Báo cáo tài chính quý 4 năm 2015 - Công ty Cổ phần Nước giải khát Chương Dương
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (4.42 MB, 19 trang )
,----
,..?
BO
CONG THUONG
A.
.••
••.
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK SAI GON
CONG TV CP NGK CHUONG DUONG
D/c : 606
Van Ki$l-Qu~n 1-Tp HeM
Tel: 38367518 - 38368747 IFax: 38.367.176
Ma so thue: 03-00584564
vs
BAo cAo
TAl CHINH
QUI4/2015
- Bang can doi ke toan
- Ket qua kinh doanh
- t.uu chuyen tien t$
- Thuyet minh bao cao tal chfnh
Mau
Mau
Mau
Mau
so
so
so
so
B01 a-ON
B02a-ON
B03a-ON
BOga-ON
J
M§u s6 B 01-DN
TONG CTY CP BlA RVOU NGK SA! GON
(Ban hanh theo TT200/2014/TT-BTC
Dan vi: CONG TY CP NGK CHVONG DUONG
ngay 22/12/2014 cua B9 Tili Chinh
Dia chi: 606 VO Van Kiet, P.C~u Kho, 0.1
BANG CAN DOl ICEToAN
T~i ngay 31 thang 12 nam 2015
[Jon vi tinh: d6ng
TAl sAN
Ms
1
2
A/.TAIsANNGAN~
(100
Thuyet
minh
3
100
3111212015
0110112015
4
225.311.490.724
5
222.361.079.494
20.744.102.063
20.744.1 02.063
12.222.297.565
12.222.297.565
= 110 + 120 + 130 + 140 + 150 )
1- Ti~n va cac khoan tUO'Dgduong ti~n
110
I.Ti~n
111
2.Cac khoan nrong duong ti~n
112
II. BAu nr tai ehinh ng~n han
120
1. Chung khoan kinh doanh
121
2. Du phong giam gia chirng khoan kinh doanh (*)
122
3. D~u nr nam gift d~n ngay dao han
123
III. Cac khoan phai thu ngan han
-
-
130.000.000.000
105.000.000.000
130
130.000.000.000
59.735.704.402
1. Phai thu ngan han cua khach hang
131
52.953.855.002
105.000.000.000
85.641.655.691
83.820.849.420
2. Tra tnroc cho ngiroi ban ngan han
132
126.796.347
180.955.457
3. Phai thu nQi bQ ng~ han
133
4. Phai thu theo ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xay dung
134
5. Phai thu v~ cho yay ngan han
135
6. Phai thu ng~n han khac
136
7. Du phong phai thu ngan han kh6 doi (*)
137
8. Tai san thieu cho
xu ly
139
IV. Hang tAn kho
140
1. Hang t6n kho
141
2. Du phong giarn gia hang t6n kho (*)
149
V. Hi san ng~n han khac
150
1. Chi phi tra tnroc ngan han
151
2. Thu~ GTGT duoc khau tnr
152
3. Thue va cac khoan phai thu NM ruroc
153
4. Giao dich mua ban lai trai phieu chinh phu
154
3. Tai san ngan han khac
B/. TAl SAN DAI H~N
(200
6.765.153.061
(110.1 00.008)
3.390.068.328
(1.994.393.627)
244.176.113
13.893.741.033
13.893.741.033
15.357.863.396
15.357.863.396
937.943.226
350.253.301
4.139.262.842
2.735.202.503
-
587.689.925
1.404.060.339
60.769.552.904
71.364.481.119
155
200
= 210 + 220..j..240 + 250 + 260)
I. Cac khoan phai thu dai han
210
-
-
1. Phai thu dai han cua khach hang
211
2. Tra truce cho nguoi ban deli han
212
3. V6n kinh doanh 6' dun vi tnrc thuoc
213
4. Phai thu nQi bQ dai han
214
5. Phai thu v~ cho yay dai han
215
6. Phai thu dai han khac
216
7. Du phong phai thu dai han kh6 doi (*)
219
II. Hi san e6 djnh
220
38.667.667.260
37.833.427.364
221
17.268.80l.l23
16.247.159.711
1. Tai san c6 dinh huu hinh
Trang 1
- Nguyen gia
222
- Gia tri hao mon liiy k~ (*)
223
2. Hi san c6 dinh thue tai chinh
66.190.175.469
(48.921.374.346)
225
- Gia tri hao mon lily k~ (*)
226
227
21.398.866.137
- Nguyen gia
228
- Gia tri hao mon lily k~ (*)
229
22.378.109.926
(979.243.789)
3. Hi san c6 dinh vo hinh
III. Bftt dl}ng san d§u tu·
231
- Gia tri hao mon lily k~ (*)
232
IV. Tai san dO-dang dai han
240
1. Chi phi san xuat, kinh doanh dO' dang dai han
241
2. Chi phi xay dung co ban do dang
242
v. D§u
250
tu· titi chinh diti han
21.586.267.653
22.364.024.426
(777.756.773)
-
-
230
- Nguyen gia
.-
-
224
- Nguyen gia
61.630.917.052
(45.3 83.757.341)
-
3.090.433.809
5.880.667.986
3.090.433.809
6.500.000.000
5.880.667.986
6.500.000.000
6.500.000.000
6.500.000.000
I. £)~u tu vao cong ty con
251
2. £)~u tu vao cong ty lien k~t, lien doanh
252
3. £)~u tu gap v6n vao don vi khac
253
4. DI! phong d~u tu tai chinh dai han (*)
254
5. £)~u tu nam giu d~n ngay dao han
255
VI. Tai san diti han khac
260
12.511.451.835
21.150.385.769
261
5.795.096.523
222.212.867
6.494.142.445
12.900.201.259
286.081.043.628
293.725.560.613
31112/2015
0110112015
4
5
1. Chi phi tra tnroc dai han
2. Hi san thu~ thu nhap hoan lai
262
3. Thi~t bi v~t tu, phu tung thay th~ dai han
263
4. Hi san dai han khac
268
TONG CQNG TAl SAN (270= 100 + 200)
NGUONVON
270
Ms
Thuyet
minh
1
2
Ct. NQ pllAI TRA. (300= 310 + 330 )
300
82.843.003.964
103.015.507.870
310
82.223.003.964
29.845.706.983
7.332.549.456
102.395.507.870
56.442.453.351
1.667.605.984
10.039.524.312
27.891.768.294
I. NQ' ngiin han
1. Phai tra ngiroi ban ngan han
311
2. Nguuoi mua tra ti6n truce ngan han
312
3
222.212.867
8.027.971.643
3. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc
313
7.544.816.467
4. Phai tra nguoi lao d9ng
314
5. Chi phi phai tra ng~ han
315
9.624.803.636
25.950.113.889
6. Phai tra n9i b9 ngan han
316
7. Phai tra theo ti~n d9 k~ hoach hQ'Pd6ng xay dung
317
8. Doanh thu chira thirc hien ng~n han
318
9. Phai tra ngan han khac
319
10. Yay va no thue tai chinh ngan han
320
11. DI! phong phai tra ngan han
321
12. Quy khen thirong, phuc loi
322
13. Quy binh 6n gia
323
14. Giao dich mua ban lai trai phieu chinh phu
324
II. NQ·diti han
330
1. Phai tra nguoi ban dai han
331
2. Ngiroi mua tra tien tnroc dai han
332
120.221.399
520.977.778
1.089.118.353
2.605.881.140
-
314.917.402
3.628.053.390
620.000.000
620.000.000
Trang 2
3 . Chi phi phai tra dai han
333
4 . Phai tra nQi bQ vS v6n kinh doanh
334
5. Phai tra nQi bQ dai han
335
6. Doanh thu chua thirc hien dai han
336
7. Phai tra dai han khac
337
8. Yay va no thue tai chinh dai han
338
9. Trai phieu chuyen d6i
339
620.000.000
620.000.000
400
203.238.039.664
190.710.052.743
chu scYhirn
410
1. Y6n gop cua chu sa huu
411
203.238.039.664
85.000.000.000
190.710.052.743
85.000.000.000
10. C6 phieu
Uti
340
dlli
11. Thu~ TNDN hoan lai phai tra
341
12. DlJ phong phai tra dai han
342
13 . Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe
343
D/. YON cHiJ so HiJlJ (400= 410 + 430)
I.
vAn
- C6 phieu ph6 thong co quyen bieu quyet
411a
- C6 phieu
411b
Uti
dlli
2. Thang du v6n c6 phan
412
3. Quyen chon chuyen d6i trai phieu
413
4. Y6n khac cua chu sa hfru
414
5. C6 phieu quy (*)
415
6. Chenh I~ch danh gia lai tai san
7. Chenh lech
417
8. Quy d§u nr phat tri~n
418
9. Quy h6 tro s~p xep doanh nghiep
419
10. Quy khac thuoc v6n chu sa hfru
420
II. LQ'inhuan sau thue chua phan ph6i
421
- LNST chira phan phoi lily k~ d~n cu6i ky tnroc
- LNST chira phan phoi ky nay
92.414.743.181
85.493.818.878
26.170.573.321
20.563.510.703
4.342.022.804
16.221.487.899
-
42la
26.170.573.321
421b
12. Nguon v6n d§u nr XDCB
va quy
(347.276.838)
(347.276.838)
416
tY gia h6i doai
II. Ngu60 kinh phi
4
422
khac
1. Nguon kinh phi
431
2. Nguon kinh phi dll hinh thanh TSCD
432
TONG CONG NGUON VON (440= 300
+ 400)
-
-
430
286.081.043.628
440
293.725.560.613
Ldp, ngay 15 thdng 01 ndm 2016
Nguir; l~pbiiu
Ki todn trudng
N: U'ui dai dr1J: ]!.h4P, luat
.;~';05845S"'C'
~.
CONG TV
~."" co P~AN.~
..,
•..
Q. T NG (JIAM DOC
.~""
..
.
* ,,,'
'.
~ '?~-·4~
NUDe GIAi ~~. , lojr
~'~UONG O"J"~.;}!
I
lii'l
/~~
,-l.F
~--
Nguyen Thi Thu Thuy
Nguyen Ki~n Quoc
-..
\-1u/
,::=::--
,,'
,...M/x_
0
f/{UI~
~
•
Trang 3
CP BIA
TONG CTY
RVOU NGK
sAI
Mftu
GON
(Ban hanh theo TT200/2014/TT-BTC
Dan vi: CONG TY CP NGK CHUONG DUONG
Dia chi: 606
vo
Van Kiet,
s6 B 02-DN
P.cfru Kho, 0.1
ngiIy 22/12/2014 cua B(J TiJi Chinh
BAo cAo KET QUA HO~T DONG KINH DOANH
Qui 4/2015
Don vi tinh: d6ng
CHiTIEU
Luy k~ tir clAu nam
MS
Qui 4/ 2015
Qui 4/ 2014
Nlim 2015
Nlim 2014
4
5
6
7
1
2
l.Doanh thu ban hang va cung cAp djch VI}
01
150.540.582.705
158.170.058.265
373.353.790.592
426.247.881.468
2.Cac khoan giam trir doanh thu
02
7.237.141.376
13.333.023.684
18.548.959.957
21.479.240.707
7.210.163.576
13.333.023.684
18.478.107.157
21.471.060.707
70.852.800
8.180.000
+ Chiet kh~u thuong mai
+ Hang ban bi tra lai
3.Doanh thu thuh
djch vI} (10=01-02)
26.977.800
vS ban hang va cung cAp
4. Gia v6n hang ban
10
143.303.441.329
144.837.034.581
11
105.035.292.368
107.810.434.688
5. LVi nhu~n gQP ve ban hang va cung cap
dich vu (20=10-11)
20
38.268.148.961
37.026.599.893
6. Doanh thu hoat dQng tai chlnh
21
5.548.924.513
7. Chi phi tai chfnh
22
4.446.658
Trang do: Chi phi liii yay
248.732.290.754
404.768.640.761
290.499.598.295
106.072.539.881
114.269.042.466
3.935.938.518
12.011.095.768
11.840.820.481
10.994.125
105.457.732
366.026.436
37.777.778
321.888.889
23
8. Chi phi ban hang
354.804.830.635
25
15.120.563.371
24.207.874.532
60.132.737.458
66.922.394.054
26
7.610.832.496
8.073.198.811
33.536.610.944
34.763.861.876
30
21.081.230.949
8.670.470.943
24.308.829.515
24.057.580.581
11. Thu nh~p khac
31
7.032.772.328
1.393.817.533
8.916.193.953
4.042.220.829
12. Chi phi khac
32
13.016.063
(1.343.399.058)
193.752.389
35.430.576
40
7.019.756.265
2.737.216.591
8.722.441.564
4.006.790.253
50
28.100.987.214
11.407.687.534
33.031.271.079
28.064.370.834
15. Chi phi thu~ thu nh~p hi~n hanh
51
6.011.574.668
2.382.417.215
6.860.697.758
5.845.286.559
17. LVi nhu~n sau thu~ TNDN (60=50-51-52)
60
22.089.412.546
9.025.270.319
26.170.573.321
22.219.084.275
9. Chi phi quan
Iy doanh
nghi~p
10.LVi nhu~n thuAn fir HDKD
22)-(25+26)}
{30=20+(21-
13. LVi nhu~n khac (40 = 31 - 32)
14. Tong IQi nhu~n ke toan truoc thue
(50=30+40)
18. Lai co ban tren c6 phiSu
19. Lai suy giam tren c6 phiSu
L~p bi~u
Nguyen Thi Thu Thuy
70
2.606
1.065
3.087
71
2.606
1.065
3.087
2.621
-
K~ toan trU"Ong
Nguyen Kj~n Quae
Trang 1
2.621
M~u
TONG CTY-CP BIA RVOU NGK SAI GON
Dan vi: CONG TY CP NGK CHUaNG
s8 B 03 -DN
(Ban hanh. theo thong tu
DUONG
Dia chi: 606 Vo Van Kiet, P.Cllu Kho, 0.1
s6 200/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai Chinh)
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE. GIUA NIEN DO.
(Theo phirong phap gian tiep)
Qui 412015
Dan vi tinh : Dong
CHiTIEU
Ms
1
2
Thuy~t
minh
3
Qui 4/2015
Liiy k~ til" d§u nam
3
4
I-Lu'u chuy~n ti~n tir hoat di}ng kinh doanh
1.L(fi nhu(in trubc thui
01
28.100.987.214
33.031.271.079
-
-
979.576.001
3.739.104.021
2.Di2u chinh cho cdc khoiin
- Khftu hao TSCD va BDSDT
02
- Cac khoan du phong
03
- Lai, 16tir hoat dQng dfiu nr
05
- Chi phi lili vay
06
3. Loi nhu(in tir hO(lt d{ing kinh doanh tru-uc thay dbi van luu d{ing
-
(1.830.243.381)
(1.884.293.619)
(5.268.700.109)
(5.268.700.109)
37.777.778
08
21.981.619.725
29.655.159.150
- Tang, giam cac khoan phai thu
09
(30.077.038.556)
24.109.145.138
- Tang, giam hang t6n kho
10
36.586.639.569
2.997.951.561
nQP)
11
18.098.328.660
(21.602.067.211)
- Tang, giam chi phi tra tnroc
12
2.243.906.039
9.490.053.938
- Tien lili vay dil tra
14
- Thue TNDN dil nQP
15
- Tien thu khac nr hoat dQng kinh doanh
16
- Tien chi khac cho hoat dQng kinh doanh
17
Luu chuy€n ti2n tir hO(lt d{ing kinh doanh
20
(37.777.778)
(396.966.911 )
(153.700.000)
48.282.788.526
(609.263.314)
(3.313.135.988)
40.690.065.496
-
II. LU'u chuyen ti~n tir hoat di}ng d§u tu
1. Tien chi d~ mua slim, xay dung TSCD va cac tai san dai han khac
21
2. Tien thu tir thanh ly, nhirong ban TSCD va cac tai san dai han khac
22
3. Tien chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac
(655.585.168)
(1.783.109.740)
23
(205.000.000.000)
(290.000.000.000)
4. Tien thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac
24
160.000.000.000
265.000.000.000
7. Tien thu lili cho vay, c6 tire va loi nhuan diroc chia
27
5.268.700.109
8.173.908.442
Luu chuy€n ti2n thuan tir hO(lt d{ing dau tu
30
(40.386.885.059)
(18.609.201.298)
-
-
III. Luu chuy~n ti~n tir hoat di}ng tai chinh
6. C6 tire, lei nhuan dil tra cho chu
sa htru
36
(4.203.864.800)
(13.559.059.700)
Luu chuyen ti€n thudn tir hoat dong tai chinh
40
(4.203.864.800)
(13.559.059.700)
Luu chuy~n ti~n thu§n trong ky (50=20+30+40)
50
3.692.038.667
8.521.804.498
Ti~n va tuong durmg ti~n d§u ky
60
17.052.063.396
12.222.297.565
Anh huang cua thay d6i
tY
gia h5i doai quy d6i ngoai t~
61
Ti~n va tuong dU'~'ng ti~n cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61 )
70
20.744.102.063
-
20.744.102.063
-
Nguni I~p bi~u
Nguyen Thi Thu Thuy
K~ toan truong
Miu
Dan vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG
s8 B09 -DN
(Ban hanh theo thong tu s6 200/2014/TT-BTC
Dia chi: 606 VO Van Kiet, p.du Kho, 0.1
ngay 22/12/2014 cua B(J TiziChinh)
THUYET MINH
BAo cAo
Qui 4/2015
----~----~
TAl CHiNH
"'
J
I. f)~c diem hoat d{)ng cua doanh nghi~p :
1. Hinh thirc
2. Linh
VVC
sa hftu
v6n
kinh doanh
Cong ty c6 phan
Theo gi§y clurng nhan DKKD s6 4103002362 do Sa KH&DT c§p ngay 02/0612004
dang kY thay d6i I§n 8 ngay 17/06/2015
3. Nganh nghe kinh doanh
San xuat, mua ban d6 uong, San xu§t, kinh doanh NL V, bao bi, thi~t bi, cong nghe
nganh san xuat d6 uong, Kinh doanh nha. Moi gioi b§t dQng san
4. D~c di~m hoat dQng cua doanh nghiep trong nam tai chinh
co anh huang
d~n bao cao tai chlnh .
II. Ky k~toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~toan :
1. Ky k~ toan narn b~t d§u nr 0110 1 k~t thuc vao ngay
2. Don vi ti~n t~ su dung trong ghi chep k~ toan :
31/12 hang nam
D6ng Vi~t Nam
III. ChU§D muc k~ toan ap dung
1. Ch~ dQ k~ toan ap dung:
K~ toan Vi~t Nam
2. Tuyen b6 v~ viec tuan thu Chuan mire k~ toan va ch~ dQ k~ toan : tuan thu theo cac chuan muc k~ toan Viet Nam va ch~ dQ
k~ toan hien hanh
IV. Cac chinh sach k~ toan ap dung
1. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan nrong duong tien: theo chuan rmrc k~ toan
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n bao g6m tien m~t tai quy, ti~n gui khong ky han hoac ngan han, cac khoan d§u nr co tinh
thanh khoan cao d€ dang chuyen d6i thanh ti~n voi s6 ti~n co th€ xac dinh ro rang va it chiu rui ro lien quan d~n vi~c thay d6i gia trio
Phuong phap chuyen d6i cac d6ng ti~n khac ra d6ng ti~n sir dung trong k~ toano
Ti gia ban ra cua ngiin hang dang giao djch voi cong ty theo thai di~m
2. Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho:
- Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho
V~t ur g6m gia mua, CP v~n chuyen b6c x~p, thue nhap khau (neu co), thanh pham
g6m chi phi nguyen v~t lieu tnrc tiep, chi phi lao dQng tnrc ti~p va chi phi san xuat chung
- Phuong phap tinh gia tri hang t6n kho
Binh quan gia quyen
- Phuong phap hach toan hang t6n kho:
Ke khai thuong xuyen
- Phuong phap I~p du phong giam gia hang t6n kho:
reo do, Cong ty diroc phep trich lap
Dl,Tphong giarn gia hang t6n kho l6i thai, hong, kern phfrm chat trong tnrong hQ'Pgia tri thirc t~ cua hang t6n kho cao hon gia thj
tnrong tai thai di~m k~t thuc nien dQ k~ to an
3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCD va bM dQng san d§u nr:
- Nguyen dc ghi nhan TSCD (httu hinh, vo hinh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia tnr gia tri hao mon lily k~
- Phuong phap kh§u hao TSCD hiru hinh, TSCD vo hinh:
Kh§u hao theo dirong thang
4. Nguyen t~c ghi nh~n va khau hao bM dQng san d§u nr: Khong co
- Nguyen t~c ghi nhan b§t dQng san d§u nr: Khong
- Phuong phap khau hao b§t dQng san d§u nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d§u nr tai chinh:
- Cac khoan d§u nr vao cong ty con, cong ty lien k~t, v6n gop vao
C(]
sa KD d6ng kiem soat:
- Cac khoan d§u nr chirng khoan ngan han
- Cac khoan d§u nr ng~n han, dai han khac: d§u tu g6p v6n
- Phuong phap I~p du phong giarn gia d§u nr ngan han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi di vay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi di vay: chtra co
- TY I~ v6n hoa duoc str dung d~ xac djnh chi phi di vay diroc v6n hoa trong ky
7. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi khac:
+ Chi phi tra tnroc dai han cua Cong ty phan anh gia tri cua bao bi, chai ket, cong cu dung cu cho phan b6.
BCTC Qui 4-2015 (TT200)rrM(1)
+ Chi phi khac
J
- Phuong phap phan b6 chi phi tra tnroc
Phan b6 theo dirong thang
- Phuong phap va thai gian phan b6 lei th~ thuong mai:
Khong c6
8. Nguyen t~c ghi nhan chi phi phai tra : Ti~n thue dfrt, ti~n di~n, chi phi marketing, chi phi h6 tro ban hang.
Co so d~ xac nh~ nhlrng khoan phai tra la hop d6ng, Kwh thuc t~ su dung, theo k~ hoach narn
9. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo k~ hoach, hop d6ng
10. Nguyen t~c ghi nhan v6n chu so htru
- Nguyen t~c ghi nh~n v6n dftu tu chu so htru, thang du v6n c6 phan, v6n khac cua chu so htru :
+ V6n dftu nr cua chu so huu : Ghi nh~ theo v6n thuc g6p cua chu so hfru
- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch danh gia lai tai san : Chua danh gia lai
- Nguyen tic ghi nhan chenh I~ch tY gia : Chenh I~ch tY gia h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL tY gia phat sinh
theo tung thai di~m tYgia binh quan lien ngan hang
- Nguyen t~c ghi nhan loi nhuan chua phan ph6i : Sau khi trir chi phi thue TNDN hien hanh
11. Nguyen t~c va phuong ghi nhan doanh thu: Theo chuan muc s6 14
- Doanh thu ban hang: Dii d6ng thai thoa man tM ca 05 di~u kien sau
+ DN dii chuyen giao phan Ian rui ro va lei Ich g~ Ii~n voi quyen so httu san pham cho nguoi mua
+ DN khong con nam gift quyen quan Iy hang h6a nhu nguoi so httu hang h6a hoac quyen kiern soat hang h6a
+ Doanh thu ducc xac dinh tuong d6i chac chan
+ DN dii thu duoc hoac se thu dircc loi ich kinh t~ nr giao dich ban hang
+ Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao djch ban hang
- Doanh thu cung cfrp djch
V\I :
- Doanh thu hoat dQng tai chinh : Dii tuan thu dfty du 02 di~u kien sau
+ C6 kha nang thu duoc lei ich kinh t~ tir giao dich d6
+ Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan
- Doanh thu hop d6ng xay dung
12. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi tai chinh .
+ Chi phi tai chinh ghi trong bao cao KQKD la t6ng chi phi tai chinh phat sinh.
13. Nguyen tic va phuong phap ghi nhan chi phi thu~ TNDN hien hanh, chi phi thue thu nhap hoan lai .
+ Chi phi thue TNDN hien hanh diroc xac dinh theo
ta khai thu~ TNDN
quy
- Nguyen tic ghi nh~n chi phi hop d6ng xiiy dung: chua c6
14. Cac nghiep
V\I
du phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phuong phap k~ toan khac
V. ThOng tin b6 sung cho cac khoan muc trlnh bay trong Bang can d6i k~ toan
DVT: D6ng
01. Ti~n
Cu6i qui
* Ti~n m~t
*
Ti~n gui ngan hang
Dftu
nam
45.971.050
114.009.341
20.698.131.013
12.108.288.224
20.744.102.063
12.222.297.565
* Ti~n dang chuyen
C{)ng
02. Cac khoan dftu tu tai chinh
Cu6i qui
Dftu
nam
- Dftu tu nam gift d~n ngay dao han
* Ti~n goi c6 icy han ( ngan
han )
C{)ng
130.000.000.000
105.000.000.000
130.000.000.000
105.000.000.000
BCTC Qui 4-2015 (TT200)rrM(l)
J
f>§u nam
Cu6i qui
03. Phai thu cua khach hang:
- Phai thu cua khach hang nglin han
* Cac khoan phai thu cua KH chiem tir 10% tren
t6ng s6 phai thu
31.697.364.582
32.641.267.406
- H~ thong Sieu thi Metro Cash & Carry
21.239.525.068
- C6ng ty TNHH Hoang Tu§n
- Nhtr Quang Hieu
3.767.660.623
- C6ng ty TNHH TMDV Tam D6ng Phat
6.690.178.891
* Cac khach
hang phai thu khac
C{)ng
04. Phai thu khac
*
*
Phai thu v~ e6 phan hoa
*
Phai thu nguoi lao dQng
*
*
Ky cuoc, kY quy
53.200.562.486
20.559.295.080
21.256.490.420
30.620.286.934
52.953.855.002
83.820.849.420
Cu6i qui
f>§u nam
162.075.600
347.807.106
31.000.000
31.000.000
Phai thu v~ e6 tire va loi nhuan diroc ehia
Phai thu khac
C{)ng
05. Tai san thi~u cho' xu' Iy
6.572.077 .461
3.011.261.222
6.765.153.061
3.390.068.328
f>§u nam
Cu6i qui
* Hang t6n kho
* Hi san e6 dinh
* Hi san khac
244.176.113
C{)ng
244.176.113
06. Nqx§u
07. Hang tan kho
f>§u Dam
Cu6i qui
1.043.703.801
- Hang mua dang di duong
- Nguyen lieu, v~t lieu
- C6ng cu, dung cu
11.174.597.966
10.740.555.589
165.495.894
148.214.429
2.553.647.173
.3.425.389.577
13.893.741.033
15.357.863.396
- Chi phi san xuat kinh doanh do dang
- Thanh pham
- Hang gui di ban
C{)Dg
BCTC Qui 4-2015 (TT200)rrM(1)
,08. Tal san do' dang dai han :
09. Tang, giam tai san c& djnh htru hlnh:
Khoan muc
Nhil cua, v~t ki~n
true
May moc, thi~t b]
Phuong ti~n V/tai
Tr/d§n
Thi~t b] d/c\}
quan Iy
TAng c{ing
Nguyen gia TSCD htru hlnh
S6 du dau qui
- Mua trong qui
7.932.484.850
46.632.756.147
28.265.787
536.000.000
10.562.500.685
-
498.168.000
-
65.625.909.682
564.265.787
-
- Dau nr XDCB hoan thanh
- Tang khac
- Chuyen sang BDS dau tu
- Thanh ly, nhuong ban
=Giam khac
S6 du cu6i qui
7.960.750.637
47.168.756.147
-
10.562.500.685
498.168.000
66.190.175.469
-
Gia tr] hao mon kuy k~
S6 du dau qui
- Kh~u hao trong qui
3.697.783.922
39.171.866.979
4.772.622.340
351.129.342
47.993.402.583
135.862.174
489.607.453
293.745.726
8.756.410
927.971.763
-
- Tang khac
- Chuyen sang BDS dau nr
- Thanh ly, nhuong ban
-
-
-
-
-
- Giarn khac
S6 du cu6i qui
3.833.646.096
39.661.474.432
5.066.368.066
359.885.752
48.92l.374.346
-
Gia tr] con lai
- Tai ngay dau qui
4.234.700.928
7.460.889.168
5.789.878.345
147.038.658
17.632.507.099
- Tai ngay cu6i qui
4.127.104.541
7.507.281.715
5.496.132.619
138.282.248
17.268.801.123
BCTC Qui 4-2015 (TT200)!TM(2)
10. Tang, giam tti san c6 djnh vo hlnh:
Quy~n sir dung
d§t
Khoan muc
Ban quyen,
quySn sang
ch~
Nhlin hi~u hang
hoa
Ph§n mSm may vi TSCD vo hinh
khac
tinh
Tang cQng
Nguyen gia TSCD vo hlnh
S6 dir d~u qui
21.077.917.500
-
1.196.192.426
104.000.000
22.378.109.926
- Tang khac
-
- Thanh ly, nhirong ban
-
- Mua trong nam
21.077.917.500
S6 dir cu6i qui
-
1.196.192.426
104.000.000
22.378.109.926
-
Gia tr] hao mon kiiy k~
-
S6 du d~u qui
- Khdu hao trong qui
33.583.332
3.250.003
-
894.056.219
927.639.551
48.354.235
51.604.238
-
- Thanh Iy, nhirong ban
- Giam khac
-
S6 du cu6i qui
36.833.335
942.410.454
979.243.789
-
Gia tr] con h.li
- Tai ngay d~u qui
21.077.917.500
70.416.668
302.136.207
21.450.470.375
- Tai ngay cu6i qui
21.077.917.500
67.166.665
253.781.972
21.398.866.137
Thuyet minh s6 lieu va giai trinh khac theo yeu c~u cua Chuan muc k~ toan s6 04 "TSCn vo hinh"
11. Tang, giam tai san c6 djnh thue tai chlnh:
12. Tang, glam BDS dftu
nr
BCTC Qui 4-2015 (TT200)ffM(3)
J
DAu
Cu6i qui
13. Chi phi tra truce
nam
- Ngh han
* Bao bi
* Cong CI) dung
CI)
CQng
350.253.301
2.735.202.503
350.253.301
2.735.202.503
14. Hi san khac
15. Yay va ng thue tai chinh
DAu nam
Cu6i qui
16. Phai tra nguoi ban
- Cac khoan phal tra nguei ban ng~n han
*
KH chiern tir 10% tren t6ng s6 phai tra
19.058.406.088
26.916.728.662
12.673.251.088
26.916.728.662
Trong do:
- Cong ty TNHH Baosteel Can making
6.385.155.000
- Cong ty TNHH TMDV XNK Hoang Minh
* Cac khoan
phai tra nha cung cAp duoi 10% tren t6ng s6 phai tra
CQng
29.525.724.689
29.845.706.983
56.442.453.351
s6 phai nQp
se da nQp
1.609.095.297
14.441.117.945
13.407.217.150
2.642.996.092
1.609.148.459
13.890.807.131
12.856.906.336
2.643.049.254
(53.162)
550.310.814
550.310.814
(51.037.906)
157.004.802
105.966.896
6.860.697.759
609.263.314
55.207.525
648.738.392
1.296.466.213
(592.520.296)
55.207.525
469.645.062
1.117.372.883
(592.520.296)
+ Thud thu nhdp khdu trir 10%
95.834.530
95.834.530
+ Thud TNCN adu tu v6n 5%
83.258.800
83.258.800
50.796.407
50.744.367
10.592.167.260
10.592.167.260
6.000.000
6.000.000
17. Thu~ va cac khoan phai nQp NM nurrc
DAu
- Thu~ GTGT
I-
10.787.300.895
Thud GTGT hang n9i dia
+ Thud GTGT hang nhdp khdu
- Thue xuat, nhap khftu
-Thu~TNDN
nam
(1.352.969.271 )
- Thu~ thu nh~p ca nhan
+ Trong ao: Thud thu nhdp ca nhdn
- Thu~ tai nguyen
3.250.000
- Thu~ nha dAt va ti~n thue dAt
- Thu~ Men bai
- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai n9P khac
CQng
89.117.850
263.545.645
18. Chi phi phal tra
32.845.640.415
- Chi phi thu lao H£>QT, BKS. (TK 3351)
(53.162)
4.898.465.174
3.302.040
89.117.850
26.156.943.050
6.952.243.010
'DAu
Cu6i qui
- Trich tnroc chi phi b6c xep, v~n chuyen ... (TK 3351)
Cu6i qui
3.985.441.694
nam
9.696.889.788
165.000.000
- Trlch truce ti~n thue dAt ... (TK 3351)
- Trich tnroc chi phi thue dAt KCN My Phuoc (TK 3351)
- Trich tnroc phi BVMT, chi phi khac ... (TK 3351)
- Trich tnroc chi phi h6 tro ban hang
- Trich tnroc chi phi marketing
- Tam treo ti~n di~n Cong ty Tin Thanh su dung (
CQng
711.059.081
961.292.591
11.744.377.230
11.392.173.380
6.505.366.914
3.758.397.585
(6.891.030)
(9.289.050)
27.891. 768.294
25.950.113.889
19. Phai trii khac
Cu6i qui
- Ng~nhan
*
*
La hoi )
2.092.304.000
2.845.760.000
Hi san thira cho
xu ly (TK
3381 )
DAu
nam
1.089.118.353
2.605.881.140
8.868.816
264.198.427
Kinh phi cong doan (TK 3382)
*
Bao hiem xii hQi ( TK 3383)
*
*
Bao hiem y t~ (TK 3384 )
*
*
Nhan ky quy, kY cuoc ng~n han (344)
388.125
27.363.900
9.054.331
9.054.331
655.293.200
2.013.382.000
239.651.450
234.487.250
Bao hiem thAt nghiep ( TK 3386 )
C6
nrc phai
tra ( TK 33883 )
sere Qui
4-2015 (TT200)trM(4)
+ Cac khoan phai tra, phai nop khac
* Baa bi la TS thieu cho xu Iy ail thu h6i aU(1c (TK 33881)
* tu« phat huy hod don (TK 33886)
* Tam treo tiJn hoan thui TNCN,BHXH, khac .... (TK 33881 )
* Tam treo tiJn hoan Ihui TNCN T4/20 15
* Tam treo cong na ket va chai ( DNTN Thu Hong, Cty Cp Binh
* Tam treo tiJn ban h6 sa moi thdu
* Tam treo tiJn thue kho Go Deiu
Thu
- Dili han
*
175.862.431
57.395.232
309.000
309.000
12.040.000
8.040.000
25.913.431
25.446.232
20.000.000
20.000.000
3.600.000
3.600.000
114.000.000
Cu6i qui
Nhan kY quy, ky ciroc ngan han
D§u nam
620.000.000
620.000.000
C{)ng
620.000.000
620.000.000
20. Doanh thu chua th •••
·c hi~n
520.977.778
* Cac khoan phai tra,
phai n(ip khac
21. Trai phi~u phat hanh
22.
ce phi~u
uu dai phan loai Iii ng phai tni
23. Dl! phong phai tra
24. Hi san thu~ thu nh~p hoan Il}.i& Thu~ thu nh~p hoan Il}.iphai tJ
* Thu~ suAt thu~ TNDN
Cu6i qui
D§u nam
Slr dung d€ xac dinh gia tr] TS thue TNDN hoan lai
* To;siin Illul thu nll~p hoan l~;
Tai san thui thu nhdp hoiin lai lien quan ain khoan chenh lech
tam thai duac khdu trir (Hf)VC niim 2010 cua HTX
C{)ng
s6
222.212.867
222.212.867
222.212.867
222.212.867
9)
sere Qui
4-2015 (TT200)rrM(4)
25. V8n chii sO'hu'u
- BanI! d8i chiiu biin d
A
• V8n chii sO'h --- ---
v 6n
dAu ill cua
chu so hllu
A
1
S8 dir dAu qui 4/ 2014
V6n khac cua
C6 phieu ngan quy
chu so htru
3
4
*Tang trong qui
-
*Gifun trong qui
-
S8 dtr cu8i qui 4/ 2014
S8 dtr dAu qui 4/ 2015
6
(347.276.838)
85.000.000.000
-
Chenh I~ch tY
giah6i doai
Quy dAu ur phat
tri€n
7
-
74.771.910.450
-
-
-
74.771.910.450
85.000.000.000
(347.276.838)
-
85.000.000.000
(347.276.838)
-
92.414.743.181
-
-
-
*Tllng trong qui
-
-
Quy du phong tai
chinh
Quy khac
thuuoc v6n chu
so htru
8
9
8.500.000.000
8.500.000.000
-
LI,Yinhuan sau thue
chira phan ph6i
10
10
-
15.645.791.974
183.570.425.586
-
13.554.587.135
13.554.587.135
-
Jl.588.142.724
11.588.142.724
17.612.236.385
185.536.869.997
-
4.081.160.774
181.148.627.117
22.089.412.546
22.089.412.546
-
-
- Trich nr LN sau thue
- Tang do chuyen s6 du theo TT200
-Loi nhuan
-
*Giam trong qui
-
-
-
-
-
-
22.089.412.546
22.089.412.546
-
-
26.170.573.319
203.238.039.664
- L~y quy DTPT bu d~p xu Iy thieu kiern ke 2008-2013
S8 dir cu6i qui 4 /2015
I
85.000.000.000
(347.276.838)
-
.~
T6ng cong
92.414.743.181
-
-
BCTC Qui 4-2015 (TT200)ffM(5)
."
f>ftu nam
Cu6i qui
b- Chi ti~t v6n gop cua cho sir hii'u
- V6n gop cua Cong ty my
52.615.000.000
52.615.000.000
- V6n gop cua cac d6i nrong khac
32.385.000.000
32.385.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
CQng
c- Cac giao djch v~ v6n v6'i cac chu s6' hnu va phan ph6i cA tire, chia IQ'inl
- V6n d~u ill cua chu
Quy 4 nam nay
Quy
4
nam trurrc
sa hnu:
+ V 6n gop d~u nam
85.000.000.000
85.000.000.000
+ v6n gop eu6i nam
85.000.000.000
85.000.000.000
- C6 me, IQ'inhuan d1lehia
d- cA phi~u
Cu6i qui
f>ftu nam
- se hrong
- se hrong
e6 phieu dang 10' phat hanh
8.500.000
8.500.000
e6 phieu d1lban ra cong chung
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
- s6 hrong e6 phieu diroc mua Iai
22.360
22.360
+ C6 phieu ph6 thong
22.360
22.360
- s6 luong e6 phieu dang luu hanh
8.477.640
8.477.640
+ C6 phieu thuong
8.477.640
8.477.640
10.000
10.000
+ C6 phieu ph6 thong
+ C6 phieu uu d1li
+ C6 phieu uu d1li
+ C6 phieu uu d1li
* Menh gia e6 phieu
dang luu hanh
Theo Nghi quyet cua Dai hQi c6 dong thuong nien ngay 12 thdng 4 niim 2006 aa phe duyet viec sua a6i aiJu l¢ cua Cong
ty bao g6m viec thay a6i menh gia c6 phieu cua Cong ty tir 100.000 a6ng/c6 phieu xuong 10.000 a6ng/c6 phieu, theo aa
so luong c6 phieu cua Cong ty ciing se tang tir 850.000 c6 phieu len 8.500.000 c6 phieu. Viec thay a6i nay nham phuc
Vl,l
cho viec niem ydt c6 phieu cua Cong ty tren thi trutrng chtcng khodn.
d- cA hl'c
Cu6i qui
f>ftu nam
Cu6i qui
f>ftu nam
- C6 me d1lcong b6 sau ngay k6t thuc 10' k6 toan nam
+ C6 me d1lcong b6 tren e6 phieu ph6 thong
+ C6 me d1lcong b6 tren e6 phieu uu d1li:
- C6 me cua e6 phieu uu d1lilily k6 ehua diroc ghi nhan:
e- Cac quy cua doanh nghi~p
- Quy d~u ill phat trien
92.414.743.181
85.493.818.878
- Quy h6 tro s~p x6p doanh nghiep
- Quy khac thuoc v6n chu
* Muc
sa htru
dich trich ldp va su dung cac quy cua doanh nghiep
29. Cac khoan muc ngoai bang Gin d6i k~ toan
Cu6i qui
f>ftu nam
aJ - Hi san thue ngoai
bl - Hi san nhan gift hQ
* Thanh pham NGK cac
el - Ngoai t~ cac
10C;li :
62.916.694.346
77.979.657.500
62.916.694.346
77.979.657.500
10C;li
* Ti~n USD
1.087,16
1.085,85
* Ti~nEUR
498,44
497,89
VI- ThOng tin bA sung cho cac khoan muc trlnh bay trong bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh
DVT: d6ng
1. TAng doanh thu ban hang va cung cftp djch
VI}
nay
Quy 4 nam trurrc
150.540.582.705
158.170.058.265
Quy 4 nam
Trong do:
+ Doanh thu ban hang
+ Doanh thu eung dp dich vu
BCTC Qui 4-2015 (TT200)trM(6)
150.540.582.705
C(ing
2. Cac khoan giam trir doanh thu
Quy 4 nam nay
158.170.058.265
Quy 4 nam trurrc
Trong do:
+ Chiet khau thuong mai
7.210.163.576
13.333.023.684
26.977.800
+ Hang ban bi tra lai
7.237.141.376
C(ing
13.333.023.684
Quy 4 nam truo'c
3. Gia van hang ban
Quy 4 narn nay
- Gia v6n cua thanh pham dil ban
105.035.292.368
107.810.434.688
105.035.292.368
107.810.434.688
C(ing
Quy 4 nam nay
Quy 4 nam trurrc
- Lai ti~n giri, ti~n cho vay
1.520.212.616
2.559.424.356
- Doanh thu hoat dQng tai chinh khac
2.727.272.727
- cb tire, loi nhuan diroc chia
1.300.000.000
1.376.347.263
1.439.170
166.899
4- Doanh thu hoat d(ing tai chinh
- Lai chenh lech
tY gia
5.548.924.513
C(ing
Quy 4 nam nay
5. Chi phi tal chinh
3.935.938.518
Quy 4 nam trurrc
- Lili ti~n vay
- L6 chenh lech
tY gia
4.446.658
10.994.125
4.446.658
10.994.125
Quy 4 nam nay
Quy 4 nam trurrc
- Chi phi tai chinh khac
C(ing
6. Thu nh~p khac
- Lili do danh gia lai tai san
7.032.772.328
1.393.817.533
C(ing
7.032.772.328
1.393.817.533
7. Chi phi khac
Quy 4 nam nay
Quy 4 nam trurrc
10.288.126
6.233.615
- Cac khoan khac
- NQP phat vi pham hanh chlnh
(1.349.634.314)
- Chi phi thue TNDN uu dili truy thu 2008-2011
- Cac khoan khac
C(ing
8. Chi phi ban hang va chi phi qulin Iy doanh nghi~p
* Chi ti~t cac khoan chiem
2.727.937
1.641
13.016.063
(1.343.399.058)
Quy 4 nam nay
Quy 4 nam trurrc
6.461.244.772
7.289.825.875
+ Chi phi hrong
1.971.545.278
2.543.435.997
+ Chi phi thue kho, thue dftt
2.632.450.260
2.629.678.260
+ Chi phi khac
1.857.249.234
2.116.711.618
1.149.587.724
783.372.936
7.610.832.496
8.073.198.811
14.003.452.530
22.065.189.534
* Cac
tir 10% tren tAng chi phi QLDN
khoan chi phi QLDN khac
- Cac khoa~ chi phi quan Iy phat sinh trong ky
* Chi ti~t cac khoan chi~m tir 10% tren tAng chi phi ban hang
+ Chi phi hrong
2.640.321. 793
2.655.375.668
+ Chi phi quang cao
5.647.933.618
5.223.212.198
+ Chi phi h6 tro ban hang
4.202.683.431
+ Chi phi v~n chuyen
3.938.920.932
8.732.369.393
+ Chi phi bao bi, chai ket
1.776.276.187
1.251.548.844
1.117.110.841
2.142.684.998
15.120.563.371
24.207.874.532
* Cac khoan chi phi ban hang khac
- Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky
BCTC Qui 4-2015 (TT200)rrM(6)
Quy 4 nam trurrc
9. Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u tfi
Quy 4 nam nay
- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu
63.062.839.836
87.959.836.507
- Chi phi nhan cong
10.769.093.640
12.447.092.806
979.576.001
625.807.479
10.177.397.105
8.007.811.444
5.642.045.066
8.632.256.608
90.630.951.648
117.672.804.844
Quy 4 nam nay
Quy 4 nam trurrc
- Chi phi khau hao TSCD
- Chi phi dich vu mua ngoai
- Chi phi khac bing ti~n
CQng
10. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
- Chi phi thus TNDN tinh tren thu nhap chiu thue narn hien hanh
6.011.574.668
2.382.417.215
6.011.574.668
2.382.417.215
- Di~u chinh CP thu€ TNDN cua cac nam tnroc vao CP thu€ TNDN nam hien hanh
CQng
11. Chi phi thu~ TNDN hoan I~i
VITI. ThOng tin b6 sung cho cac khoan muc trlnh bay trong bao cao luu chuy~n ti~n t~
BCTC Qui 4-2015 (TT200)ffM(6)
-~-------
IX. Nhfrng thong tin khac
ThOng tin v~ cac ben lien quan
Trong ky, Cong ty phat sinh cac nghiep vu voi cac ben lien quan. Cac nghiep vu chu y~u nhir sau:
Cac ben lien quan
Cong ty CP V~n Uti va giao nhan
Bia Sai Gon
T6ng cong ty Cp Bia Rirou
nuoc giai khat Sai Gon
Cong ty CP Bia NGK Sai Gon
Tay Do
M6i quan h~ NQi dung nghi~p vu
Gia tr] giao djch chira VAT(VND)
' 1"
Nhan eung dp dich vu v~
B en ien quan h A
e uyen
Cong ty me
Tra e6 rue
Ben lien quan Nhan e6 rue
Cho d~n ngay 31/12/2015, cac khoan ehua diroc thanh toan voi cac ben lien quan nhu sau:
Cac ben lien quan
T6ng cong ty Cp Bia Rirou
mroc giai khat Sai Gon
M6i quan h~ NQi dung nghi~p
Cong ty me
VI}
Gia tr] khoan phai thu /(phai tra) (VI'
C6 phan ban tra cham
Cong ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Sai Gon
Ben lien quan Phai tra ti€n eung dp dich vu
(2.102.539.398)
Thu nh~p cua thanh vien HQi dAng Quan Tr], Ban TAng Ciam d6c, trong ky nhu sau:
ro 01/10/2015
d~n 31/12/2015
VND
Tir 01/10/2014
d~n 31/12/2014
VND
Thu nhap Ban Di~u hanh
411.121.538
432.408.636
Trong d6: Thu nhap cua T6ng Giam d6c
111.000.000
189.993.252
Thu lao H9i dang Quan tr], BKS
275.000.000
190.000.000
C9ng
686.121.538
622.408.636
L~p bieu
Nguyen Thj Thu Thuy
KS toan tnrong
Nguyen KiSn Quoc
23
