Báo cáo tài chính quý 4 năm 2013 - Công ty Cổ phần Nước giải khát Chương Dương

-

Mau so~B Ola-DN

TONG CTY CP BIA RVOU NGK sAI GON

(Ban hanb theo QD s6 15/2006/QD-BTC

Dan vi: CONG TY CP NGK CHlfONG DUONG

Dia chi: 606 Vo Van Kiet, p.du

ngay 20/03/2006 cua so truimgBTC)

Kho. 0.1

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thing 12 nam 2013
Don vi tinh: ii6ng
TAl SAN

Ms

1

2

AI. TAl sAN NGAN H~N
(100 = 110

Thuy~t

mioh
3

100

31112/2013

0110112013

4

5

256.992.792.538

188.626.449.500

+ 120 + 130 + 140 + 150)

1- Ti~n va cac khoan nrong duong ti~o
l.Ti€n

110

57.396.510.072

48.194.287.941

III

V.Ol

27.396.510.072

23.194.28i941

2.Cac khoan nrong dirong ti€n
II. Cac khoan diu to' tai ehinh nglin han
1. D~u nr ng~n han

112
120

V.02

30.000.000.000
151.000.000.000
151.000.000.000

25.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000

2. Dir phong giam gia d~u nr ngan han (*)
III. Cac khoan phai thu nglin han
1. Phai thu cua khach hang

129
130

10.299.244.307
8.l33.378.247

20.734.324.108
19.365.687.405

2. Tra tnroc cho nguoi ban
3. Phai thu nQibQng~n han
4. Phai thu theo ti~n dQk~ hoach hop d6ng xay dung
5. Cac khoan phai thu khac

132
133
134
135

184.289.564

128.676.489

2.308.312.348
(1.068.352.l34)
39.694.899.859
40.366.642.723

121

.

131

6. Dir phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

139

3.413.271.669
(1.431.695.173)

IV. Hang tan kho
I. Hang t6n kho

140
141

37.443.565.495
37.444.643.495

2. Dir phong giam gia hang t6n kho (*)

149

V. Tai san nglin han khac

150
151

I. Chi phi tra truce ng~n han
2. Thu~ GTGT duoc khau trir
3. Thu~ velcac khoan phai thu Nha mroc
3. Hi san ng~n han khac

B/. TAl SAN DAI H~N

(200 = 210

V.03

V.04

(1.078.000)
853.472.664
219.609.083

-

152
154
158
200

V.05

65.996.013

(671. 742.864)
1.002.937.592
496.443.322

506.494.270

567.867.568

46.268.980.490

44.019.513.611

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

37.188.134.873

34.994.614.285

+ 220 + 240 + 250 + 260)

I. Cac khoan phai thu dai han
I. Phai thu delihan cua khach hang

210
211

2. V6n kinh doanh a don vi tnrc thuoc
3. Phai thu delihan nQibQ
4. Phai thu delihan khac
5. Dir phong phai thu delihan kh6 doi (*)
II. Tai san
djnh

212
213
218
219

ea

I. Hi san c6 dinh hiiu hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon lily k~ (*)
2. Hi san c6 dinh thue rei chinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon ltiy k~ (*)
3. Hi san c6 dinh vo hinh

V.06
V.07

220
221
222
223
224
225

V.08

V.09

9.458.878.553

6.433.668.357

52.639.231.669
(43.180.353.116)

49.695.993.833
(43.262.325.476)

-

-

226
227

V.IO

21.850.406.516

64.698.786

Trang 1


- Nguyen gia

228

- Gia tri hao mon IUy k~ (*)

229

4. Chi phi xay dung

CC1

ban do dang

III. BAt dQng san dAu nr
- Nguyen gia

--

22.364.024.426

230

V.II

240

V.12

(513.617.910)
5.878.849.804

263.688.400
(198.989.614)

28.496.247.142

-

-

241

- Gia tri hao mon IUy k~ (*)

242

IV. Cac khoan dAu to" tAi chinh dAi han

250

I. D§u nr vao cong ty con

251

2. D§u nr vao cong ty lien k~t, lien doanh

252

3. D§u nr dai han khac

258

4. DIJ phong giam gia d§u nr tai chinh dai han (*)
V. Hi san dAi han khac

V.13

8.750.000.000

8.750.000.000

8.750.000.000

8.750.000.000

296.545.617

240.599.326

259
260
261

V.14

58.332.750

2.386.459

2. Hi san thu~ thu nh~p hoan lai

262

V.21

222.212.867

222.212.867

3. Hi san dai han khac

268

16.000.000

16.000:900

I. Chi phi tra tnrcc dai han

TONG CONG TAl SAN (270= 100

+ 200)

270

Ms

NGUONVON

303.261.

. Thuyet
Minh

773.028

31112/2013
4

232.645.963.111

0110112013

5

1

2

AJ. NQ PHAI TRA (300= 310 + 330)

300

113.141.652.483

55.809.901.292

310

112.985.902.483

55.654.151.292

I. Ncr ng~n han

I. Yay va nc ngan han

311

2. Phai tra cho ngiroi ban

312

3. Ngiroi mua tra ti~n truce

313

4. Thu~ va cac khoan phai ni)p Nha ruroc

314

5. Phai tra ngiroi lao di)ng

315

6. Chi phi phai tra

316

7. Phai tra ni)i bi)

317

8. Phai tra theo ti~n di) k~ hoach hop dling xay dung

318

9. Cac khoan phai tra, phai ni)p ngan han khac

319

10. DIJ phong phai tra ng~n han

320

3

V.15

44.450.734.999

21.718.019.724

8.175.689.214
V.16

15.967.737.816
14.139.907.901

89.882.910
5.875.718.365
6.537.326.029

V.17

26.137.334.176

16.275.938.345

V.18

3.216.575.828

3.046.530.129

II. Quy khen thuong, phuc loi

323

897.922.549

2.110.735.790

II. NQ' dAi han

330

155.750.000

155.750.000

155.750.000

155.750.000

I. Phai tra dai han nguoi ban

331

2. Phai tra dai han ni)i bi)

332

3. Phai tra dai han khac

333

4. Yay va nc dai han

334

V.20

5. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra

335

V.21

6. DIJ phong tro cdp m~t viec lam

336

7. DIJ phong phai tra dai han

337

8. Doanh thu chua thirc hi~n

338

9. Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe
B/. VON CHU

so rnru

I. vAn chii sO- hfru

339

+ 430)

400
410

I. van d§u nr cua chu

sa hnu

2. Thang dir van cli ph§n
3. van khac cua chu

(400= 410

sa hilu

V.19

411

V.22

190.120.120.545

176.836.061.819

190.120.120.545

176.836.061.819

85.000.000.000

85.000.000.000

412
413

Trang 2


4. cb phieu guy (*)
5. Chenh lech danh gia lai tai san

415

tY gia

416

6. Chenh lech

h6i doai

7. Quy d~u nr phat tri@n

--

8. Quy dir phong tai chinh

9. Quy khac thuoc v6n chi!

sa huu

71.816.134.286

62.146.555.349

418

7.316.984.371

7.316.984.371

11. Nguon v6n d~u nr XDCB

421

12. Quy h6 tro s~p xep doanh nghiep

422

quy khac

26.334.278.726

432

2. Nguen kinh phi d1l hinh thanh TSCD

433

TONG CONG NGUON VON (440= 300

+ 400)

22.719.798.937

-

-

430

I. Nguon kinh phi

-

-

419
420

va

(347.276.838)

417

10. Loi nhuan sau thue chira phan ph6i

II. Ngu8n kinh phi

(347.276.838)

414

V.23

303.261. 773.028

440

232.645.963.111
.•

cAc

CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl

.

CHiTIEU

Thuyet

minh

0

KE ToAN

31112/2013

0110112013

29.058.979.976

22.936.979.000

29.058.979.976

22.936.979.000

2.177.520.282

2.177.520.282

24

1. Hi san thue ngoai
2. V~t nr, hang hoa nh~n giu hi), nhan gia cong
Trong d6 : Giu hi) Cong ty mua ban no
Hi san khong co gia tr] thu hbi
Thanh pham gitr hi) khach hang
3. Hang h6a nhan ban hi), nhan ky giri, IcY cuoc

4. No kh6 doi d1lxu Iy
5. Ngoai te cac I01;li: - USD

714,75

40.154,90

497,34

496,79

- JPY
-EUR
-GBP
- FF
6. Dl,Ttoan chi Sl,Tnghiep, du an

Ldp, ngay 15 thdng 01 nam 2014

L{ip biJu

NguySn Thi Thu Thuy

Ki todn trtamg

NguySn KiSn Qudc

Trang 3


TONG CTY CP BIA RVQU NGK

sAr

GON

sa B 02a-DN

Mliu

Don vi: CONG TY CP NGK CHUdNG DUdNG

(Ban hann theo QD

Dia chi: 606 Vo Win Kiet, P.C~u Kho, 0.1

s6 15/2006/QD-BTC

ngay 20/03/2006

cua B() truong BTC;

BAo-cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
Qui

4/2013
Don

CHi TIEU

MS

1

TM
2013

2012

2013

2012

4

5

6

7

3

I.Doanh thu ban hang va cung cAp djch vu

01

VI.25

130.632.817.395

113.330.083.365

2.Cac khoan giam trir doanh thu

02

VI.27

2.087.428.784
2.120.830.784

418.983.869.655

333.989.749.640

1.137.300.274

7.085.837.509

6.958.762.350

1.085.874.674

7.040.945.109

6.628.147.821

(33.402.000)

+Gia tri hang ban bi tni 111i
+Thue TTDB phai nop
3.Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap
dich vu (10=01-02)
4. Gia van hang ban
5. Lqi nhu~n gqp vi ban hang va cung cAp
djch vu (20=10-11)

tinh: d6ng

Luy k~tir diu nam

Qui 04

2

+Chiet khau thuong mai

vi

-

44.346.000

-

51.425.600

546.400

330.614.529

10

24

128.545.388.611

112.192.783.091

411.898.032.146

327.030.987.290

11

25

92.639.952.599

80.058.043.245

299.964.166.038

241.428.052.008

35.905.436.012

32.134.739.846

111.933.866.108

85.602.935.282

20

6. Doanh thu hoar dqng tai chinh

21

24

3.720.527.105

4.026.183.261

13.071.886.924

15.258.657.273

7. Chi phi tai chinh

22

26

10.393.988

10.344.477

47.765.390

49.972.185

Trang d6: Chi phi liii Yay

-

23

8. Chi phi ban hang

24

11.743.569.151

9. Chi phi quan 1ydoanh nghi~p
10.Lqi nhu~n thuan tir HDKD {30=20+(2122)-(24+25H

25

10.855.519.886

-

11.216.780.903

56.087.307.420

41.818.029.555

6.225.265.029

34.857.890.935

27.538.115.346

18.708.532.698

34.012.789.287

31.455.475.469

30

17.016.480.092

11. Thu nh~p khac

31

1.981.737.449

50.002.562

4.400.532.347

1.613.471.194

12. Chi phi khac

32

268.195.698

8.848

843.202.573

19.461.321

13. Lqi nhu~n khac (40 = 31 - 32)
14. Tong 1qi nhu~n ke toan tnrIYc thue
(50=30+40)

40

1.713.541.751

3.557.329.774

1.594.009.873

50

18.730.021.843

18.758.526.412

37.570.119.061

33.049.485.342

15. Chi phi thui! thu nh~p hi~n hanh

51

5.437.095.858

4.689.631.604

10.147.120.163

7.975.155.623

17. Lqi nhu~n sau thui! TNDN (60=50-51-52)

60

13.292.925.985

14.068.894.808

27.422.998.898

25.074.329.719

18. Liii CO' ban tren cB phii!u

70

1.568

1.660

3.235

2.958

K~ toan trtrOng

Nguyen Thj Thu Thuy

Nguyen Ki~n Quoc

49.993.714


sa

MAu
B 03 a-DN
(Ban hann theo QEJ s6 15/2006/QEJ-BTC
ngay 20/03/2006 cua B(J truong BTC)

TONG CTY CP BIA RVOU NGK SAI GON
Dan vi:

C6NG TY CP NGK CHUONG

DUONG

Dia chi: 606 VO Vim Kiet, P.C~u Kho, Q.I

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~ GIUA NIEN

DQ

(Thea phuong phap gian tiep)

Qui 04 NAM

2013
Don vi tlnn : Dong

CHi TIEU

Ms

I
l-Luu

2

Luy k~ tir dAu nam

QUi04
4

5

chuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh

1.L{Ii nllUpn trrruc thud

01

18.730.021.843

37.570.119.061

-

2.Di€u chlnh cho cdc khoiin
02

558.348.312

2.235.872.707

- Cac khoan du phong

03

(189. 763. 758)

(307.32L~25)

- Lai, 16 chenh lech tY gia h6i doai chira thuc hi~n

04

- Khftu hao TSCD

- Ui, 16 nr hoat dong dau nr

3. L{Ii nhuiin tic hoot a{ing kinh doanh trutic thay aDi van 11m a{ing
- Tang, giam cac khoan phai thu
- Ding, giarn hang (6n kho

(887.628)

(694.256)

05

(3.719.639.477)

(13.066.214.905)

08

15.378.079.292

26.431.760.782

09

7.845.551.646

10.651.520.572

\0

{1.211. 025.590)

2.921.999.228

II

40.461. 709.146

61.801.460.385

- Tang, giarn chi phi tra truce

12

(13.720.405)

220.887.948

- Ti~n liii vay dii tra

13

(10.211.820.427)
1.012.404.000

nop)

-

- ThuS TNDN dii nop

14

(1.001.256.235)

- Ti~n thu khac tir hoat dong kinh doanh

15

222.354.000

- Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh

16

Luu chuyln ti€n thuan tir hO(lta{ing kinh doanh

20

(772.284.086)
60.909.407.768

(3.806.154.778)
89.022.057.710

-

II. Leu chuy~n ti~n tir host dQng dAu tu
1. Ti~n chi d~ mua sam, xiiy dung TSCD va cac tai san dai han khac

21

(844.891.727)

-

2. Ti~n thu tir thanh ly, nhuong ban TSCD va cac tai san dai han khac

22

3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac

23

4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac

24

7. Ti~n thu liii cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia

27

2.409.834.477

Luu chuyln ti€n thuan tit hO(lta{ing aau uc

30

(59.435.057.250)

(61.000.000.000)

-

(4.881.178.092)

(117.000.000.000)
45.000.000.000
9.776.409.905
(67.104.768.187)

-

III. Liru chuy~n ti~n tir hoat dQng tai chinh

(12.715.290.000)

6. C6 tire, 100inhuan dii tra cho chu so htru

36

Luu chuyen lidn thudn tir hoat dong tai chinh

40

Ltru chuy~n ti~n thuAn trong ky (50=20+30+40)

50

1.474.350.518

9.201.999.523

Ti~n va tuO'ng duO'ng ti~n dAu ky

60

55.922.159.554

48.194.287.941

Anh huong cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~

61

Ti~n va tunng duong ti~n cuBi ky (70 = 50 + 60 + 61 )

70

Ngu'(yj I~p biSu

Nguy~n Thi Thu Thuy

K~ toan tru'iYng

Nguyen Ki~n Quoc

-

(12.715.290.000)

222.608
57.396.510.072

57.396.510.072


M§u

Dan vi: CONG TY CP NQ~ CHUaNG DUONG

Dia chi: 606 vo Van Kiet,

p.cAu Kho,

0.1

(Ban hanh theo QD
ngay 20/03/2006

THUYET MINH

sa B09 -DN
s6 15/2006/QD-BTC

cua B9 trutrng BTC)

BAo cAo TAl CHINH

QUI 04-2013


I. D~c di~m hoat dl}ng cua doanh nghi~p :
I. Hinh thirc sa hiru v6n

Cong ty c6 phfin

2. Linh

Theo gidy chirng nhan DKKD s6 4103002362

yVC

kinh doanh

do Sa KH&DT dp ngay 02/06/2004

dang ky thay d6i lfin 6 ngay 0 I106/20 13
3. Nganh nghe kinh doanh

San xuat, mua ban d6 u6ng. San xuat, kinh doanh nguyen v~t lieu, bao bi, thi~t bi, cc

nganh san xudt d6 u6ng. Kinh doanh nha, Moi gioi bdt dQng san
4. D~c di~m hoat dQng cua doanh nghiep trong nam tai chfnh c6 anh huang d~n bao cao tai chfnh .

II. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan :
I. Ky ke toan nam b~tdfiutir

01/01

ket thuc vao ngay

2. Dan vi tien t~ sit dung trong ghi chep k~ toan :

31112hangnam

D6ng Viet Nam

III. Chu§n mt,rek~ toan ap dung
I. Ch~ dQ k~ toan ap dung:

K~ toan Vi~t Nam

2. Tuyen b6 ve vi~c twin thu Chuan muc k~ toan va ch~ dQ k~ toan :tuan thu theo cac chuan mire k~ toan Vi~t Nam va che dQ

k~ toan hien hanh
3. Hinh thirc k~ toan ap dung:

Nhat ky chung

IV. Cac ehinh sach k~ toan ap dung
I. Nguyen ~c ghi nhan cac khoan tien va cac khoan nrong duong tien: theo chuan mire k~ toan
Tien va cac khoan nrong duong tien bao g6m tien m~t tai quy, tien giri khong ky han hoac ng~n han, cac khoan dfiu nr c6 tfnh
thanh khoan cao d~ dang chuyen d6i thanh tien voi s6 tien c6 th~ xac dinh ro rang va ft chiu rui ro lien quan d~n viec thay d6i gia trio
Phuong phap chuyen d6i cac d6ng tien khac ra d6ng tien sit dung trong k~ toano
Ti gfa ban ra cua ngan hang Nong nghiep & Phat tri~n nong then - CN An Phu theo thai di~m
2. Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho:
- Nguyen t~c ghi nh~

hang t6n kho

V~t nr g6m gia mua, chi phf v~n chuyen b6c xep, thu~ nh~p khfiu (n~u co), thanh phi

g6m chi phf nguyen v~t lieu tnrc ti~p, chi phf lao dQng tnrc ti~p va chi phf san xuM chung
- Phuong phap tfnh gia trj hang t6n kho

Binh quan gia quyen

- Phuong phap hach toan hang t6n kho:

Ke khai thuong xuyen

- Phuong phap I~p du phong giam gia hang t6n kho:

Theo chuan rmrc k~ toan hien hanh. Theo d6, Cong ty duoc phep trfc

Dir phong giam gia hang t6n kho 15i thai, hong, kern phfim chdt trong tnrong hop gia tr] thirc t~ cua hang t6n kho cao han gia thi
tnrong tai thai di~m ket thuc nien dQ k~ toan
3. Nguyen t~c ghi nh~n va khau hao TSCD va bfit dQng san dfiu nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (htru hinh, vo hinh, thue tai chfnh) : Theo nguyen gia tnr gia tr] hao mon lily k~
- Phuong phap khdu hao TSCD huu hinh, TSCD vo hinh:

Khdu hao theo duong thang

4. Nguyen t~c ghi nhan va khdu hao bdt dQng san dfiu nr: Khong c6
- Nguyen t~c ghi nh~n bdt dQng san dfiu nr: Khong
- Phuong phap khdu hao bdt dQng san dfiu nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nh~ cac khoan dfiu nr tai chfnh:
- Cac khoan dfiu nr vao cong ty con, cong ty lien k~t, v6n g6p vao co sa KD d6ng ki~m soat:
- Cac khoan dfiu nr chirng khoan ng~n han
- Cac khoan dfiu nr ngan han, dai han khac: dfiu nr g6p v6n
- Phuong phap I~p dir phong giam gia dfiu nr ng~n han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phf di vay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phf di vay: chira c6
- TY I~ v6n hoa duoc sit dung d~ xac dinh chi phi di vay diroc v6n hoa trong k:Y
7. Nguyen t~c ghi nhsn va v6n hoa cac khoan chi phf khac:

BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(I)

..


+ Chi phi tra

tnroc dai han cua Cong ty phan anh gia tr] cua bao bi, chai ket, cong cu dung cu cho phan b6.

+ Chi phi khac
- Phuong phap phan b6 chi phi tra truce

Phan b6 theo duong thang

- Phuong phap va thai gian phan b6 Iqi th@thirong mai:

Khong c6

8. Nguyen t~c ghi nhan chi phi plTai-tra :-Ti@nthue dfit, ti@ndi~n, chi phi marketing, chi phi h6 tro ban hang.
Co

sa d~ xac nh~n nhfrng khoan

phai tra la hop d6ng, Kwh thirc t@su dung, theo k@hoach nam

9. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo k@hoach, hop d6ng

sa hiru
ddu ur chu sa htru, thang

10. Nguyen t~c ghi nhsn v6n chu

- Nguyen ~c ghi nh~n v6n

+ V6n ddu tir cua chu

sa htru

dir v6n c6 phan, v6n khac cua chu

: Ghi nh~n theo v6n thuc g6p cua chu

sa hfru :

sa htru

- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch danh gia lai tai san : Chua danh gia lai
- Nguyen t~c ghi nhan chenh lech
theo tung thai di~m

tY gia binh

tY

gia : Chenh I~ch tY gia h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL

tY gia

phat sinh

quan lien ngan hang

- Nguyen t~c ghi nhan lei nhuan chira phan ph6i : Sau khi tnr chi phi thu@TNDN hien hanh
11. Nguyen t~c va phirong ghi nh~n doanh thu: Theo chuan mire s6 14

- Doanh thu ban hang: m. d6ng thai thoa man tfit ca 05 di@ukien sau

+ DN d§ chuyen giao phan Ian rui ro va Ioi Ich g~n Ii@nvci quyen
+ DN khong con nam giu quyen quan Iy hang h6a
+ Doanh thu duoc xac dinh
+ DN da thu

nhir ngtroi

sa hnu san pham

sa hiIu hang h6a hoac

cho nguoi mua
quyen kiern soat hang h6a

tuong d6i chac chan

diroc hoac se thu duoc loi Ich kinh t@tit giao djch ban hang

+ Xac dinh duoc chi phi lien quan d@ngiao djch ban hang
- Doanh thu cung dp dich vu :
- Doanh thu heat d(ing tai chinh : Da tuan thu ddy du 02 di@ukien sau

+ C6 kha nang thu duoc loi Ich kinh t@tit giao dich do
+ Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan
- Doanh thu hop dang xay dung
12. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi tai chinh .

+ Chi phi tai chinh ghi trong bao cao KQKD la t6ng chi phi tai chinh phat sinh.
13. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi thue TNDN hien hanh, chi phi thue thu nhap hoan lai .

+ Chi phi thue TNDN hi~n hanh duoc xac dinh theo

ta khai thu@TNDN

quy

- Nguyen t~c ghi nh~n chi phi hop dang xay dung: chua c6
14. Cac nghiep vu du phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phuong phap k@toan khac
V. ThOng tin b8 sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang din dai k~ toan

DVT: Dang
01. Ti@n

Ddu nam

Cu6i qui

- Ti@nm~t

36.353.382

5.592.309

- Ti@ngiri ngan hang
- Cac khoan nrong duong ti@n
CQng

27.390.917.763

23.157.934.559

30.000.000.000

25.000.000.000

57.396.510.072

48.194.287.941

Ddu nam

Cu6i qui

02. Cac khoan ddu nr tai chinh ng~n han

S61uqng

CQng

Gia tr]

S61uqng

Gia tr]

151.000.000.000

79.000.000.000

151.000.000.000

79.000.000.000

BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(1)


Cu6i qui

03. Cac khoan phai thu khac

* T!;Imtreo nhan c6 tire SG tay do d912/20 13
* T!;Imtreo an phi
* T!;Imtreo thu~ TNCN
* Trich tnroc lai ngan hang (do lanh lai cu6i

D~u nam

649.805.000

974.463.750

116.785.475

43.848.598

6.68l.194
ky ) HD 26,28,29

2.640.000.000

1.290.000.000

CQng

3.413.271.669

2.308.312.348

Cu6i qui

04. Hang t6n kho

D~unam
(16.143.650)

- Hang mua dang di duong
- Nguyen lieu, v~t li~u
- Cong cu, dung cu
- Chi phi san xudt kinh doanh do dang
- Thanh pham

21.766.945.292

20.294.390.545

41.83l.125

46.490.766

9.724.203

77.070.114

15.626.142.875

19.964.834.948

37.444.643.495

40.366.642.723

- Hang gui di ban
CQng gia gac bang tan kho

Cu6i qui

05. Thu~ va cac khoan thu~ phai thu Nha mroc

D~u nam

65.996.013

- Cac khoan thue ni)p thira cho Nha nuoc:

65.996.013

+ Thu€ Nhdp khdu

+ Thu~ thu nh~p ca nhan
+ Thu~ thu nhap khdu trir
CQng
06. Phai thu dai han ni)i hi)

Cu6i qui

07. Phai thu dai han khac

- Ky quy, ky

CUQ"C

D~unam

dai han

- Cac khoan ti~n nhan uy thac
- Cho vay khong c6 lai
- Phai thu dai han khac

+ Phai thu CB CNV

cd phieu

him tra chdm
CQng

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

BCTC Qui 4-20!3.xlsITM(I)


08. Tang, giam tai san c6 djnh htru hlnh:

Khoan muc

Nha cira, v~t
ki~n true

May moc, thi~t

4.221.280.705
277.591.727

Phuong ti~n
V/tai Tr/dlln

Thi~t b] d/cu
quanJy

40.517.167.478

7.063.755.969

359.194.138

567.300.000

-

bi

TSCI) hii'U
hlnh khac

Tang cQng

-

Nguyen gia TSCI) huu hlnh
S6 dir d~u qui
- Mua trong qui

-

52.161.398.290
844.891.727

- f)~u nr XDCB hoan thanh

-

- Sua chtra J6n TSCf)

367.058.348

- Giam khac
S6 du cu6i qui

4.498.872.432

40.717.409.130

367.058.348
7.063.755.969

359.194.138

-

52.639.231.669

-

Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 du d~u qui
- Kh~u hao trong qui
- Thanh ly, nhirong ban

3.236.613.249

36.778.638.612

2.774.075.572

236.173.539

39.516.003

255.522.969

209.350.680

17.520.840

-

- Giam khac
S6 dir cu6i qui

-

-

36.667.103.233

-

521.910.492

-

367.058.348

367.058.348
3.276.129.252

43.025.500.972

2.983.426.252

253.694.379

43.180.353.116

-

Gia tr] con lal ciia TSCI) HH
- Tai ngay d~u qui
- Tai ngay cu6i qui

984.667.456

3.738.528.866

4.289.680.397

123.020.599

9.135.897.318

1.222.743.180

4.050.305.897

4.080.329.717

105.499.759

9.458.878.553

BCTC Qui 4-20 13.xlsrrM(2)


09. Tang, giam Uti san c6 dinh thue tai chinh:

May m6c thiet
bi

Khoim muc

Phuong ti~n Thiet bi d/ct}
V/tai Tr/d~n
uuan Iv

TSCD khac

Tang cQng

Nguyen gia TSCD thue TC
S6 dir d§u quy

--

- Thue tai chinh trong quy
- Mua lai TSCD thue tai chinh

,

- Tra lai TSCD thue tai chinh
S6 du cu6i quy

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 du d§u quy
- Kh~u hao trong quy
- Mua lai TSCD thue TC
- Tra lai TSCD thue TC
S6 du cu6i quy

Gia tr] con I~i cua TSCD thue TC
- Tai ngay d§u quy
- Tai ngay cu6i quy

- Ti€n thue phat sinh them duoc ghi nh~

-

la chi phi trong quy

- Can cu d~ xac dinh ti€n thue phat sinh them
- Di€u khoan gia han thue hoac quyen duoc mua tai san
• Cac earn ket v€ viec mua, ban TSCD hCiu hinh c6 gia tr] 16'11 chua thuc hien:
10 Tang , giam tai san c6 dinh vo hinh:

Khoan muc

Quy~n sfr dung
d§t

Ban quyen,
quy~n sang
l'h~

ban bi~u
hang hoa

Ph§n m~m
may vi tinh

TSCDvo
hinh khac

Tang cQng

Nguyen gia TSCD vo hlnh
S6 du d§u qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

- Mua trong qui

-

- D§u nr XDCB hoan thanh

-

- Tang khac

-

- Xoa s6 Theo IT 45
S6 du cu6i qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

Gia tr] hao rnon kfiy ke

S6 dir d§u qui

7.583.332

469.596.758

477.180.090

- Kh~u hao trong qui

3.250.003

33.187.817

36.437.820

-

- Thanh Iy, nhirong ban
- Giam khac
S6 du cu6i qui

10.833.335

502.784.575

513.617.910

-

Gia tri con lai cua TSCD vo hlnh
- Tai ngay d§u qui

21.077.917.500

- Tai ngay cu6i qui

21.077.917.500

-

96.416.668

712.510.168

21.886.844.336

93.166.665

679.322.351

21.850.406.516

Thuyet minh s6li~u va giai trlnh khac theo yeu c§u cua ChuAn rrurc ke toan s6 04 "TSCD vo hlnh"

BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(3)


II. Chi phi xay dung

C
ban do dang:

Cu6i qui

- Chi phi XDCB dO-dang

5.878.849.804

D§u nam
28.496.247.142

Trang do: Nhtrng cong trlnh IOn:

+ Chi
+ Chi
+ Chi

phi nr vdn di doi nha may

301.322.312

phi giam sat khoan gieng-Di doi NM
phi khoan tham do,

~7m tr~e

... ruroc ng§m tai KCN MP3

+ Chi phi khoan khao sat dia hlnh dia ehdt
+ Chi phi quan 19 du an MP3
+ Quyen Slr dung ddt My Phiroc 3

+ Quyen su dung ddt
+ Ph§n mem ERP

tai Q.Tan Phu

+ Tu vdn thi~t k~ TC, BC KTKT

2.550.000

147.050.908

147.050.908

172.727.272

172.727.272

265.000

265.000

2.408.250.000

23.486.167.500

90.909.091

90.909.091
934.218.526

o.rs-

Phli

+ Chi phi xay dung nha tnrng bay Tan Phu
+ Kiem tra thdm dinh nha VP tan Phu

+ Phi dang
+ H~ th6ng

2.550.000

191.294.831

191.294.831

2.682.871.273

2.682.871.273

75.600.000
107.3~1.429

kY nhan hieu ra mroc ngoai
Xli' 19 khi thai

200.331.429
286.539.000

12 Tang , giam bdt dong san d§u nr:

Khoan muc

Tang trong qui

Sa dAu qui

Giam trong qui

Sa cuai qui

.
Nguyen gia bit dQng san dAu tir

- Nha

-

- Nha va quyen Slr dung ddt

-

Gia tr] con l:,tiBDS dAu nr

-

- Quyen Slr dung ddt
- Nha
- Nha va quyen Slr dung ddt

Gia trj hao mon kiiy k€
- Quyen Slr dung ddt

- Nha

-

- Nha va quyen Slr dung ddt

-

- Quyen sir dung ddt

- Thuy~t minh s6 li~u va giai trlnh khac theo yeu e§u cua Chuan mire k~ toan s6 05 "Bdt dQng san d§u nr"

BCTC Qui 4-20!3.xlstrM(4)


Dc1unam

Cu6i qui

13. Cac khoan dc1unr tai chinh dai han

S6 hrong

Gia tr]

S6 hrong

Gia tr]

a- Dc1uur vao cong ty con
b- Dc1unr vao cong ty lien doanh, lien k~t
8.750.000.000

8.750.000.000

c- Dc1utu dai han khac -- ~
- Dc1utir c5 phieu

+ G6p v6n thanh I~p Cty C5 phc1nDT & KD CSHT KCN Sa
+ G6p v6n vao cty c5 phc1nBia NGK Sai Gon -Tay Do

225.000

2.250.000.000

225.000

2.250.000.000

650.000

6.500.000.000

650.000

6.500.000.000

CQng
14. Chi phi tra tnroc dai han

8.750.000.000

8.750.000.000

Cu6i qui

Dc1unam
2.386.459

- Chi phi bao bi cho phan b5
- Chi phi phu tung thay th~ cho phan b5

58.332.750

CQng

58.332.750

2.386.459

15. Yay va no ngan han

Cu6i qui

Dc1unam

16. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha mroc

Cu6i qui

Dc1unam

-Thu~ GTGT

847.893.565

672.940.552

847.893.565

672.940.552

f-

Thu€ GTGT hang nt5i dia

+ Thu€ GTGT hang nhdp khdu
19.006.000

- Thu~ Tieu thu d~c biet
- Thu~ xudt, nhap khiu
5.437.095.858

- Thu~TNDN

8.270.693

- Thu~ thu nhap ca nhan

5.168.036.122
6.558.051
7.000.000

- Thu~ thu nh~p khdu tnr 10%
2.701.200

- Thu~ tai nguyen

2.177.640

9.671.776.500

- Thu~ nha dftt va tien thue ddt
- Cac loai thu~ khac
- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai nQP khac

15.967.737.816

CQng
17. Chi phi phai tra

- Trich tnroc chi phi b6c xep, v~n chuyen ... (TK 3351)
- Chi phi thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)

5.875.718.365

Cu6i qui

Dc1unam

4.395.426.512

3.886.999.191

90.000.000

60.000.000
4.842.756.000

- Trich truce ti~n thue ddt .. , (TK 3351)

1.335.040.000

- Trich truce chi phi thue ddt KCN My Phuoc (TK 3351)

1.349.936.000

- Trich truce phi BVMT, chi phi kiem toan, chi phi khac ... (TK 3351)

2.435.798.633

200.442.649

- Trich tnrcc chi phi h6 tro ban hang

7.827.412.231

5.660.750.505

- Trich truce chi phi marketing

10.038.760.800

289.950.000

CQng

26.137.334.176

16.275.938.345

18. Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n han khac

Cuoi qui

Dc1unam

- Hi san thira cho xir Iy (TK 3381 )

265.053.814

197.691.746

48.451.246

127.590.700

388.125

388.125

- Kinh phi cong doan (TK 3382 )
- Bao hiem xiI hQi ( TK 3383)

9.054.331

- Bao hiem y t~ (TK 3384 )
- Nhan kY quy, ky ciroc ng~n han (TK 3386)

- C5 tire phai tra ( TK 33883 )

9.054.331

2.577.706.000

2.177.980.000

230.821.250

225.830.000

230.821.250

225.830.000

85.101.062

307.995.227

+ Tong cong ty
+ C6 dong khac
- Cac khoan phai tra, phai nQP khac

* Ban
* Baa

3.000.000

h6 sa moi thdu (TK 33881)
hi la TS thi€u cha xu

ly dii

thu h6i duoc (TK 33881)

309.000

309.000
BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(5)


* tu« phat huy hoa don (IX 33886)
* Phai tra CB CNV khen thuang vuot KH (TK 33884)

* Tam treo ti€n haem thui TNCN (TK 33881)
* Tam treo cong no !!..e.i va chai ( DNTN Thu H6ng)
* Tam treo ti€n b6i thuong 400 thung xi (kke 31/12/2008)
CQng

3.640.000

2.300.000
282.883.436

29.758.747

/9.502.79/

20.000.000

31.393.315
3.216.575.828

3.046.530.129

19. Phai tra dai han nQi bQ

Cu&i qui

Dc1unl1n1

20. Yay va no dai han

Cu&i qui

Dc1unl1n1

21. Hi san thue thu nh~p hoan lai va thue thu nh~p hoan lai phai tra

Cu&i qui

Dc1unarn

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

a- Tai san thui thu nhdp hoiin 19i
Tai san thui thu nhdp hoiin 19i lien quan din khoan chenn lech
tam thai duoc khdu tric (H£)VC nam 2010 cua HTX s6 9)

CQng
b- Thui thu nhdp hoiin 19i phdi tra

BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(5)


22. V6n chu

sa hlru

01 c h·'
leu b·'
ren d'ong eua
a- B'ang d'·

one

u so

iru

sa

V6n khac cua chu
hfru

C6 phieu ngan quy

1

3

4

V6n dfiu nr cua
chu
hfru

A

sa du d~u qui 412012
*Tang trong qui

sa

(347.276.838)

85.000.000.000
-

-

Chenh I~eh tY
gia h6i doai

Quy dfiu nr phat
trien

Quy dir phong tai
chlnh

6

7

8

-

59.639.122.377

-

Quy khac thuuoc
v6n chu
hiru

sa

9

7.577.080.285

-

*Gi:im trong qui

LQi nhuan sau
thue chua phan

Tang cong

ph6i

IO

10

-

12.610.476.094

-

444.245.458

164.479.401.918

14.068.894.808

14.068.894.808

I

I

444.245.458
-

sa du cuai qui 412012
sa du d~u qui 4/2013
*Tang trong qui

85.000.000.000

(347.276.838)

-

59.639.122.377

7.577.080.285

85.000.000.000

(347.276.838)

-

71.816.134.286

7.316.984.371

-

-

-

-

-

-

-

26.235.125.444

178.104.051.268

13.585.712.827

177.371.554.646

13.292.925.985

13.292.925.985

- Trich tir LN sau thu€ 2012

-

- 86 sung

-

ti~ LN con lai

*Giam trong qui

13.292.925.985

13.292.925.985

-L(1; nhudn

-

-

-

-

-

-

-

544.360.086
..

- Trich Quji DTPT

-

- Trich Quji DPTC

-

544.360.086

- Trich Quji KTPL

544.360.086
-

544.360.086

-

- LN chua phdn ph6; niim 2011.2012
Sa dir cuai qui 04/2013

85.000.000.000

(347.276.838)

-

71.816.134.286

7.316.984.371

-

26.334.278.726

190.120.120.545

BCTC Qui 4-2013.xlsITM(6)


b- Chi ti€t v6n dau nr cua chu

sa hiiu

Bau nam

Cuoi qui

- V6n g6p cua Nha mroc

52.615.000.000

43.350.000.000

- V6n g6p cua cac d6i nrong khac

32.385.000.000

41.650.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

CQng

* Gia tr] trai phieu da chuyen
* S6 luong c6 phieu quy

thanh c6 phieu trong nam

c- Cac giao dich v€ v6n voi cac chu

22.360

22.360

sa hiru

Quy 4 nam nay

va phan phoi c6 tire,

Quy 4 nam tnroc

chia loi nhuan
- V6n dau nr cua chu

sa htru:

+ V6n g6p dau nam

+ V6n
+ V6n

85.000.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

g6p tang trong nam
g6p giam trong nam

+ V6n g6p cu6i

nam

- C6 tire, lei nhuan da chia bang ti€n

d- C6 nrc
d- C6 phieu

Quy 4 nam nay

* M¢nh gia cd phi€u dang luu himh

Quy 4 nam truce

10.000

10.000

Theo Nghi quy€t cua Dai h(Ji cd dong thuang nien ngay 12 thdng 4 ~am 2006 d{jphe duyet viec sua d6i di~u l¢ cua Cong

cd phieu cua Cong ty tit 100.000 d6ng/c6 phi€u xuong 10.000 d6ng/c6 phieu, theo d6
so luong cd phieu cua Cong ty ciing se tang tit 850.000 cd phieu len 8.500.000 cd phi€u. Vi¢c thay d6i nay nham phuc VI!
cho viec niem y€t cd phieu cua Cong ty tren thi truang chung khoan.
ty bao g6m viec thay d6i menh gia

e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nhap va chi phi, lai hoac 16 duoc hach toan true ti€p VaGV6n chu

sa huu

theo quy dinh cua cac chuan rrnrc k€ toan khac
23. NguBn kinh phi

Quy 4 nam nay

Dau nam

24. Tal san thue ngoai

Quy 4 nam nay

Dau nam

VI- ThOng tin ba sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh
BVT:
Quy 4 nam nay
25. Tang doanh thu ban hang va cung dp

djch

VI}

(Mli sa 01)

130.632.817.395

dang
Quy 4 nam truce
113.330.083.365

Trong d6:

+ Doanh

thu ban hang & cung cAp dich vu

26. Cac khoan giam tri r doanh thu (mli sa 02)

130.632.817.395

113.330.083.365

2.087.428.784

1.137.300.274

2.120.830.784

1.085.874.674

Trang d6:

+ Chi€t

khfiu thirong mai

51.425.600

+ Thu€ Tieu thu dl).cbi~t

+ Hang

(33.402.000)

ban tra lai

27. Doanh thu thuan v~ ban hangva
28. Gia van hang ban (Mli sa 11)
- Gia v6n cua thanh pham da ban

cung cAp djch

VI}

(Mli sa 10)

128.545.388.611
Quy 4 nam nay

112.192.783.091
Quy 4 nam truce

92.639.952.599

80.058.043.245

92.639.952.599

80.058.043.245

- Dir phong giam gia hang tan kho
CQng

BCTC Qui 4-2013.xlsITM(7)

..•


Quy 4 nam nay

29- Doanh thu hoat dQng tai chinh (Mil sA 21)

Quy 4 nam truoc

- Lai tien giri, tien cho yay

2.420.029.477

2.398.445.092

- C6 tire, loi nhuan duoc chia

1.299.610.000

1.624.463.750

- Lai chenh I~ch t)i gia dil thuc hien

887.628

3.274.419

- Lai chuyen nhuong c6 phren·
CQng

3.720.527.105

Quy 4 nam nay

30. Chi phi tai chinh (Mil s6 22)

- U; chenh

I~ch t)i gia dil thuc hien

- Du phong giam gia cac khoan

dftu nr

4.026.183.261
Quy 4 nam tnroc

10.393.988

10.344.477

10.393.988

10.344.477

ngan han, dai han

CQng

Quy 4 nam nay

31. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hien hanh (Mil s6 51)

5.437.095.858

- Chi phi thu~ thu nhap DN tinh tren doanh thu chju thue narn hien hanh

Quy 4 nam nay

32. Chi phi thuS thu nh~p hoan Ial (Mil sA 52)

Quy 4 nam tnrcc
4.689.631.604
Quy 4 narn tnroc

Thu nh~p thue TNDN hoan lai phat sinh lien quan d~n khoan chenh I~ch
tam thai diroc khau tnr
33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo ySu tA

Quy4

nam nay

Quy 4 nam truoc

- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu

84.581.470.431

75.576.923.243

- Chi phi nhan cong

15.899.611.753

7.037.424.218

558.348.312

527.987.723

- Chi phi dich vu mua ngoai

6.685.331.526

5.233.312.588

- Chi phi khac bang tien

7.979.173.598

7.323.203.412

115.703.935.620

95.698.851.184

- Chi phi kh~u hao TSCD

CQng

VII. ThOng tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao hru chuy~n ti~n t~
34. Cac giao dich khong bing ti~n anh huang
khong duQ'c sir d\lng

DVT: dang
d~n bao cao luu chuy~n ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nim giii' nhung

Quy 4 narn nay

Quy 4 nam truce

VIII. Nhii'ng thOng tin khac
1. Nhirng khoan no tiem tang, khoan cam k~t va nhirng thong tin tai chinh khac :

BCTC Qui 4-20\3.xlsrrM(7)


IX ThOng tin v~ cac ben lien quan
Trong IcY,Cong ty phat sinh cac nghiep

Cac ben lien quan

V\I

voi cac ben lien quan. Cac nghiep

M8i quan h~ Nl}idung nghi~p

Cong ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Sai Gon

V\I

chu yeu nhir sau:
Gia tr] giao djch chtra VAT(VND)

V\I

B' r'
Nhan cung cfip dich vu van
en ren quan chu·yen
...

Cho den ngay 31112/2013, cac khoan chira duoc thanh toan voi cac ben lien quan nhir sau:
"It

Cac ben lien quan

M8i quan h~ Nl}idung nghi~p

T6ng cong ty Cp Bia RuQ'U
rnroc giai khat Sai Gon
Cong ty CP

v ~n tai va giao

Cong ty me

Gia tr] khoan phat thu /(phai tra) (\

V\I

C6 phdn ban tra cham

(155.750.000)

nhan

Bia Sai Gon

Ben lien quan Phai tra tien cung cfip dich

Thu nh~p cua thanh vien Hl}idAng Quan Tri, Ban Tang Giam d8e, trong

den 31112/2012
VND

244.701.814

138.660.033

Trong do: Thu nhap cua T6ng Giam d6c

Tit 01110/2012

26.830.769

Thu lao HQi dAng Quan tr]

CQng

Nguyin Thi Thu Thuy

ky nhu· sau:

ro 01110/2013
den 31112/2013
VND
Thu nhap Ban Dieu hanh

L~p bieu

(2.638.148.880)

V\I

K~toan tnrong

Nguyin Kiin Qu6c

23

84.000.000

45.000.000

328.701.814

183.660.033