Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 - Công ty Cổ phần Nước giải khát Chương Dương

BO

CONG THUdNG
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK sAI GON
CONG TV CP NGK CHLJdNG DUdNG
8/c : 606 Va Van Ki$l-Qu$n
Tel:

1-Tp HeM

38367518 - 38368747 /Fax: 38.367.176
Me. so thue: 03-00584564

BAo cAo
,

TAl CHINH

QUI IV - 2014

- Sang can doi ke toan

Mau so S01 a-ON

- Ket qua kinh doanh

Mau so S02a-ON

- LL1uchuyen

Mau so S03a-ON

- Thuyet

LUll:

tien t$

minh bao cao Uti chinh

KE ToAN TONG HQP

Mau so SOga-ON


J

TONG CTY CP BIA RVOU NGK sAI GON

Miu s6 B 0Ia-DN

Dia chi: 606

s6

(Ban hanh. theo QD

Don vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG

vo Van Kiet, P.Cdu Kho, 0.1

ngay 20/03/2006

/5/2006/QD-BTC

cua B9 trucmgBTC)

BANG CAN DOl KE ToAN
Tai ngay 31 thang 12 Dam 2014
Don vi tinh: tl6ng
TAl SAN

Ms

1

2

AI. TAl SAN NGAN H';'N

100

(100 = 110

Thuyet
minh
3

31112/2014

0110112014

4

5

231.656.254.739

260.050.690.663

12.222.297.565
12.222.297.565

57.396.510.072
27.396.510.072

+ 120 + 130 + 140 + 150)

1- Ti~n va cac khoan tuong dirong ti~n
I.Ti~n
2.Cac khoan nrong dirong ti~n
II. Cac khoan dfiu tu· tai ehinh ng~n han
I. Ddu nr ngan han

110
III
112
120
121

V.OI

V.02

105.000.000.000
105.000.000.000

30.000.000.000
151.000.000.000
151.000.000.000

2. Du phong giam gia ddu nr ng~n han (*)
III. Cac khoan phai thu ng~n han
I. Phai thu cua khach hang

129
130

86.318.672.472

10.299.244.307

131

83.820.849.420

8.133.378.247

2. Tra truce cho nguoi ban
3. Phai thu ni,)ibi,)ng~n han

132

180.955.457

184.289.564

4.311.261.222
(1.994.393.627)

3.413.271.669
(1.431.695.173)

23.385.835.039

40.501.463.620
40.502.541.620

4. Phai thu theo tien di,)ke hoach hQ'Pdang xay dung
5. Cac khoan phai thu khac
6. Dir phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
IV. Hang tAn kho
I. Hang tan kho
2. Dir phong giam gia hang tan kho (*)

133
134
135

V.03

139
140
141
149

V.04

23.385.835.039

-

( 1.078.000)

V. Hi san ng~n han khac
I. Chi phi tra tnroc ngan han

150

4.729.449.663

853.472.664

151

2.735.202.503

219.609.083

2. Thue GTGT duoc khfiu tnr

152
154

3. Thue va cac khoan phai thu Nha mroc
3. Hi san ngan han khac
B/. TAl SAN DAI H~N

(200 = 210

V.05

158
200

-

1.387.263.941

65.996.013

606.983.219
63.352.509.476

567.867.568
46 ..268.980.490

+ 220 + 240 + 250 + 260)

I. Cac khoan phai thu dai han
I. Phai thu dai han cua khach hang

2. V6n kinh doanh a don vi true thuoc
3. Phai thu dai han ni,)ibi,)

210
211
212

-

34.300.000

-

34.300.000

213
218
219
220

V.06
V.07

I. Hi san c6 dinh hifu hinh

221

V.08

- Nguyen gia

- Gia tr] hao mon lay ke (*)
2. Hi san c6 dinh thue tai chinh
- Nguyen gia

222
223
224

V.09

-

225
226
227

V.IO

21.586.267.653

4. Phai thu dai han khac
5. Dir phong phai thu dai han kh6 doi (*)
II. Hi san e6 djnh

- Gia tri hao mon lay ke (*)
3. Hi san c6 dinh vo hinh

43.714.095.350
16.247.159.711
61.630.917.052

(45.383.757.341 )

37.188.134.873
9.458.878.553
52.639.231.669
(43.180.353.116)

-

21.850.406.516

Trang 1


J

- Nguyen gia
- Gia tr] hao rnon lily k€ (*)
4. Chi phi xay dung co ban do dang
III. B§t dQng san d§u tu·
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon ltiy k€ (*)
IV. Cac khoan d§u tu· tai chinh dai han

22.364.024.426

228
229
230
240

241

V.II

I. D~u nr vao cong ty con
2. D~u nr vao cong ty lien k€t, lien doanh

252

3. D~u nr dai han khac
4. DI,Iphong giam gia d~u nr tai chinh dai han (*)
V. Tai san dai han khac

258

V.I3

I. Chi phi tra tnroc dai han
2. Hi san thu€ thu nhap hoan lai

259
260
261
262

V.I4
V.21

3. Hi san dai han khac

268

NGUONVON

270

Ms

1

2

Al. NC} PHAI TRA (300= 310 + 330 )

300

I. NQ' ngin han
I. Yay va no ng~n han

310
311
312

Thuyet
minh
3

V.I5

(513.617.910)

5.878.849.804

-

-

V.12

242
250
251

TONG CONG TAl SAN (270= 100 + 200)

(777.756.773)
5.880.667.986

22.364.024.426

6.500.000.000

8.750.000.000

6.500.000.000

8.750.000.000

13.138.414.126

296.545.617

58.332.750
222.212.867

12.900.201.259
222.212.867
16.000.000

16.000.000

295.008.764.215

306.319.671.153

3111212014

0110112014

4

5

109.471.894.218

121.336.554.737

109.471.894.218

121.180.804.737

56.442.453.351

120.221.399

45.712.665.917
8.175.689.214

V.I7

1.667.605.984
10.039.524.312
27.891.768.294

17.093.948.193
14.139.785.962
22.128.971.813

319
320
323
330
331

V.I8

10.007.993.140

3.216.575.828

332

V.I9

3. Phai tra dai han khac
4. Yay va no dai han

333
334

V.20

5. Thu€ thu nhap hoan lai phai tra
6. DI,Iphong trc d.p m~t viec lam
7. DI,Iphong phai tra dai han

335
336
337

8. Doanh thu chira thuc hien
9. Quy phat tri€n khoa h9Cva cong nghe
B/. VON cnu so HUu (400= 410 + 430)

338
339
400

I. Van chii sO- hfru

410
411

2. Phai tra cho nguoi ban
3. Nguoi mua tra tien truce
4. Thu€ va cac khoan phai n¢p Nha mroc
5. Phai tra nguoi lao dOng
6. Chi phi phai tra
7. Phai tra n¢i b¢
8. Phai tra thee tien d¢ k€ hoach hop d6ng xay dung
9. Cac khoan phai tra, phai n¢p ng~n han khac
10. DI,Iphong phai tra ngan han
II. Quy khen thuong, phuc loi
II. NQ"dai han
I. Phai tra dai han ngiroi ban
2. Phai tra dai han n¢i b¢

I. V6n d~u nr cua chu

sa hiru

2. Thang du v6n c5 phan
3. V6n khac cua chu sa hiru

313
314
315

V.I6

316
317
318

3.302.327.738

5.547.318.391
5.165.849.419

-

'155.750.000

-

155.750.000

V.21

V.22

185.536.869.997

184.983.116.416

185.536.869.997
85.000.000.000

184.983.116.416
85.000.000.000

412
413

Trang 2


J

4. C6 phieu quy (*)
5. Chenh l~ch danh gia Iai tai san

415

tY gia

416

6. Chenh lech

(347.276.838)

414
h5i doai

7. Quy d~u nr phat tri@n

417

8. Quy dir phong tai chinh

418

9. Quy khac thuoc v5n chu

sa htru

420

II. Nguon v5n d~u nr XDCB

421

12. Quy h6 trc s~p x€p doanh nghiep

422

II. Ngu8n kinh phi va quy khac

430

I. Nguon Icinh phi

432

2. Nguon kinh phi da: hlnh thanh TSCB

433

TONG CQNG NGUON VON (440= 300 + 400)

440

cAc

-

76.885.243.660
8.500.000.000

74.771.910.450
8.500.000.000

-

-

419

10. Loi nhuan sau thu€ chua phan ph5i

(347.276.838)

15.498.903.175

17.058.482.804

-

V.23

295.008.764.215

306.319.671.153

CHI TlEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

Thuyet
minh

CHiTIEU

31112/2014

0110112014

78.501.116.500

29.058.979.976

78.501.116.500

29.058.979.976

2.177 .520.282

2.177.520.282

24

1. Tai san thue ngoai
2. V~t ur, hang hoa nhan giCt hQ, nhan gia cong
Trang d6 : GiCt hQ Cong ty mua ban no

Hi san khong c6 gia tri thu h6i
Thanh ph am giCt hQ khach hang
3. Hang h6a nhan ban hQ, nh~n Icy gui, Icy ciroc
4. No kho doi da:

xu ly

5. Ngoai t~ cac loai : - USD

1.085,85

714,75

497,89

497,34

- lPY
-EUR
-GBP
- FF
6. Dir toan chi sir nghiep, dir an

K~ todn trutmg

Nguyen Thi Thu Thuy

Trang 3

TONG CTY CP BIA RVOU NGK SA! GON
Dan vi:

CONG TY CP NGK CHVONG

Dia chi: 606 VO Van Kiet,

p.cau Kho,

Miu

OVONG

s5 B 02a-DN

(Ban hanb theo Qf)

0.1

s6

/
1512006IQf)-BTC

ngay 2010312006 cua B9 truong BTC)

BAo cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
Qui

4/2014

Dan

CHiTIEU

MS

1
I.Doanh

thu ban hang va cung dp

2.Cac khoan giam trir doanh

djch

V\l

thu

TM

Qui4

Luy k~ tll' d~u nam

Niim 2014

Niim 2013

Niim 2014

Niim 2013

5

6

7

3

4

01

V1.25

158,170.058.265

02

V1.27

13.333.023.684

2.087.428.784

21.479.240.707

7.085.837.509

13.333.023.684

2.120.830.784

21.471.060.707

7040.945.109

+Gia tri hang ban bi tra lai

130.632.817.395

(33.402.000)

4. Gia vAn hang ban
5. LQi nhu~n gQP ve ban hang va cung cap djch
vu (20=10-1])

426.247.881.468

8.180.000

-

-

44.346.000
546.400

24

144.837.034.581

128.545.388.611

404.768.640.761

411.898.032.146

11

25

107.810.434.688

92.639.952.599

290.499.598.295

298.168.198.831

37.026.599.893

35.905.436.012

20
21

24

7. Chi phi tai chinh

22

26

3.935.938.518
10.994.125

3.720.527.105
10.393.988

114.269.042.466

113.729.833.315

13.140.820.481

13.071.886.924

366.026.436

47.765.390
-

321.888.889

23

8. Chi phi ban hang

24

24.207.874.532

11. 743.569.151

66.922.394.054

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10.LQi nhu~n thuan tir HDKD
{30=20+(2122)-(24+25)1

25

8.073.198.811

10.855.519.886

34.763.861.876

11. Thu nh~p khac

418.983.869.655

10

6. Doanh thu hoat dqng tai chinh

Trang do: Chi phi liii yay

d6ng

2

+Chi6t khau thuong mai

+Thu6 TTDB phai nop
3.Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap
dich vu (10=01-02)

vi tinh:

30

8.670.470.943

31

1.393.817.533

17.016.480.092

25.357.580.581

49.669.319.394
37.267.394.659
39.817.240.796

1.981. 737.449

1.673.265.055

4.400.532.347

268.195.698

35.430.576

6.390.520.964

32

(1.343.399.058)

40

2.737.216.591

1.713.541.751

1.637.834.479

50

11.407.687.534

18.730.021.843

26.995.415.060

37.827.252.179

15. Chi phi thu~ thu nh~p hi~n hanh

51

2.382.417.215

5.437.095.858

5.862.082.957

11.607.090.540

17. LQi nhu~n sau thu~ TNDN (60=50-51-52)

60

9.025.270.319

13.292.925.985

21.133.332.103

26.220.161.639

18. Lai cO' ban tren cB phi~u

70

12. Chi phi khac
13. LQi nhu~n khac (40 = 31 - 32)
14. Tong IQi nhu~n
toan tnr6'c thue
(50=30+40)

ke

L~p bi~u

Nguyen Thi Thu Thuy

1.065

1.568

(1.989.988.617)

2.493

3.093

K~ toan truong

Nguyen Kien Quoc

Trang 1

M§u s8 B 03 a-DN
(Ban hanh theo QD
/5/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006 cua Bi5truang BTC)

TONGi::TY CP BIA RVOU NGK SAI GON

sa

Don vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG

Via chi: 606 vo Van Kiet, p.du Kho, 0.1

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:¢ GIUA NIEN DQ
(Theo plnrong phap gian tiep)

Qui

04 NAM 2014
Dan vi tinh .'Dong

CHiTiEU
I

Ms

QUI4

Luy kS tir diu nam

2

3

4

l--Luu chuyin tiSn tir hoat d{lng kinh doanh
I.Loi nhupn trutrc thud

z.ou«

01

11.407.687.534

26.995.415.060

-

chlnh cho cdc khotin

- Kh§u hao TSCD

02

- Cac khoan du phong

03

- Lai, 16nr heat dong ddu nr

05

- Chi phi liii yay

705.338.616

2.531.943.088
(1.078.000)

(2.559.424.356)

(11.838.084.533)

06

321.888.889

3. L(ri nhupn tir hoot dpng kinh doanh trutic thay d6i van luu dpng

08

9.553.601.794

18.010.619.115

- Tang, giam cac khoan phai thu

09

(58.894.635.736)

(79.556.396.093)

- Tang, giam hang t6n kho

10

23.463.524.189

17.116.706.581

- Tang, giarn cac khoan phai tra (Khong k~ liii yay phai tra, thue TNND phai nop)

11

12.668.626.947

25.723.233.473

(2.494.844.745)

(15.219.649.056)

- Tang, giam ehi phi tra tnrcc

12

- Ti~n liii yay dii tra

13

- Thue TNDN dii nop

14

(1.144.632.283)

- Ti~n thu khac nr hoat dong kinh doanh

15

917.306.376

3.208.266.999

- Ti~n ehi khac eho heat dong kinh doanh

16

(817.564.197)

(3.211.42l.l05)

Luu chuy€n tiin ,hufin tir hopt dpng kinh doanh

20

(16.748.617.655)

(51.190.453.657)

I. Ti~n ehi d~ mua slim, xiiy dung TSCD va cac tai san dai han khac

21

(6.018.705.541)

(9.056.085.383)

4. Ti~n thu h6i eho yay, ban lai cac cong cu no etia don vi khac

24

n. Luu

-

(321.888.889)
(16.939.924.682)

chuy@ntiSn tir hoat d{lng diu nr

15.000.000.000
2.250.000.000

6. Ti~n thu h6i ddu nr gop v6n vao don vi khac

26

2.250.000.000

7. Ti~n thu liii eho yay, e6 tire va IO'inhuan duoc ehia

27

76.347.263

10.538.084.533

Luu c1l/1y€ntiin thufin tir hoa: dpng dfiu ttr

30

(3.692.358.278)

18.731.999.150

m. Ltru

chuy@ntiSn tir hoat d{lng tai chinh

3. Ti~n yay ngan han, dai han nhan duoc

33

4. Ti~n ehi tra no g6e yay

34

6. C6 tire, loi nhuan dii tra eho chu

sa hiiu

-

50.000.000.000
(50.000.000.000)

36

(12.715.758.000)
(12.715.758.000)

Luu chuyen ti€n thudn tir hoat dong tai chinh

40

Luu chuy@ntiSn thuin trong ky (50=20+30+40)

50

(20.440.975.933)

(45.174.212.507)

TiSn va nrong duong tiSn diu ky

60

32.663.273.496

57.396.510.072

Anh huang cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngoai t~

61

TiSn va nrong duong tiSn cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61 )

70

-

12.222.297.565

12.222.297.565

nam 2015

Ngu'(yj l~p bi~u

KS toan truong

c
c

_
Nguyen Thj Thu Thuy

NguySn Ki~n Quoc


J

M~u

Don vi: CONG TY CP NGK CHVONG DVONG
Dia chi: 606 vo Van Kiet, P.C~u Kho, 0.1

ngay 20/03/2006

THUYET MINH

sa B09 -DN

(Ban hanh theo QD

s6 J 5/2 006/QD-B

cua BO truong BTC)

BAo cAo TAl CHINH

QUI 4- 2014

TC

I. D~c -di€m hoat d(ing cua doanh nghi~p :
1. Hinh thirc

sa hfru v6n

Cong ty cb phan

2. Linh vue kinh doanh

Theo gi~y chirng nhan BKKD s6 4103002362

do Sa KH&BT c~p ngay 02/06/2004

dang IcY thay dbi Iftn 7 ngay 0 I104/20 14
San xu~t, mua ban do uong. San xuat, kinh doanh nguyen v~t lieu, bao bi, thiet bi, CC

3. Nganh nghS kinh doanh

nganh san xuat da uong. Kinh doanh nha. Moi gioi b~t dong san
4. B~c diSm hoat dong cua doanh nghiep trong nam tai chinh c6 anh huang den bao cao tai chinh .

II. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ su' dung trong k~ toan :
I. Ky ke to an nam b~t dftu tir 01/0 I

ket thuc vao ngay

2. Ban vi tiSn t~ sir dung trong ghi chep ke toan :

31/12 hang nam

Bang Vi~t Nam

III. Chu~n muc k~ toan ap dung
1. Che do ke toan ap dung:

Ke to an Vi~t Nam

2. Tuyen b6 vS viec tuan thu Chuan muc ke toan va che do ke toan .tuan thu theo cac chuan rmrc ke toan Vi~t Nam va che do
ke toan hien hanh
Nhat IcY chung

3. Hinh thirc ke toan ap dung:

IV. Cac chinh sach k~ toan ap dung
1. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan tiSn va cac khoan tirong dirong tien: theo chuan mire ke toan
TiSn va cac khoan nrong duong tiSn bao gam tiSn m~t tai quy, tiSn gui khong ky han hoac ngan han, cac khoan dftu nr c6 tinh
thanh khoan cao d€ dang chuyen dbi thanh tiSn voi sa tlen c6 thS xac dinh r5 rang va it chiu rui ro lien quan den viec thay dbi gia trio
Phuong phap chuyen dbi cac dang tiSn khac ra dang tien sir dung trong ke toano
Ti gia ban ra cua ngan hang Ngoai thirong TP.HCM theo thai diSm
2. Nguyen t~c ghi nhan hang tan kho:
- Nguyen t~c ghi nh~n hang tan kho

V~t nr gam gia mua, chi phi v~n chuyen b6c xep, thue nhap kh~u (neu c6), thanh phi

gam chi phi nguyen v~t lieu tnrc tiep, chi phi lao dong true tiep va chi phi san xuat chung
- Phuong phap tlnh gia tri hang tan kho

Blnh quan gia quyen

- Phuong phap hach to an hang tan kho:

Ke khai thuong xuyen

- Phuong phap I~p dir phong giam gia hang tan kho:

Theo chuan rmrc ke toan hisn hanh. Theo d6, Cong ty duoc phep tric

Du phong giam gia hang tan kho 16i thai, hong, kern pharn ch~t trong tnrong hQ'Pgia tr] thirc te cua hang tan kho cao hon gia thi
tnrong tai thai diSm ket thuc nien do ke toan
3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCB va b~t dong san dftu nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCB (huu hlnh, vo hinh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia tnr gia tr] hao mon liiy ke
- Phuong phap khau hao TSCB hiru hinh, TSCB vo hlnh:

Kh~u hao theo duong thang

4. Nguyen t~c ghi nhan va kh~u hao b~t dong san dftu nr: Khong c6
- Nguyen t~c ghi nhan b~t dong san dftu nr: Khong
- Phuong phap khau hao D~t dong san dftu nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan dftu tir tai chinh:
- Cac khoan dftu nr vao cong ty con, cong ty lien ket, v6n g6p vao ca

sa KD

dang kiem soat:

- Cac khoan dftu nr clnrng khoan ngan han
- Cac khoan dftu tir ng~n han, dai han khac: dftu nr g6p v6n
- Phuong phap I~p dir phong giam gia dftu nr ngan han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi di vay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi di vay: chira co

- TY I~ v6n hoa diroc

su dung

dS xac dinh chi phi di vay duoc v6n hoa trong kY

7. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi khac:

BCTC Qui 4-2014ffM(l)


+ Chi phi tra truce dai han cua Cong ty phan anh gia tr] cua bao bl, chai ket, cong cu dung cu cho phan b6.
+ Chi phi khac
- Phuong phap phan b6 chi phi tra tnroc

Phan b6 theo duong thang

- Phuong phap va thai gian phan b6 loi thS thuong rnai:

Khong co

8. Nguyen t~c ghi nhan chi phi phai tra : Ti@n thue d~t, ti@ndien, chi phi marketing, chi phi h6 tro ban hang.

Cc

sa de xac nhan

nhtrng khoan phai tra la hop d6ng, Kwh thirc tS str dung, theo kS hoach nam

9. Nguyen t~c va phirong phap ghi nhan cac khoan dir phong phai tra : Theo kS hoach, hop d6ng

10. Nguyen t~c ghi nhan v6n chu

sa htru

- Nguyen t~c ghi nhan v6n d~u nr chu

+ V6n d~u nr

cua chu

sa htru

: Ghi

sa htru, thang

dir v6n c6 phan, v6n khac cua chu

nhan theo v6n thirc gop cua chu

sa huu

:

sa huu

- Nguyen t~c ghi nhan chenh lech danh gia lai tai san : Clura danh gia lai
- Nguyen t~c ghi nhan chenh lech ty gia : Chenh lech ty gia h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL ty gia phat sinh
theo tung thai diem ty gia binh quan lien ngan hang
- Nguyen t~c ghi nhan loi nhuan chua phan ph6i : Sau khi trir chi phi thue TNON hien hanh

11. Nguyen t~c va phuong ghi nhan doanh thu: Theo chuan rmrc s6 14
- Ooanh thu ban hang: Da d6ng thai thoa man t~t ca 05 di@ukien sau

Ian rui

+ ON

da chuyen giao phan

+ ON

khong con narn gitt quyen quan

ro va loi ich g~n lien voi quyen

Iy hang

hoa nhir nguoi

sa huu

san pham cho ngiroi mua

sa hfru hang

hoa hoac quyen kiem soat hang hoa

+ Ooanh thu diroc xac dinh tirong d6i chac chan
+ ON d1l thu duoc hoac se thu duoc loi Ich kinh tS tir giao dich ban hang
+ Xac dinh duoc chi phi lien quan dSn giao djch ban hang

- Ooanh thu cung c~p dich vu :
- Ooanh thu hoat di)ng tai chinh : Da tuan thu d~y du 02 di@uki~n sau

+ Co

kha nang thu duoc loi ich kinh tS tir giao djch do

+ Ooanh

thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan

- Ooanh thu hop d6ng xay dung
12. Nguyen t~c va phirong phap ghi nhan chi phi tai chinh .

+ Chi phi tai chinh ghi trong bao cao KQKO la t6ng chi phi tai chinh phat sinh.
13. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi thue TNON hien hanh, chi phi thuS thu nhap hoan lai .

+ Chi

phi thuS TNON hien hanh duoc xac dinh theo to' khai thuS TNON quy

- Nguyen t~c ghi nhan chi phi hop d6ng xay dung: chira co
14. Cac nghiep vu du phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phuong phap kS to an khac
V. ThOng tin ba sung eho cac khoan muc trinh bay trong Bang din d&i k~ toan
DVT: D6ng
01. Ti@n

Cu6i qui

- Ti@n mi[tt

114.009.341

- Ti€n giri ngan hang

D~u nam
5.592.309
27.390.917.763

12.108.288.224

- Cac khoan nrong duong ti@n

30.000.000.000
CQng

02. Cac khoan d~u nr tai chinh ng~n han

57.396.510.072

12.222.297.565

D~u nam

Cu6i qui
S61uqng

CQng

Gia tri

S61uqng

Gia tr]

105.000.000.000

151.000.000.000

105.000.000.000

151.000.000.000

BCTC Qui 4-20 14/fM(1)


Cu5i qui

03. Cac khoan phai thu khac

* Tarn
* Tarn

treo nhan e6 tire SG tay do

649.805.000

treo an phi

* Tarn

treo thu~ TNCN

* Tarn treo liii sai Gon tiiy Do
* Trieh truce liii ngiin hang ( do

Ddu nam

99.794.710

116.785.475

6.258.179

6.681.194

1.300.000.000
lanh liii eu5i Icy ) HD 26,28,29

CQng

2.905.208.333

2.640.000.000

4.311.261.222

3.413.271.669

Cu5i qui

04. Hang t5n kho
- Hang mua dang di Quang
- Nguyen lieu, v~t lieu
- Cong cu, dung cu

Ddunam

1.043.703.801

1.261.930.918

18.768.527.232

21.766.945.292

148.214.429

41.831.125
9.724.203

- Chi phi san xuat kinh doanh do dang
3.425.389.577

- Thanh ph~m

17.422.11O~082

- Hang gui di ban

23.385.835.039

CQng gia gac hang tan kho

Cu5i qui

05. Thu~ va cac khoan thue phai thu Nha mroc

/.387.263.941

- Cac khoan thue n(\p thira eho Nha mroc:

51.037.906

+ Thu~ Nhap khdu

+ Thu~

Ddu nam
65.996.0/3
65.996.013

/.336.172.873

thu nhap doanh nghiep

+ Thu~ GTGT

40.502.541.620

53.162

Hang nhap khau
CQng

1.387.263.941

65.996.013

06. Phai thu dai han n(\i b(\

Cu5i qui

07. Phai thu dai han khac
- Ky quy,

ky

Ddu nam

ciroc dai han

- Cac khoan ti~n nh~n uy thac
- Cho vay khong co liii
34.300.000

- Phai thu dai han khac

+ Phai

thu CB CNV

cd phieu

34.300.000

ban tra cham
CQng

34.300.000

BCTC Qui 4-2014rrM(l)


J

08. Tang, giam tai san c6 dinh htru hlnh:

Khoan muc

Nha CIJ-a, v~t
ki~n true

May moc, thi~t b]

4.434.4 72.432

41.017.343.302

9.731.318.685

429.077.092

537.049.950

4.581.382.683

831.182.000

69.090.908

PhU'01lgti~n
V/tai Tr/dlln

Thi~t bj d/cu
quan Iy

TSCD hfru
hinh khac

Tang cQng

Nguyen gia TSCD hfru hinh
S6 dir d~u qui
- Mua trong qui

-

55.612.211.511
6.018.705.541

-

- D~u nr XDCB hoan thanh
- Sua chira Ian TSCD

-

- Tang khac (di~u chinh)
- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac (dieu chinh)
S6 dir cu6i qui

4.971.522.382

45.598.725.985

10.562.500.685

498.168.000

-

61.630.917.052

-

Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 dtr d~u qui
- Kh~u hao trong qui

3.358.120.399

37.466.879.366

3.603.080.061

300.299.829

49.042.161

299.424.134

288.305.173

18.606.218

44.728.379.655

-

655.377.686

-

- Tang khac (di~u chinh)
- Thanh ly, nhuong ban

-

-

-

-

- Giam khac (dieu chinh)
S6 dir cu6i qui

3.407.162.560

37.766.303.500

3.891.385.234

318.906.047

45.383.757.341

-

Gia tr] con I~i ciia TSCD HH
- Tai ngay d~u qui

1.076.352.033

3.550.463.936

6.128.238.624

128.777.263

10.883.831.856

- Tai ngay cuoi qui

1.564.359.822

7.832.422.485

6.671.115.451

179.261.953

16.247.159.711

BCTC Qui 4-2014/fM(2)


09. Tang, giam tai san e5 dinh thue tai chinh:

Khoiin muc

May m6c tbiet
bi

Phuong
tien V/tiii

Thiet b] d/ct}

quan Iy

TSCD khac

Tang cQng

Nguyen gia TSCD thue TC
S5 du d§u quy

-

- Thue tai chinh trong quy

-

- Mua lai TSCD thue tai chinh

-

- Tra lai TSCD thue tai chinh

- T(;Iingay d§u quy

-

- T(;Iingay eu5i quy

-

S5 dir eu5i quy

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Gia tr] bao mon kiiy k~
S5 dir d§u quy
- Khiiu hao trong quy
- Mua lai TSCD thue TC
- Tra lai TSCD thue TC

S5 dir eu5i quy

Gia tr] con I~i cua TSCD tbue TC

- Ti€n thue phat sinh them duoc ghi nhan la chi phi trong quy
- Can elf de xac dinh ti€n thue phat sinh them
- Di€u khoan gia han thue hoac quyen duoc mua tai san

* Cac

earn k~t v€ viec mua, ban TSCD htru hinh co gia tr] Ian chua thirc hien:

10. Tang, giam tai san e5 dinh vo hinh:

Khoiin muc

QuySn

suo dung

a~t

Ban quyen,
Nbiin bi~u bang
quySn sang
boa
cb~

Pb§n mSm may
vi tinh

TSCDvo
binb khac

Tang cQng

Nguyen gill TSCD vo binb
S5 du d§u qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

- Mua trong qui

-

- T(;Iora tlr n(\i b(\ doanh nghiep
- Tang do hop nhiit kinh doanh
- Tang khac
- Thanh ly, nhirong ban
S5 du eu5i qui

21.077.917.500

1.182.106.926

22.364.024.426

20.583.332

707.212.511

727.795.843

3.250.003

46.710.927

49.960.930

104.000.000

-

-

Gill tr] bao mon kiiy k~

-

S5 du d§u qui

- Khiiu hao trong qui

-

- Thanh ly, nhuong ban
- Giam khac

-

S5 dir eu5i qui

23.833.335

753.923.438

777.756.773

-

Gill tr] con I~i cua TSCD vo binb
- T(;Iingay d§u qui

21.077.917.500

83.416.668

474.894.415

21.636.228.583

- T(;Iingay eu5i qui

21.077.917.500

80.166.665

428.183.488

21.586.267.653

Thuyet minh s5 li~u va giai trlnh khac theo yeu du cua Chuan muc k~ to an s5 04 "TSCD vo hinh"

BCTC Qui 4-2014ffM(3)


II ..Chi phi xay dung co ban

do dang:

Cu6i qui

- Chi phi XDCB dO' dang

D<1unam

5.880.667.986

5.878.849.804

2.550.000

2.550.000

Trong do: Nhirng cong trinh 1611:

+ Chi phi nr v§n di doi nha may
+ Chi phi giam sat khoan gieng-Di doi NM
+ Chi phi khoan tham do, quan tr~c ... ruroc ngam tai KCN MP3

147.050.908

147.050.908

+ Chi phi khoan khao sat dia hinh dja chat

172.727.272

172.727.272

+ Chi phi quan Iy dir
+ Quyen Slr dung d§t
+ Quyen Slr dung d§t

an MP3

265.000

My Phuoc 3
tai Q.Tan Phil

265.000

2.408.250.000

2.408.250.000

90.909.091

90.909.091

191.294.831

191.294.831

2.682.871.273

2.682.871.273

75.600.000

75.600.000

107.331.429

107.331.429

+ Ph<1nmem ERP
+ ro v§n thi~t k~ TC, BC KTKT Q.Tan Phil

+ Chi phi xay dung nha tnrng bay Tan Phil

+ Ki~m tra tharn dinh nha VP tan Phil
+ Phi dang ky nhan hieu ra mroc ngoai
+ Chi phi tham tra cong trinh kho tarn ( Cong

ty )

1.818.182

12. Tang, giam b§t dong sari d<1unr:
Khoan

muc

Sa dAu qui

Tang trong qui

Giam trong qui

Sa cuai qui

Nguyen gia b§t di}ng san dAu tu
- Quyen su dung d§t
- Nha
- Nha va quyen Slr dung d§t

Gia tr] hao mon kiiy kS
- Quyen Slr dung d§t
- Nha
- Nha va quyen Slr dung d§t

Gia tr] con lai BDS dAu tu
- Quyen str dung d§t
- Nha
- Nha va quyen su dung d§t

-

- Thuyet minh s6 li~u va giai trinh khac theo yeu c<1ucua Chuan mire k~ toan s6 05 "B§t dQng san d<1unr"

BCTC Qui 4·2014ffM(4)


13. Cac khoan d~u nr tai chfnh dai han

Cu6iquf4
S6 hrong

D~u narn
Gia tr]

S61uqng

Gia tri

a- D~u nr vao cong ty con
b- D~u tir vao cong ty lien doanh, lien k~t

c- D~u nr dai han khac

8.750.000.000

6.500.000.000

- D~u nr c6 phieu

+ G6p v6n thanh lap Cty C6 ph~n DT & KD CSHT KCN Sabeco
+ G6p v6n vao cty c6 ph~n Bia NGK Sai Gon -Tay Do

650.000

CQng

6.500.000.000

6.500.000.000

14. Chi phi tra tnroc dai han

Cu6iquf4

- Chi phf bao bi cho phan b6

12.900.201.259

- Chi phi phu tung thay th~ cho phan b6

2.250.000.000

650.000

6.500.000.000

8.750.000.000
D~u narn

58.332.750

CQng

f-

225.000

12.900.201.259

58.332.750

15. Yay va no ng~n han

Cu6iquf4

D~u nam

16. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc

Cu6iquf4

D~u nam

-Thu~ GTGT

1.609.148.459

847.893.565

Thui GTGT hang noi dia

1.609.148.459

847.893.565

-Thu~TNDN

6.563.306.235

- Thu~ thu nhap ca nhan

55.207.525

8.270.693

- Thu~ thu nhap khau tnr 10%
- Thu~ tai nguyen

3.250.000

2.701.200
9.671.776.500

- Thu~ nha d§t va ti€n thue d§t

CQng

1.667.605.984
Cu6iquf4

17. Chi phi phai tra
- Trfch tnroc chi phf b6c xep, v~n chuyen ... (TK 3351)

9.696.889.788

- Chi phf thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)

17.093.948.193
D~u nam
4.029.298.436
90.000.000

- Trfch tnroc ti€n thue d§t ... (TK 3351)
- Trfch tnrcc chi phl thue d§t KCN My Phuoc (TK 3351)
- Trfch truce phf BYMT, chi phf khac ... (TK 3351)
- Trfch truce chi phf h6 tro ban hang
- Trfch tnroc chf phf marketing
- Tarn treo ti€n dien Cong ty Tfn Thanh su dung (

La hoi

)

CQng
18. Cac khoan phai tra, phai n9P ng~
- Hi san thira cho xu

Iy ( TK

han khac

3381 )

2.092.304.000

1.349.936.000

961.292.591

3.153.728.296

11.392.173.380

8.920.200.281

3.758.397.585

4.585.808.800

(9.289.050)
27.891.768.294

22.128.971.813

Cu6iquf4

D~u nam

264.198.427

265.053.814
48.451.246

- Kinh phf cong dean (TK 3382 )
- Bao hi~m xii h9i ( TK 3383)

- Bao hiern y t~ (TK 3384 )

27.363.900

388.125

9.054.331

9.054.331

- Bao hiem th§t nghiep (TK 3389)
- Nhan kY quy, kY cuoc ngan han

2.633.382.000

2.577. 706.000

7.016.599.250

230.821.250

57.395.232

85.101.062

309.000

309.000

8.040.000

3.640.000

25.446.232

29.758.747

20.000.000

20.000.000

- Doanh thu chua thuc hien
- C6 tire phai tra ( TK 33883 )
- Cac khoan phai tra, phai n9P khac

* Baa bi la TS thiiu chi! xu If; ail thu h6i duac (TK 33881)
* Ti€n phat huy hod don (TK 33886)

* Phai tra CB CNV khen thuong vuot KH (TK 33884)
* Tam treo ti€n hoan thui TNCN,BHXH, khac .... (TK 33881)
* Tam treo cong na ket va chai ( DNTN Thu Hong )
* Tam treo ti€n b6i thuong 400 thung xi. Pallet ( kke 3111212008)

31.393.315

BCTC Qui 4-2014rrM(5)


J

* Tam

,

,

,

3.600.000

treo lien ban h6 so mol thdu

10.007.993.140

CQng

3.216.575.828

19. Phai tra dai han ni)i bi)

Cu6iqui4

Dl1u nam

20. Yay va no dai han

Cu6iqui4

Dl1u narn

21. Hi san thue thu nhap hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra

Cu6iqui4

Dl1unam

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

a- Tai san thui thu nhdp hoiin lai
Tai san thue thu nhdp hoiin lai lien quan din khoan chenh l?ch
tam thai duac khdu trit (H£JVC nam 2010 cua HTX

CQng

s6

9)

b- Thui thu nhdp hoiin lai phai tra

BCTC Qui 4-20 14rrM(5)


22. Vim chti

sa hiiu

a- B'ang d"01 c h leu bien d6ng cua

v"on

c h'u sor hiiu

V6n d~u ur cua chu V6n khac cua

sa hiru

chu

1

A

sa hfru

(347.276.838)

-

-

"Tang trong qui

Chenh lech ty gia
h6i doai

6

4

3

85.000.000.000

sa duo d~u qui 4/2013

C6 phieu ngan quy

trien

Quy dir phong tai
chinh

Quy khac
thuuoc v6n chu
hiiu

7

8

9

Quy d5u

ill

phat

71.816.134.286

-

7.316.984.371

-

"Gilim trong qui

sa

LO'i nhuan sau thu~

chira phiin ph6i

10

-

Tong cong

10

13.585.712.827

177.371.554.646

13.292.925.985

13.292.925.985

544.360.086

544.360.086
-

Sa du cuai qui 412013
sa de dftu qui 4/ 2014

85.000.000.000

(347.276.838)

-

71.816.134.286

7.316.984.371

-

26.334.278.726

190.120.120.545

85.000.000.000

(347.276.838)

-

74.771.910.450

8.500.000.000

15.645.791.974

183.570.425.586

2.113.333.210

47.027.832

-

11.394.226.093

13.554.587.135

2.113.333.210

47.027.832

-

*Tiing trong qui

-

-

- Trich tu LN sau thu€ 2014

2.160.361.042

- Hoan thue theo QD CI,ICthu€ 2008-2011
- L(Ji nhudn

-

*Giiim trong qui
- Trich 8%

c6 tuc

-

-

-

-

-

47.027.832

2.368955.774

2.368.955.774

9.025.270.319

9.025.270.319

11.541.114.892

11.588.142.724

6.782.112.000

niim 2014

2.113.333.2

- Trich Quji DTPT

IO

6. 782.112.000
2.113.333.210

- Trich Quji DPTC

47.027.832

- Trich Quji KTPL

1.309.040.596

1.309.040.596

- Trich thuang 20% vuat lai nhudn

1.289.601.254

1.289.601.254

- Giam do bit dap t6n thtit hang hoa theo
nghi quyet 09INQ-HDQT
sa du cuai qui 4/ 2014

47.027.832

47.027.832

47.027.832

(2910912014)
85.000.000.000

(347.276.838)

-

76.885.243.660

8.500.000.000

-

15.498.903.175

185.536.869.997

BCTC Qui 4-2014ffM(6)


J

,

,

,

b- Chi tiet von dau nr cua chu

sa hiru

D§.u narn

Cu5i qui

- V5n gop cua Nha ruroc

52.615.000.000

52.615.000.000

- V5n gop cua cac d5i nrong khac

32.385.000.000

32.385.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

22.360

22.360

Ci)ng

* Gia tr] trai phieu da chuyen
* S5 hrong c6 phieu quy

thanh c6 phieu trong nam

c- Cac giao dich v€ v5n voi cac chu

sa hiru va phan

ph5i c6 nrc,

Quy 4 narn tnroc

Quy 4 nam nay

chia loi nhuan
- V5n d§.u nr cua chu

+ V5n

gop

d§.u nam

+ V5n

gop

tang trong

sa hiru:
85.000.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

nam

+ V5n gop giam trong narn
+ V5n

gop

cu5i

nam

- C6 nrc, loi nhuan da chia bang ti~n
d- C6 tire
d- C6 phieu

* Menh' gia cd phi€u

Quy 4 nam nay

dang luu hann

Quy 4 nam tnroc

10.000

10.000

c6 dong thuang nien ngay 12 thdng 4 nam 2006 do phe duyet viec sua d6i di€u /~ cua C6ng
ty bao g6m vi~c thay d6i menh gia cd phieu cua C6ng ty tit 100.000 d6ng/c6 phi€u xuong 10.000 d6ng/c6 phieu, theo do
s6 luang cd phieu cua C6ng ty ciing se tang tit 850. 000 cd phi€u fen 8.500.000 cd phieu. Viec thay d6i nay nhdm phuc Vl,I
cho viec niem y€t cd phieu cua C6ng ty tren thi truong chung khodn.
Theo Nghi quye: cua Dai h9i

e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nh~p va chi phi, lai hoac 16 diroc hach toan true ti~p vao V5n chu

sa hfru

theo quy dinh cua cac chuan rmrc k~ to an khac
23. Nguan kinh phi

Quy4 nam nay

D§u nam

24. Tai san thue ngoai

Quy4 nam nay

D§u nam

VI- ThOng tin ba sung eho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat di)ng kinh doanh

DVT:
Quy 4 nam nay
25. Tang doanh thu ban hang va eung cap dich v\I (Ma sa 01)

d6ng

Quy 4 nam tnrcc

158.170.058.265

130.632.817.395

158.170.058.265

130.632.817.395

Trong do:

+ Doanh thu ban hang

& cung c~p dich vu

26. Cac khoan giam trir doanh thu (mil sa 02)

13.333.023.684

2.087.428.784

13.333.023.684

2.120.830.784

Trong do:

+ Chi~t khau thirong mai
+ Hang ban tra lai
27. Doanh thu thu§n v~ ban hangva eung cap dich V\I(Mil sa 10)
28. Gia van hang ban (Mil sa 11)
- Gia v5n cua thanh pharn da ban

(33.402.000)

144.837.034.581
Quy 4 nam nay

128.545.388.611
Quy 4 nam truce

107.810.434.688

92.639.952.599

Ci)ng

107.810.434.688

92.639.952.599

29- Doanh thu hoat di)ng tai ehinh (Mil sa 21)

Quy4 nam nay

Quy 4 nam trmrc

- Du phong giarn gia hang t6n kho

- Uii ti€n gtri, ti€n cho vay

2.559.424.356

2.420.029.477

- C6 tire, loi nhuan duoc chia

1.376.347.263

1.299.610.000

- Lai chenh I~ch tY gia da thuc hien
CQng

166.899

887.628

3.935.938.518

3.720.527.105
BCTC Qui 4-2014ffM(7)


Quy 4 narn nay

30. Chi phi tai chinh (Ma s6 22)

Quy 4 nam truce

- Chi phi lai yay

tY gia da thuc hien
I~ch tY gia chua thirc hien

- LiSchenh I~ch
- Liii chenh

10.994.125

10.393.988

10.994.125

10.393.988

- DI,f phong giam gia cac khoan dfiu tir ngan han, dai han
- Chi phi tai chinh khac

CQng
31. Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hien hanh (Ma s6 51)

Quy 4 nam nay
2.382.417.215

- Chi phi thue thu nhap DN tlnh tren doanh thu chju thuS nam hien hanh

Quy 4 nam tnroc
5.437.095.858

- T6ng chi phi thuS thu nh~p hien hanh

32. Chi phi thuS thu nh~p hoan I,i (Ma sa 52)

Quy 4 narn nay

Quy 4 nam tnroc

Quy4 nam nay

Quy 4 nam truoc

Thu nh~p thue TNDN hoan lai phat sinh lien quan dSn khoan chenh I~ch
tarn thai duoc khau trir

33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo ySu ta
- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu

87.959.836.507

84.58 1.470.431

- Chi phi nhan cong

12.447.092.806

15.899.611. 753

625.807.4 79

- Chi phi khau hao TSCD

558.348.312

- Chi phi dich vu mua ngoai

8.007.811.444

6.685.33 I .526

- Chi phi khac bang ti~n

8.632.256.608

7.979. I 73.598

117.672.804.844

CQng

115.703.935.620

VII. ThOng tin b8 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao luu chuy~n ti~n t~
DVT:

d6ng

34. Cac giao dich khfmg bang ti~n anh huong d~n bao cao luu chuyen ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nllm gin' nhung
khong dU'lfcsir dl}ng
Quy 4 nam nay

Quy 4 nam tnroc

VIII. Nhtmg thOng tin khac
1. Nhirng khoan no ti~m tang, khoan cam kSt va nhtrng thong tin tai chinh khac :

BCTC Qui 4-2014rrM(7)

.------ ------

-

--


J

IX ThOng tin v~ cac ben lien quan
Trong ky, Cong ty phat sinh cac nghiep

Cac ben lien quan

VI,!

voi cac ben lien quan. Cac nghiep

M8i quan h~ Nqi dung nghi~p

Cong ty CP Van tai va giao nhan
Bia Sai Gon
T6ng cong ty Cp Bia Rirou
mroc giai khat Sai Gon
'-'UlJ~ Ly '-..-r UClU LU Vi;1l\.IlIlJ
doanh co
han tftng KCN

Cong ty my

Cong ty CP Bia NGK Sai Gon
Tiiy

Ben lien quan Nhan c6 nrc

sa

Do

chu y~u nhu sau:

VI,!

Gia tr] giao djch clnra VAT(VND)

Vl,I

A l'A
Nhan cung c~p dich vu van
..
..
.
B en ten quan
chuyen
Tra c6 tire

Ben lien quan Nhan c6 nrc

Cho d~n ngay 3111212014, cac khoan chira diroc thanh to an voi cac ben lien quan nhir sau:

Cac ben lien quan
T6ng cong ty Cp Bia Rirou
nuoc giai khat Sai Gon

M8i quan h~ Nqi dung nghi~p

Cong ty my

Gia tr] khoan phai thu I(phiii tra) (V!'

Vl,I

C6 phan ban tra cham

Cong ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Sai Gon

Ben lien quan Phai tra ti@ncung cap dich

(2.102.539.398)

VI,!

Thu nh~p eiia thanh vien Hqi dang Quan Tr], Ban Tang Giam d8e, trong

ky

nhu sau:

TU 0111012014
d~n 3111212014
VND

TU 01110/2013
d~n 31112/2013
VND

Thu nhap Ban f)i~u hanh

432.408.636

244.70l.814

Trong do: Thu nhap cua T6ng Giarn d6c

189.993.252

Thu lao HQi dBng Quan tr]

190.000.000

84.000.000

CQng

622.408.636

328.701.814

L~p biSu

Nguyen Thi Thu Thuy

KS toan tnrong

9

Nguyen KiSn Quoc

23