Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất Dầu khí Miền Trung
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (7.44 MB, 24 trang )
TDrtuKni-crcp
cONc rY cd pnAN
pnAn ndN vA Hdn cH{r nAu rHi vrriN rRUNG
:r/ffl::=
atrf rrr NAM 2or5
(TIX ngd.y 0110712015
difn ngdy B0t09t20IE)
(Ban hdnh theo Th6ng tu sd 200120141TT-BTC
Ngdy 22 ttuing 12 ndrn 2014 cia BQ tnthng BO Tdi chinh)
HoP NHAT CONG TY
KInh grtI Chd U.cl1 II@ C6ng t7
NAM 2OI5
ffi
tt=t
,
R
I
Mau sii B 0l - DN
(Ban hdnh theo TT s6 200/20l4/TT-BTC
ngay 22/ I2/2011 aia BQ trudng BTC)
F';
PVFCCo
(fTTATL
TONG CONG Ty prrAN n6n vA Hoa.
cHAr lAu xHi - crcp
Dia chi: Ld A2, CUm CN Nhon Binh, P. Nhon Binh, Tp.Quy Nhon, T. Binh Dinh
DiCn thoai: (+84) 56 3 84E 488 Fax: (+84) 56 3 848 588
Mas6thue:
BANG cArrr
41007 33l'l
4
odr rE roAn
eu{'il NAM 2ors
Tqi ngay 30 thdng 09 ndm 2015
tinh : YND
TAI SAN
MA s6
I
A. TAI SAN NGAN HAN (100 = t10 + t20 + 130 + t40 +
r50)
I. Ti6n vir c6c khoin tuong tlucng ti6n
l. Tidn
L_Q{9,!!q4n tuong ttuong ti€n
ll. Cdc khoin ttiu tr tii chinh ngin hsn
_l
Ddu tu ng!4 han
Thuy6t
minh
s5 cu6i try
3
4
S0
iliu
ntrm
J
t00
172.37 4.629
.2ll
204.980.520.s63
u0
l
tt2
127.283.007
sta
74.514.624.839
v.0l
120
v.02
42.?83.007.3t8
r2.574.624.839
85.000.000.000
62.000.000.000
r0.801.042.242
41.973.917.404
4.820.729.s81
27.4t7.740902
5.2s4.s79.000
13
121
_,,2,. Dtrphdng giam giii chring kho6n kinh doanh (*)
122
nim giqqln ngdy tldo han
!-l-.-Qfc khonn ph:ii thu ngin h4n
l. Phii thu ngir!h4n cua khrich hdng
lJ0
3. DAu tu
LTni
l3l
rlludc cho ngudi b6n ngin han
l-f!r_1i_1[ggi b{ ngin
han
t34
1.._-P.Il-i_"$tt -y9,,gbS yay ngin h4n
6. Phii thu ng4n han khric
135
t36
.--2,_Pg_$9lrg_phd!l$ qgan han kho ddi
chd xri
!,-fg1s,i1S!fu
lV. HAlg tdn kho
(*)
ll9
gin
t4l
(*)
150
ssgfg3t'-!g!
151
rluoc khdu trir
t52
1,_LLqf-"yg-91e-FI-eAn hU," phei rhu Nha nu6c
4. Giao dich mqa b6n lai tr6i phi6u Chinh phri
154
"_s-4n_n
!L'$ilet
_t
LThuii cTcT
v.l3
(281
.3'7 s
.937)
3.502.850.47r
3.634.765.64s
60.465.17 5
68.4s8.s92
56.943.053.719
62.385.822.540
u ddi h?n
2t0
3.000.000
3.000.000
hql cria khdch hdng
2tl
3.000.000
1.000.000
2t2
l.l!Atq4:t
2t4
l-h{
85.078.588.612
(47 | .607 .900\
t'aq!,6i b0
thu vri cho vay ddi han
f.l-!slu-{ll!a8!,ac
v.l9
r58
24n a 2s0 + 260)
?.1$-tnut|9:!S11ggo'-!{n ddi h4n
l-Y-q-!_U!-4SeA! ,o don vi auc thu6c
. .5-,
84.197.212.67 5
t.259.337.080
200
TAf SAN pAr HAN (?09 :2r0 + 22s a
. Phai thu dai
30.787.729.180
3
3.566.t90.444
|",__c^f -c-_ts-tp"All-[ll-Llh
|
662.735.150
3.442.384.696
..-J_,fgi, -qtg_ngan han kh6c
B.
v.07
149
n kh6c
ha
72s.733.661
v.0s
t40
Hdng tdn kho
V..Tn*i
v.04
137
lj
2. DU phdng girim gi6 hang t6n kho
.893.441 .352
133
4. Phdi thu theo ti6n d0 k€ ho?gh hgp ddng x6y dung
__-l .
v.03
r 16.609
v.03
215
2t6
v.07
7. Du phone phiii thu dai han kho doi (*
ll. Tiri
1.
)
s6n c6 tlinh
220
Tai san c6 dinh hftu hinh
221
- Nguy€n gi6
hy
(*)
k6
224
- NguyCn gi6
227
- Nguy€n gi6
BAt tlong s6n il6u
tu
230
Tii sin d& dang dii
(*)
hen
v.l0
22 .t37 .64t
252
3. Dau tu g6p von vdo tton
253
vi kh6c
4. Du phdng tldu nr tdi chinh ddi h4n (*)
22.022.t77.889
(4rr.104.284\
(310.14s.434)
3t.000.000
31.000.000
31.000.000
31.000.000
5.844.r36.388
6.17s.043.623
5.844.136.388
6. l7 5 .043 .623
v.r2
v.08
251
254
nim git tl6n ngdy tt6o han
25s
Vl. Tiri s4!l dli hqn khdc
260
L Chi phi tra tuoc dai
261
han
2. Tdi sqn thu€ thu nhdp hodn lai
v{t tu, phu rung thay th6 dei
v.l3
zoL
han
zoJ
4. Tdi sin drii han kh6c
268
5. Lqi th6 thu0ng mai
269
rONG coNG TAr sAN (270 = too + 2oo)
270
NGUON V6N
Mn s5
Thuy6t
minh
I
2
3
a,-Ng*tral!84
(300 = 310 + 330)
!'-l!g ng{r, lan
lgqdi
_6-.__f[g-i__q4jrQ! bQ
ry6n
han
4
t14.670.o45.266
313
v.l6
v .t7
315
v.18
2t .066 .45s .907
27
.562.096.890
8.392.239.486
9
.t25 .566 .327
l.3l1.791.989
3.756.010.782
9.033.302.623
3.2n.564.162
3 .7 | 5
.599 .527
316
7. Phei tla theo ti6n qd \6 hoach hoo tl6ng xdy duns
317
.*-_D-g_qt--t-rl ghqe lhuc hign ng6n han
318
v.20
319
han kh6c
320
v.l9
v.l5
DU phdng phai tra ng4!l han
321
v.23
.pui_ k[9n,!h_uong, phric
322
Lq-,Y3.y_y|t!1",o--t"lge-p_i,,q!rjn-hnginhan
c!3
4
rtiu nIm
60.719.239.484
3t4
hq!
56
310
312
5. Chi phi phai tre ngdn
t
rr4.670.045.266
3ll
lao d6ng
sd cu6i
267.366.343.103
60.719.239.484
1-NC-{9-!_Inue*E4 ller,qqrlc g6n h4n
3. Thuii vd c6c khodn phdi nQp Nhd nu6c
n
229.317,682.930
300
l. Phrii rn ngudi b4! ngdn h4n
E-Qli qtt!!"
.2s0
2t.712.032.455
250
L_?_au tu ydo cOng ty con
2. Ddu tu vdo c6ng ty li€n kiit, li€n doanh
.".-l_2_.
(34.01 1.496.008)
241
242
V. DAu tu tAi chinh dAi han
l.
2t .72s .936 .966
240
2. Chi phi xdy dung co ban dd dang
I
.r05\
232
srin xudt, kinh doanh dd dang ddi han
ra ngi!
68.496.242.470
.462
231
- Gid tri hao mon luy k6
9. Phei
68.602.352.470
229
- Nguy€n gi6
--_A-P_hdi tra
34 .464 .7 46
v.ll
228
(*)
- Gi6 tri hao mdn lfly k6
3. Thi6t bi,
29.338.980.365
226
3. Tdi s6n c6 tlinh vO hinh
5. DAu tu
56.11 6.778.917
225
(i)
- Gi6 tri hao mdn lfly k€
l.Cfri phi
51.064.9r 7.33r
(39 .263 372
223
2. Tdi siin c0 tlinh thu€ tai chinh
IV.
v.09
222
- Gi6 tri hao mon
III.
2t9
lqi
15.
r
88.639.025
t0.492.202.737
52.500.000.000
2.011 .210.927
8.022.604.368
14. Giao dich mua ban lai tr6i phi€u Chinh
pht
II. Nq dii han
l.
324
330
Phai trd neuoi baln ddi han
JJ
v.l6
I
2. Nguudi mua trd li6n trudc dei han
3. Chi phi phdi trd ddi han
v.18
4. Phai tra nOi b0 v€ v6n kinh doanh
334
5. Phai tra ndi bO dei han
335
6. Doanh thu chua thuc hi€n ddi han
336
v.20
7. Ph6i trd ddi han khdc
337
v.l9
8. Vay vd no thu€ tai ch(nh ddi han
338
v. t5
9. Tr6i phi6u chuyi!,n d6i
339
v.2l
10. Cd phiilu uu dai
340
v.22
nhap ho6n lai phdi trd
341
v.24
ra dai han
342
v.23
400
v.25
I
l. Thue thu
12. Du phdng phai
13.
B.
Qu| phet triiin khoa hgc vd c6ng ngh€
v6N cHt sd HOU (4oo: 4lo
+ 430)
L VOn chri s& hilu
l. Von
tl6u nr cta
chi
sd hilu
- Cii phidu phii th6ne cd quvin biAu quvdt
- Cii phi6u
w
ddi
16E.s98.443.446
152.696.297.837
410
r68.598.443.446
152.696.297.837
4l I
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
t00.000.000.000
22.228.444.7 t3
22.228.444.7 t3
421
46.369.998.733
30.46'7.853.124
42la
30.467.8s3.124
22.573.129.237
421b
t
5.902.145.609
7.894.723.887
4l
lq
11tb
2. Thdng du v6n cd phAn
412
3. Quydn chon chuy6n diii trai phi6u
413
4. VOn khdc cia chri sd
4t4
4t5
s. c6 phitiu qu!
htu
(*)
6. Ch€nh l€ch tldnh gi6 lai tai san
416
7- Chenh lech tj, gie h6i do6i
4t7
8. Quy il6u tu ph6r triCn
418
9. Qu! h6 tro sip
4t9
xi-Ap
doanh nghi€p
Qqi kh6c thuoc v6n chri sd htu
I l. Loi nhuin sau thu6 chua ph6n phi5i
- LNST chva phd4phiii lay lui ddn cuiii b; tru,c
10.
-_!t$f
clua phdn phiSi ti' nay
!2. Ngudn v6n diu tu XDCB
13.
ll.
Loi ich cd ttdng khdng kidm
Ngu0n,
\!4!
phi
vi
420
422
sodl
quy khdc
!. \gudn kinh phi
2. Ngudn klrh phf d5 htnh thdnh TSCD
rONG coNG NcudN vdN (440 = Joo + 4oo)
429
430
v.28
431
432
440
229.317.6a2.930
Laip
,
NGIIOI LAP BIiU
(Kt, ho tdn)
KETO
crAMDdc
TR
s
/ Atl
Phan Thi Tuy6t Minh
L€ Thanh Vi€n
.366.343.103
ngay l5 thdng I0 ndn 2015
ho
IWfI,/'
267
w
VN
aong aau)
TONG CONG Ty pHAN BoN HoA cHiT DAu KHi - crcp
cONc ry cO pHAN puAN e6N vA rto.a crrAr oAu rni rvuiN TRUNG
Mius6soz-oN
(Ban hdnh rheo TT s6 200/2014/QD BTC ngay 22/12/2014 ciq B0 oudng
Dia chi: Ld 42, Cum CN Nhon Btnh, P. Nhon Binh, Tp,Quy Nhon, T. Btnh Dinh
Di€n tho4i: (+84) 56 3 848 488 Fax: (+84) 56 3 848 588
MAs6rhu6:
41007 33 t7
4
BAo CAo KfT QUA HoAT DQNG KINH DoANH GIIIA NIEN Do
?H#f
-ctNrrAl
Cho @ ke rctin euj,, kilt thtic ngay 30 thdn| 0g ndn z0 t 5
Don vi tinh: ddng
Quf
CHi TMU
III
Ntrm
l._D_
941! lhu bdn hhng vir cung c6p dich vg
hr
2. Cdc khoan giem
3. Doanh thu
lhuin
doanh thu
vd bdn
.L_qj
n.lruin gQp
vO
3
I
vt.25
2
hing ve cung c6p dich vu (10 = 0l - 02)
t0
ll
!,.',c!q vdn hang b6n vd dich vq cung cdp
l
2
bfn heng vi dich vu cung cdp (20 = l0 - I t)
vt.21
20
,6j..P9p:1ll..!!q !oe! dong tei chinh
2l
v1.26
7.Chi phi tdi chinh
22
VI.28
:
J
4
569.648.538.641
6
513.639.224.905
r.898.285.009.622
t.869.784.280.014
10.611.79'7 .701
8.123,928.508
27.t35.701.760
t8 .260 .496 .37 4
559.036.740.940
505.515.296.397
t.87r.r49.307.862
540.997 .53't .930
487.554.093.910
I .808.021
9.
l0 ggle cins ty L€n doanh, licn
kiSt
Chi phi bdn hdng
|p,_c_!! phf quen
!lr
-L-S-!
lj
nhuin thuin Q6; tir hoet dong kinh doanh(30=20 + (21 -221+24-125
12. Thu nhdp khric
13. Chi
doanh nghiQp
phi khdc
.675.562
1.851.523.783.640
1
.7'18.460.573.93'1
18.039.203.0t0
r7.96t.202.481
63.121.632.308
73.063.209.703
t.0'73.87 6.233
920.398.508
2.337.499.392
2.408.003.920
224.347.222
98.001 .379
224.341 .222
98.000.000
Ilgjtg_q_q,,.qli p!'i !q! vay
g,-lh]el1"-lqj h_og-.
trufc
7
24
25
7.310.4t4.9t4
5.3 12.61 1.850
23.366.095.635
t8.804.265.735
26
6.647
t0 .933
4.12t.658.778
2t.58t.164.729
18.594.985.403
30
5.154.953.396
9.447.330.361
20.293.524.106
31.97
9.'150.7 | |
17.800.795
94.363.733
17.800.795
180.03 9
521.6'72
180.039
.'7
3.96t.106
NIm trufc
2
l"-l*"*L:$
tt!{St'
!-s-r_lfuS lCl
(!6) kh6c (40 =
1qqn 16;
l€fh-qglq dq!
3l
k6 toan
- 32)
tru,lc rhu6 (so = to + lo)
{oanh nshidp hiQn ranh
3
17.620.756
93.842.061
r7.620.756
50
5.r64.704.101
9.464.951.123
20.387.366.161
37.991.581.862
t.t36.234.904
2.43t.397 .060
4.485.220.558
8.707.255.823
4.028.469.203
7.033.554.063
| 5.902.r4s.609
29.284.326.039
lZ,-$!-q-1h?p)_qbrp!i thuii rhu nhap ho6n tai
52
vt.30
l_s.r*L"Sj.l_hlm(6),s,au,th.u6(60=50-sl-s2)
60
6r
?}".-L-S" j-4-ltJe_1,__$f thu6__cna,c6d0ngkhOngki6msoit
62
ll.
70
4l_g!r--bliA llqn c6 phi6u (*)
22. Lni suy
giim tr€n c6 phi6u (*)
7l
LQp ngay 15 thdng
NGUOI LAP BIEU
(Ki, ho ftn)
Phan Thi Tuy6t Minh
7
9.750.711
vt.30
,s;gcongtyme
6
40
5l
19,.'...u--q-|"r"!"*F*:"+-u'![sf
5
ffi
Gffiil
l0 ndn ?015
MAus6B03-DN
(Ban hdnh theo TT sii 200/2014/7T-BTC
ngq 22/12/2011 ciq B0 tuang BTC)
-S
PVFCCo
TONG cONG Ty pHAN BoN vA
ftNTNAI
Hol cHAr nAu xni - crcp
L6 42, Cum c6ng nghiQp Nhon Binh, Phuong Nhcm Binh, Thnnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
DiCn thoai: (+84) 56 3 848 488 Fax: (+8a1 56 3 646 533
Ma sii thuii:
4't
00733
I74
eAo cAo LUU cHuyfln rr'En rE
(Theo phtmng phdp girin tidp)
QU'f
IIr
NAM 20rs
Qn ngay 0l/07/2015 dAn ngdy 30/09/2015)
,inh
T'T
cHi TITU
ME
30
minh
2
J
4
I
tt
t.
Luu clql.€n ti6n
T.
Lqi nhuan brdc thua
,
Dilu chinh cho cric khoiin
4
ndm 2015 Quy
III nIm 2014
6
5.164.704.t01
;.c{-"-,!!tge_n._48_p-ttqne
03
(l.009.559.328)
04
0
_&:hedflS9lggalt4
9.464.951.123
(r90.129.091)
1.903.057.178
ttorii chua thuc hi€n
5
l
t 8.952.121
789.588.955
(332.6t7.s70)
0
- Lei, l0_nr ho?t dp.!g dau tu
05
- Chi phi ldi vay
06
- Ciic khorin ttiiiu chinh khdc
07
(9.7 50.7 | |
08
1.974.575.013
_-_-[!ngg!fl p .c{-c_\[o,{4 phai thu
09
85.972.07 | .34s
(39.290.688.337\
- TIng eiem
l0
39.3t7.309.432
44.269.741.512
Ld nhuqn tt
hogt tt1ng kinh doanh
trdc
thay tl6i vdn
lM
at,ng
filgll6n kho
TNDN phai ndp)
ll
Lang€i3ll-ch i phi tni rrudc
l2
(1.0'73.87 6.233)
(t
t7 .792.9s7
.5t7)
95.434.2't 5
(7 67 .7 5s
(17
0
.353\
.263 .9
11
9.983.903.241
2.309.387 .'136
64.710.441
l
- Thue thu nhap doanh nghiep
3
YND
5
01
t4
:-Isl--Ls*ys.x.de-JF
2
III
02
: r$g_Crucll.C
I
Quy
:
ho?t dong kinh doanh
- T6ng gidm c6c khoin phrii tr6 (Kh6ng kd hi vay phai tra, thu6
tI.
||uyer
- KlAu hao TSCD
:_!gt
J
r
d n0!
l5
(
r.821.350.572)
(2.810.4t't .562\
:I$:f_1bU-\!{"-tit bq?1.lons kint doanh
l6
:fiql-pl[_tb4! 9l!9 hoat d6ns kinh doanh
Lru chuldn fiin thuin tir hogt it04g *inh
t7
(t.726.290.692)
20
9.028.54t.995
13.272.496.463
2l
(2t6.983.640)
(682.88 | .818)
doanh
9.7 50.711
t70.263.91|
1.424.404.482)
Lttg_ClHy_€!'.tl_q__q,l*-I_q?!_.r-grsqAutu
$n, xAy-d-ing rSCD !a c6c TS ddi han khric
I&f*[tlgjgrh.!t-!hr9!C!S! TSCD vd cec TS ddi han khiic
IEf1_S!:!_a-in_U"
I-Q'11 -c.ht"S-hg'"v"gy-.nH1-q4p-,9p_4g
I53 t!fj9-t
22
cu nq cria &m vi kh6c
Str-g_-u_i:,-b6n la_i c6c ,c6:rg
cu no cria tbn vi khiic
24
TT
MA
CHi TII,U
so
2
3
5
Ti€n chi
dau
gdp vdn vdo
25
6
thu
diu tu g6p v6n vdo don vi kh6c
26
7
TiCn thu
hOi
hi cho vay, c0 nic vd lqi nhuin
Lw chuyin tiin
thuAn
i.
tfuo.
hogt ir\ng ilda
t. Luu chuy6n ti6n ttr ho4t dQng
tii
c chia
tu
Ti6n thu tu phrit hdnh c6 phi6u, nhOn v6n g6p cia chri sd hitu
2
Tidn chi trri v6n gdp cho cdc CSH, mua lai c6 phi6u cOa DN th pher t
J
TiCn thu
di vay
856.892.593
35
6
C6
Tidn
nhuAn (b tr6 cho chri sd hiiu
9!1tydn riin thuin
dqtll}{qtg
vl
237.5t6.690
rdr
tiAn
hoqt
itfng
36
rdi chtnh
diu ki
r3.392.260.653
60
t17.397.463.750
81.697.6483r8
127.2E2.E9E.338
95.089.90t.971
70
6t)
(t 17.7s2.500)
9.885.434.588
k|
(70 = 50 + 60 +
3l
LAp ngay
Bttu
Kt
TOAN TRUI
(Kj,. he Gn)
r7.752.500)
50
6l
ruong rlucng ti6n cuiii
I
40
cna lhay d6i r'i gi6 h6i do6i quy d6i nsoai tC
NGUO| LAP
920.398.508
33
TiCn trii ng goc thue tdi chinh
vi tucng ituang
6
30
)
Ti6n
Quf III nnm 2014
5
r.0'13.876.233
34
Lg
4
nnm 2015
27
-.1
I ten cnr ra no goc vay
tfc, lqi
III
chinh
I
tt
Thuy6t
minh Quj
l5 thdng
10 ndm 2015
GIAMDOc
1utW
il6ng d.iu)
Ir,
Phan Thi Tuy5r Minh
LG Thanh Vi6n
Q*;;
Trung Ki6n
MAu sii B 09 - DN
(Ban hdnh theo TT s6 200/201$/TT-BTC
ngay 22/12/2011 ctia BQ tuong BTC)
B
PVFCCo
TONG cdNG Ty pHAN BoN vA HoA
C'{TNAL
cHAr DAU KHi - c6NG Ty co pHAN
Ld 42, Cum c6ng nghi€p Nhon Binh, Phuong Nhon Binh, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinl Binh Dinh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
QU'f rrr NAM 20ls
l, D4c .li€m hoet
l. Hinh thfc
2.
sd
along ciia doanh nghiQp
hru v6n : C6ng ty c6 ph6n, Nhi nudc njrm git
durlri 50%.
Lirh vuc kinh doanh : NOng san,
Ph6n b6n vd h6a ch6t (trir h6a chdr co tinh
trong
sdn xu6t kinh doanh ph6n brin vd cric sdn ph6m hoa ch6t c6 li€n quan; kinh doanh van tai hang h6a btng xe 6 t6, duong thriy n6i
dia;
Kinh doanh kho bdi.
4. Chu kj, sin xu6t, kinh doanh th6ng thuong
5.
Eic
di6m hoat tl6ng cria doanh nghi€p bong nim tiii chinh c6 dnh huone diin b6o crio tdi chinh.
6. CAu truc doanh nghi€p
- Danh siich cec cong ty con;
- Danh siich ci4c cdng ty li€n doanh, li€n k6t;
- Danh sAch c6c
tlor vi truc
thuQc kh6ng c6 tu c6ch ph6p nhan hach to6n phu thu6c.
Cdng ty cd 2 Chi nhrinh hach to6n phu thuQc vd ho4t tlong tai Ddk
-
7. Tuy€n b6 vd
ll. Ky
'
khi ndng
Lik
vd euang Nam
so srinh rh6ng tin rren bAo c6o tdi chinh
k6 todn, .ton vi tiAn tQ sir dqng trong k6 todn
l. Ky kii rodn nam : Bit
tu ngdy Ot
l}t t2}t 5 k6t
th6c vdo ngdy
3|
/
t2t2}l5
2. Don vi tiAn r€ sri dung trong k6 to6n : D6ng Vier Nam.
lll.
Chu6n mqc vd Ch6
l- chii
dO k6
torin 6p dgng
do kii toen 6p dung : ch6 do Ki!to6n vi€t Nam 6p lheo TT s6 200i20t4 /TT-BTC ngiry 22/t2l2014
cna Bo Bd
2- Tuydn bd vii vi€c tuan
thi
rai
chfnh.
ChuAn muc ki' toan va Chi5 d6 k6 to6n
Vicc lap b6o c6o tdi chinh tuan thi theo churin muc k6 to6n, chti do k6 torin doanh nghi€p Vidt Nam vd cric quy
tlinh ph6p
quan
lj
c6 li€n
3- Hinh thuc k6 to6n rip dqng: Hinh rhfc kii to6n hen m6y vi rinh
IV. c6c chinh srich k6 torin dp dgng trudng hqp doanh nghiip it6p ring gia.rinh ho?r.rong
l-
Nguy€n
c6o
tii
tic
chuy6n d6i 86o cdo tiichinh bing ngo4i
chinh tir ddng ngo?i te sang Ddng ViQt Narn
tQ
riGn tuc
sang Ddng viQt Nam; Anh hudng (niiu cri) do viQc chuy6n rttii Brlo
2- Cdc loai ry gid h6i ato6i 6p dung lrong k6 todn
3- Nguycn
.
.
tic
xdc tlinh lei su6t thgc t6 (lei sudt hieu lqc) dnng d6 chi6t kh6u ddng ti6n: Ghi nhdn theo ph6t
sinh thuc t6
4- Nguy€n tdc ghi nhdn c6c khoin
tiin rA c6c khodn tuong duong ti6n: Chi nhan theo phiit sinh thuc td
Ti6n vd cric khodn tuong duong tiAn bao gdm tidn mdt lei qu!, ciic khodn tidn gui khdng
kj, han co khri n6ng thanh khodn cao, d6 ddng
chuyiin d6i thdnh ti6n vd it rui ro li€n quan diin vi€c bii5n dOng gia tr|.
5- Nguy€n
tic
k6 torin c6c kho6n ttAu tu
tii
chinh
- Cric khodn dAu tu vdo c6ng ty con, c6ng ty li€n k6r, v6n gop vdo co
sd kinh doanh
- Ciic khodn dAu nr chring khorin ngin han : Ghi nh6n theo gi6 g6c
- Cric khorin dAu tu ngin han, ddi han kh6c : Ghi nhrin theo giri giic
- Phuong ph6p ldp du phdng ginm gi6 cldu tu ngin han, ddi han : Chi nh6n
theo gi6 g6c
6- Nguyan t6c k6 totn nq phei thu:
Trang I
:
- Ghi nhin theo thuc tti phdt sinh
-
chi
nhan chi tiiit theo timg d6i tuong
- Ghi nhdn cric khodn chic chin thu duoc rong tuong lai
7- Nguy6n
.
tic ghi nh6n hing t6n kho :
- Nguy€n t6rc ghi nhrdn hdng t6n kho : Theo giri g6c
- Phuong phdp tinh giii tri hdng t6n kho : Kiiim k€ thudng xuyen.
^
- Phuong phrip hach rodn hdng tdn kho : Binh quan cu6i kj,,
- Phuong phdp
8- Nguy€n
|rAp
du phong giam giri hdng tdn kho
tic ghi nhQn vir kh6u hao TSCD vi
bdt dQng sin
diu tu:
tic ghi nhan TSCD Oru hinh, v6 hinh, thue tei chinh) : Ghi nhdn giri tri TSCD theo nguyen gi6
Tari sen c6 dinh duoc th6 hien theo nguy€n gi6 trirhao mdn lty k6. Nguy€n giri tdi san c6 dinh bao gdm todn b6 ciic chi phi md c6ng
ty b6 ra tt6 c6 duo. c Ai san c6 dinh tinl
- Phuong ph6p kh6u hao TSCD (htu hinh, v0 hlnh, thu€ tdi chfnh) : Theo tluong thing.
9- Nguy€n
tic
k6 torin c6c hgp ttdng hqp tdc kinh doanh
l0- Nguyon tic k6 to6n rhu6 TNDN hoen hi:
- Thut thu nhdp hoin I4i ld khodn thu6 thu nh6p doanh nghi€p s0 phii nQp ho6c s€ duoc hodn lai do ch€nh tech tam thdi giiia gia
tri
ghi s0 cia tdi sdn vd.ng phai tra cho muc tlich 86o c6o tdi chinh vd cdc gi6 tri dirng cho mqc tlich thuii. Thu6 thu nhap
hri. ,ui"ii''
tluo. c ghi nhdn cho tit cri cdc khodn ch€nh lech qm thdi chiu thu6. Tdi sdn thuii thu nhap hoan lai
chi ttuo. c ghi nh6n ihi chic chan
trong tuong lai s€ c6 loi nhudn tinh thuii dr3 sir dung nhirng ch€nh lcch tam thdi duoc kh6u tru ndy
- Gie tri ghi si5 cua tdi sdn thui thu nhap hodn lqi duoc xem xdt lai veo ngdy k6t thtic n6m
tdi chinh va s€ ttugc ghi gi6m tliin mfc dam
biio chic chin c6
ll-
'
NguyGn t6c k6 to6n chi phi tr6
- Chi phi tra
trudc:
nrdc ld c6c chi phi, cdng cu dung cu aluoc dua vdo st dung trong nnieu
lcj,
- chi phi re t.udc duoc phdn bi' theo phuong ph6p
'
t2- Nguy€n tic k6 to6n ng phei tr6:
- Ghi nhan theo thuc rii phdt sinh
- Ghi nhan chi ti6t theo nmg d6i tuong
- Ghi nh6n c6c khoan chic chin phni tr6 trong tuong lai
l3- Nguy€n t6c ghi nhfn vay vir nq phli tre thu6
14- NguyCn
tic ghi nhin vi viin h6a
- Nguyen tac ghi nhdn chi phi di
tii
chinh: chi nhan theo ph6t sinh thuc tii
l5- Nguy€n tic ghi nhan chi phi phei rre
-
vi
rl
H
r^1
:
t'
phrong ph6p ghi nh6n cec kho6n dF phdng phii tne:
Udc tinh nhiing chi phi phdi tra fong tuong lai rheo nghia vg
l?- Nguy€n tic ghi nhan doanh thu chu" thqc hien
l8- Nguy€n tic ghi nhgn trdi phi6u chuy6n tt6i
l9- Nguy6n tic ghi nhQn v6n
'
I0
:
cdc khoen phdi tra rhuong mai ve ciic khoan phai t.a khec duoc ghi nhdn theo h6a tlon, chrinrg
16- Nguyan t6c
-
0
vay: Duoc ghi nh6n vdo chi phi SXKD trong k! khi phdt sinh
- Tli le vdn h6a aluoc su dung tlii x6c tlinh chi phi tli vay tluoc vi5n h6a
trong kj,
-
:
c6c khoin chi phi tti vay :
- Nguy€n
chrii s6
lic ghi nhdn viin tlAu tu cia
hfu
:
chu sd hitu, th6ng du v6n CP, vi5n khric cria CSH : Ghi nhdn theo s6 v6n thgc grip cua
CSH
- Nguydn tdc ghi nhdn ch€nh l6ch drinh gi6 lai tdi san
- Nguy€n
tic ghi nhdn ch€nh l€ch rj, gid
:
- Nguy€n ttc ghi nhdn loi nhu6n chua phan ph6i : cac quy duoc rrich lap
va sir dung theo didu r€ cong ty.
20. NguyGn
tic
vA phUong phrip ghi nh{n doanh thu :
- Doanh thu brin hdng h6a duo. c ghi nhdn khi tt6ng rhdi thda man
5 di6u ki€n sau:
Trang 2
!h
(a) Cdng ty da chuyrin giao phAn ldn
(b) Cong ty khdng con nim
r[i ro vd lgi
gi[ quyin
ich gin li€n vdi quyin so hiru sdn phdm hodc hang hoa cho ngudi mua;
qudn l!' hirng hoa nhu nguoi so hriu heng hoa ho{c quyen ki6m sodt heng h6a:
(c) Doanh thu duoc xiic dinh tuong d6i chic chin;
(d) Cdng ry se thu dugc lgi ich kinh t6 tu giao dich bdn hirng: vd
.
(e) Xdc dinh
-
- Doanh thu cria giao dich vd cung c6p dich vu duoc ghi nhdn khi kiit qud c0a giao dich tl6 tluoc xric tlinh m6t ciich tLing tin cdy.
Trudng hgp giao dich vd cung cdp dich vs li€n quan d6n nhi€u k! thi doanh thu
b6n didu ki€n sau:
chi phi lidn quan ddn giaodich
duo. c
brtur hdng.
(a)Doanh lhu duoc xiic dinh tuong d6i chic chdn;
(b) C6 khri n6ng thu
duo.
c lgi ich kinh t6 O giao dich cung cAp dich vu tt6;
(c) X6c tlinh tlu. c phdn cdng vi€c dd hoan thanh tai ngay cta bdng cdn rliii k6 toan; va
(d) Xric tlinh tluoc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi di: hoan thdnh giao dich d6.
- Doanh thu hoat tl6ng tdi chfnh : Tidn lai dugc ghi nhan khi COng ty c6 khd ndng thu tluoc loi ich kinh t6 rtr giao dich vd doanh thu
aluoc xiic dinh tuong d6i chic chin. Tiin lii dugc ghi nhdn tr€n co sd thoi gian vd lai suAt tiing ky.
- Thu nhip khric: bao g6m c6c khodn thu nr c6c ho4t ddng xay ra kh6ng thudng xuy€n, ngodi ciic hoat dQng tao ra doanh thu, gdm:
+ Thu v€ thanh
l!
TSCD, nhuong
briLn
TSCD;
+ Thu ticn phat kh6ch hdng do vi pham hqp ddng;
+ Thu tiiin bdo hi6m duoc bdi thudng;
+ Khoan no phai tre nay mAt chii
+ Thu cec khoen thu6
-
ghi tang thu nhep;
gidm, duo. c hodn lai;
+ CAc khoan thu kh6c.
21. Nguyen t6c k6
'
duo. c
duo. c
toin cic khoin giAm trt doanh thu
:
C6c khoen giam trir Doanh thu gdm: Chi6t kh6u rhuong mai, giam giA hdng b6n vd hang b6n bi t,a lai
- Chi6t khdu thuong mai phai tre
Ii
khodn doanh nghigp b6n gidm giri ni€m y6t cho khdch hang mua hring vdi kh6i luong ldn
- Hdng b6n bi fta l?i ld s6 hdng tld tluoc coi ld ti6u thg nhung bi ngudi mua tu chiii, tr6 lai do kh6ng tdn trong hgp d6ng kinh
tii nhu d6
k6r.
hi
- Giim gid hdng b6n ld s6 ti6n giri'rn trir cho khiich ngodi ho6 rlon hay hqp dong cung c6p dich
4r do c6c nguycn nhan dac biet dru
hang kdm phdrn chdt, kh0ng dfng quy ciich, giao hdng khdng tllg thdi gian dia tli6m trong hqp ddng
K6 todn theo ddi chi titit chi€t kh6u thuong mai, gidm giri hang brin, hang bdn bi trd lai cho tirng khiich hdng vd tirng loai hAng b6n
22. Nguy6n
tic
k6
tofn gid v6n hAng b6n
- Gid v6n hang b6n duqc ghi nhan khi rrong ky k6 to6n c6 ph6t sinh doanh thu b6n heng
OoAc CCDV)
- Ghi nhdn giii vOn hdng b6n phiii tudn thu nguyen
tic phil hgp. nguy€n t6c
nhdrr
qurin (trong vi€c rinh gi6 vdn hdng b6n)
- Ghi nhdn giri v6n hdng b6n ld ghi.nh6n mdt khoan chi phi hoat d6ng kinh doanl
hop ld duoc quy dini rai Luat ThuC TNDN
23. Nguy€n
.
-
tic
.
vi
do tt6 li€n quan tt6n thu6 TNDN, cric Cp hgp
l!
k6 todn chi phi tAi chinh
chi phi tai chinh li€n quan tnrc ti6p d6n vi€c mua. tliu nr xdy dung hofc sdn xu6t nhimg tai sen cin m6t thdi gian tuong d6i dai d,5
thinh ilua vdo su dung hodc kinh doanh dugc cong veo nguy€n gi6 tdi san cho ctijn khi tdi sAn dd dugc alua vdo sri dung hoic
hodn
kinh doanh. Ciic khodn thu nhdp ph6t sinh
'
rt
vi€c ddu tu tam thoi cac khoen vay duqc ghi gidm nguy€n giri tai sdn c6 li€n quan.
- Tet ca cdc chi phi lai vay khec duoc ghi nhln vrio brio c6o k6r qua hoar al6ng kinh doanh khi phdt sinh.
24. Nguy€n tic k6 todn chi phi bAn hdng, chi phi qu6n lf
vu, bao gdm cric chi
plri chdo hdng, gidi thi€u sin phim, qudng.c6o srin phAm, hoa h6ng brin hdng, chi phi bdo hdnh srin phAm, hdng ho6 (tru hoat
al6ng xay
l6p). chi phi brio qudn. d6ng g6i. viin chu1dn....
25- Nguy€n
tic
vh phudng phap ghi nhin thu6 thu nhip doanh nghiQp hiQn hinh, chi phi thu6 TNDN hoin tpi :
Trang
3
Thu6 thu nhip doanh nghifp hi€n hanh la khoiiln thud dugc tinh dya h€n thu nhip chiu thu6 trong kj vdi thu6 suit dp dung tai ngdy
cu6i ky. Cong ty co nghia vq nop thu6 thu nhdp doanh nghiep voi thu6 suSt 22% tr€n thu nhdp chiu thu6.
Thu€ thu nhip hoin lai ld khoan thu€ thu nh{p doanh nghiQp sC phdi ndp hoac s€ duo. c hodn l4i do chdnh l€ch tam thdi gita giri tri ghi
s6 cira tiri sdn vd ng phai tra cho muc dich brio c6o tdi chinh vA cac gie tri dr)ng cho muc dlch thud. Thu6 rhu nhap hodn lai chi tluo. c
ghi nhen cho tdt ca c6c khodn ch€nh l€ch tam thdi chiu thu6. Tdi sdn thu6 thu nhflp hotrn lai chi duoc ghi nhdn khi chic ch6n trong
tuong lai se co loi nhuan rinh thu6 dd su dung nhfng ch€nh ldch lam thdi drgc khdu rru nay.
Gi6 tri ghi s6 cia tdi san thu6 thu nhap holn lai duo. c xem xdt lai vao ngey k6t thric n5m tdi chinh vd s€ duoc ghi giim tt6n muc
26- C6c nguycn
tic
vir phuong phip k6 todn kh6c
:
V. Thdng tin b6 sung cho cic kholn mqc trinh biy trong B6ng cAn d6i k6 toen
Diu nlm
cu6i try
0l- TiAn
-
83.829.394
I len mat:
- Ti€ngti ng6n hdng khOng
k!
+ Ngdn hang n6ng nghiep
+ Ngrin hdng Ddu tu
vd
42.t99.t77.924
han:
vd
tiin
phat
t
phqt bien Binh Dinh
+ Ngidn hdng TMCP Dai Ductng - CN Quy Nhon
+ Ngdn hdng TMCP Dqi Ching ViAt Nam - CN Dd Ning
7.895.322
r.257.533
35.92t.187
+ NgAn hdng Ngoqi thtmng Quang Nan
+ NgAn hdng Ngoqi thwng Ddk Ldk
- Tdi khodn tuong tlu0ng ti€n
c0ng
Giri
g6c
cuiii
cia tri
hoD
ly
5.579.858.2
7.757.141_633
+ Ngdn hdng NN vii PTNN Quang Nau - CN huyQn Thdng Binh
Cic khoan ddu tu tAi chlnh ng6n h4n
t2.434.745.945
t8
6.233.572.2 t4
8.525.82 t. t70
4.922.111.918
t 0. t 90.787.0 t2
686.460.9t9
t00.495.819 186.277.138
nong thdn BD
+ Ngdn hdng Ngoqi thtong Quy Nhon
02-
139.878.894
ki
DU phdng
373.290.425
7.933.819
1.825.232
22.971.250
85.000.000.000
62.000.000.000
127,283.O07.3t8
74.574.624.839
DAu nirn
Gi6 g6c
Gi6 tri hqp
l!
Du phdng
03- Phii thu cria kh6ch
TGn kh6ch hirns
cu5i
0-.R1,-*i-!!'-Lr"ctu.Ie-t.-cJ.?.-!Ig,sh,!44ci
Diu nlm
4,820.729.581
Tong Cong ty phdn b6n vd H6a ch6r D6u Khi -
cTcp
| .802.',1 19
__c--tuCE-D$tl-lt-Cl__ttl|11!-y'gll99&cdduBtnhS
_
c6ng ty_JNHH mot thanh vign Minh Tan
-
COng ty C6 phdn Vat Tu Ndng,,SAn
!y-
Anh Thi
.." ""p9r's-fy ]ll-t"{tl.Ss"X_y"41:t'-s-s1c ryls,i,-Djch Vu
"
44.000.000
2.582.1 13.310
689.458
1.026.270.000
31.270.800
NC[Ep*I11\!eLTlus]rs \aq! Hong cdm
9!i {94:-L!lS_4p-!_e__Yl-1,:!q'e ry KDrH vinacafe euy Nhon
*_-9-gtrglJES!_Nt-r!S Huq Xg! llUSng Mai Dich vu Hoang Minh
.-
6.372.455 .127
r.489.040.990
_D_ge$
ph6rn
40.902
49.089.934
1.262.'787
]-'r-lille -- __
& DV Hodlg Nhilr
*_g_o"e Ty c6 Phtn H"a
.7
7.267.500.000
_lt g-Ig
____DNTN-thuong mai
,4t7
25.942.240
Cdng ty CP srin xu6t & thuong mei Thu4n phong
-DUt_l
-9'o$
27
t0.07 5.623.07 3
_
.!"],{.1!H" thu"ong_m-ai "d_ich,ru,
.206
l.382.361.970
9-"9re-I{-I])Iull--Y l!-!-gs"-!e
Cdng ty TNHH I\4IY TM Trung Hi6u
"__" _"-C__0_{r_L*_"
ki
r&A
DMC- Vidn Trung
9.p-ls ly" 9-d-$An.P_l'-*" Pilth._9_re.!ei
Trang 4
140.140
2.29't.708
Cdng ry CP Phen b6n Driu khi Cir Mau
C6ng ry Tr6ch Nhiem Hiiu Han Thuong Mai Kim V0 Bich
CN T6ng COng ty Phdn b6n vd H6a ch6t Diu Khi - CTCp
b) PhAi thu ddi hen cia kh6ch hAns
cia khfch
c) Ph6i thu
hAng lir
85.693.740
:
cfc ben liCn quan
_ Igrte qOJ'€ ty Ph6n b6n vd H6a chSt DAu
Kli
:
- CTCP
b6n vd H6a chAt DAu Khi -
r6.492.07E.200
t9.206
6.3'72.455 .t27
1.802.7
MQt thanh yi€n loc h6a ddu Binh Son
-_-__9__qg,S_tJ_}!qry
__c_lif9!e!pr€_tJ-l!4n
3,270,714.916
1.382.361.970
crcp
44.000.000
85.693.140
Cong ty CP Phan b6n Ddu khf Cd Mau
Cdng Ty C6 Phan H6a PhAm
Diu{hi
DMC- Midn Trung
cong ry TNHH mqt thanh vidn Minh T6n
04-
t0 .07
Cic khoin phii thu ngin hgn kh{c
cu6i
Ci6
b) Phai thu ngin h?n
:
ki
tri
5
.623.0'7 3
Ddu ntm
Du phdng
Gi6
tri
DF phdng
725.733.661
66.2,851.759
646.233.661
193.212.870
- Phni thu v€ cti phdn
- Phei thu thuC GTGT
c hoan
tluo.
- Phdi thu ngudi lao
- Phai chi6t khau Ure pM TCT
- Phni thu bdo hi6m xa hdi (3383)
- Phai thu bao hi6m y td (3384)
- PhAi thu ti6n lai
iy
th6c qudn
lj
vdn
- Phdi thu kh6c
b) Phai rhu dai han
Ky' qu|,
0$.
Tii
kj
:
cuoc ddi han (Taxi Mai Linh Binh Dinh)
sen thi6u chd xfi
299.638.889
79.500.000
170.000.000
3.000,000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
ly
cu5i
Gi6
ki
tri
Diu nlm
Du phdng
Gi6 tri
DU phdng
c0ng
06- Nq xdu
cuiii
D6i tuqng nq
Gi6
giSc
ki
Diu
Gie tri c6 th6 thu
h0i
ntrm
Gid g6c
Gid rri c6 thc thu h6i
c0ng
07- HAng h6a tdn kho
cu6i ky
Gi6 g6c
Diu nlm
dU phdng
(Jla goc
du phdng
- Hdng mua tlang di dudng
- Nguydn liOu, vdt li€u
- C6ng cu, dqng cu
- Chi phl SX, KD dd dang
|.859.187.376
- Thdnh ph6m
- Hang h6a
- Hdng
29.400.149;704
471.607.900
85.078.588.612
28t.37 5.931
31.2s9.337.0E0
471.607.900
85.078,588.6t2
24L375.937
gti tli brin
CQng gid g6c hing tdn kho
* Gi6 tri ghi
s6
cia hdng tdn kho ding ild thii ch6p, cem c6 ddm beo cdc khodn ng phrii
Trang 5
tri
:
C6ng ty tl6 Trich lQp du phdng gi6m gi6 hdng tdn kho mOt s6 mit hdng ld do thi truong phan bon mQl sd loai dang c6 xu hudng gi6m,
m6t s6 mat hang ton kho cia cOng ty c6 giri tuong diii cao so vdi thi trudng
* Cid tri trich
lap dy phong giam giri hdng ton kho trong nam
:
-
+ NPK Phf My 27-6-6+2.6S (bao PVFCCo)
-
+ NPK Ph0 My l6-16-8-l3S+TE (bao PVFCCo)
+ NPK l5-15-15 (bao)
224.107.900
t84.904.381
96.471.556
24?.500.000
c0ng
4715M.m0
2Er.375.937
08- TAi s6n d& dang ddi h4n
a) Chi phl sin xu6t, kinh doanh dd dang ddi han
r-uor Ky
cia
uta
goc
DAu
fi
nim
co th'i thu
nol
Gi6
g6c
ci6 tri
c6 the thu hOi
c0ng
b) Xdy dgng co bdn dd dang
Gin g6c
+ Chi phi thAm dinh mua tt6t Quiing Tri
DAnh gi6 loi
Gi6
g6c
r.000.000
31.000.000
31.000.000
3r.000.000
3
c0ng
tii
Diu
cuSi ky
ntrm
D6nh gi6 lai
hiiu hinh
s6n c6
rhi6t bi
dgng cg
quin
lf
Phrong
tiQn
vQn t6i truy6n
d6n
M6y m6c, thi6t Nhi cfir, v0t
tr{c
bi
ki6n
T5ng cQng
106.1 10.000
r
06.1 10.000
D6u nr XDCB hodn Thanh
Gidm kh6c (Gidm do di€u
2,141.0rE.178
181.409.660
51.742.484
5
Gidm kh6c (Gidm do tli6u
cdn l4i cta TSCD
hfu hinh
- Giri tri cdn l4i cudi ndm c0a TSCCD hru hinh da dnng d,i thti ch6p, cem c6 dam b6o cdc khoiin vay
Trang 6
:
.23 | .87 6.09'7
- Nguy€n giri TSCD cuiii nam da kh6u hao h6t nhung
- Nguy€n gi6 TSCD cu6i
nlm chd thanh
l1/
vin cdn sri dung:
:
- Ciic cam kiit v€ viQc mua, b6n TSCD hftu hinh c6 gi6 tri ldn trong tuong lai
- ciic thay d6i khac vd TSCD
htu hinh
:
:
TSCD v6 hinh
Phin rndm qutn
3
I15.463.361
I15.463.361
16.457.191
101.558.850
t0.145.434
85.101.659
cdn lai cta TSCD v0 hlnh
- Cie tri cdn l4i cu6i ndm cria TSCCD hftu hinh da ding rlii ttr6 ch6p, c6m c6 dem bao c6c khoen vay
- Nguy6n gi6 TSCD cutii nam tta kh6u hao h6t nhrmg v6n cdn
T6ng cQng
st dung
- Thuyet minh s0 li€u va giai fiinh kh6c:
KhoAn muc
- Mua lai TSCD ThuC tdi chinh
Trd lai TSCD Thu€ tdi chinh
Trang 7
:
:
sd du cudi ndm
Gi6 tri hao mdn liiv k€
si tu tlda ntm
- Kh6u hao trons n6m
- Mua lai TSCD Thu€ tai chinh
- Tdns khac
- Trd lai TSCD ThuC tdi chfnh
- Gidm kh6c
sd
dr cudi nam
Gi6
tri cdn lai cia TSCD thu6 tli chinh
Sd
dr iliu nam
Sd
du cudi ndm
* Tien thue phdt sinh tham duoc ghi nhdn Id chi phi trong
ndm :
+
Cdn ai dd xdc ctinh fiAn thue phdt sinh them :
*
Diiu khodn gia han
thuO hodc
dnc mua tdi san
quyin
sin iliu tu
:
:
Ttrng trong nim
S5 cu5i
n;m
:
3
Gi6 tri cdn lai cia
bit it6ns
sAn dAu
tu
i,
r(
;l
ih
nl
1.1
* Thuyet minh
13- Chi phi
s6 lieu vd
gi.ii tuinh khdc
tri trufc
Cudi nem
DAu nlm
a) Chi phi tra trudc ngdn han
60,465.775
68.4s8.592
- CCDC ph6n b6 ngin han
40.969.979
68.458.592
- Cec khoan khec
t9.495.796
a) Chi pbi tra fiudc ddi han
5.844.r36.388
- Chi phi tra trudc vC ThuC hoat dQng TSCD
- Chi phi Thdnh ldp Doanh nghiep
- Chi phi CCDC phan bO dai han
318.162.360
Trang 8
6.r75.043.623
- chi phi thuc der kho Nhon Binh
5
cong
Tii
san
Ngin
han
14a)
.525 .97
4
.028
6.t'.1
5.904.602.t63
khfc
.043 .623
6.243.502.215
ki
Cu6i
5
Diu nim
b) Ddi han
l5- Vay vA nq thuo tiri chinh
cu6i
Trong
t
ki
Deu ndm
Sd c6 khd
Gia
fii
Tdng
-
nang tre no
a) Vay ngtn han
Ngdn Hdng TMCP DT vd PT
VN - CN BinI Dinh
Gidm
Ci6
36 c6 khri ndng
tri
tri
ng
52.500.000.000
52.500.000.000
52.500.000.000
52.500.000.000
52.500.000.000
52.500.000.000
52.500.000.000
52.s00.000.000
52.s00.000.000
b) Vay ddi han
-
c0ng
c) C6c kho6n no thu€ tai chinh
Ki
T6ng
Thdi han
I
khoan
thanh toiin
nny
ra uen tal
thu€
KY trudrc
T16 no g6c
Tong khorin
thanh toan ti6n
Td ti€n lai thue
r
ra ng goc
thuC tei chinh
Ti.r I ndm trd xu6ng
Tr6n I nim tl6n 5 nim
TrCn 5 ndm
d) 56 vay vd no thu€ tdi chinh qu6 han chua thanh to6n
cu6i
k'
Diu nim
G6c
|,al
G6c
Ldi
- vay
- Nq thu6 tdi chinh
c0ng
lG Phei tra
bin
cudi
TGn tlan
vi
Gi6
khoinpllllrA ngrr}i b6n ngin h4n
phdt tri6n nhd D6u khi Miin
*9_9-rlg-!y--qq euan tj vd
a) C6c
Nan
"_J9!C]9qlLry_&q! brin vd H6a ch6t Ddu Khi - cTCp
cdng ry TNHH MTV Min! Tan
_9-0.3C-!y-JNHH plrit tri6n ning luc eu6c T6
C6ng ty CP ph6n b6n & H6a ch6t d6u khi
Edne Nam 86
Diu nim
khi nlng
56 c6
tri
Mu
-0t
rhanh vicn XNK Thu Hoai
__qgng-
'C_IJ_AUII
cgI'ClyJN t4._Ipl\4 Bdch K idn
*T"tyry fqp Ule Q'q!g 9NT-T - Vidn Thong Binh Dinh
q9$JI-I$.tl lytrV rhuc phdm FooDtNco
-_9gl'g-Ty_ruU! Nl!v_ HsUc l4m
tri
ng
2l .066.455.m7
65.677.690
626.528_472
626.528.472
48.683.784
48.683.784
6.321.584
170.896.000
170.896.000
89.137.400
89.137.400
r.0t 7.765_000
1.017.765.000
r96.810.581
196.8 t0.581
2.612.000
t2.6'12_000
27
.562.096.890
35.747.605
27.562.096.8m
35.7
47.605
6.321.584
104.341. 160
104.341. t60
l5'7.432.000
157.432.000
17.867.000
17.867.000
45.650.000
45.650.000
37.400.000
37.400.000
18.800.043.984
18.800.043.984
24.512.226.211
24.5 12.226.2t I
63.746.364
63.'746.364
2.728.000
2.728.000
2.t67.000
2.167.000
5.9'17.913
5.971.9t3
|
_gqlgry-99llarJ4lgf-vd
Kinh doanh T6ng hon
gQle !y TN.llH .I!|--DV Qudng cdo Khang Thinh
khi ning
65.677.690
fNHH MTV l\4ai Linh Binh Dinh
y*Ii)lHH pElolrrE Vi€t Nam
_cjry_TJ_C_9"-t!h_Ho3phim Diu Khi DMC- Midn Trunr
*c-lLIgC*c. !!Lty !h6n b6n vd H6a chdt DAu khi - CTCF
yi nh Hodn g
*Q-qf
56 cd
21.066.455.901
_C_ong Ty
"
Gili tri
rO
86o hi6m PVI T?.HO ChI nlinh
9llgry
__C--qH-tf
tri
ki
4.820.000
2.290.900
4.820.000
2.290.900
5.977.9t3
5.9'17.913
6.200_000
6.200.000
13.579.100
13.579.100
r30.048.300
r30.048.100
2.290.900
2.290.900
C6ns ty TNHH Co khi Xdy dung Thuong m4i Vinh Ph6r
50.7
COng ty TNHH Hodne Vian
t9.284
50.'7
t9.284
5.378.023
5.378.023
35.778.023
r8..3_t4.453
18.334.45.1
'7.361.t54
'7.363.t54
Cdng ty TNHH MTV tbuoag rnai dich vq P&P
29.665.700
29.665.700
35.355.584
35.355.584
COng ty TNHH Xay Dung Long PhAt
10.566.770
10.566.770
23.'791.365
23.'19t.365
Cong ty TNHH TM quang c6o DAns KiCt
Cdng ty TNHH quang c6o
-
TM - Di€n tir - Tin hoc P&F
10.7
C6ng ty TNHH thuong mai dich vu Trdn Qudn
54.498
r5.778.02J
10.7
54.498
27.005.000
27.005.000
Xf nghi€p KD DVTH CN Cdne E CP Cdns Quy Nhon
372583. t42
372.583.t 42
649.158.536
649.758.536
c6ng ty CP Cang De Ning
303.382.783
303.382.783
389.3 32 .2't 3
389.332.273
50.000.000
50.000.000
7.r28.000
7.128.000
7.128.000
7.128.000
6.4',73.400
6.473.400
6.4'73.400
6.473.400
Co sd hoa cay canh Qu6c Tudn
cong ty TNHH Van Phiit Long
c6ng ty TNHH SX TMDV Tan Gia Eat
CN Cty CP DV bao v6 Tdy Binh - Tdy Son tai Quy Nhor
COng Ty CP X6y Dung 4? KS H6i Au
15.361.500
15.361.500
30.537.000
30.537.000
23.760.000
23.760.000
124.012.448
t24.012.448
47.842.300
4'7.842.300
TNHH XD Ki€n
c6ng ry TNHH Van Tai Nhat Thicn
C.Ty TNHH DV Bno V€ V€ 59 Chuy€n NshiCp Dai Hei
C0ng Ty TNHH MTV Dich Vu Bdo V€ Dai Phons
C6 Ph6n Oich Vu Tu VAn Ti Ro
Cong ty TNHH My thuat Quang c6o Ki6n
c6
trtc O6
l€
Nhon
C6ng ty TNHH m6r rhdnh vien Vi Sao La
CP Du lich vd ti€p lhi GTVT Mrl- Vietravel-
t2_924.800
12.924.800
t2.723.500
12.723.500
29.393.000
r29.393.000
t9.642.143.330
t9.642.7 43.330
25.609.460.400
25.609.460.400
65.67'7.690
65.6't7.690
35.74'7.605
35.'747.605
626_528.4'72
626.528.412
89.137.400
89. t37.400
|.017.765.000
r.017.765.000
12.612.000
t2.672.000
37.400.000
17.400.000
- !r4m Khuy6n ndng - Khuyi5n l6m Phri Ninh
Cong ry TNHH TM DV Y Cudns Thinh
b) Cdc
r
khoin phii tra nguit bdn dAi han
{Q6 qqqud hen chua thanh todn
d) Phii trd ngudi brin li c6c b6n li6n quan
C.o-!Cry_-Cl_qg4! lf vd Phdt tridn nhd DAu khi
Midn Nan
T6ne Cdng ty Phan b6n vd H6a ch6t DAu Kht - CTCp
,_C-6ng ty CP Phdn b6n & H6a ch6t ddu khi D6ne Nam 86
COng Ty C6 PhAn-4qq Phdm Ddu Khi DMC- Midn Trunr
,_Q\!Qng
COng ty Phdn b6n vd HOa chdt
Cdng ty TNHH
17- Thuii
vi
Oiu khi - CTCI
18.800.043.984
MIV Minh Tdn
48.683,784
Diu nilm
cdc kho6n phAi nQp Nhir nudc
18.800.043.984
48.683.784
36 phni nQp
trong
ki
24.512.226.21 |
6.321.584
Sii dn thtr-c nop
24.512.226.2t
I
6.32t.584
Cu6i ntrm
trong ky
a) Phai n6p
- Thuit gi6 tri gia Tdng
I1.183.987
I 1.183.987
- Thu6 xu6t, nhap khAu
- Thui! thu nhdp Doanh nghiGp
- Thu6 thu nhap c6 nhan
3
.306.07 6.897
4.485 .220.558
6.655.062.551
438.',|49.898
t.534.374.139
1.79',7.566.952
49.200.000
49.200.000
5.000.000
5.000.000
1.136.234.904
t75.557.085
- Thuii tdi Nguyen
- Ttu6 Nhe d6t vd Ti€n Thu€ tt6t
- C6c loai thu€ kh6c
- C6c khodn phi, l€ phi vd c6c khoin phdi nQp khric
c0og
3.756.0r0.782
a) Phei thu
- Thu6 gi6 tri gia Tdng
- Thu€ xuAt, nhdp khiu
- Thu6 thu nh6p Doanh nghi€p
Trang
l0
6.O73.794.697
8.5r8.013.490
l .3 t I .791 .989
- -Lrnue rnu nnep ca nnan
- Ttru6 tii Nguy€n
- 1lhu6 Nhe ddt vd Tidn Thu€ d6t
- C6c loai thu6 kh6c
- C6c khodn phi,
lf phi
vd ciic khodn phdi nQp kh6c
c0ng
l8- Chi phi phAi tri
:
cu6i
ci6
tri
ki
Diu nIm
56 c6 khe ning trd
nq
ci6
tri
56 c6 kha ndng tra
kt
Diu nIm
ng
a) Ph6i trn ng6n han
COng ty Cd phan Quan
If
vd Ph6t tri6n nfrd Diu khi MiCn N
T6ng Cdng ty Phdn b6n vd H6a chdt DAu Khi - CTCp
Cong ty CP Phen b6n vd H6a ch6t Ddu khi Mi6n Trung
C6ng ty TNHH mQt thanh vi6n XNK Thu Hodi
5.566.220
5.566.220
1.278.753.526 |.278.153.526
3t.867.275 3r.867.27s
7.992.',154 7.992.754
cong ty TNHH Mot Thanh vicn Th6ng Long GTC
158.700.000
158.700.000
Tap dodn Deu khi Viet Nam
548.223.824
548.223.824
c6ng ty TNHH VAn Tai Nhat Thien
24.420.000
CBCNV PVFCCo Central
& Dich
.347 | .328.967 .347
19.468.79t 19.468.791
1.328.967
XNKD DVTH Chi nh6nh C6ng ty C6 phdn Cang euy Nlnr
Cong ty TNHH TM
24.420.000
vU Thanh Thanh Blnh
CONG Ty rNHH MoT THANH vrEN
vi sAo LA
Cdng ty CP Ceng Da Nfug
cong
303.000.000
.99s
| .543 .79s
7
.09s
3.715.599.327
303.000.000
7
.095 .99s
| .543 .795
3.715,599,527
b) Phai tra dai hen
19- C6c
khoin phii
tri
khSc :
cuSi
a) Phii tra ngin han
- Kinh phi c6ng tlodn
- B6o hidm xa hQi
- Bno hiim y t6
- Bdo hidm rh6t nghiGp
76.236.480
(45.000)
11t.716.280
421.200
19.335.510
72.9M
8.593.560
32.400
- fnai tra ve c6 phan h6a, c6 tuc
- Nh{n
kf qu!, k!
10.017.700.000
cuqc ngin h4n
- Tdi sin thta chd gi6i quydt
- Phei tra chidr khdu cho kh6ch hang
- Cdc khoan pbrii tr6, phni n6p kh6c
43.844.3t8
c0ng
b) Phai
te
;
14.928.9 t2.877
15.188.639.025
474.02t.237
10,492.202.737
dai han
c) 56 ng qu6 han chua thanh to6n
20- Doanh thu chua thgc hiQn
:
cu6i ky
cia
fti
Dlu nlm
36 c6 khd ning tra
ng
2f- Trdi phi6u phit hhnh
a) Tr6i phi6u thulng
b) Tr6i phiilu chuyrin
22- C6 phi6u uu ttni ph6n lo?i
ti
ng
phii
tri
Trang 1l
ci, tri
56 c6 khd ndng hd
ng
23- DV phdng phai
a)
tr:i
cuiii
ki
Dau nlm
cu6i
ki
Deu ntrm
Ngin han
b) Ddi han
24-
Tii sin
thu6 thn nh6p hoen
hi
vA thu6 thu nhap hoen lai phei tre
a) Tdi san thui: thu nhdp hoin lai:
- Thuii suAt Thui! TNDN srl dung d6 x6c ilinh gi6 Tri tdi srin Thuti thu nhap hoan lai
- Tdi srin thuii thu nhdp hodn lai li6n quan d6n khodn chdnh l€ch tam thdi tlugc kh6u trir
- Tdi sdn thu6 thu nhdp hodn lai li€n quan d€n kho6n
16
linh thu6 chua su dung
- Tdi sin thu6 thu nhAp hodn lai li€n quan diln khoan uu dai tinh thu6 chua sri dung
- s6
bi trt voi thu6 thu nhap
hoan lai phdi trd
c0ng
a) Thuij thu nhap hoin lai phrii tr6;
- Thui! su6t thuii TNDN sri dung d6 xiic
- 56
bi trt
vdi tdi san rhu€ thu nhap hoan lai
c0ng
25- V6n
chi
a-
d6i chiiiu bi6n
sd hfru :
ia vOn
von chri sd hfu
Cdc khoin
Khoin mgc
mvc khic
A
56 du
1
Thing du v6n
c6
phin
Lqi nhu6r
sau
thu6 chua phdn
ph6i crc qui
2
Qui lliu tu phit
3
diu nim tru0c
22.922237 .050
V6n
itiu tu cia
tri6n
chri sO hiiu
4
J
r6.t98.67s.695
100.000.000.000
c0nc
6
139.120.912.7 45
- Tdng_ v6n trong ndm trudc
- LAi trolg nAm trudc
40 ..198.460.
t22
40.198.460.1-2?
- Tdng khric
- Trich lap quy
(
12.652.844.048)
6.029.7 69
.0
t8
(6.623.075.030)
- Gidm v6n trong nam trudc
-J-6 trong nim trudc
:
- Gidm khdc
1ZO 0OO.OOq.OOOl
56 du dAu ntrm nay
__ (2!.090.009000)
ie.zza.ut.rti
30.467.853.t24
l
oo.oooooo.ooo
152.696.297 .837
- Tdng v6n trong ndm nay
- Lai trong nam nay
15.902.145.609
15.902.145.609
- Ting khdc
- Tlich
ldpqui
_
- Gidm v6n rong nim nay
- L6 trong n4m nay
_
- Gidm khric
s6 ou cu6i
ry
b- Chi tiilt v6n ddu tu cria
Tres.sns.rrs
chi
zz.zzs.qu.t
sd hriu
ti
too.ooo"ooo.ooo
Cuiii nem
168.598.44J.446
Deu nIm
- V6n g6p cria Tdng c6ng ty
75.000.000.000
75.000.000.000
- V6n g6p cta Cric tt6i tuong khiic
25.000.000.000
25.000.000.000
r00.000.000.000
r00.000.000.000
cOng
c- Cric giao dich v€ vdn vdi ciic chrj sd htu vd ph6n phrii c6 tftc, chia lgi nhu6n
:
Cu6i nem
Nim trRtc
- Vdn ddu tu cria chi sd hiru
+ V6n g6p ddu nlm
r00.000.000.000
r00.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
+ V6n g6p tang trong nam
+ Von g6p gi{im tlong ndm
+ V6n g6p cuiii ndm
Trang
12
-
- Cd tuc, lqi nhuan da chia
q- Lo pnreu
LUOI
20.000.000.000
nam
t
au
nim
CP
10.000.000
10.000.000
10.000.000
- 56 luong c6 phi6u dang lrru hdnh
CP
10.000.000
10.000.000
+ C6 phi6u pb6 th6ng
CP
10.000.000
10.000.000
- 56 luqng
cO
phiiiu dang
- 56 luong cil phi6u d5
Ki
brtur
philt hdnh
CP
ra cOng ch0ng
CP
+ LO pnreu pno tnong
10.000.000
10.000.000
10.000.000
+ C6 phi6u tru ttdi
- 56 luong c6 phiilu
duo. c
mua l4i
+ C6 phi6u ph6 th6ng
j
Lo pnreu uu oal
+ C6 phiiiu uu dai
* M€nh giri c6 phitiu
luu hdnh : 10.000t1
o- Lo tuc
LUOt nem
- C6 tric da cong bti sau ngdy kiit thric
kj
kii to6n nam
DAu ntrrn
-
:
20.000.000.000
- Nghi quy€t sd
chi tra c6
tfc
l34NQ-DHDCD ngdy 04/04D014 cna Cdng ty C6 phAn Phdn b6n vi H6a ch6t DAu khi Mi6n Trung th6ng qua
n6m 2014 la 2o%o/menh gie c6 phan ( 10.000 dOng/Cp), tuong duong 20 g ddng.
r,
lC
- Chi c6 h?c dot I ndm 2014 ld l0ToimQnh gi6 c6 phdn (10.000
- Chi c6 tric dot 2 nam 2014 ld l07olmQnh gi6 c6 phan (10.000 ddng/CP), tuong duong l0 bj ddng theo nghi quy6r
s6 l40,,Nle-cMT
ngdy 13/4/2015 cta C6ng ty Cd phdn Phdn b6n vd H6a chdt Diu khf Midn Trung.
- Nghi quy6t s6 l38NQ-DHDCD
ngiy 10/4/2015 cria cong ty c6 phAn phdn b6n vi H6a ch6t DAu khi Micn r rung thong qua fi lc
chi trA cii hlc ndm 2015 ld l2YolmCnh gi6 c6 phan ( 10.000 ;6ng/Ce), tuong euong l2
fi
d6ng.
e- C6c quy cfa doanh nghiQp
22.228,4U.7t3
22-228.U4.713
- Quy dau tu phdt rrien
22.228.444.7t3
22.228.444.713
- Quy khdc thu6c v6n chri sd hitu
* Muc dich
l6p vd sri dung cric quy cria doanh nghiep
g- Thu nhdp vd chi phi,
lii
hodc
16
:
tluo3 ghi nhdn tryc tiiip vdo VCSH theo quy tlinh cia c6c chu6n muc kd todn cu thd
2G Chenh lQch tl6nh gid tqi tAi sin
27- Chenh rcch
ti gi{
28- Ngudn kinh phi
- Ngu6n kinh phi cluoc c6p trong
:
cu6i
ki
Diu nIm
cu6i
ki
DAu nIm
cuiii
k'
Ddu nirn
LUOr Ky
Diu nlm
nim
- Chi su nghi€p
- Ngudn kinh phi cdn lai cu6i n6m
29- Cdc khorin mpc ngoei
Bing Cen A6i t6 toen
a) Tei san thue ngodi
b) Tdi san nhdn
git
h0 (Hang h6a giii hQ TCT)
71.451.660.000
c) Ngoai t€ cric loai
d) Kim khi quj,
<16
quf
tl) No kh6 ddi da xri
lj
e) C6c th6ng tin khdc v6 c6c khoiin muc ngodi Bring cdn
30- C6c thdng tin kh6c
Trang
13
42.075.481.000
Vl. Th6ng tin bd sung cho c6c kho6n mr;c trinh biy trong B5o c6o k6t qud hogt dQng kinh doanh :
.
Don vi tinh
Q3 Ntm
l- T6ng doanh thu
bdn hing
vl
cung c6p dich vr;
nay
I/ND
Q3 NIm trudc
569.648.538.64r
513.639.224.905
a) Doanh thu
- Doanh thu brin hdng
565.155.831.020 510.331.065.990
- Doanh thu cung cAp dich vu
4.492.707.621 3.308.158.9
t
5
- Doanh thu hqp ddng xdy dung
+ Doanh thu cia hgp tl6ng xdy dung ttuoc ghi nhdn trong kj,
+ Tong doanh thu loy ki5 cia hqp d6ng xdy dung tluoc ghi nhen
b) Doanh thu ddi vdi c6c
bGn
li€n quan
243.0s3.190.684
2t7.656.833.926
T6ng C6ng ty Phdn bdn vd Hda chdt Ddu Khi - CTCP
2.859.385.103
CN Tdng Cdng ty Ph6n b6n vii Hoa chdt Diu khi - CTCP
t.504.204.r46
&
Cong ty CP Phdn b6n
H6a char dau
kli
2.43t.167.769
Ddng Nam Bd
449.646.267
62.782.640
C6ng Ty C6 Phan H6a PhAm Ddu Khi DMC- Midn Trung
8.791.679.550
C6ng ry TNHH Mdt thanh vi€n loc h6a dAu Binh Son
2.737.980.420
C6ng ty TNHH MTV kinh doanh Khi h6a l6ng Midn Trung
1.515.000.000
4.t21.8t2.099
803.817.600
5.246.87'7.137
COng ty CP Phan b6n DAu khi Cd Mau
Cdng Ty
c6
PhAn Cdng Nghi€p Ho6 Ch6t Dd
Ning
855.423.8t2
c6ng ty TNHH MTV Minh Tan
2- Cric kho6n
giim
trt
225.644.941.465 203.685.306.002
doanh thu
10,6rr.797.101
8.t23.928.508
t0.6lt.'797.701
8.123.928.508
Tronp d6 :
.
- Chiiit khAu thucng mai
- Giem gi6 heng b6n
- Hang
bAn bi tra lai
3- Gi6 v6n hirng brin
Q3 Nim
- Gi6 v6n cria hang hda
-
b6n
nay
Q3 Nim trudc
546.s37.660.060 493.234.23't.7 42
ci6 v6n cta thdnh phAm d6 brin
- Giii v6n cira dich vu
4.454.870.324 3.293.964.484
- Giri tri cdn lai, chi phi nhugng brin, rhanh lli cia BDS diu
fi
da
bin
- Chi phi kinh doanh bdt dong sdn diu nr
- Giri tri hdng t6n kho m6r rnrit trong
-
k|
cid tri ttng loai hang t6n kho hao hqt ngodi
mtc trong kj,
- C6c chi phi vuot mtic binh thudng kh6c
.
- Du phdng gi6m gi6 hdng tdn kho
(f.009.559.328)
- Cric khodn ghi gidm gi6 v6n hdng bAn (Chiiit kh6u)
(8.985.433.126)
cOng
'
tir-An
nay Q3 NAm tru0c
|.073.876.233 920.398.508
Q3 Ntrm
cho vay
- Lai dau tu tr6i phit5u,
k!
phiiiu, rin phiiiu
- c6 ffic loi nhuan duoc chia
-
Lii
(8.641.490.746)
540.997.537.930 487.s54.09J.910
4- Dosnh thu ho4t ilgng tiri chinh
- Ldi ti6n grii,
(332.617.570)
b6n ngoai t€
- Ldi ch€nh l€ch Tj' gi6 da thuc hien
Trang
14
- Ltri ch€nh l€ch
T!
gi6 chua thuc hiQn
- Lai ben hdng tra cham
- Doanh thu ho4t d6ng tdi chinh kh6c
r.073.876.233
c0ng
. t
Chi phi
tii
nay
Q3 Nim nay
chtnh
Q3 NIm
- Ldi Ti6n vay
'
920.398.508
Q3 Ntm
trhtc
Q3 Ntrm
trutc
- Chitiu kh6u thanh to6n, lai ben hang tre cham
- L6 do thanh
lf
- LO Cnenn recn
cric khoan ddu tu
ngin han, ddi han
ly gla
- Du phdng gi6m giri chung kho6n KD vd tiin rh6r d6u ru
- Chi phi tdi chinh khric
- Cdc khoan ghi gi6m chi phi tai chinh
c0ng
G Thu nhap khic
- Thanh
li,
9.750.711
nhuong brin TSCD
- LAi do ddmh gi6 lai tdi san
- Tidn phat thu
9.750.',7
||
- Thu6 du0c giam
- C6c khoin khdc
7- Chi phi khdc
i
- Gia tr; cdn lai TSCD vd chi phf thanh lji, nhugng b6n TSCD
.
- L6 do d6nh gia lai rai san
- Cdc khoan bl phat
- C6c khoan khric
8- Chi phi bdn hAng
vi chi phi quan
ty doanh nghiep
13.958.r25.847
9.434.270.628
6.921 .203 .428
4.572.798.951
|.789.243.538
1.789.588.955
4.909.380.154
3.064.900.043
9- Chi phi sAn xu6t, kinh doanh theo yilu t6
- Chi phl nguy€n li€u, vat lieu
- Chi phi nhdn cdng
- Chi phi khdu hao tei sAn c6 alinh
- Chi phi dlch
w
mua ngodi
- Chi phi kh6c b6ng tidn
c0ng
6.982.679
58.706.334
9.434.210.628
14. r
l0- Chi pht thu€ thu nhgp doanh nghiQp hiin hinh
.
538.879.214
NIm nry
- Chi phi thuC thu nhap doanh nghiep tinh trCn thu nhap chiu thuti ndm hi€n hdnh
- Di€u chinh chi phi thu6 thu nhap doanh nghiOp cira c6c n6m trudc vdo chi phi
thuti thu nhap
Ni[m trutrc
136.234.904
2.431.397 .060
,136.234.904
2.431.397 .060
|.
hi€n hdnh ndm nay
,
- T6ng chi phi thu6 thu nh{p Doanh nghiQp hiQn hdnh
|
1l- Chi phi thu6 thu nhap doanh nghiep hoan hi
- chi phi thuc thu nhdp ho6n lai ph6t sinh tu c6c khodLn ch€nh
l6ch tarn thoi phii chiu thuii
- chi phi thu6 thu nh6p doanh nghi€p hoan l?i ph6r sinh tu vi€c hoan nhap tdi sdn thu6
thu nh6p
hodn lai
-_ Thu nh6p thud thu nh{p doanh
nghi€p hoan lai phet sinh
duoc khdu trir
tt
ciic khodn chenh lech tam thdi
Trang
15
Nim nay
NIm trufc
- Thu nhap thu6 thu nhQp doanh nghiQp hoan lai phat sinh tft cric khodn
thuii chua sri dung
16
tinh thu6 va uu dai
- Thu nh{p thuii thu nhrAp doanh nghi€p hoin lai phiit sinh tir viQc hodn nhflp thuii thu nhdp
hoen lai Phai tra
- T0ng chi ph( thu6 thu nhQp doanh nghi€p hodn lai
Vll. Th6ng rin
b6 sung cho
khoin m{c trinh bdy trong 860 c6o luu chuy6n tidn
Don vi tinh:
tQ
Ki
l-
C6c giao dlch khdng bing tidn
inh huring d6n b6o c6o tru chuy6n
niy
fND
Ki trutrc
tiAn re trong tudng la
- Mua tdi sdn bing c6ch nhin c6c khoan no li€n quan truc ti6p hotrc thOng qua nghiQp vq cho
thuc tai chinh
- Mua doanh nghifp th6ng qua phiit
- Chuyiln no thanh vi5n
chi
hdnh cd
phiiu
sd htru
- C6c giao dich phi ti€n t€ khdc
2- Cdc kho6n tiAn do doanh nghiQp nim giii nhmg khong duqc sft dqng
3- Sii tidn tli vay thqc thu trong ky
- Ti€n thu tu di vay theo khti udc thdng thudng
- TiCn thu tu phAt hdnh trrii phi€u thuong
- Tien thu tu phat hdnh tnii phi6u chuyiin
- Tidn thu tu phdt hdnh cii phiiiu uu
- Ti6n thu
tt
tli vay durii hinh thric khdc
- C6c giao dich phi ti6n t€ kh6c
A- S6 tidn
- Ti6n
ni
dl thuc tri
g6c vay trong ky
no giic vay theo kh6 udc th6ng thudng
- Tidn trd nq giic trdi phi6u thuong
- Tidn trii no g6c triii phiiiu chuyiin d6i
- Ti€n trd no giic c6 phiriu uu d6i ph6n loai
h no phiii tre
- Tidn chi tr6 cho giao dich mua b6n lai tr6i phitiu Chinh phrl vd REPO chung kho6n
- Ti€n
tri no vay dudi hinh
thirc kh6c
VIII. Nhiing thdng tin khdc
l- Nhtng khodn nq tidm tdng, khoin
cam kdr vA nhUng th0ng tin rai chinh khdc
2- Nhang su ki€n phrit sinh sau ngdy kiit thfc
ki
\
kii ro6n nim
3- Nhftng thong tin vd c6c b€n li€n quan
):
l)
!s
/
4- Trinh bdy tdi sin, doanh thu, k€t qui kinh doanh theo bd ph6n
5- Th6ng tin so sdnh
6- Thdng tin vd hoat d6ng liCn tuc
7-
Nhrng th6ng tin khdc
Ldp ngay l5 thdng l0 ndm 2015
NGLTdI LAP BIEU
KE ToAN TRIJONG
GIAMD6c
(Ki, hq ftn)
-----
62
'oil :
EI
*l
I,
.,7
'^.
\'4 \ ltl
Phan Thi Tuyiit Minh
L€ Thanh Vion
Trang 16
.aaX.-\{floil.r:
