tuong duong 133.058.861.603 dong.
Lai yay thanh toan cho hQ'Pd6ng bao tri bao dUOngmay m6c: Cac chi phi di yay lien quan d~n
cong tac thanh toan hQ'Pd6ng bao tri cong trlnh dai h~ s6 VITIOOONT2 2009-11-03 giua Cong
ty va Siemens AG; Siemens Ltd. Vietnam. Chi phi di yay pMt sinh truac khi Nha May Di~n
Nhon Tr~ch 2 v~ hanh thuong m~i va khong thuQcchi phi dau tu d\l an.
CONG TY co pHAN fnE:N LVC DAu KHi NHON T~CH
2
Bao cao Uti chfnh
Ap 3, XlI Phu6'c KMOO, Huy~n Nhon Tr\ich
Cho giai do\iO 6 thang ket thuc ngay 30 thang 6 nlbn 2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo
TAl CHINH (Ti@p theo)
MAu B 09-DN
Cac thuyit minh nay la m(Jt b(Jph(in h(1JJthanh va cdn oU(1coQc o6ng thai vai bao cao tai chinh kem theo
30/6/2011
VND
Vay nglin h\iO
N Q'dai h\iO den h\iOtra
56.624.419.782
574.916.723.555
631.541.143.337
31/12/2010
VND
1.046.600.000.000
20.763.731.610
1.067.363.731.610
Yay va nQ'nglin h\iO th~ hi~n cac khoan yay tir ngan hang Thuong m\ii c6 phAn D\ii Duong - CN Sai
Gon duoo hlnh thuc yay nglin h\iO ho~c pMt Moo tin d\lllg thu. Khoan yay nay duQ'c rot bang D6ng
Vi~t Nam voo s6 ti~n t6i da Ia 100.000.000.000 d6ng, Illi sudt yay se duQ'c di€u chinh 3 thang 1 lan,
Illi sudt yay di€u chinh duQ'c tinh bang Illi sudt huy dQng tiet ki~n d6ng Vi~t Nam 12 thang tra Illi sau
do Ben cho yay cong b6 t\ii thO; di~m di€u chinh cQng (+) bien dQ 4,5%/nlim.
30/6/2011
VND
31/12/2010
VND
182.769.373
182.769.373
151.187.043
151.187.043
Chi phi pMi tra 1\iingay 30 thang 6 nlim 2011 cM yeu Ia khoan cong nQ'pMi tra cho nguyen li~u khi
dimg trong qua trlnh ch\iY tM d~ nghi~m thu Nha may di~n chu trlnh h6n hQ'PNhon Tr\ich 2 OOung
chua oo~ duQ'c h6a don tir OOacung clip t\ii ngay 30 thang 6 nlbn 2011 voo s6 ti€n Ia 81.146.807.856
d6ng, chi phi bao trl bao duemg dai h\iONha may di~n chu trlnh h6n hQ'PNhon Tr\ich 2 v6'i s6 ti€n Ia
41.596.409.722 d6ng theo hQ'P d6ng bao trl cong trlnh dai h\iO s6 VITlOOO NT2 2009-11-03 giua
Cong ty va Siemens AG; Siemens Ltd. Vietnam cho cong tac bao trl may m6c thiet bi chinh cho Nha
May Di~n Nhon Tr\ich 2 trong tho; h\iO 11,7 nlbn ho~c 100.000 EOR. Ngoai ra, chi phi pMi tra 1\ii
ngay 30 thang 6 nlbn 2011 con bao g6m s6 ti€n Illi yay trich tru6'c Ia 23.261.164.177 d6ng (t\ii ngay
30 thang 6 nlbn 2010: 6.002.512.083 d6ng).
VAYVANQDAI~
30/6/2011
VND
(574.916.723.555)
9.247.735.431.434
31/12/2010
VND
(20.763.731.610)
7.053.042.355.106
T\ii ngay 15 thang 3 nlbn 2010, Cong ty ky hQ'P d6ng yay dai h\iO voo Ngan hang Thuong m\ii Cd
phAn Ky Thuong Vi~t Nam (Techcombank), Chi OOanh thanh (lh6 H6 Chi Minh voo h\iO muc
10.000.000 Euro voo thO; h\iO yay Ia 4 nlbn k~ tir ngay giai ngan dftu tien. NQ' g6c cua khoan yay se
duQ'c thanh toan dinh kY hang qui trong vong 10 kY thanh toano LAn tra nQ'g6c ddu tien vao ngay 15
thang 12 nlbn 2011. Khoan yay nay duoo hlnh tMc tin chdp va chiu Illi sudt 5,33%/nlbn va se duQ'c
di€u chi~ 6 thang 1 IAn bang Illi sudt ti€n giri huy dQng 12 thang cua Techcombank HCM t\ii tho;
di~m dieu chinh cQng (+) bien dQ 3,5%/nlbn. Tinh den ngay 30 thang 6 nlbn 2011, Cong ty dlI rot
8.301.417,52 Euro tuong duong 212.481.910.755 d6ng.
Vao ngay 22 thang 7 nlbn 2010 va ngay 23 thang 7 nlbn 2010 Cong ty dlI ky cac hQ'P d6ng yay voo
cac ngan hang tM trQ' Ia HERMES, CIRR, NEXI va Citibank voo Citibank Ia ngan hang ddu m6i voo
tdng h\in muc yay Ia 215.380.981 Do Ia My va 202.585.883 Euro. Cac khoan yay nay duQ'c chiOOpM
Vi~t Nam bao Illnh va duQ'c clip bao hi~m boo HERMES va NEXI. Cac khoan yay nay c6 tho; gian
an h\in den ngay 1 thang 12 nlbn 2011. Ui suAt duQ'c tinh theo Euribor 6 thang va Libor 6 thang cQng
co
CONG TY
PHAN BI"tN LVC DAu KHt NHON TR.;.CH 2
Bao cao tai cbinb
Ap 3, X~ Phucrc KMnh, Huy~n Nhon Tr~ch
Cho giai do~ 6 thang ket thuc ngay 30 thang 6 nl1m 2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti@p tbeo)
MAu B 09-DN
Cac thuyit minh nay la m(Jt b(Jph(m h(1JJthanh va cdn awc aQc a6ng thOi vOi bao cao tai chinh kem theo
cho cac khoan I~i sufit di~u chinh. Ng g6c va I~i yay dugc tra 6 thang m
thang 6 nl1m 2012.
30/6/2011
VND
Trong vong m
Tir nl1m tM ba den nl1m thu nl1m
Sau nl1m nl1m
574.916.723.555
1.101.623.495.630
3.096.914.643.153
5.049.197.292.651
9.822.652.154.989
Trir: s6 phai tra trong vong 12 thang
(dugc trinh bay a phc1nng ngAn h~)
s6 pbai tni san 12 tbang
(574.916.723.555)
9.247.735.431.434
30/6/2011
s6 c6pbc1n
31/12/2010
s6 c6 phc1n
c6 phc1ndugc phep
pMthanh
c6 phc1nd~ pMt hanh
vag6p v6n du
Cong ty chi pMt hanh m
ql;ly~n bi~u quyet cho m6i c6 phc1n s~ hiiu t~i cac cu
"';;
~
Chi tiet cac c6 dong t~i ngay ket thuc nien d(j ke toan nhu sau:
Theo Gidy chUng nh~
dang kY kinh doanh
T6ng cong ty Di~n l\lc Ddu Khi Vi~t Nam
T6ng cong ty Hi chinh C6 Phdn Ddu khi
Vi~tNam
Cong ty TNHH Phat Tri~n Cong Ngh~
T~p doan Buu Chinh Vien ThOng Vi~t Nam
T~p doan Than Khoang San Vi~t Nam
Cong ty ElectricPower Development
(J-Power - Nh~t Ban)
Ngan hang DT & PT Vi~t Nam
T~p doan Di~n L\lc Vi~t Nam
Cac c6 dong khac
'
V6n dll g6p t~i
ngay 31/12/2010
V6n dll g6p t~ ngay
30/6/2011
VND
%
1.326.061.500.000
51,8
1.326.061.500.000
1,607,661,500,000
281.600.000.000
256.000.000.000
128.000.000.000
128.000.000.000
11
10
5
5
281.600.000.000
256.000.000.000
128.000.000.000
128.000.000.000
256.000.000.000
128.000.000.000
128.000.000.000
128.000.000.000
64.000.000.000
64.000.000.000
184.338.500.000
5
2,5
2,5
7,2
128.000.000.000
64.000.000.000
64.000.000.000
184.338.500.000
128.000.000.000
64.000.000.000
64.000.000.000
184.338.500.000
2.560.000.000.000
100
2.560.000.000.000
2.560.000.000.000
VND
VND
CONG TY co pHAN Dlt;N LVC DAu KHi NHON T~CH
Ap 3, X~ Phuae Khanh, Huy~n Nhon Tr~eh
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
2
Bao cao tai chfnh
Cho giai do~ 6 thang k~t thue ngay 30 thang 6 nl1m 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TiSp theo)
MAu B 09-DN
Cac thuyJt minh nay la mQt bQph~n h9P thanh va can oU(1co(Jc o6ng thili WYibao cao tai chinh kem theo
Theo Quy~t djnh s6 98/QD/HDTV-DLDK ngay 17 thang 2 nl1m 2011 etia T6ng Cong ty Di~n hre
Dau khf Vi~t Nam, T6ng Cong ty Hi ehfnh c6 phAn Dau khf Vi~t Nam d~ ehuy€n nhugng phAn v6n
g6p ~i Cong ty c6 phAn Di~n hre Dau khi Nhon tr~eh 2 eho T6ng eong ty Di~n l\le Dau Khi Vi~t
Nam vm s6 lugng e6 phAn nh~ ehuy€n nhugng la 28.160.000 e6 phAn tuong Ung vm 11% V6n Dieu
1~etia Cong ty c6 phAn Di~n l\le Dau khi Nhon tr~eh 2.
~
",/
..~C
HINH/\
;c)N(~
itlHiEM I
;1.01'
1£1' ~
lP. HA'
--~
IV
~M
Ii
co
~6NG TY
pHAN DI¥N LVC DAu KHi NHON T~CH
Ap 3, Xli Phuac KMnh, Huy~n Nh<.mTr1;lch
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
2
Bao cao tili chinh
Cho giai d01;lll6 tMng ket thuc ngay 30 tMng 6 nam 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti@p theo)
Cac thuyit minh nay la m6t b9 phtjn hr;p thanh va can otr(1c o(Jc o6ng tMi wyi bao cao tai chinh kem theo
V6n di€u I~
VND
S6 dlf
t\li ngay 11112010
V6nkMc
cua cM sa hftu
VND
2.560.000.000.000
123.934.916.030
Chenh I~ch tY gia
LQinhu~
chua phan ph6i
VND
Quy dftu ill
pMttri~n
VND
Chenh I~ch tY gia
h6i doai
VND
11.140.000.000
175.499.315.320
(117.393.150.517)
Phan b6 tir IQinhu~n
163.455.502.290
t\li ngay 31112/2010
2.560.000.000.000
163.455.502.290
6.790.4 78.253
Chenh I~ch tY gia
6.541.765.513
17.930.478.253
t\li ngay 30/6/2011
(8.708.334.777)
31.641.887.559
31.641.887.559
28.186.887.559
2.776.114.633.615
(1.012.068.304.886)
1.582.094.378
LQi nhu~n trong ky
S6 dlf
(178.954.315.320)
(1.012.068.304.886)
Phan b6 tir IQinh~n
2.560.000.000.000
163.455.502.290
(1.005.526.539.373)
2.870.574.231.350
(117.393.150.517)
LQi nhu~n trong nam
S6 dlf
T6ng
VND
19.512.572.631
(11.701.921.656)
(10.119.827.278)
983.249.785
983.249.785
17.468.215.688
1.754.909. 751.236
Trong ky, Cong ty dli trich I~p quy dAu ill pMt tri~n Ia 1.582.094.378 d6ng (Nam 2010: 6.790.478.253 d6ng), quy khen thuang phUc IQi Ia 8.836.904.378 d6ng (Nam
2010: 8.708.334.777 d6ng) theo Nghj quyet cua D1;lihQi C6 dong s6 1O/CPNT2-NQ-DHDCD ngay 22 tMng 4 nam 2011 cUa Cong ty.
Chech I~ch tY gia pMt sinh trong ky cM yeu do danh gia I1;lichenh I~ch tY gia cu6i ky cua cac khoan vay dai h1;lllc6 g6c ngo1;lit~ theo tY gia binh quan lien ngan hang
t1;}ingay 30 tMng 6 nam 2011. Gia tri cua cac khoan vay dai h1;lnc6 g6c ngo1;lit~ t1;lingay 30 tMng 6 nam 2011 duQ'c trinh bay t1;}iThuyet minh s6 16 c6 s6 nguyen t~
ill<.mgwg IAnIugt Ia 178.956.404,74 EUR va 179.362.215,11 usn.
,
"
..
.~ ;;;":i 6 J~Ii
CONG TY CO pRAN BI:E:NLVC DAu KHi NHON T~CH 2
Bao cao tai chinh
Ap 3, Xa Phuac Khanh, Huy~n Nhon Tr~ch
Cho giai do~ 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nlUn2011
Tinh D6ng Nai, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti@ptheo)
MAu B 09-DN
Cac thuyit minh nay la m(Jt b(JpMn h(1JJthanh va c6n awc aoc a6ng thO'iva; bao cao tai chinh kem theo
L<;rinhu~ truac thu~
CQng:Cac khoan chi phi khong dugc khftutrir
Thu nh*p chju thu@
I.
'
Thue suat
Thu@thu nh*p doanh nghifp
Gifuntrir thu~
Dieu chinh thu~ thu nh~p doanh nghi~p nlUntruac
Chi phi thu@thu nh*p doanh nghifp hifn hanh
Tic 11112011
Tic 11112010
d~n 30/6/2011
VND
d~n 30/6/2010
VND
1.310.999.714
25%
327.749.929
56.735.962.987
3.920.000
56.739.882.987
25%
14.184.970.747
",~
'\~
;'l
Cong ty c6 nghla Vl,lphlli nQpthu~ thu nh~p doanh nghi~p theo tY l~ 10% tfnh trtln thu nh~p chiu thu~
tic ho~t dQngsan xuftt va kinh doanh di~n nrmgtrong 15 nlUnk€ tic nlUnddu titln c6 doanh thu va 25%
cho nhftng nlUnti~p theo.
Cong ty dugc mi~n thu~ 4 nlUnk€ tic khi c6 thu nh~p chiu thu~ d6i vm ho~t dQngsan xullt kinh doanh
di~n nrmgva gifun 50% s6 thu~ phai nQPcho 9 nlUnti~p theo.
Cong ty c6 nghla Vl,lphai nQPthu~ thu nh~p doanh nghi~p theo
ho~t dQngkhac theo quy djnh hi~n hanh.
tY
l~ 25% tfnh trtln thu nh~p tic cac
Cong ty khong ghi nh~ tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va thu~ thu nh~p hoan l~i phlli tra vi khong c6
cMnh l~ch t~m thOi dang k€ gii'ta gia tri ghi s6 cua cac khoan m\lc tai san ho~c ng phlli tra trtln bang
can d6i k~ toan va co s6 tfnh thu~ thu nh~p cua cac khoan m\lc nay.
30/6/2011
VND
31112/2010
VND
1.500.618.368.649
3.883.350.000.000
Cac khoan cam k~t v6n nay da dugc pM duy~t nhung chua thvc hi~n t~i ngay 30 thang 6 nlUn2011
litln quan d~n cong vi~c thi~t k~, xay dvng va ch~ t~o cho Cong trinh dv an Nha may di~n Nhon
Tr~ch 2.
Trong nlUn,Cong ty da c6 cac giao dich sau vm cac Mn litln quan:
Tic 11112011
d~n 30/6/2011
VND
Tic 11112010
d~n 30/6/2010
VND
T\lm ling
TruOngCao d~g ngh~ Ddu khi
Ban dieu hanh - DVan Nha may Khi Di~nNhon Tr~ch 2
("PVC")
.
. "
2.487.977.493
. ~H
CONG TY c6 pRAN B~N Ll/C DAu KHt NHON T~CH
Ap 3, XiI Phu6'c Khanh, Huyen Nh01l Tr~ch
Tlnh D6ng Nai, CHXHCN Viet Nam
2
Bao cao tai chinh
Cho giai do~ 6 thang ket tMc ngay 30 thang 6 nmn 2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti@ptheo)
MAU B 09-DN
Cac thuyit minh nay fa m(Jt b(JpMn h(1]Jthanh va can dU(1cdQc d6ng thai va; bao cao tai chinh kem theo
Mua hang va djch v\I
C6ng ~ c6 phful Tu van Qui'm ly D\l an Bien l\lc DAu khi
Ban dieu hanh - D\l an Nha may Khi Bien Nh01l Tr~ch 2
("PVC")
T6ng C6ng ty c6 phful Bao hi€m DAu khi Viet Nam
T6ng C6ng ty DAu Viet Nam
188.244.671.111
3.391.754.174
153.023.694.286
Thu nhf,p tai chinh
Ui ti€n gui tir T6ng C6ng ty C6 phful Hi chinh DAu khi
VietNam
Thu nh~p cua CM tich H(>i d6ng Quan tri, Ban T6ng Giam d6c va Truang Ban Ki€m soat dUQ"c
huang trong nmn nhu sau:
Tir 1/1/2011
Tir 1/1/2010
den 30/6/2011
den 30/6/2010
VND
VND
30/6/2011
VND
Phiii thu
Ban di€u hanh - D\l an Nha may Khi Bien Nh01l Tr~ch 2
("PVC")
C6ng ty c6 phful Tu van Quan ly D\l an Bien l\lc DAu khi
29.560.737.448
219.021.834
Phiii thu khac
Ui d\l thu tir T6ng C6ng ty c6 phful Hi chinh DAu khi
VietNam
Phiii trii
Ban di€u hanh - D\l an Nha may Khi Di~n Nh01l Tr~ch 2
("PVC")
T6ng C6ng ty DAu Vi~t Nam
C6ng ty c6 phful BAt d(>ng san Bien l\lc DAu khi
C6ng ty c6 phAn Tu van Quan ly D\l an Bien l\lc DAu khi
78.772.833.282
64.729.486.991
2.288.400.000
2.288.400.000
2.025.759.500
Nguy~n HthI Minh
K@toan tnrchtg
