Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Kinh doanh Khí hóa lỏng Miền Nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (7.51 MB, 30 trang )
CONG TY CO PHAN KINH DOANH
KHi HOA LONG MIEN NAM
(Thimh l(lp t(li nuac C9ng hoa Xa h(Ji Chu nghTa Vi?t
Nam)
BAO cAo TAl CHINH HOP NHAT
DA DUOC
. SOAT XET .
CHO KY
T DQNG SAU THANG KET THUC NGAY
30 THANG 6 NAM 2011
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lfiu 4 PetroVietnam Tower, s6 1 - 5 Le Ducln, phuong B€n Nghe,
1
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Ml,JC L\}C
NOIDUNG
TRANG
BAO cAo CUA BAN GIAM DOC
sAo cAo KET QUA c6NG TAc soAT xE.T sAo cAo TAI c HiNII HOP NHAT
BANG CAN DOl KE TOAN HOP NHAT
BAO cAo KET QUA HOAT DQNG KINH DOANH HOP NHAT
BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN TS HQP NHAT
TIIUYET MINH sAo cAo TAl cH iNH HOP NHAT
2
3-4
5
6-7
8-28
TY
HA'N
DOAN
·,A u)r
0
NAM
CONC TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG M IEN NAM
L§u 4 PetroVietnam Tower, s6 1 - 5 Le Dufin, phuang Ben Nghe,
Thanh phfl Hb Chi Minh, CHXHCN
Nam
1·
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty Cb
Kinh doanh khi h6a long mi€n Nam (gQi
Ia "Cong ty") trinh bao cao m'ly cung
v&i bao cao tai chinh hgp nhdt d11 duqc soat xet cua Cong ty cho k)'
d(ing tu ngay I thang I nam 20 II den ngay
30 thang 6 nam 20 II .
HQI DC>NC QUAN TRJ v A BAN ClAM DOC
Cac thanh vicn cua H(ii dbng Quim trj va Ban Giam d6c Cong ty da di€u hanh Cong ty trong ky va d6n ngay
bao cao nay gbm:
Hoi d6ng guiin tri
Ong Nguy€n Sy
Ong Doan van Nhu(im
Ba Nguyen Minh NgQc
Ong Ha Anh Tufin
Ong Vli Quy
Chu tich
Uy vien
Uy vien
Oy vien
Oy vicn
Ban Ciam d6c
Ong Doan V11n Nhu(im
Ong Ha Anh Tu§n
Ong Tr§n Van Nghi
Ong Vli Quy
6 ng Nguyen Duyen Hii\u
T6ng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam d6c
Ph6 Tflng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam d6c (mi€n
TRACH
ngay I 0 th{mg 3 n11m 20 II )
CUA BAN ClAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty c6 tnich
bao cao tai chinh hqp nhdt ttrng ky phfm anh m(it each trung thl.J'c va
h<,Jp ly tinh hlnh tai chinh hgp nhdt cling nhu ki\t qua
d(>ng kinh doanh hgp nhdt va tlnh hlnh luu chuyi\n ti€n
hqp nhdt ciia Cong ty trong ky. Trong
cac bao cao tai chinh hgp nhfit nay, Ban Giam d6c duqc yeu d u
phai:
•
•
•
•
•
Ll,la chQn cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap dt,mg cac chinh sach d6 m()t each nhdt quan;
trQng;
Dua ra cac xet doan va u&c tinh m(it each hgp ly va
Neu ro cac nguyen
toan thich hgp c6 duqc twi n thu hay kh6ng, c6 nhctng ap dt,mg sai
trQng
dn
dugc c6ng b6 va giai th ich trong bao cao tai chinh hgp nhfrt hay khong;
qp bao cao tai chlnh hqp nhdt trcn ca sa hol;lt d(ing lien t11c tru trucmg hqp kh6ng the cho
C6ng ty se
tii\p ti,JC ho(,lt d(ing kinh doanh; Va
Thi6t
va thl,(c
th6ng kii\m scat n(ii b(i m(it each hfru
cho 111\JC dich
va trlnh bay bao cao tai
chinh hgp nhdt hgp ly
h\ln
rui ro va gian
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach
dam bao
s6 sach ki\ toan dugc ghi chep m(lt each phu hgp
phan
bao cao tai
anh m(it each hgp ly tinh hinh tai chinh hgp nhdt cua Cong ty 6 bdt ky thai di€m nao va dam bao
Nam,
thflng toan
Nam va cac quy djnh
hanh
chinh hgp nhdt tuan thii cac chufin ml,(c k6 toan
c6 lien quan
Nam. Ban Giam d6c cling chiu trach
dam bao an tofm cho tai san cua Cong ty va vi
thl,(c
cac
phap thich hqp ngan cMn va phat
cac hanh vi gian
va sai ph\lm khac.
Deloitte
C6ng ty TNHH Deloitte
Nam
11, P. 1101 , Trung Tam TM Sai G6n
37 TOn £>uc
1
TP Ho Chi Minh, Vi$1 Nam
£>T : +84 8 3910 0751
Fax : +84 8 3910 0750
www.deloitte.com/vn
S6: Sf. 120 12/De/oille-A UDHCM-RE
BAO cAo KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO cAo TAl CHTNH HQP NHAT
Kinh gi'ri:
Cac c6
Nam
t6i da thl,fc
cong tac soat xct b,img can d6i toan J1qp nhcit t?i ngax 30 thang 6 nam 201 1 cung v6i bao
cao ket qua
d(>ng kinh doanh hqp nhat, bao cao. hru chuyen tien hqp nhih cho, ky
d(>ng tir ngay 1 thang
I nam 20 11 den ngay 30 thang 6 nam 20 11 va thuyet min.h bao cao tai chfnh hqp nhat kem theo (g9i chung Ia "bao
cao tai chinh hqp nhat") cua C6ng ty cb phfin Kinh doanh khi h6a long mien Nam (sau day g<;>i
Ia "C6ng ty"),
tu trang 3 d€n trang 28. Bao cao tfti chinh hqp nhAt kern thco kh6ng
phan anh tinh hinh Uti chinh, ket qua
hol_lt d(>ng kinh doanh va tinh hinh luu
ti€n thco cac nguyen
va thong k€ toan duqc chcip
chung t?i cac nu6c k.hac ngoai
Nam.
va trlnh bay bao cao tai chinh hqp nhcit nay thu(>c tnlch
cua chung t6i Ia dua ra bao cao k€t qua cong tac soat xet v€ bao cao tai
cua Ban Giam d6c Cong ty. Tnich
chinh hqp nhAt nay tren ca s6 c6ng tac soat xet cua chung toi.
soat xet bao cao tai chinh hqp nhfit theo chuftn ml,l'c ki6m toan
Nam s6 910 - Cong tac
Chung toi da tlwc
soar xet bao cao tai chinh. Chu§n m\J'C nay yeu du cong tac soat xet phai
hol.lch va thl,l'c
d€ c6 duqc s1,1
bao vua
bao cao tai chinh khong chua
nhfl'ng sai sot tr<;>ng
Cong tac soat xet bao g6m chu
ycu Ia vi9c trao, doi v6i nhiin S\J' Cl'la Cong 1Y va ap dvng cac
ll,IC phan tich trcn nhfrng thong tin tai chinh ; co.ng
tlic nay cung cap m(>t mfrc, d(>
bao thap han c6ng tac kicm toan. Chung toi kh6ng th\fc
cong
kiem
toan nen khong dtra ray kien kicm loan.
Tren ca sa cong tac soat xet cua ch(mg t6i, chung t6i khong th.iy c6 v.in de dang luu y m1o d€ ch(mg t6i cho
bao cao tai chfnh hqp nhfit kern theO khOng phan anh trung thl,IC va hqp ly tren cac khia qnh tr<;>ng y6u, tinh hinh
tai chinh hqp nhfit cua Cong ty t?i ngay 30 thang 6
20 II cling nhu
qua ho\lt d(>ng kinh doanh hqp nhfit va
tlnh hinh luu
ti€n hqp nhih cho ky ho?t d{)ng tu ngay I thang I n:im 20 II d8n ngay 30 thang 6 ntlm 20 II
phu hqp v6i Chu§n m¥c k€ toan
Nam,
th6ng toan
Nam va cac quy clinh
hanh c6 lien quan t<;ti
Nghi
Ph6 TAng Giam afic
Chung chi
toan vien s6 0288/KTV
Thay
va
cho
Huynh Vii Dl,li Trqng
toan vien
Chtrng chi Kiam toan vien
CONG TY TNHH DELOITTE vr¢T NAM
Ngay 19 thang 8 nam 20 II
Tp. II6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Th:=anh \tiPn
s6 1204/KTV
:-::::::::
•l731·
NCH'V
r NJ
tiAN9
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Ou§n, phu
1
T hanh ph6 H6 Chi Minh, C HXHCN
N am
Cho ky
d()ng sau thang
Bao cao t a i chinh hQ'p nhfit
thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
BANG CAN DOl KE TOAN HQP NH AT
ngay 30 thang 6 niim 20 II
M AU B 01-DN/HN
Ba n vj: VNB
TAl SAN
Mi\ sa
tOO
A. T AI SAN NGAN
I.
va de khoan hro·ng cJu·011g
1. Ti6n
2. C
II. Cac khoan dft u tU' tai chfnh
I . DAu tu
Thuy@t
minh
110
111
112
h:Jn
120
121
5
6
30/6/2011
31112/2010
1.332.107.634.724
1.184.124.553.416
340.343.620.774
18 5.92 1.820.774
154 .42 1.800.000
349.978.091 .548
270.978.091.548
79.000.000.000
83.100.000.000
83. 100.000.000
71.100.000.000
7 1. 100.000.000
647.775.394.875
547.748.186.766
62.135.2 19.764
40.894.493 .860
(3 .002.505.5 I 5)
571.881.759.825
510.222.265.986
26.720.728.508
39.646.262.528
(4.707.497 .197)
203.021.396.851
203 .02 1.396.85 I
135.238.805.745
135.238 .805.745
Ill. Cac khoan phai thu ngli n h:Jn
1. Phai thu kh{lch hang
2. Tra tru6c cho nguoi ban
3. Cac khofm phai thu khac
4 . D\1' phong cac khoan pha i thu kh6 doi
130
131
132
135
139
IV. Hang tAn kho
I. Hang t6n kho
140
141
V. Tai san nglln h:Jn khac
1. Chi phi tra tru&c
gia trj gia tang duqc khAu tri:r
2.
3. Tai san
khac
150
151
152
158
57.867.222.224
19.720.058.315
17.962.402.337
20. 184.761.572
55.925.896.298
13.662.327.343
3 7.408.503.690
4.855.065.265
B. TA l SAN DAI
200
1.572.266.581 .862
1.301.446.931.294
I. Cac khoan phili thu dai h:Jn
1. Phai thu dai
khac
210
21 8
16.938.671.073
16.938.67 1.073
II. Tlli san c6 c1inh
I. Tai sim c6 djnh hil'u hlnh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon lily ke
2. Tai san c6 djnh thue tai chinh
-Nguyen gia
- Gia trj hao mon lily
3. Tai san c6 djnh v6 hlnh
-Nguyen gia
- Gia trj hao mon lily
4. Chi phi xay d\fng co ban do dang
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
II
1.061.056.425.9 15
9 18.174.072.64 1
1. 132.459.873. 188
(214.285.800.547)
79.287.044.372
85.413.598.970
(6.126.554.598)
19.078.282.729
20.520.426.401
(1.442.143.672)
44.517.026. 173
III. Cac khoan dfiu tu· tai chinh dai han
I. D§u tu vao cong ty lien doanh, lier; kSt
khac
2. o §u tu dai
250
252
258
13
14
103.652.852.528
63 .652.852.528
40.000.000.000
260
15
26.156.573.484
V. T:ii san dai h:Jn khac
1. Chi phi tra tru6c dai hl,ln
2. Tai san dai
khac
270
27 1
278
16
364.462.058.862
364.462.058.862
317.321.348.276
316.886.220.203
435.1 28.073
TONG CQNG T AI SAN
280
2.904.3 74.216.586
2.485.57 1.484.7 10
7
Q
i
6.1 60.047.000 '-:--__.
6.160 .047.000
··" i
IV. Lq·i
thu·011g ml}i
8
9
10
913.071.616.936
783.73 8.49 1.028 .
933.712.544.051
(/ 49.974.053. 023)
54.268.768.464
55.482.747.970
(1.21 3.979.506)
19.2 18.888.100
20.520.426.40 I
(1. 301 .538.30 1)
55.845.469.344
64.893.919.082
64 .893.9 19.082
*
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
4 PetroVietnam Tower, s6 I - 5
Ou§n, phucrng
Nghe,
1
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky
d()ng sau thang
BANG CAN DOl KE TOAN HQP NHAT
ngay 30 thang 6 nam 20 I I
Bao cao Hti chinh hQ'P nhftt
ngay 30 thang 6 nllm 20 II
theo)
MAU B 01-DN/HN
Don vj: VND
Ma Thuy€t
NGUONVON
s6
A. N<} PHAJ TRA
300
I. NQ'
h:.tn
I. Yay va nq
hl;ln
2. Phai tra ngucri ban
3. Nguoi mua tra
tru6c
4.
va cac khoim phai n()p Nha nu6c
5. Phai tni ngucri lao d()ng
6. Chi phi phai tra
7. Phai tra n()i b9
8. Cac khoan phai tra, phai n()p khac
9. Quy khen thu<'mg, phuc lqi
310
311
3 12
313
3 14
3 15
316
317
319
323
11. Nq dai h\ln
1. Phai tra dai
khac
2. Vay vanq dai
3.
phong trq cftp mfit
lam
4. Quy phat
khoa h9c ky
330
333
334
336
339
B. NGUON VON
400
I.
vfin chii sO' hu·u
minh
17
18
19
20
21
410
411
412
417
418
420
22
C. LQ'I iCH CO f>ONG TlliEU SO
439
23
TONG CQNG NGUON VON
440
I. V6n
tu Clla chu so hliu
2.
dtr v6n c6 phftn
3. Quy dfru tlt phat
4. Quy dl! phong Uti chinh
5. Lgi
sau thu€ chua phan ph6i
30/6/2011
31/12/2010
2.003.699.896.941
1.921.862.273.195
1.338.824.666.902
276.504.069.278
959.731.287.877
1.1 19. 126.0 13
20.337.843.782
15.505.768.275
37.704.390.442
1.349.370.260.047
288.514.610.65 I
907.842.272.469
1.469.1 45.357
37.081.115.384
19.778.771.837
37.283.05 1.935
20.3 17.704.006
7.604.4 77.229
51.699.420.180
5. 701.872.234
664.875.230.039.00
137.122.486.805
525.622.488.990
2.130.254.244
572.492.013.148
129.298.514.249
438.965.635.37 1
2.227.863.528
2.000.000.000
700.967.609.369
350.639.273.403
700.967.609.369
380.000.000.000
46.199.153.910
127.055.964.804
23.254.0 18 .686
124.458.471.969
350.639.273.403
158.756.000.000
2.454.149.698
104.18 8.55 7. 128
13.022.716.368
72.2 17.850 .209
199.706.710.276
213.069.938.112
2. 904.37 4.2 16.586
2.485.571.484. 71 0
c ot
:>ELl
VIt1
''It
Qlll
d6c
Ngay 19 thang 8 nllm 20 II
toan tmo11g
CONG TY CO PHAN KJNH DOANH Klli H6A LONG MIEN NAM
LAu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le
phui'mg Ben Nghe,
I
Thanh ph6 Hi> Chi Minh, CHXI ICN
Nam
Bao cao tai chinh hQ'p nhi1t
d(lng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
Cho ky
BAO CAO KET QUA
f><)NG KINH DOANH H<}P N HAT
Cho ky ho?t d(lng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 I I
MA U B 02-DN/ HN
Dan vj: YND
Ma
CHi TIEU
sa
minh
25
Tit 1/1/2011
30/6/2011
Tit 1/112010
30/6/2010
2.663.93 7.609.361
1.507.166.548.672
I. Doanh thu ban hang vii cung dp djch VI}
01
2. Cac khmin giam trir doanh th u
02
23.664. 140.133
18.252. 13 3.675
10
2.640.273.469.228
1.488.914.414.997
II
2. 185.236.358.662
1.397.714.05 1.663
20
455.037.110.566
91.200.363.334
3. Doanh thu thuAn
ban hang vii cung dp djch
4. Gia v6n hang ban va djch vv cung dp
5. L9'i
g{>p
ban hang va cung dp djch VI}
VI}
6. Doanh thu hoi}t d(>ng ta i chfnh
21
26
18.092.930.065
13.983.995.623
7. Chi phi tai chlnh
22
27
54.938.499.420
7.806.208.875
23
45.218.928.156
7. 792.194.945
24
142.450.625.233
56.536.880.008
- Trong d6: Chi phi lUi vay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi qmln
ly doanh
25
49.069. 143 .635
10.667.941 .479
10. Lc;ri
timAn tir hol}t di}ng kinh doanh
30
226.671.772.343
30.1 73.328.595
31
9.044.994.603
643.753 .924
12. Chi phi khac
32
2.460.779.221
346.683.363
13. LQ'i
40
6.584.21 5.382
297.070.561
50
233.255.987.725
30.470.399.156
26.379.592.9 12
504.559.232
206.876.394.813
29.965.839.924
khac
I I . Thu
khac
14. T6ng lgi
toan tru-o·c
15. Chi phi thuS thu
doanh
sau
16. L9'i
hfmh
51
29
60
- L9'i ich cua c6 dong thiBu sci
23
- C6 dong czia C6ng ty
9m
·a,u,>;'Y1"'
AHlkJ
tTTJ
NA1
Phiin b6 cho:
17. Lai tren c6
·1/\NH
70
30
63.314.481.298
143.561.913.515
29.965.839.924
4.278
1.981
Oling
Ke tmin tru-O'ng
CONG TY CO PHAN KINH DOANH
K.Hi HOA LONG MIEN NAM
uiu 4 PetroVietnam Tower, s6 I - 5 Le Dufin, phuang Ben Nghe,
1
Bao cao tai chinh hQ'P nh§t
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky
d(>ng sau thang k6t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
BAo cAo LU'u cHuvtN TIEN
Cho ky
H<}P NHAT
d(>ng sau thang kat thuc ngay 30 thang 6 nam 2011
MAU B 03-DN/HN
E>crn vi: VNE>
Ti.r 1/1/2011
30/6/2011
Ti.J· 1/ l/2010
30/6/2010
01
233.255.987.725
30.4 70.399.156
02
03
04
05
06
08
09
10
II
12
13
14
16
20
70.754.454.189
( 1.704.99 1.682)
4.374 .923 .012
16.837.534.822
45 .218.928 .149
368.736.836.215
(5 8.516. 171 .798)
(67. 782.591.1 06)
7.274.467.575
(53 .633.569.631)
(39.21 0.415.665)
(43.489.784.897)
(32.690.3 77 .798)
80.688.392.895
10.723.251.307
(6.403 .1 80.260)
( 1.344.818.893)
(40.960.695.435)
7.792.194.945
277.150.820
(90.602. 195.080)
46.093.999.226
138.119.579.738
21.273.326.034
(7.546.055.364)
II. LU'U CHUYEN TIEN TU
D(>NG DAU TU'
I. Mua
va xay dvng TSCE> va cac tai san dai
khac
khac
2.Ti€n thu tu thanh ly, nhm;mg ban TSCE> va tai san dai
3. G6p v6n vao dan vi khac
duqc chia
4. Thu lili cho vay, c6 tuc va lqi
t1Qnl!:
tlf
thufin tir
21
22
24
26
30
( 180.337.728.846)
( 129.680.34 7.180)
28.781.703.657
(7.200.000.000 )
Ill. LU'U CHUYtN TJEN Ttl'
D<)NG TAl ClliNH
I. Ti€n thu tLr phat hanh c6 phi€u,
v6n g6p cua chu so huu
2.
vay
dai
duqc
3.
chi tni nq g6c vay
4.
chi tn1 nq thue tai chinh
5. c6 tuc da tra cho cht• so huu
Luu
ti.r
d(}ng ti\i chinh
31
33
34
35
36
40
264 .989.004.21 2
394.001.840.903
(320 . I 02.744.0 17)
(5.600.334.650)
(86.241.026.709)
247.046.739.739
50
60
70
(9.634.470.774)
349.978.091.548
340.343.620.774
Mas&
CHi TIEU
I. LU'U CHUYEN TIEN TU
D(>NG KINH DOANH
1. Lq:i
tru-6'c
2. Dieu chinh cho cac khoan:
hao tai san c6 dinh
Cac khoim dv phons
Chcnh
cy gia hoi doai chua th\fc hi¢n
d(>ng dliu tu
Lai tu
Chi phi Hli vay
3. LQ'i nhu3n tl.r kinh doanh tm6'c thay dai van lu'U dQnj!;
Tiing cac khoan phai thu
nng/(Giam)
t6n kho
nng cac khoan phai tra
(Tang)/G iam chi phi tra tru6'c va tai san khtk
Ti€n liii vay da tni
doanh
da n(>p
Thu€ thu
Ti€n chi khac cho
d(>ng kinh doanh
Lu·u
thuftn tir ho:)t dqng kinh doanh
Luu
trong ky
va de khoiin tuo11g du011g
va cac khoiin tu·o·ng duO'ng
tfin dftu ky
tfin cufii ky
( 142.984.885.446)
(14 .046.989. 116)
(337.369.603.408)
( 1.971.513.295)
105.644.292.079
43.806.371.248
167.3 10.616.217
211.116.987.465
CONG TV CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
L§u 4 Petro Vietnam Tower, s6 1 - 5 Le Dufin, phuOl!g B€n Nghe,
1
Bao c:io Hli chinh hQ'P nh§t
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN Vi9t Nam
Cho ky
dqng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 ni\m 2011
BAO cAo LUlJ CHUYEN TIEN
Cho ky
di}ng tu ngay 1 thfmg I nam 2011
theo)
ngay 30 thang 6 nam 20 11
chi xay di!Ilg va mua
tai sfm c6 dinh trong ky khong bao g6m s6
43.914.810.58 1 d6ng (k)'
d(mg
sau thang
thuc 30 thang 6 nam 2010: 17.601.911.119 d6ng) Ia s6 ti€n chi cho mua sam tai san c6 djnh ph at
ml)t khoan
tucrng Lmg
duqc di€u chinh tren ph§n tang, giam
sinh trong ky chua duqc thanh toan. Vl
cac khofm phai tra.
Trong ky, Cong ty con - Cong ty c6 phfin CNG
Nam da cong b6 chi tra cb tuc bang c6
cho cac cb dong
v6i s6 ti€n Ia 37.499.430.000 d6ng.
nay khong anh huang
dong ti6n llfu chuy€n nen khong dLtqc
trong bao cao tren.
toan tnro·ng
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
4 PetroVietnam Tower, s6 I - 5 Lc
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
phuemg Ben Nghe,
1
d()ng sau thang
Nam
Cho ky
Bao cao tai chinh hQ'P nhftt
thuc ngay 30 thang 6
2011
T HUYET MINH BAO CAO TAl CHINH HQP NHAT
MAU B 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia b9 ph(in h(Jp thimh va cdn GU(JC G(JC dimg thai v6·i biw cao tai chinh ht;!p nhdt
1.
THONG TIN KHAI QUAT
Cong ty bao g6m Cong ty
va hai cong ty con:
Ia Cong ty C6
Kinh doanh khi h6a long
Nam (sau day gQi
Ia "Cong ty") dugc
Cong ty
theo
ch(rng
ky kinh doanh s6 4103007397 ngay 25 thang 7
2007 va cac
thanh
Ia 158.756.000.000 d6ng. Theo Gi.iy ch(rng
dang ky doanh
gi§y phep di€u chinh v6'i v6n dieu
s6 dugc sua d6i ngay 24 thang 2
20 II v6'i v6n
Cong ty dugc
chinh Ia
380.000.000.000 d6ng. C6
cua Cong ty dugc niem
Trung tam Giao djch cluing khoan Ha
N()i. Cong ty c6 cac chi nhanh
thanh ph6 I-16 Chi Minh, Vung Tau, d n Tha, Nha Trang, Tay Ninh,
Vinh Long,
Giang, Gia Lai, Quang Ngai, Blnh Phu&c va D6ng Nai.
T6ng s6 nl1an vien cua Cong ty
ngay 30 thang 6 nam 20 II Ia 436 nguai (20 10: 371 ngum).
d()ng chinh cua Cong ty g6m:
- Kinh doanh khi h6a long va cac san phfun dftu khi;
- T6 chuc
th6ng phan ph6i,
d6ng binh khi h6a long va cac
tu thi€t bi, h6a ch§t trong
linh VI!C
tang trii, kinh doanh
tai duang b(), duemg thuy;
khi,
xay Hip va tu vAn d§u tu cac cong trinh khi h6a long, cac cong trlnh c6ng
giao cong
khai thac kinh doanh, bao duang cac cong trinh dan dvng lien quan d€n khi h6a long;
khi trong linh VI!C c6ng
dan dvng
- Cung dp djch vv lien quan d€n kh i h6a long va cac san
va giao thong
tai;
- Xu§t
khAu khi h6a long, cac
tu, thi€t bi va phuang
phvc vv cho cong tac
chuy€n, tang
trit, d6ng binh va kinh doanh khf h6a long;
ph1,1 gia lien quan den
dftu, nh&t.
- Kinh doanh xang dftu nh&t va cac
Cac cong ty con:
I.
Cong ty C6 phftn CNG
Nam (sau day gQi
Ia "CNG") duqc thanh
Nam v6'i tha i
d()ng 20
theo Gi§y chung
dftu tu s6 492032000040 ngay 28 thang 5
2007 do
gian
Ban Quan ly cac Khu Cong
Tinh Ba Rja - Vung Tau d p va cac gi§y phep
chinh.
d()ng chinh cua C6ng ty c6 phAn CNG
Nam Ia san xuAt,
khi thien nhien CNG va
LNG, quy mo 50.000.000
cung dp cac djch V\1 cai
bao duang, sua chua,
cac
b!
ct6i cho cac phuang
su d1,mg nhien khf thien nhien CNG va LNG.
Nam (sau day gQi
Ia "VT GAS") dtrqc thanl1
Nam
2. C6ng ty TNHH Khi h6a long
v6'i thai gian
di)ng 20 nam k@tir ngay 4 thang 3
1994 theo
chung
tu s6
200 8 do Uy ban Nhan dan tinh D6ng Nai d p theo nhu
4 71023000 142 ngay 30 thang 6
di)ng chinh cua Cong ty TNHH K.hi h6a long
Nam Ia t6n tril' khi h6a 16ng (LPG) va
chinh.
cung ung cho cac hi) lieu thv
Nam;
va bao trl cac
th6ng
b! sfr d1,1ng
gas.
2.
CO SO
CO' siY
BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT VA NAM TAl CHiNH
bao cao tai chfnh hQ'p
Bao cao tai chinh hgp nh§t kern theo dugc trlnh bay
toan
Nam,
g6c va phu hgp v6i cac Chudn mi,Tc
hrmh c6 lien quan
Nam .
D6ng
Nam (VND), theo nguyen
gia
th6ng K€ toan
Nam va cac quy d jnh hi9n
Dao cao tai chinh hgp nhAt kem theo khOng nhiim phan anh tinh hlnh tai chinh,
qua ho11t di)ng kinh
doanJ1 va tlnh hlnh luu
theo cac nguyen
va thong k€ toan dugc ch§p
chung t\li
cac nu6'c khac ngoai
Nam
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Bao cao tai chfnh hq·p nhftt
th(Jc ngay 30 thang 6 nam 20 II
Lliu 4 PetroVietnam Tower, s6 I - 5 Le Dufin, phuang
Nghe,
I
Nam
Cho ky
d(>ng sau thang
Thanh ph6 I-16 Chi Minh, CI-IXI-ICN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQ'P NHAT
theo)
MAU B 09-DNIHN
Cac thuyJt minh nay Ia b9 ph{ln hr;p thanh va cdn dur;c d9c a6ng thCti vai bao cao tai chinh hr;p nhdt
Nam tai chinh
N{trn tai chinh cua Cong ty
dliu tu ngay 1 thang 1 va
thuc vao ngay 31 thang 12. Bao cao tai chinh
gicta nien d9 cua Cong ty dugc
cho kY
d(>ng sau thang tir ngay I thang I
30 thang 6 hang
nam.
3.
4.
HU"ONG DAN KE TOAN MOT f>A BAN HANH NHU'NG CHU'A AP Dl)NG
Ngay 6 thang 11 nam 2009, B9 tai chinh
ban Mnh Thong tu s6 21 0/2009/TT-BTC ("Thong tu 21 0")
hu&ng diin ap dt,mg
m\fc Bao cao tai chfnh Qu6c v€ trlnh bay bao cao tai chfnh va
minh
thong tin d6i v6i cac cong
tai chinh.
ap dvng Thong tu 210 se yeu du trlnh bay cac thong tin
trlnh bay nay a6i v6i m(>t s6 cac cong c1,1 tai chfnh nhat djnh trong bao cao
cling nhu imh hu6ng cua
Thong tu nay se c6
lvc cho n{tm tai chinh k6t thuc vao
sau ngay 31
tai chinh cua doanh
thang 12 nam 20 11. Ban Giam d6c Cong ty dang danh gia muc d() iinh hu6ng cua
ap d1,1ng Thong tu
nay
bao cao tai chinh trong tmmg lai cua Cong ty.
: 6N
c6'F
TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN cHD vtu
-=
Sau day Ia cac chfnh sach kS toan chu
nhfit:
U'6·c tinh
duqc Cong ty ap d1,1ng trong
13 os
NH I
HO
IEN
....__
bao cao tai chfnh hqp
tmin
bao cao tai chinh h9p nhcit twin thu theo cac Chufrn mvc kS toan
Nam,
th6ng k6 toan
hftnh c6 lien quan
Nam yeu diu Ban Giam d6c phai c6 nhling u&c
Nam va cac quy djnh
tinh va giii djnh anh huang
s6
bao cao cong ng, tai san va
trinh bay cac khofm cong nq va
tai san
Umg
ngay
bao cao tai chinh hqp nhftt cling nhu cac s6
bao cao doanh thu va chi
phi trong su6t nam tai chin h. s6
phat sinh thvc tS c6
khac v&i cac u&c tfnh, gia djnh
ra.
Co· so· h
,.
tyJ.S:
Bao cao tai
hqp nhftt bao g6m bao cao tai chinh cua Cong ty va bao cao tai chinh cua cac cong
do Cong ty kiem soat (cac cong ty con) duqc
cho ky
d()ng tu ngay I thfmg I n{tm 2011 dSn ngay :r.
30 thang 6 nam 2011.
soat nay
duqc khi Cong ty c6 khii n{tng
soat cac chinh sach tai
d(>ng cua cac cong ty
d§u tlr nhim thu duqc lqi ich tu
d()ng cua cac cong ty nay.
chinh va
*
•'t
KSt qua
d()ng kinh doanh cua cac cong ty con dtrqc mua l<;1i
trong bao cao
qua
d()ng kinh doanh hqp nhcit tu ngay mua
cong ty con d6.
b<'m di trong ky duqc trlnh bay
cho
ngay ban khoan ah tu 6"
Trong trucmg hqp din
bao cao tai chfnh cua cac cong ty con duqc di€u chinh dS cac chinh sach
toan du9·c ap d1,1ng Cong ty va cac cong ty con Ia gi6ng nhau.
Tclt ca cac
chfnh.
VI,J
va s6 dtr gicta cac cong ty trong cung
doan duqc
b6 khi hqp nhcit bao cao tai
ty
Lqi ich cua c6 dong
s6 trong tai san thufin cua cong con hqp nhcit duqc xac djnh Ia m()t chi tieu
rieng
tach khoi phftn v6n cht1 si'J hfru cua c6 dong cua cong ty m¥. Lqi ich cua c6 dong
s6 bao
g6m gia tri cac lqi ich cua c6 dong thiSu s6
ngay hqp nhftt kinh doanh ban dAu (chi
xem n(>i dung
trlnh bay dtr6i day) va phfin lqi ich cua c6 dong
s6 trong sv
d()ng cua t6ng v6n chu s6" hfru kS
tu ngay hqp nhcit kinh doanh. Cac khoan 16 tuang t'rng v&i phftn v6n cua c6 dong thii\u s6 VU"Q't qua phftn
v6n cua h<;> trong t6ng v6n chu sa hfru cua cong ty con duqc tfnh giam vao phftn !qi ich cua Cong tru
khi c6 dong
s6 c6 ngh'ia vv rang bu()c va c6 kha nang bu
khoiin 16 d6.
ty
CONG TY CO PHAN KJNH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Du§n, phu
I
Nam
Cho ky
d<)ng sau thang
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Bao clio tai chinh hq·p nhiit
thuc ngay 30 thang 6 n11m 20 II
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU B 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia b(j phc;n h(lp thimh va cdn tlur;c tiQc ti6ng thai v(ri btio cao tai chinh hr;p nhdt
HQ'p nhftt kinh doanh
theo gia tri hqp ly
ngay mua
Tai san, cong nQ' va cong nq ti€m tang cua cling ty con duqc xac
cong ty con. Bat ky khoan ph1,1 tr(>i nao gifra gia mua va t6ng gia tri hqp ly cua tai san duqc mua duc,rc ghi
Ia lqi
thuong
Bat ky khoan
h1,1t niw gifra gia mua va t6ng gia tri hgp ly cua tfti san
du·qc mua duqc ghi
vao
qua ho\)t d<)ng kinh doanh cua ky ke toan phat sinh
d(lng mua c6ng
ty con.
Lqi lch cua c6 dong
s6
ngay hc,rp nhfit kinh doanh ban dfiu duqc xac dinh tren ca so ty
s6 trong t6ng gia tri hqp ly cua tai san, cong ng va c6ng nq ti€m tiing duc,rc ghi
dong
cua c6
)9 7·
a§u tu vao cong ty lien
HA'I
Cong ty lien
Ia m(lt c6ng ty rna Cong ty c6 anh hu
c6ng ty lien doanh cua C6ng ty. Anh huang dang
u
tham gia vao
dua ra cac
d<)ng cua ben nMn dfiu tu nhung khong c6 anh huemg v€
kil\m
dinh v€ chinh sach tai chinh va
soat
d6ng kil\m soat nhfrng chlnh sach nay.
Kat qua
d<)ng kinh doanh, tai san va cong ng cita cac
ty lien
duc,rc hc,rp nh§t trong bao cao
dugc trlnh bay trong bang dln
tai chinh theo phuang phap v6n chu so hfru. Cac khoiin gop von lien
d6i k€
chinh theo nhil'ng
d6i trong phfin
g6p ct1a C6ng ty vao phfin
theo gia g6c dtrqc
tai san thuan ,cua cong ty lien kct sau ngay
khofm
tu.
khoan lo cua
ty lien ket VLrma ve tlwc
khoan gop von cua Cong ty
cong ty lien kct d6 (bao gom bat ke cac khoan g6p von dai
chat
thanh dfru tu thufin ctla Cong ty cong ty Iicn kat d6) khong duc,rc ghi
Trong truong hgp m(\t cong ty thanh vien cua Cong ty thl,l'c
giao d jch v6i m(lt cong ty lien k€t v6i
Cong ty, lai/16 chua thvc
tu
kh<'>i bao cao tai chinh hgp nhk
Lgi
thU'o·ng
Lc,ri th€ thuong
tren bao cao tai chinh hgp nhfit Ia phfin ph1,1 tr<)i gifra muc gia phi hc,rp nh:it kinh doanh
so v6'i phfin lgi ich cua Cong ty trong t6ng gia tri hgp ly cua tai san, cong ng va cong nq
tang cua
d
Vl,l oau tu. Lqi th€
c6ng ty con, cong ty lien k€t,
thuang
duqc coi Ia m{>t
t<\i san vo hlnh, duc,rc tinh kh§u hao theo phuang phap dub'ng
tren
thoi gian hetu d1,1ng u6'c tinh cua lgi the kinh doanh Ia I0 nam (theo VAS II- Hc,rp nh:it kinh doanh, thoi
gian hil'u d1,1ng uac tinh t6i da khong qua I0 nllm).
Lqi
kinh doanh c6 duqc tu
mua cong ty lien
dugc tinh vao gia tri ghi s6 cua cong ty lien k€t.
Lqi th€ kinh doanh tu
mua cac cong ty con va cac ca so kinh doanh d6ng
soat duc,rc trlnh bay
tai san vo hlnh tren bang can d6i k6 toan.
rieng nhu m<)t
Khi ban cong ty con, cong ty lien k€t
dan vi g6p v6n lien doanh, gia tri con
cua khoan lgi th€
thuong
chua khfiu hao
duqc tlnh vao khofm lai/16 do
Vl,l nhugng ban cong ty tLrang tmg.
va
cac khoan hro·ng du·O'ng
va cac khoan tuong duong tien bao g6m ti6n
lu;m, c6 kha nllng thanh khoan cao,
khoan d§u tu
d(\ng gia tri.
tl;li quy, cac khoan ti€n glii khong ky
cac
dang chuy6n d6i thanh
va it rui ro lien quan
D\1' phOng nq· kh6 doi
phong phai thu kh6 doi duqc trlch
cho nhilng khoi'm phai thu da qua
thanh toan tll' sau thang
tra len,
cac khoan phai thu rna nguoi nq kh6 c6 kha nllng thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac
kh6 kMn tua ng tl,l'.
OA
\ LC
NA
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
1
Bao cao tai chinh hQ'P nhit
Lftu 4 PetroVietnam Tower, s6 1 - 5 Le Duiin, phu
Nam
Cho ky
d(>ng sau th{mg k6t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(}P NHAT
theo)
MAU B 09-D N/HN
Cac thuyit minh m1y Ia b9 pMn h9p thimh va cdn au·(lc d9c a6ng thu·i wh bao cao tai chinh h(lp nhdt
Hang tan kho
Hang t6n kho dugc xac dinh tren ca sa gia thfip hon giua gia g6c va gia tri thuftn c6 th€ th\fc
duqc.
Gia g6c hang t6n kho bao gbm chi phi nguyen
li(lu tr!fc ti€p, chi ph! lao d(>ng trlfc ti€p va chi phf san
xuclt chung, n€u c6,
c6 dugc hang t6n kho adja
va tr11ng thai
t11i . Gia g6c cua hang t6n kho
duqc duqc xac djnh
duqc xac dinh theo phucrng phap binh quan gia quySn. Gia tri thucln c6 th€ tlwc
gia ban u6c tfnh tni cac chi phi u6c linh hoan thanh s<'m phlim cung chi phf ti€p thi, ban hang va
phan ph6i phat sinh.
Dt! phong giam gia hang t6n kho duqc trich
cho hang t6n kho ldi tha i, hong, kem ph§m chcit va trong
tnr
<luge t11i ngay k€tthuc nien d(>
k€ toan.
If
I
Tai san c8 djnh hu·u hinh va
hao
Tai sfm c6 djnh hfru hlnh dugc trlnh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon luy k€. Nguyen gia tai san c6
d!nh hiiu hinh bao g6m gia mua va toan b(> cac chi phi khac lien quan tr1,fc ti€p d€n
dua tai san vao
d\fa
thai
sang str d1,1ng. Hti san c6 dinh hfru hinh duqc khfiu hao theo phucrng phap duang
tren thai gian hfru d1,1ng u6c tinh, C\J
nhu sau:
Nl\m
5- 25
Nha ct:ra,
ki€n true
3 - 10
May m6c, thi€t bi
6-8
Phuong ti¢n
tai
3-4
ThiSt bi van phong
3-4
Tai san khac
Thue tai san
sa hfru tai san
M(>t khofm thue dugc xem Ia thue tai chfnh khi phcln l&n cac quy6n lqi va rui ro
duqc clwy€n sang cho nguoi di thue. Tfit ca cac khoan thuc khac duqc xem Ia thue ho11t d(>ng.
Cong ty ghi
tai san thue tai chinh Ia Uti san cua Cong ty theo gia tri hqp ly cua tai san thuc t\li thai
di€m kha i dclu thue tai san
theo gia tri
t11i cua khoan thanh toan tiSn thue t6i thi€u, neu gia tri
nay thclp hon. Ng phai tra ben cho thue tuong u-ng duqc ghi
tren bang can d6i k€ toan nhu m()t
khoim ng phai tra
thue tai chfnh. C
khoan phai tra nq g6c nham dam bao ty 1¢ sufit djnh ky c6 dinh tren s6 du nq con I11i. Chi phi tlwe Uti
chinh duqc ghi
vao ket qua ho11t di)ng kinh doanh. Cac khoan thanh loan
thue ho11t d(>ng dLrqc
ghi
vao k€t qua ho11t d(>ng kinh doanh theo phuang phap du
san.
Cac tai san di thue tai chfnh duqc khciu hao tren thai gian hiiu dvng u6c tinh tuong t1,f nhu ap d1,1ng v6i tai
san thu(>c sa hfru cua C6ng ty
tren tha i gian di thue, trong truang hqp thai gian nay ngan ha n. C\1
th€, d6i v6i cac phucmg ti¢n
tai thue tai chinh, C6ng ty xac dinh tha i gian khfiu hao Ia 6 nam.
Tai san
c6 iljnh vo hinh va
khftu hao
Tai san c6 djnh vo hinh
hi¢n gia tri
sl'r
dfit, gia tri quy€n thue, tlnrang
va ph§n
may tfnh dugc trinh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon luy ke. QuySn sli
dfit duqc phan bfl theo
d\l'a tren thoi gian su
Io dfit. Cong ty kh6ng trich
hao d6i v6i quy€n
phucmg phap duang
Slr d\lng dfit v6 thoi h\ln. Gia tri thuong hi¢u dugc khfiu hao theo phucrng phap duang
trong vong 9
trong vong 3 nam.
nam. Philn m€m may tfnh dugc khfiu hao theo phtrcrng phap duang
Chi phi xay dl}·ng co· ban do· dang
Cac tai san dang trong qua trlnh xay d11ng plwc V\1 lll\JC dich san xufit, cho thue, quan tri
cho bat ky
ll1\JC dich nao khac duqc ghi
theo gia g6c. Chi phi m'ty bao g6m chi phi djch V\J va chi phi lai vay c6
IH
NG
'$7
CONC TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le DuAn, phu
Thanh ph6 H6 Chf Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky
d(>ng sau tluing
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH HQP NHAT
Bao cao tai chfnh hQ'P nh§t
thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
theo)
MAU B 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia b(j phc}n h(Jp thimh vit cdn au(J'C d9c t/Jng thd'i v6'i bdo cao tai chinh h{fp nhdt
lien quan phu hQ'P v6i chlnh sach k@toan cua Cong ty.
tinh khfiu hao cua cac titi sim nay duqc ap
dt,mg gibng nhu v6i cac tai san khac,
dfiu tir khi tai san 6 vao tn;mg thai
sang sli dt,mg.
Dflu tu dai
khac Ia cac khoan dfiu tu vao dan vi khac rna C6ng ty chi
gict du6i 20% v6n chu so
hctu (dtr6i 20%
va khong c6 imh huong dang k€, c6 thai
thu hfii
thanh toan
v6n tren I nam. Cac khoan ctAu tu miy duqc ghi
dfiu tu ngay mua va duqc xac dinh gia tri ban
khac dugc thl,l'c
theo cac qui djnh
dfiu theo gia g6c. Dl! phong giam gia cac khoan ctfiu tu dai
hfmh.
Phan b& gia trj vo blnh gas va khoan ky quy,
ky CU'Q'C vo blnh gas
Gia tri con
cua vo blnh gas dugc phan anh tren khoan tnl,lC chi phi tra tm6c dai
va dtrQ'C phiin b6
vao bao cao
qua
d(>ng kinh doanh theo phtrang phap du
\
duqc tu khach hang duqc phiin b6 vao thu
tuong Ling v6i thai
Ky quy, ky cuqc vo binh gas
phan b6 gia tri vo binh gas. s6 tiSn
CQC con
chua phiin b6 vao doanh thu duqc phan anh tren khoan
khac
bang can d6i k€ toan.
phai tra dai
Chi
doanh thu
khi d6ng thai thoa man t§t ca nam (5) di€u
sau:
Doanh thu ban hang duqc ghi
(a) Doanh
giao phfin 16n rui ro va lgi fch
liSn v6i quySn s6 hftu san phAm
hang h6a cho ngubi mua;
(b) Doanh
khong con
gill'
quan ly hang h6a nhu ngLrbi s6 hfl'u hang h6a
ki€m soat hang h6a;
(c) Doanh thu duqc xac djnh tuang d6 i
(d) Doanh
si! thu duqc lqi lch kinh t6 tu giao djch ban hang; va
(e) Xac djnh duqc chi phi lien quan d€n giao djch ban himg.
quySn
Ngo;.ti
Cong ty ap
xu ly chenh
cy gia theo hu6ng d§n cua ChuAn mt,rc toan
Nam s6 I0 (VAS
10) "Anh huang cua
thay d6i tY gia h6i doai". Theo d6, cac
phat sinh
cac
dtrQ'C
d6i theo ty gia
ngay phat sinh
Sf> du CaC tai san
ti€n Va COng nq phai ·
thu, phai tra c6 g6c
ngay
thuc nien d9
toan duqc
d6i theo tY gia
ngay m\y.
Chenh
cy gia phat sinh duqc
toan vao bao cao k€t qua
d()ng kinh doanh. Uii chenh
tY
gia do danh gia
cac s6 du
ngay
thuc nicn d9
toan khong duqc dung chia cho c6 dong.
Chi phi di vay
Chi phi di vay lien quan trt,rc
mua,
tu xay
san xufit nhfrng tai san d n mQt thai
hoan thanh dua vao su dvng
kinh doanh dugc cgian tuang d6i dai
ct€n khi tai san d6 duqc dua vao su
kinh doanh. Cac khoan thu
phat sinh tu
dAu tu
thai cac khoan vay duqc ghi giam nguyen gia tai san c6 lien quan.
Cac chi phllai vay khac duqc ghi
vao bao cao
qua
d(>ng kinh doanh khi phat sinh.
Cac khoiin dl}' phOng
Cac k.hoan dt,r phong dugc ghi nMn khi Cong ty c6 nghia
nq
do k€t qua tll' m(lt S\T
da xay
ra, va Cong ty c6 kha nang phai thanh toan nghia vv nay. Cac khoan dl! phong duqc xac dinh tren co sa
tr6c tinh cua Ban Giam d6c v€ cac khoan chi phi dn
thanh toan nghia
nq nay
ngay k6t thuc
nien d<)
toan.
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHI HOA LONG MIEN NAM
L§u 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Duan, phucmg B€n Nghc,
I
Thanh ph6 H6 Chf Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky
d()ng sau thang
Bao cao tai chinh hq·p nhftt
thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU B 09-DN/HN
Cac thuydt minh nay Ia bi} phr;in h()'p thanh va cdn azr(/c a(JC a&ng thai vai bOo cao tai chinh lwp nhdt
Thu€ tim
doanh
t6ng gia tri cua thu€ phai tra
va thu€ hoan
s6
phai tra duqc tfnh dva tren thu
ch!u th u€ trong k)t. Thu
ch!u thu€ khac v6i lqi
thu§n duqc trinh bay tren bao cao k€t qua
dQng kinh doanh vi thu
chiu thu€ khong bao
g6m cac khoan thu
hay chi phi tinh
duqc
tr!r trong cac nam khac (bao g6m ca 16
mang sang, n€u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong ch!u thu€
khong dugc khftu trlr.
xac djnh
tim
cua Cong ty can ctr vao cac quy djnh
quy djnh nay thay d6i theo tirng thai ky va
xac dinh sau cung
thUQC vao kat qua
tra CUa C(J quan thu€ CO
hanh
thu
Tuy nhien, nhfrng
doanh nghi9p tuy
thu
hoan
dugc tinh tren cac khoim chenh
giil'a gia tri ghi s6 cua cac khoan m1,1c tai san
Thu€ thu
hoan
duqc k€ toan
cong nq tren bang can d6i k€ toan va co sa tinh thu€ thu
theo phucrng phap dl,l'a tTcn bang ciin d6i k€ toim. Thu6 thu
hoiln h;li phfli tra phai duqc gh i nMn cho
tfit ca cac khoan chenh
t\lm thai con tai san thu€ tim
hoiin
chi duqc ghi
khi
chin
c6 du lqi
tinh thu6 trong tuong lai
khfiu tr!r cac khoan chenh
t\lm thai.
hoan l1,1i duqc xac d!nh thco thu€ sufit dv tinh se ap d1,1ng cho nam tai san duqc thu h6i hay
Thu€ thu
nq phai tra duqc thanh toan. Thua thu
hoan l11i duqc ghi
lai, 16 tr!r tru<'Yng hqp khoan thu€ d6
cac khoan m1,1c dugc ghi
vao v6n chu so hfru. Trong tru<'Yng hqp d6,
thu
c6 lien quan
hoan 1\li cung dugc ghi
vao v6n chu sa huu.
Tai san thu6 thu
hoan 1\li va
thu
hoan l11i phai tra duqc bu tr!r khi Cong ty c6
hqp
phap
bu tr!r giua tai san
tim
v6'i
thu
hanh phai n()p va khi cac tfti
san tim€ tim
hoiln l11i va
thu
hoan l1,1i phai tra lien quan toi thu€ thu
doanh
duqc quan ly bai cung m(>t co quan thu€ va Cong ty c6 dl.J d!nh thanh toan
thu
hanh tren
ca so thucln.
Cac lo\li
5.
khac duqc ap d1,1ng theo cac
Nam.
TIEN v A cAc KHOAN TtrONG eu·oNG TJEN
gui ngiin hang
Ti€n dang
Cac khoan tucrng duang
Cac khoan tuong duong ti€n
m11i huang lai sufit tlr 10,5%
6.
hanh t\li
31 /06/20 I I
VN£>
3 1/ 12/2010
VND
4.137.739.095
181 .675.246.707
I08.834.972
154.42 1.800.000
340.343.620.774
6.225.985.525
264.752.106.023
khoan
gfri ky h1,1n trong vong 3 thang
(2010: 8%
14,2%/nam).
79.000 .000.000
349.978.091 .548
cac ngiin hang thuong
DAU TU' NGAN
Ti€n gtii c6 ky h1,1n
C6 phi€u T6ng Cong ty Khf
30/6/2011
VN£>
31/12/2010
80.000.000.000
3. 100.000.000
83.100.000.000
68.000.000.000
3.I 00.000.000
71.100.000.000
VND
CONG TV CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dudn, phui'Yng B€n Nghe,
I
Nam
Cho ky
d<)ng sau thang
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXIICN
T HUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HC}P NHAT
Bao cao tai chinh hQ'p nhM
thuc ngay 30 thang 6
2011
theo)
MAU B 09-DN/HN
Cac thuyit minh nay Ia b(j phc}n h()'p thanh viz cJn au()'c tl9c ilcJng thiti vai bao cao tai chinh h()'p nhdt
khoim ti6n gui c6 ky
ttr 3
12 thang v6i tai suftt duqc huang
tu tai chinh ngan twn th€
hang nilm tu 14%
15% va khofm dfiu tu mua 100.000 c6 phi€u PVGas v6i gia tri c6 phi€u Ia 31.000
d6nglc6 phi€u.
7.
HANGTONKHO
Hang mua dang di dui'Yng
Nguyen
Cong
Chi phi sim xuAt kinh doanh dcr dang
Thanh ph§m
Hang hoa
30/6/20 11
VND
3 1/ 12/2010
42.544.834.80 I
5.751.564.451
2. 108.3 19.644
624.984
152.6 16.052.971
203.021 .396.851
40.392.495.393
3.511.163.836
279.7 16.848
12.740.91 1
225.755.479
90.816.933.278
135.238.805.7 45
203.021.396.851
135.238.805.745
VND
Dv phong giam gia hang t6n kho
c
c
KIN
KH(
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lfiu 4 PetroVietnam Tower, s6 1 - 5 Le Ddn, phm'mg B€n Nghe, qu?n I
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Bao cao tai chinh hgp nhftt
d(lng sau thang k€t thllc ngay 30 thang 06 nam 20 I I
Cho ky
THUYltT MINH BAO CAO T AI CHiNH HQP NHAT
theo)
Cac thuyit minh nay Ia b9 ph(m hf!p thanh va cdn auvc t1Qc a6ng thCri v6'i bao cao tai chinh hqp nhdt
8.
MAU B 09-DNIHN
T AI SAN CO DJNH HUu HINH
bi van phOng
VND
Tling
VND
tai
VND
Tai san c6 dinh khic
VND
VND
VND
353.306.576.093
438.049.346
2.157.227.994
396.963.435.629
2.519.495.598
96.480.590.233
151.843.258.624
28.587.974
I 03.262.405.84 I
8.754.135.385
399.5 17.636
22.845.138.320
594.791.465
933.712.544.051
3.980.442.019
20 1.900.224.068
(15. 996.190)
4.605.523.670
360.507.377.103
(4.605.523.670)
(7.117.340.760)
484.240.657.030
255.134.252.439
9.137.656.831
23.439.929.785
44.950.388.313
11.1 92.839.577
44.330.554.3 72
35.544.628.907
38.296.259.848
16.237.561.211
15.988.926.196
749.062.211
56.143.22 7.890
79.875.183.279
54.533.821.059
6.407.924.294
600.520.058
(12.864.440)
6.995.579.912
16.737.988.407
149.974.053.023
64.324.611.964
(12.864.440)
214.285.800.547
GIA. TRJ CON LM
T:,ti ngay 30/6/2011
304.364.149.213
404.365.473.751
200.600.431.380
2.142.076.919
6.701.941.378
918.174.072.641
T:,ti ngay 31/12/2010
308.356.187.780
352.632.881.257
113.546.998.776
2.346.211.091
6.856.212.124
783.738.491.028
Nha
true
Miy
b!
Phucrng
NGUYEN GIA
T(li ngay 1/ 1/20 11
Mua sAm m6i
Diu tu xay d\fng ca ban hoan thanh
Thanh ly, nhm;mg ban
Dieu chinh khic
Phan lo(li l(li
ngay 30/6/20 11
GIA TRJ HAO MON LUY KE
ngay 111120 11
Kh
T;;ti ngily 30/6/2011
(15.996.190)
T?i ngay 30 thang 6 nam 2011, tai san c6 dinh cua C6ng ty bao g6m m(lt s6 tai san da khftu hao h€t nhung vfrn con
(31112/2010: 61.072.096.841 d6ng).
su dt,mg v6i gia tri
(7. 117.340.760)
1.132.459.873.188
Ia 73.664.218.914 d6ng
nha xm'mg, may moe
bi tri gia 192.293 .744.693 d6ng theo hgp d6ng tin d1,1ng s6 1607 LAY
cac
minh s6 20, C6ng ty da thE
Nhu trinh bay
20 I 000261 ngay 6 thang 4 nam 20 I 0 , hqp d6ng tin dl,lng s6 1607 LAV 20 I 000751 ngay 29 thang 9 nam 20 I 0 va hgp d6ng tin dt,mg s6 153 .I 0.1 05658917 HDTH ngay
Nam la cong ty con cua C6ng ty da duqc hgp nhftt t?i ngay 30 th
dam bao cho cac khoan tin dt,mg.
gia tri la 211.022.416.446 d6ng,
15
11...,{
.J..
Z
-.....'o-o
\o \\
;!:
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
du 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le DuAn, phu
I
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky
Bao cao tai chinh hQ'P
d()ng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 niim 20 II
thco)
MAU B 09-DN/HN
Cac thuydt minh nay Ia b(J ph4n h{!p thanh va cdn iltt9'C iJ(JC ilcJng thOi v6'i bao CllO tai chinh hQp nhdt
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
9.
TAI sAN
c6 B!NH THUE TAI CHiNH
May m6c
bi
YND
NGUYEN CIA
ngay 1/ 1/2011
tl'ti
VND
TBng
YND
7.548.748.977
47.933.998.993
29.930.851.000
77.864.849.993
7.548.748.977
55.482.747.970
29.930.85 1.000
85.413.598.970
Tl,li _ngay Ill /20 II
Khau hao trong ky
ngay 30/06/20 11
4.283.512.677
4.283.512.677
1.213 .979.506
629.062.415
1.843 .041.921
1.213.979.506
4.912 .575.092
6.126.554.598
CIA TRJ CON
neay 30/06/2011
73.58 1.337.316
5.705.707.056
79.287.044.372
Tl.li ne,ay 31/12/2010
4 7. 933.998.993
6.334.769.471
54.268.768.464
Thue tai chinh trong ky
ngay 30/06/2011
CIA TR! IIAO MON LOY
10.
Phuong
TAl sAN
K.t
c6 BJNH vo HiNH
slr
NGUYtN GIA
T(li ngay 11112011 va 30/6/20 II
GIA TRJ HAO MON LOY KE
T11i ng1iy 1/ 1/20 1I
Khfr u hao trong ky
T11i ngay 30/6/20 II
GIA TRl CON
T:,i ng:\y 30/6/2011
ngay 31/12/2010
may tinh
Gia tr!
thue
TAng
VND
Phfin
ThLrm1g
dt,mg dM
VND
VND
VNI)
VND
13.570.369.823
1.464.370.376
1.197.678.956
4.288.007.246
105.409.864
81.353.910
186.763.774
79. 166.977
41.577.744
120.744.721
t. 116.96 1.460
17.673.7 17
1.1 34.635. 177
13.383.606.049
1.343.625.655
63.043.779
4.288.007.246
19.078.282.729
13.464.959.959
1.385.203.399
80.717.496
4.288.007.246
19.218.888.100
20.520.426.40 I
1.301.538.30 1
140.605.371
1.442. 143.672
ngay 30 thang 6 nam 20 II, tai san c6 dinh vo hlnh cua Cong ty bao g6m mi)t s6
san cHi kh§u hao
het nhung vfin con sfr dt,.mg v6i gia tri la 924.165.277 d6ng (31112/20 l 0: 890.15 1.577 dflng).
11.
CHI PHi
XA Y Dl/NG CO BAN DO DANG
Cong trlnh
CNG My Xuan
Cong trlnh Kho ch(ra LPG Dung Qu1it
Dt,r an cung dp CNG cho giao thong
tai
Dl,l' an cung dp CNG cho khach hang Cong
Dilng Nai
Cong trlnh nha kho
Thue d1it 6 KCN
Phu6c,
Dilng Phu va Nh
LPG Blnh Dtnh
Dl,l' an CNG
Nam
chinh
D1,1 an CNG Nhcrn
- Dilng Nai
Cong trlnh khac
20 11
2010
VND
VND
1.008.3 13.169
60.000.000
4.82 1.576.270
343.479.976
12.716.185.958
366 .574.503
288 .564.211
24.399.741.630
230.283.139
282.307 .317
44.517.026.173
2. 139.231.505
22.897.834.738
166.035.566
12.007.307.776
18.3 70.853.525
230.283.139
33 .923.095
55.845.469.344
Nhu trinh bay t1;1i cac
minh s6 2 1, gia tri xay d\Illg ca ban do dang tri gia 24.399.741.630 d6ng
30 thang 6 nam 20 II (31 / 12/20 10: 18.370.853.525 d6ng) da
ch1ip lam dam bao cho khoiin vay.
CONG TY C6 PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lfiu 4 PetroVietnam Tower, s6 I - 5 Le Du§n, phubng Ben Nghe,
I
Thanh ph6
H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Bao cao tai chfnh hqp nhfit
d<)ng sau thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
Cho ky
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
theo)
MAU B 09-DN/HN
Cdc thuydt minh nay Ia b9 ph(m hQ'p thimh va cdn OUQ'C O(JC a6ng thai v6·i bao ccio tai ch[nh hQ'p nhdt
12.
DAU TU' VAO CONG TY CON
Thong tin chi tiet
cac cong ty con cua Cong ty
ngay 30 thang 6 nam 20 II nhu sau:
Nai thfwh
Ty
dang ky)
s& hCiu
%
va
d2ng
Ten cong ty con
Cong ty C6 Ph§n CNG
Nam
Cong ty TNHH Khf h6a long
Nam
Ty quySn
bieu
gill'
%
ViingTau
60,35%
60,35%
Dang Nai
55%
55%
d9ng chfnh
Kinh doanh khi CNG
Kinh doanh khf h6a
long
Trong ky, Cong ty da mua them 4.009.824 c6
cua Cong ty c6 ph§n CNG
Nam. Theo d6, den
ngay 30 thang 6 nam 201 1, Cong ty sa hil'u 60,35% v6n
cua Cong c6 phfin CNG
Nam va c6
ty
giil' theo
cua Cong ty C6
CNG
Nam Ia 60,35%.
13.
.
H
G
DAU TU' v AO CONG TY LIEN KET
30/06/2011
VND
D§u tu vao cac cong ty lien
Phfin lc;ri
phat sinh sau ngay d§u tu trir c6 tfrc duc;rc chia
Thong tin chi
31 /12/2010
YND
64.307.460.000
(654.607.472)
64.893.919.082
63.652.852.528
64.893.919.082
cac cong ty lien ket t\li ngay 30 thang 6 nam 20 II nhu sau:
Nai th;\nh
va ho<;ll Ty 1¢ phftn
d()ng
sa hil'u
%
Ten cong ty
Ty
bieu quyet
namgiil'
%
30/6/20 11
YND Hor;tt d<)ng chinh
TE
Cong ty C6 phiin Nang hrc;mg
Cong ty c6 phan mnh khi oAu
khi Viet Nam
LongAn
23,84%
23,84%
ObngNai
20%
20%
50. 183.515.889 Cho thu€ kho LPG
San xufit, kinh
13.469.336.639 doanh v6 binh
Theo
d jnh gop v6n s6 0 1/QD-KMN ngay 24 thang 3 nam 2009, t6ng s6 v6n Cong ty cam ket g6p
d9 thai gian Ia 3 n11m.
ngay 30
vao Cong ty c6 phfin Nang 1uqng Vinabenny Ia 50 t)' d6ng theo
thang 6 n11m 20 II , Cong ty g6p du s6 v6n g6p cam kk
Theo bien bi'm h<.>p
h<)i dGng c6 dong sang
Cong ty C6 phfin Blnh khi d§u khi
Nam ngay 14
thang 6 n11m 20 I0 v€
thOng nhclt thanh
cong ty c6 ph fin, tbng s6 v6n Cong ty cam
gop Ia
14.3 07.460.000 ubng.
ngay 30 thang 6 nam 2011 , Cong ty da g6p dti v6n.
Thong tin tai chinh t6m
Cong ty
Ca
v6 cac cong ty lien
clia Cong ty dugc trlnh bay nhu sau:
Nang lu·Q'ng Vinabcnny
TfJng tai san
TfJng cong ng
Tai san thudn
Ph§n tai san thufrn Cong ty dfiu tu vao cong ty lien k€t
?\
30/6/20 II
VND
31/12/20 10
550. 139.62 1.670
339.609.735.812
2 10.529.885.858
50.183.5 15.8 89
185.289.265 .586
22.936.762.943
162.352.502.643
50.040.701.639
VND
\M
KHi HOA LONG MIEN NAM
L§u 4 PetroVietnam Tower, s6 I -5 Le ou§n, phuong Ben Nghe,
I
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky ho\lt d9ng sau thang
CONG TY CO PHAN KINH DOANH
Bao cao tai chfnh hgp
thtic ngay 30 thang 6 nam 20 II
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
thco)
MAU B 09-DNIHN
Cac thuydf minh nay Ia b9 phrjn h9'p thcmh va cdn Ull(J'C ti(Jc tiJng thai vai bao cao tai chinh h()'p nhdt
Doanh thu
thuful
Lqi
Lqi
thu5n tir khoan d§u tu vao cong ty lien
Cong ty c6 phfin Blnh khi D§u khi
Tu 111 /20 II
d€n 30/6/2011
VND
2010
VND
87.151.133.535
177.871.502
42.398.813
54.334.887.084
285.162.941
88.143.865
Nam
T6ng tai san
T6ng cong nq
Tai s<'m thu5n
Ph§n tai san thu§n Cong ty d§u tu vao cong ty lien
30/6/201 1
VND
31/ 12/20 10
VND
134.958.006.015
67.611.322.818
67.346.683.197
13.469.336.639
138.720.923.245
64.454.836.030
74.266.087.215
14.853.217.443
Tu J/ 1/2011
Doanh thu
thuful
Lqi
Lqi
thwl n tu kho!m d§u tu vao cong ty lien
14.
DAU TU'TAI CHiNH DAI
30/6/20 II
VND
20 10
VND
70.352.390.275
( 1.995.442.929)
(399.088.586)
57.030.805.090
{565.864.2 14)
(113
KHAC
Dfiu tu tai chinh dai h\ln khac thS
khoan
gfri ky h\ln 18 thang cua cong ty con - Cong ty TNHH
Khf h6a long
Nam t\li C6ng ty Tai chinh C6 ph§n O§u khf
Nam - chi nhanh Sai Gon v&i muc
suAt Ia 14%/nam (20 I0: khong).
15.
LQT THE THUONG
Lqi
thuang tn\li
VND
NGUYEN GIA
ngay III /20 I I
Hng do mua c6 phAn cong ty con
T\li ngay 30/6/20 I
27.533.235.246
27.533.235.246
CIA TRl PHAN BO
ngay 11112011
Philn b6 trong ky
ngay 30/6/20 I I
Ghl trj con l:;ti
T\li ngay 30/6/20 II
T\li ngay 31112120 1o
1.376.661.762
1.376.661.762
26.156.573.484
CONG TY CO PHAN KINH OOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lfiu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 U Dufin, phucmg B€n Nghe,
l
Thanh phfl H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky ho<.1t dong sau thang
Bao cao tai chinh hq·p nhftt
thuc ngay 30 thang 6 n1\m 20 II
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH HQ'P NHAT
theo)
MAU B 09-0N/HN
Cac thuydt minh nay Ia b9 phrjn h(}'p thGnh va cdn tluw a(Jc aJng thai v&i bcio cao tai chinh h(Jp nhdt
16.
CHI PHi TRA TRUOC DAI
Chi phi vo blnh gas cho phan b6
Chi phi Mo trl blnh gas
Tra tru&c ti€n thue d.it
Tra tm&c thue v1\n phong
Chi phi khac
( I) Gia tri v6 blnh gas
31/ 12/2010
VND
266.61 1.008.645
3.03 1.994.589
2 1.460.27 1.048
4 7.826.659.061
25 .532. 125.5 19
252.466.881.499
2.995.417.501
14.116.824.063
47.201.014.479
106.082. 661
364.462.058.862
316.886.220.203
2011
VND
2010
VND
252.466.88 1.499
84 .510.725 .085
(70.212.064.652)
(154.533.287)
121.583.401.009
76.738.6 15.316
93.765.031.773
(37 .04 7.975.980)
(2.572. 190.6 19)
266.611.008.645
252.466.881.499
d<)ng trong nam nhu sau:
T<.!i ngay I thang I
Tang do hQP nhit
Tang them trong ky
chuy€n vao chi phi san xufit kinh doanh
Thanh ly
Tai ne:av 30 thane: 6/3 1 thane: 12
(2)
30/6120 II
VND
thue dfit tn'l tm&c bao g6m:
thue dfit t<.1i Go o au phfm anh s6 ti€n thue 9.210 m2 dugc tra tru6'c 5 nam cho Cong ty cb phfrn
Cang E>6ng Nai v&i thoi h<.1 n thuc Ia 20 nam k€ tir ngay I thang 8 nam 2008;
thue dftt t{li Khu Cong
My Xuan A phan anh s6 ti€n thue 6.675 m2 tra tru&c cho T6ng
C6ng ty Dfru tu Phat tri€n Do thi va Khu Cong
Nam v&i thoi
thue Ia 43,6 nam
tu
ngay 28 thang II nam 2008; va
thue
tich 13.000 m2 dfit
Khu cong
may Nhan Tr<.1ch, tinh D6ng Nai cho giai
do<,m tir ngay 16 thang 12 nam 2010 dan ngay 12 thang 9 n1tm 2053 .
(3) Ti€n thue van phong tra tru&c phan anh s6
thue 670,02 m2 duqc tra tm&c 50 n1\m cho
khi
Nam v&i thoi h<.1 n thue Ia 50 nam k€ tu ngay I thang I0 nam 20 I0.
doan
17.
Ngan Hang Thuang M<.1i Cb Phfin
Ducrng
Ngan Hang Thucrng
C6 Phftn Quan E>oi
T6ng Cong ty Tai chfnh Cb phftn Dftu khi
Yay dai
tra
Nam - chi
30/6/2011
VND
31112/2010
VND
50.000 .000.000
60.000 .000.000
166.504 .069.278
50.000.000.000
26.706.30 1.818
73 .24 1.000.000
138.567.308.833
276.504.069.278
288.514.610.651
Khoim tin d1,mg
h1;1n voi Ngan hang Thucrng m<.1i C6 phftn D1;1i Duang theo hinh thtrc tin ch.ip co thai
h<.1n trong vong 6 thang k€ tir ngay
n<;r. T6ng du nq khong vuQt qua 50.000.000.000 d6ng. Lai vay
va duqc
chinh djnh ky 3 thangllfin. Vfln vay duqc
duqc tni hang thang voi li!.i su.it vay Ia
sti dvng d@ b6 sung v6n Juu d<)ng.
Khoim tin d1,1ng
v&i T6ng Cong ty Tai chinh c6 phfin Dfiu khi
Nam - chi nhanh H6 Chi
Minh thea hinh thtrc tin ch.ip, c6 thai h<.1 n vay den ngay 9 thang 5
2012, ch ju Hii su.it
cot
\cHHtt
)ELl
'1$1
Q
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5 Le Dufin, phu
Nam
Cho ky hoC;lt d(>ng sau thang
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Bao cao Hli chinh hQ'p nh§t
thuc ngay 30 thang 6 nam 20 II
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU B 09-DN/HN
Ccic
minh nay Ia b(J ph(in h()'p thimh va cdn dU'()'C ti(JC adng /h()'i v6'i bcio cao tai chinh h()'p nhdt
18.
THUE
v A CAC KHOAN PHAI NQP NHA NU'OC
xuftt,
khfiu
gia tri gia tang hang ban n9i dja
tim nMp doanh nghi9p
ca nhan
Thue thu
19.
30/6/20 11
VND
31/ 12/2010
VND
40.000
2.298.813 .081
17.426.974.040
612 .0 16.661
20.337.843.782
40.000
1.509.564.555
34.537.166.025
1.034.344.804
37.081.115.384
30/6/2011
VND
31/12/2010
VND
1.5 13.227.914
494.421.847
198.227. 119
59.357.051
11.215.091
992.853.409
290.601.57 1
5.768.706
90.654.365
6.137.254
32.193.929.115
18.119.475.760
51.699.420.180
cAc KHOAN PHAI TRA, PHAI NQP KHAc
co
co
-I NH
.-il HI
MIE
':----
I. T
khftu ban hang
Kinh ph! cong dozm
Bao hi€m xa h(>i
Bao hi€m y
Bao hi€m thftt
c6 tuc phai tra
Cac khoan khac
20.
PHAI TRA DAI
18.041.254.984
20.317.704.006
KHAC
Phai tra dai hC;ln khac phan anh s6 ti€n ky quy, ky cuqc gia tri v6 blnh gas
d(mg v€ khoan ti€n ky cuqc v6 blnh gas
du-gc trong nam nhu sau:
duqc tir khach hang.
2011
VND
TC;l i ngay 1 thang 1
Hlng do hqp
Hlng them trong ky
K€t chuy€n vao doanh thu (*)
Thanh ly hqp d6ng ky quy v6 blnh gas v6i khach hang
Ket chuy€n vao thu nh?p khac(**)
ngay 30 thang 6/ 31 thang I 2
1-
129.298.514.249
20.459.543.819
( 6.305.343.3 87)
(729.660.000)
(5 .600.567 .876)
137. 122.486.805
2010
VND
61.000.303.224
70.697.129.593
26.648.855.442
(25.286.195.014)
( 1.977.741.879)
(1.783.837.117)
129.298.514.249
(*) K€t chuyen
duqc tu ky cuc,rc, ky quy v6 binh gas cua khach hang vao doanh thu duqc th!Jc
theo Cong van s6 7776/BTC-TCT ngay 2 thang 6 nam 2009 cua 89 Tai chinh. Theo d6, doanh thu
phan b6
ky quy v6 blnh gas duqc xac djnh dl!a tren
ky quy
duqc nhan (x) v6i ty
vao doanh tim
phan b6 gia tri v6 blnh
dung. T6ng gia tri
ky cuc,rc vo binh gas duqc ghi
trong 6 th{mg d§u nam 201 1 h\6.305.343.387 d6ng (trong nam 20 I0 I<\ 25.286.971.767 ct6ng).
(**) Theo Thong tu 118/2010/TT-BTC ngay 10 thang 8 nam 2010,
tir ngay I thang 10 nam 20 10,
kh
duqc tru6c
ky quy v6 blnh gas moi phAt sinh duqc phan b6 vao thu
ngay I thang I o nam 20 I0 v§n tiep t\IC duqc phan b6 vao doanh tim trong k)'.
. fy
1HW H
'TT1
NAb
CONG TY c6 PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lftu 4 Petro Vietnam Tower, s6 I - 5
Dufin, phuang Ben Nghe,
I
Bao cao tai chinh hQ'P nh§t
Thanh phb H6 Chi Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky
d9ng sau thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nl\m 20 II
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU B 09-DN/HN
b9 phf;in h9p thanh va cdn au(J'c: d9c a6ng thd'i vai bdo cdo tai chfnh h(J'p nhdt
Cdc thuyit minh nay Ia
21.
cAc KHOAN VA v v A NQ oAT
T6ng Cong ty Tai chinh C6 phlln D§u khf
Nam (PVFC)
Nam - chi nhanh
T6ng Cong ty Tai chinh c6 phftn Dftu khf
SaiGon
Ngan hang Nong
va Phat
Nong thon
Ngan Hang Thuong
C6 Phftn Quan D(li
Tang cac khoan vay
30/6/20 11
VND
31112/2010
VND
284.182.865.853
107.722.350.966
322.644.937.750
52.060.3 50.966
73.412.586.446
85.577.129.572
64.734.059.610
525.016.4 77.898
-
, Q9 ;
172.352.853.347
637.670.656.612
lG .
:>Hi
ao
•/\ l
C6ng ty TNHH I thanh vien cho time tai chinh - Sacombank
C6ng ty cho thue tai chfnh Ngan hang AChau
Cong ty TNHH Cho
Tai Chinh Qu6c
Nam
T ang cac khoiin nQ' dai
Tfing cqng
273.698.020
46.115.618.604
8.066.585.032
54.455.901.656
410.486.590
51.544.897.921
561.081.795
52.5 16.466.306
692.126.558.268
577.532.944.204
N
-J .
Cac khoan vay dai
Yay dai
bao g6m cac khoan vay dai
cac ngan hang thuong
va T6ng Cong ty Tai chinh c6
phftn Dftu Khi
Nam. G6c ng vay
ngay 31 thang I2 nam 2010 bao g6m 631.276.81 7.272 d6ng;
3.078.757 euro va 5.49 1.757 do Ia My. Cac khoan vay nay c6 thoi
tli 3
7 nam va chiu lai su§t !iii
tien vay euro tbi
5,5% m(lt nam va vay
Nam d6ng Ia 8,3%
15% m(lt nam. Cac khofm vay
nay dugc su d1,mg
tai trq cac cong trlnh xay dl,fng cac dl! an CNG va cac kho chua Dung Qu§t, Go
Dfiu. Cong ty su d1,mg nha xuang, may m6c thi6t bi va phuong tien
tfli th€ ch§p cho cac kho<'m vay
nhu da trlnh bay a
minh s6 8.
Ngoai ra, C6ng ty con da ky m()t s6 hgp d6ng vay dai
thi6t bi. Cac khmin vay bao g6m nhu sau:
voi cac ngan hang
tai trq mua may m6c :,...
\S:
;!
'#
I lgp d6ng va_y trung
v6i '!"f>ng Cong ty Tai chlnh Cb phftn Dfiu khi
Nam
m\JC dich
tu
d\fng, mua sam may m6c thict bi cho d\l' an CNG
Nam. Khoan vay nay c6 the giai ng§n bang dong
Nam vii do Ia My v6i
mt!c tfn dl,Jng Ia 5.49 1. 757 do Ia My vase dao
vao ngay 10 thang 7 ":
nl\m 20 12. Lai
vay dugc tra hang thang v6'i rn(rc Jai suftt m(lt thang
Uii sufit
gui c6 ky
12
thang c¢ng 0,4% d6i v6i do Ia My va Jai sufit ti6n gui c6 ky h(;ln 12 thang c9ng 0,5% d6i v6'i dbng
Nam. Tai san hinh thanh tir v6n vay va dong ti€n duqc t(;lo ra tir tai san nay se duqc dung d€
chAp dam
bao cho nghia Y\l hoan tra nq g6c va Hli theo hgp d6ng tin d\lflg.
Hgp d6ng vay trung
v6'i ng§n hang thuong
c6 phfin Quan D()i - Chi nhanh Vling Tau d& tai trq
Nam di€u chinh va di,T an dftu tu 6 b6n va ra mo6c. Khoan vay nay duqc giai ngan
cho d\l' an CNG
dflng
Nam v6i
m(rc tin dl)ng Ia 208.000.000.000 d6ng
Nam va dao
sau 60 thang
12 thang
tli ngay giai ngan. Lai ti€n vay dtrgc tra hang thang v6'i mire lai su§t bang lai su§t c6 ky
c()ng 3,3%/nam d6i v6'i d6ng
Nam va Hii su§t
gui c6 ky
12 thang c()ng 3%/nam d6i v6'i do Ia
My. Lai su§t dugc di€u chinh 3 thang m(lt lfin. Tai san hinh thanh tir v6n vay va dong ti€n
ra tli cac tai
san nay se duqc dung th€ chAp dam bao cho nghia Y\J hoan tra nq g6c va lai theo hqp d6ng tin dl,lng.
Tai san hinh thanh tir v6n vay c6 gia tri con
ngay 30 thang 6 nl\m 2011 tu
tri gia 24.399.74 1.630 dbng
30 thang 6 nam 2011 (31112/2010: 18.370.853.525 d6ng) lam dam bao
cho khoan vay, nhu da trinh bay aThuy€t minh s6 8 va s6 11.
HC
.=
CONG TY CO PHAN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lilu 4 PetroVietnam Tower, s6 I - 5 Le Du§n, phucmg
Nghe,
I
Nam
Cho ky
d()ng sau thang
Thanh ph6 H6 Chi Minh, CHXHCN
Bao cao tai chinh hQ'P nhih
thUc ngay 30 thang 6 ni\m 2011
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH HQP NHAT
theo)
MAU n 09-DN/HN
dU(,J'C ii(JC dJng thai v(Ti bilo cuo lai chinh h(Jp nhcit
Cac thuydt minh nay Ia b(J ph(m h(J'p thanh va ccin
NQ' dai
Nq dai
nay chju Hii
bao g6m cac khofm nq thue tai chlnh c6 thai
thue Ia 5 nllm. Cac khofm ng thue tai chinh
swit cho time tai chinh Ia 15% d€n 16% mt?t nllm va duQ'c di6u chinh 3 thang!J§n.
Cac khoan vay va
DQ'
dai h'n uu·Q·c hoan tra theo Ijch
sau:
Trong vong ml)t nllm
Trong nllm thfr hai
Tir ni\m th(r ba d€n nllm thu nllm
Sau nlim nlim
30/6/20 II
VND
31 /12/2010
VND
166.504.069.278
219.261.717.455
302.018.420.569
4.342.350.966
692.126.558.268
138.567.308.833
131.681.297.132
298.603.987.273
8.680.350.966
577.532.944.204
525.622.488.990
{138.567.308.833)
438.965.635.371
•
(dugc trlnh bay 6 phan n<;r nglln
sa phai tni sau 12 th:lng
22.
(
V6N CHU SO HUU
Cong ty chi c6 m<)t
c6 ph§n phfJ thong khong huang c6 tfrc c6 djnh. c6 dong so hfru c6 philn ph6
thong dugc
c6 t(rc khi duqc cong b6 va c6
quy€t theo t1 m()t quy€n bi€u quy€t cho m6i
c6 philn so hfru
cac cu()c hQp c6 dong ciia Cong ty. Chii so hfru c6 phfin d6 c6 quy€n th(ra huang nhtr
nhau ct6i v6'i gia trj tai san ciia Cong ty.
Nghj quy€t s6 02/NQ-DVKT-DHDCD ngay 12 thang 10 nllm 2010,
h9i d6ng c6 dong Cong ty da
phe
phuong an phat hanh them 22.124.400 c6 phfin, tuong duong 221.244.000.000 d6ng,
tl\ng
v6n
ciia Cong ty. Theo d6, v6n di€u sii:a ct6i cua Cong ty h'l 380.000.000.000 d6ng ( tnrcrc day Ia
158.756.000.000 d6ng) theo nhu dugc phe chuin
ch(rng
dllng ky doanh
s6
0305097236 ngay 24 thang 2 nllm 20 I I. D€n ngay 3 I thimg 1 nl\m 20 I I, s6 c6 phfin ph at hanh them nay
da duqc cac c6 dong g6p dii v6n. Vao ngay 25 thang 2 nllm 20 II , s6 c6 ph§n tuang (rng vcri ph§n v6n
tang them da duQ'c So Giao djch chfrng khoan Ha N(>i
thu?n nguyen tk niem y€t b6 sung.
Tlnh hlnh g6p v6n
cua Cong ty
Ten c6 dong
Tfing Cong ty Khi
Cac c6 dong khac
ngay 30 thang 6 nllm 2011 nhu sau:
Theo chung
dang kY kinh doanh
VND
Nam
"l
Nf-
'>
JN
;?
Trir: s6 phai tra trong vong 12 thang
A
·JI$
Y'
172.198.000.000
207.802.000.000
380.000.000.000
V6n da g6p t\ti
30/06/20 II
31/12/20 I0
VND
VND
%
45,32
54,68
100
172. 198.000.000
207.802.000.000
380.000.000.000
S6 luqng c6 phAn Cong ty dang ky va da ph at hanh ra cong chung
38.000.000 c6 phAn (31 thang 12 nllm 2010: 15.875.600 c6 phfin).
d6nglc6 phAn.
86.099.000.000
72.657.000.000
158.756.000.000
ngay 30 thang 6 nllm 20 II Ia
gia m6i c6 ph§n Ia 10.000
CONG TV C6 PH AN KINH DOANH KHi HOA LONG MIEN NAM
Lilu 4 PetroVietnam Tower, s6 I - 5 Le Dwin, phu(mg
Nghe,
I
Bao cao tai chinh hQ'P
Thanh ph6 Hb Chi Minh, CHXHCN
Nam
Cho ky
d(lng sau thang k€t thUc ngay 30 thang 6 n11m 201 1
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT
thco)
MAU B 09-DN/HN
Cac thuydt minh nay Ia b9 pht,in h(lp thcmh va cdn GW/C G(JC a6ng thai v6'i bao cau tai chinh h(Jp nhdt
Thay ct6i v6n chu so· hu·u
du vOn
c6 phfrn
VND
Quy dfiu ttr
phat trien
VND
Quyd\1' phong
tai chlnh
VND
Lc;ti nhuiin chua
ph§n ph6i
VND
Tai ngay 1/1/20 10
150.000.000.000
Tllng v6n trong nfim
8. 756.000.000
2.454.149 .698
Lili trong nAm
Trich tu IQ'i
Tn\ c6 t(rc
Quy thucrng Ban dieu hrmh
Giarn khac
2.454.149.698
ngily 31 / 1212010
158.756.000.000
Tfing vOn trong nl\m
22 1.244.000.000 43 .745.004.212
Lili trong nl\m
Tn\ c6 t(rc
Phan ph6i quy
chinh khac
8.067.984.108
3.860.010.782
30.315.645.202
Ngu6n v6n kinh
doanh
.Y1::!.D
30/06/2011
380.000.000.000
46.199.153.910
225.685.449.993
9.521.552.728 (119.977.784.986)
(63.605.460.000)
(200.000.000)
(358.847. 142}
72.217.850.209
104.188.557. 128 13.022.7 16.368
143.56 1.913.5 15
(69. 170.278.968)
22.867 .407.676 I 0.23 I .302.318
(44.780.163 .819)
22.629. 151.032
127.055.964.804 23.254.0 18.6!!6
124.458.471.969
96.120.573.020
-
-
T6ng cong
VND
192.243.640.092
11.2 10. 149.698
225.685.449.993
( 14.335.659.238)
(63 .605.460.000)
(200.000.000)
(358.84 7. 1422
350.639.273.403
264 .989.004.212
143.561.913.5 15
(69. 170.278.968)
(1 1.681.453.825)
22.629.15 1.032
700.967.609.369
s6 35/NQ-KVN cua H(li d6ng thanh vien T6ng Cong ty Khf
Nam ngay 7 thang 3
Theo Nghi
trfch
Quy dt,r phong tai chinh theo ty 1¢ tuang (mg 5% tren lqi nhu?n sau
n11m 20 ll, Cong ty eta
cua ky
thuc 30 thang 6 nam 20 II , Quy khcn thuang, phuc lqi theo 3 thang Iuong.
trich
Quy
tu ph at
v6i s6 ti@n Ia
ngay 30 thang 6 nam 20 II , Cong ty da
22 .867.407.676 d6ng. Theo Quy
Quim ly tai chfnh cua C6ng ty, s6 trich
cac quy hang nrun cua
bai H(li d6ng Quan tri va D<:Ii h<)i dbng c6 dong cua Cong ty.
Cong ty se duqc phe
Theo Nghi
s6 05/NQ-KMN cua H()i d6ng quan tri Cong ty C6 ph§n Kinh doanh Kh i h6a long Mi&n
Nam ngay 4 thang 4 nam 20 I I, Cong ty chi a c6 tt!c dc,rt 2 n11m 20 l 0 Ia II% m¢nh gia Luang duang 1.100
d6nglc6
tuong ung v6i s6 ti@n 41.800.000.000 d6ng. s6 ti@n nay da duqc chi tra ngay 15 thang 5
nam 20 11 .
Ngoai ra, C6ng ty con - Cong ty C6 Phfin CNG
Nam, can c(r vao Nghi
h()i d6ng c6 dong
bAt thu
tien
va 30%
tuong duong v6i s6 tien 37.499.430.000 d6ng duqc thanh toan
phat hanh 3.749.943 c6 phcin
ph6 thong v6i
gia 10.000 d6nglc6
Cong ty
Cong ty c6 phfin Kinh doanh Khi h6a long
Mi€n Nam duqc hua ng s6 c6
tLiong duang 22.629. 151.032 dbng, khoan mly duqc di€u chlnh qua
lqi
giu
khi
bao cao hqp nhAt.
23.
u;n
icH cuA co DONG THitu so
Lqi fch cua c6 dong thi€u s6
phfin niim gifr cua cac c6 dong khac ct6i v6i gia tri tai san timAn va
k€t qua
d<)ng kinh doanh cua cong ty con. Ty lqi fch cua c6 dong
s6 dLiqc xac djnh nhu sau:
v6n di@u cua cong ty con
Trong d6:
V6n phan b6 cho Cong ty
V6n phan b6 cho c6 dong
Ty
l Q·i ich
cua c6 dong
s6
s6
VTGAS
VND
CNG
VND
57.895.360.840
162.499.430.000
3 1.843.596.851
26.05 1.763.989
45,00%
98.060. 801.032
64.438.628.968
60,35%
*
tJ
