Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2013 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đại lý Vận tải SAFI

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (4.36 MB, 32 trang )

BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT
LONG TYCO PHAN DI L? VAN TAI SAFI
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2013
(da du'dc kiem town)

CONG TY CO PHAN DI L' VAIN TA! SAFI

S 05 209, Du&ng Nguyn Van TM,
Phu&ng Da Kao, Quân 1, Thánh ph H6 Chi Minh

NQI DUNG
Trang

Báo cáo cüa Ban Tng Giám dc

02-03

Báo cáo kim toán dc lap

04-05

Báo cáo tài chmnh hcip nht dft di.rçic kim toán

06-31

Bang can d6i k toán hqp nhát

06-08

Báo cáo két qua hot dng kinh doanh hp nht

09 /

Báo cáo liru chuyn tin t hcrp nht

10-11

Thuyet minh báo cáo tãi chInh hcrp nhát

12-31

N

CONG TY CO PHAN BAI L VAN TA! SAF!
So 209, Duụng Nguyen Van Thu,
PhtrOng Da Kao, Qun 1, Thnh ph6 H6 Chi Minh

BAO CO CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban Tong Giỏm dc Cong ty C65 phAn Dai ly' Van ti SAFI (sau day goi tt l "Cong ty") trinh bay Bỏo cỏo ccia minh v
Bỏo cỏo ti chinh hcip nhat cua Cong ty cho nam ti chinh ket thuc ngay 31 thỏng 12 nọm 2013.
CONG TV
Cong ty Col phn Di l Vn tỏi SAFI dtrỗic chuyn di tr Doanh nghip Nh nuõc sang Cong ty C6 phõn theo Quyt
djnh sO^ 1247/1998/QD-BGTVT ngy 25/05/1998 cUa BO Giao thụng Van tõi v hoat dng theo Giy chỹng th.n dng
k' kinh doanh Ong ty c phAn s64 0301471330 do Sõ Ke4 hoch v D&u tu Thnh ph6 H6 Clii Minh cp ngy
3 1/08/1998, dang k thay dúi 1n thir 22 ngay 08/08/2013.
Trti sõ chIith cUa Cong ty tai SO^ 209, Dtrng Nguyn Van ThU, Phumg Da Kao, Qun 1, Thnh ph6

HO^

Chi Minh.

HO! BONG QUAN TRI, BAN TONG GIAM BOC vA BAN KIEM SOAT
Cỏc thnh viờn cUa HOi dng Quỏn trj trong nam v tai ngay lp bỏo cỏo nay bao gm:
Ong Nguyn Hong Anh

ChU tjch

Ong TrAn Mnh Ha

Uy viộn

Ong Nguyn Cao Cu?ing

Uy viộn

Ong Vu Van Tr%rc

Uy viộn

Ong Trn Nguyen Wing

Uy viờn

Cỏc thnh vien cỹa Ban Tng Giỏm dúc d Mu hnh Cong ty trong nam v tai ngy 1p bỏo cỏo nay bao g6m:
Ong Nguyn Cao Cuvng

Tng Giỏm dc

Ong Trn Nguyen Hung

PhO Tong Giỏm d6c

Ong Bỹi Quang Cónh

PhO T6ng Giỏm d6c

Cỏc thnh viờn cUa Ban Kim soỏt bao g6m:
Ong Nht Dinh Thin

Truõng ban

BA Lộ Thj Thanh Tij

Thnh viộn
A

BA Nguyen Th Huyen Lrnh

Thnh vien

KIEM TOAN VIEN
Cong ty TNHH HAng Kim toỏn AASC dA thrc hin kim toỏn cỏc Bỏo cỏo ti chinh hcip nht cho Cong ty.

-

\

\05

CONG TY CO PHAN ftI L' V A N TA! SAFI
s6 209, Dung Nguyn Van Thỹ,
Phuụng Da Kao, Qu rt 1, Thnh ph6 H6 Chi Minh

a

CONG BO TRACH NHIM CUA BAN TONG GIAM oOc oOI VI BAO CO TA! CH!NH HQP NHAT
Ban Tng Giỏm dc Cong ty chju trỏch nhim ve^ vic lp Bỏo cỏo ti chfnh hỗip nht phõn ỏnh trung thirc, hỗip 1' tInh
hinh hot dng, kt qua hoat dng kinh doanh v tmnh hinh km chuyn tin t cUa Cong ty trong nam. Trong qua trinh
lp Bỏo cỏo ti chInh hỗp nht, Ban Túng Giỏm d6c Cong ty cam kt dA tuõn thu cỏc yờu cu sau:
-

-

My drng v duy tri kim soỏt nOi bO ma Ban T6ng Giỏm dc v Ban quỏn tri Cong ty xỏc djih ia cn thit d
dam bỏo cho vic lp v trinh bay bỏo cỏo ti chfnh hop nhỏt khụng con sai sot tr9ng yu do gian ln hoc do
nhõm Ian;
Lra ch9n cỏc chInh sỏch ke^ toỏn thfch hỗip v ỏp ding cỏc chInh sỏch nay mOt cỏch nht quỏn;

-

Diia ra cỏc dỏnh gia v dr doỏn hQp l' v than tr9ng;

-

Nờu rO cỏc chun mi,rc k6 toỏn dtxqc ỏp ding cO ducirc tuõn thU hay khụng, cO nhUng ỏp dung sai lch tr9ng yời,j\
dn mc cAn phói cong b6 v giói thich trong Bỏo cỏo ti chfnh hcip nhAt hay khụng;

-

LA p v trInh bay cỏc Bỏo cỏo tói chInh hcip nhAt ti -en co sõ tuõn thU cỏc chuAn mrc k toỏn, ch d k toỏn v
quy djnh cO lien quan hin hnh;

-

Lp cỏc Bỏo cỏo ti chInh hỗp nhAt di,ra tren ccr
rang Cong ty se tip ti,ic hoat dng kinh doanh.

so

--

sC

hot dOng kinh doanh lien t%lc, tnir truOng hqp khụng the cho

Ban Tng Giỏm dc Cong ty dam bóo rang cỏc s6 k toỏn &rqc km gift d phỏn ỏnh tinh hlnh ti chinh cUa Cong ty, vOi
mOc dO trung thrc, hỗp l ti bAt cir thi dim no v dam bóo rang Bỏo cỏo ti chfnh hqp nhAt tuõn thu cỏc quy djnh
hin hnh cUa Nh nuOc. Dng thai cO trỏch nhim trong vic bỏo dam an ton ti san cUa Cong ty v thrc hiOn cỏc
bin phỏp thich hỗip d ngan chn, phỏt hin cỏc hnh vi gian ln v cỏc vi phm khỏc.
Ban TOng Giỏm dục Cong ty cam kờt rang Bỏo cỏo ti chInh hcp nhõt dd phan ỏnh trung thrc va hop l tinh hinh ti
chInh cUa COng ty tai thii dim ngy 31 thỏng 12 nọm 2013, kt qua hot dOng kinh doanh v tlnh hinh hxu chuyn tin
t cho nm ti chmnh kt thUc cỹng ngy, phU hỗip vOi chuAn mrc, che^ dO ke^ toỏn Vit Nam v tuõn thU cỏc quy djnh
hin hnh cO lien quan.
Cam kt khỏc
Ban Tang Giỏm d6c cam kt rang Cong ty khOng vi phm nghia v1 cong b6 thụng tin theo quy djnh ti Thong tu s
52/2012/TT-BTC ngay 05 thỏng 04 nọm 2012 cUa BO Ti chfnh huOng dn vt vic Ong b6 thụng tin trộn thj tnthng
chUng khoỏn.

Nguyn Cao Cu*ng
Tng Giỏm dc
TP HCM ngy 10 thang 03 nỏm 2014

1II

1/'

S: 'I

/2014/BC.KTTC-AASC.KT2

BAO CÁO KIEM TOAN DQC LAP
KInh gui:

Qu Coll dông, Hi dng Quin trj và Ban T6ng Giám dóc
Cong ty CO phn Dal l Van tãi SAFI

Chung tôi da kim toán Báo cáo tài chinh hcip nht kern theo cüa Cong ty Col phAn Dai 1 Vn tai SAFI duçxc lp
ngày 10 tháng 03 näm 2014, tr trang 06 dn trang 31, bao gm: Bang can d6i U toán hcip nht tai ngày 31 thang 12
näm 2013, Báo cáo k& qua hoat dng kinh doanh hcp nht, Báo cáo km chuyn tin t hcip nht cho närn tài chInh
kt thüc cüng ngày và Ban Thuyt rninh báo cáo tài chInh hcip thAt.
Trách nhim cUa Ban Tng Giám dc

Ban Tng Giárn dc COng ty chju trách thirn ve^ vic lp và trinh bay trung thic và hçp l' Báo cáo tài chInh hçip
nhAt cUa Cong ty theo chuAn rnrc U4 toán, che^ do k toán Vit Nam và các quy djnh pháp l có lien quan dn vic
lp và trInh bay Báo cáo Wchmnh hcip nhAt và chju trách nhirn vel kirn soát nOi bO ma Ban Ttng Giám dc xác
djnh là cAn thit d darn bão cho vic lp và trinh bay Báo cáo tài chInh hcip thAt không cO sai sOt tr9ng yu do gian

ln hoac nhAm 1n.
Trách nhim cüa Kim toán viên

Trách nhim cüa Wing tOi là dtra ra kin ve^ Báo cáo tài chmnh hçp nhAt diia trén kt qua cüa cuOc kirn toán.
Ching tOi dä tin hành kim toán theo các chuAn mirc kim toán Vit Nam. Các chuAn mrc nay yéu cAu chrng tôi
tuân thu chuAn rnirc và các quy djnh vd dao dc nghe^ nghip, lp kE hoach và thi,rc hin cuOc kirn toán d dat duqc
sij darn báo hp l' ve^ vic 1iu Báo cáo tài chinh hp nhAt cUa Cong ty cO On sai sOt trQng yu hay không.
Cong vic kim toán bao gm thrc hin các thu ti,ic nhArn thu thp các bang chOng kim toán ve^ các sO^ lieu và
- thuyt minh trén Báo cáo tài chinh hp nhAt. Các thu t%ic kim toán duc lra chQn dra trén xét doán cüa kim toán
vién, bao g6m dánh giá rüi ro 0sai sOt tr9ng yu trong Báo cáo Wchmnh hçp nhAt do gian 1n hoc nhArn Ian. Khi
thi,rc hin dánh giá các rUi ro nay, kirn toán viên dA xem xét kim soát nOi bO cüa Cong ty lien quan dn vic lp và
trinh bay Báo cáo tài chinh hçip thAt trung th,rc, hcvp 1 nh&m thit U4 các thu wc kim toán phu hçip vâi tinh hinli
thi,rc t, tuy nhiên không nhm mi,ic dfch dua ra kin v hiu qua cua kim soát ni bO cua COng ty. Cong vic
kim toán cüng bao gm dánh giá tlnh thIch hcip cüa các chlnh sách ke^ toán ducic áp dung và tinh hqp l cüa các
uâc tinh ke^ toán cUa Ban Tng Giám dc cUng thu dánh giá vic trmnh bay tang the"Báo cáo tài chmnh hcip nhAt.
Chung tOi tin tuâng rang các bang chOng kirn toán ma chüng tOi dA thu thp ducic là day du và thIch hçip lam co sâ
cho kin kim toán cua chUng tOi.

•\

V kin cüa Kiêm toán viên
Theo kin cüa chüng tôi, Báo cáo tài chfnh hp nMt dft phãn ánh trung th,rc và hp 1' trên các khia canh tr9ng
yu tInh hInh tài chInh cUa Cong ty C 65 ph An Di 1 Vn tãi SAFI ti ngay 31 tháng 12 näm 2013, cüng nhu kt qua
hoat dng kinh doanh vá tinh hlnh liru chuyn tin tê cho näm tài chfnh k& thüc ciing ngáy, phü hQp vài chun mi,rc
ke^ toán, che4 dO ke^ toán Vit Nam và các quy djnh pháp I cO lien quan dn vic 1p và trinh bay báo cáo tài chmnh
hcipnht.
CôngtyT

Hang Kim toán AASC

CONG TV
' 1RA CH HIEMH1JUH
HANG KIEM TO

A SC

Nguyen Qu6c Dung 1
Pho Tong Giámdc
Giy chüiig nhn dang k hành ngh kim toán
S: 0285-2013-002-1
Ha Ni, ngày 26 tháng 03 nãm 2014

Lé Dtrc Minh
Kim toán viên
Giáy chüng th.n däng k hành nghel kim toán
s: 1628-2013-002-1

KIN

CONG TY CO PHAN DA! L' VAN TA! SAFI
Báo cáo tài chInh hçp nht
näm tài chfnh k4t thüc ngày 31/12/2013

S 06 209, Dirmg Nguyn Vn ThU,
Phixàng Da Kao, Qun 1, Thành pho Ho Chi Minh
"

BANG CAN DO! KE TOAN HP NHAT

1'7i ngày 31 thdng 12 ndm 2013

MA
so

TA! SAN

Thuyt
minh

100 A. TA! SAN NGAN HAN
3

31/12/2013
VND

01/01/2013
VND

284.794.551.302

271.403.699.503

152.342.187.433
77.934.687.433
74.407.500.000

168.122.991.316
70.340.991.316
97.782.000.000

125.417.805.625
34.164.928.443
130.375.417
91.122.501.765

98.872.582.461
25.218.328.056
1.574.754.015
72.079.500.390

352.413.976
352.413.976

286.109.210
286.109.210

6.682.144.268
1.529.613.087
572.908.406
808.564.282
3.771.058.493

4.122.016.516
1.036.003.717
200.254.087
633.178.798
2.252.579.914

110

111
112

I. Tin và các khoãn twrng thnrng tin
1. lien
2. Các khoãn thong duong tin

130
131
132
135

I!!. Các khoãn phãi thu ngn hn
1. Phãithucüakhachhãng
2. Trãtnràcchonguñban
5. Các khoãn phãi thu khác

140
141

IV. Hang tn kho
1. Hangtnkho

150
151
152
154
158

V.

1.
2.
3.
5.

200

B. TA! SAN DA! HN

233.029.392.032

220.013.143.727

220
221
222
223
227
228
229
230

I!. Tài san c6 djnh
1. Tàisán co" djnhhthihInh
Nguyêngiá
Giá tr/ hao mon 1u9 k
3. Tài san c6 djnh vô hlnh
Nguyen giá
Giá frj hao mOn 1u9 kE
4. Chi phi xây drng co ban dâ dang

138.946.343.024
129.531.255.269
163.368.335.790
(33.83 7.080.521)
9.415.087.755
10.111.024.453
(695.936.698)

127.325.156.083
95.506.308.962
123.715.205.985
(28.208.897.023)
9.473.894.676
9.993.024.453
(519.129.777)
22.344.952.445

250
252
258

IV. Các khoãn du tir tài chinh dài hn
2. Du ttr vào cong ty lien kt, lien doanh
3. Duttrdàihankhac

88.644.228.254
87.03 8.666.254
1.605.562.000

89.228.601.984
87.623.039.984
1.605.562.000

260
261
268

V. Tài sin dài hn khác
1. Chi phi trãtruacdàihan
3. Tài san dài han khác

5.438.820.754
3.217.382.324
2.221.438.430

3.459.385.660
1.406.389.530
2.052.996.130

270

TONG CONG TA! SAN

517.823.943.334

491.416.843.230

Tài san ngAn hn khác
Chi phi tratnrâcngânhan

Thu gia trj gia tang duc kháu trr
Thu vã các khoãn khác phãi thu Nhà rnràc
Tài san ngân han khác

4
5

6
7

8

-

-

-

-

10

11

Ill

CONG TY CO PHAN D1 L' VN TA! SAFI
Báo cáo di chInh hçp nht
nam tài chInh kt thUc ngay 3 1/12/2013

S6 209, Dtr&ng Nguyn Van Thü,
Phuàng Da Kao, Qun 1, Thành phó 116 ChI Minh

BANG CAN DOI KE TOAN HP NHAT
Tqi ngày 31 thdng 12 näm 2013

(ilEp theo)

MA
?
so

Thuyt
minh

NGUON VON

300 A. NQ PHA! TRA
310
311
312
313
314
315
316
319
323

I. Nqnganhn

1. Vayvancingânhn
2. Phaitránguiban
3. Ngiriimuatratintnrâc
4. Thud và các khoãn phâi np Nhà nuàc
5. PhãitrãnguiiIaodng
6. Chi phIphãitrã
9. Các khoãn phài trã, phái np khác
11. Quy khen thi.râng, phüc 1ci

12

13

14

31/12/2013
VND

01/01/2013
VND

254.987.099.666

246.970.367.2 16

234.987.099.666
949.426.472
13.193.065.066
15.497.822.105
13.509.013.739

3.844.414.873
2.252.320.717
184.584.179.600
1.156.857.094

246.934.854.216
2.045.105.088
20.359.169.941
11.841.029.956
12.861.591.139
3.726.070.784
74.562.000
194.679.007.633
1.348.317.675

i

7/

1
0

330
334
338

II. Nqr dài hn
4. Vayvànçidàihn
8. Doanh thu chi.ra th%rc hin

400

B. VON CHU

410
411
412
418
420

I.
1.
2.
8.
10.

sO H1JU

V6nchüsrhOu
V6ndutixc6achüsâhUu
Thngduv6n col phân
Qu5d%rphongtàichlnh
Lçii nhun sau thud chi.ra phân phói

439 C. LI

15

ICH CO BONG THIEU sO

440 TONG CQNG NGUON VON

16

20.000.000.000
20.000.000.000

35.513.000
-

-

35.513.000

246.529.707.565

229.692.870.354

246.529.707.565
87.044.800.000
33.636.120.654
9.369.763.914
116.479.022.997

229.692.870.354
87.044.800.000
33.636.120.654
9.369.763.914
99.642.185.786

16.307.136.103

14.753.605.660

517.823.943.334

491.416.843.230

CONG TY CO PHAN DI L' VAN TAI SAFI
Báo cáo tài chlnh hçrp nht
nAm tài chfnh kt thüc ngày 31/12/2013

S209, Dumg Nguyn VAn Thu,
Phung Da Kao, Qun 1, Thành ph6 H6 Chi Minh

CAC CHI TIEU NGOAI BANG CAN DO! KE TOAN HQP NHAT
Thuyt
minh

CHI TIEU

5.

Ngoi t các loai
- Dng do la M5' (USD)

DoAn Thu Ha
NguO'i lp

P-

Nguyn Thanh Tuyn
K toán tnrâng

31/12/2013

01/01/2013

2.293.061,66

2.276.881,13

. CON
co

%

SAFI

Lv

Nguyn Cao Cu'&ng
Tang Giám d6c
TP HCM, ngày 10 thang 03 nám 2014

CONG TV CO PHAN DAI L' VAN TA! SAFI
Bỏo cỏo ti chinh hqp nht
nm ti chinh kt thỹc ngy 31/12/2013

s6 209, Dixrng Nguyn Vn Thỹ,
Phuyng Da Kao, Qun 1, Thnh ph6 Hol Chi Minh

BAO CO KET QUA HOiT DQNG KINH DOANH HQP NHAT
NJm 2013

Nọm 2013
VND

Nọm 2012

458.496.635.753

331.252.063.227

458.496.635.753

331.252.063.227

326.347.423.455

184.750.502.366

132.149.212.298

146.501.560.861

13.114.512.545
4.368.901.596

1.894.517.226

27.194.580.085
2.058.127.631
192.285.320

2.614.062.517
103.231.288.693

129. 130.4 17.095

35.049.472.037

42.507.596.220

907.374.761
911.514.704

1.004.993.736
89.4 19.426

(4.139.943)

915.574.310

Phan lAi (1) trong Ong ty lien kt, lien doanh

12.571.661.411

10.028.045.536

15.

Tng lỗri nhun lit toỏn trtr&c thud

47.616.993.505

53.451.216.066

51

16.

Chi phi thud thu nhp doanh nghip hin hnh

12.319.662.574

9.078.473.506

60

18.

Lỗi nhun sau thud thu nhp doanh nghip

35.297.330.931

44.372.742.560

61

18.1. Lỗii nhun sau thud cỹa coll Ong thiu

5.234.659.312

6.462.475.024

62

18.2. Lỗri nhun sau thud cỹa co" Ong Ong ty mc

30.062.671.619

37.910.267.536

70

19.

3.454

4.566

Thuyet
minh

?
so

CHITIEU

01

1.

Doanh thu ban hang v cung cp djch vi

02

2.

Cỏc khoón giỏm trir doanh thu

10

3.

Doanh thu thun ban hang v cung cp djch vi

11

4.

Giav6nhangban

20

5.

Lỗi nhun gQp v ban hang v cung cap djch vy

21
22
23

6.
7.

Doanh thu hot dng tói chInh
Chi phi ti chinh
Trongdú. Chi phi laivay

24
25

8.
9.

Chi phi ban hang
Chi phi quón 1 doanh nghip

30

10.

Lỗi nhun thuAn tu hot dng kinh doanh

31
32

11.
12.

Thu nhpkhỏc
Chi phi khỏc

40

13.

Lqi nhun khỏc

45

14.

50

18

19
20

so

Lọi cr ban trờn cO phiu

Don Thu Ha
Ngui lp

17

Nguyn Thanh Tuyn
Ke toỏn tnxõng

21

Nguyn Cao CirOng
Tong Giỏm dOc

R WE

CONG TY CO PHAN B! L'' VAN TA! SAFI
Bỏo cỏo ti chInh hỗ'p nht
nam ti chfnh kt thỹc ngay 31/12/2013

s6 209, Diring Nguyn Van Thỹ,
Phtr?yng Da Kao, Qun 1, Thỏnh phú H6 Chi Minh

BAO CO LUAU CHUYEN TIEN TE HP NHAT
Nm 2013
(Theo phwongphdp giỏn hip)
MA

s6

01

02

04
05
06
08
09
10
11
12
13
14
15
16
20

21
22
27
30

31
33
34
36
40

CHI TIEU

Thuyt
minh

I. LIXU CHUYEN TIEN Tif HOAT BONG KINH DOANH
1. Lỉ nhun trwOc thuE
2. Diờu chlnh c/to cdc khoón
Khỏuhaotisanc6djnh
Li, I chờnh 1ch t giỏ hi doỏi chua thrc hin
LAi, Itrhotdngdõutu
Chi philAivay
3. Lỉ nhu2n hr hogt a'ng k!nh doanh trwO'c thay
dúi von iui a'3ng
-

-

-

-

Tang, gióm cỏc khoón phói thu
Tang,giómhangthnkho
Tang, gióm cỏc khoón phói tró (khụng k lAi vay
phói trỏ, thud thu nhõp doanh nghip phói np)
Tang, gióm chi phi tró truc
Tin1AivaydAtrỏ
ThuthunhpdoanhnghipdAnp
Tin thu khỏc tr hoat dng kinh doanh
Tin chi khỏc cho hoat dOng kith doaith
Lwu chuyin dean thun tfr hogt ding k!nh doanh
-

-

-

-

-

-

-

-

II. Lilt CHUYEN TIEN TtJ' HOAT BONG BAU TI)'
1. Tin chi d6 mua sam, xõy drng tỏi san cú djnh v
cỏc ti san di han khỏc
2. Tin thu tr thanh 1, nhuỗing ban ti san cử djnh
v cỏc ti san di han khỏc
7. Tin thu lai cho vay, cú tic v lỗii nhun thrỗic chia
Lwu chuyin iiin thun ifr hogl dng du 1w
HI LIYU CHUYEN TUN To)' HOAT BONG TAI CH!NH
1. Tin thu tlr phỏt hnh col phiu, nhn v6n gop cỹa
chU sõ hItu
3. Tin vay ngõn han, di han nhn ducc
4. Tin chi tranỗgcvay
6. CO;' tCrc, lỗii nhun di trỏ cho chU si hth
Lu'u chuyin tihi thun ttt hoga dng l! ch(nh

NAm 2013
VND

NAm 2012
VND

47.616.993.505

53.451.216.066

7.751.934.062
(926.177.104)
(17.972.625.364)
1.894.517.226
38.364.642.325

5.683.931.495
(5.543.060.280)
(23.189.828.198)
192.285.320
30.594.544.403

(28.437.192.200)
(66.304.766)
2.241.245.265

(35.686.172.698)
(286.109.210)
21.771.041.409

(1.793.744.047)
(994.517.226)

(11.564.162.992)
875.059.170.880
(892.976.635.204)
(20.167.497.965)

(450.901.522)
(192.285.320)
(6.665.170.697)
957.429.264.144
(967.66 1.852.187)
(1.147.641.678)

(21.210.809.725)

(22.090.623.623)

510.702.766

787.181.000

18.371.366.653
(2.328.740.306)

12.507.294.006
(8.796.148.617)

-

52.919.974.383
(34.015.652.999)

(12.794.200.250)
6.110.121.134

4.144.990.000
34.265.149.469
(32.220.044.381)
(12.434.971.500)
(6.244.876.412)

-....

As
4

)

CONG TY

CO PHAN DA! L' VAN TA! SAFI

St 209, Du&ng Nguyn VAn Thỹ,
Phuụng Da Kao, Qun 1, Thnh ph6

Bỏo cỏo ti chInh hỗp nhAt

H6

Chi Minh

nAm ti chmnh kột thỹc ngay 31/12/2013

BAO CAD LU1J CHUYEN TIEN TE HP NHAT
Ndm 2013
(Theo phwoiig phdp gidn IlEp)
NAm 2013

NAm 2012

VNJ)

VND

50 Liru chuyn tin thun trong nAm

(16.386.117. 137)

(16.188.666.707)

60 Tin vA cỏc khoón tiro'ng duong tin dAu nAm

168.122.991.316

182.384.648.852

605.313.254

1.927.009.171

152.342.187.433

168.122.991.316

Thuyt
minh

MA CH TIEU
so

61 Anh hrõng cUa thay d6i t giỏ h6i doỏi quy di ngoai t
3

70 Tin vA cỏc khoón tuong throng tin cuúi nAm

co14713

%ễNG

Q
(

0.

T'/c

cop

.(OAILYV.

1J1

Don Thu Ha

Nguyen Thanh Tuyen

p vi
Nguyen

Ngthi lp

Ke toỏn trtrng

Tong Giỏm dOc

A

C irụng
,

I;

TP HCM, ngy 10 thỏng 03 nọm 2014

OR

CONG TY CO PHAN DI L' VAN TA! SAFI
Báo cáo tài chlnh hcrp nht
nAm tài chmnh kt thüc ngay 31/12/2013

s6 209, Dung Nguyn Vn ThU,
PhuOng Da Kao, Qun 1, Thành phó H6 Chi Minh

THUYET MINH BAO CÁO TA! CHINH HVP NHAT
Ndm 2013
. THÔNG TIN CHUNG
1.1 .H1nhthircs&huuvn
Cong ty C6 ph 'an Di 1' Vn tái SAFI duc chuyn d6i tr Doanh nghip 1'Thà ni.râc sang Cong ty C 65 phn theo
Quyt djnh s04 1247/1998/QD-BGTVT ngày 25/05/1998 cUa Bo Giao thông Vn tái và hot dng theo GiAy
chOng nhn clang k' kinh doanh cong ty C6 phn s6 0301471330 do Sâ K hoach và Dâu tir Thành ph6 H6 Chi
Minh cp ngay 31/08/1998, clang 4 thay cl6i 1n thfr 22 ngày 08/08/2013.
Tri sâ chinh cUa Cong ty tai s6 209, DixOrng Nguyn VAn Thü, PhuOng Da Kao, Qun 1, Thành ph6 H6 Chi
Minh.
Von dièu l cUa Cong ty là 87.044.800.000 d6ng; ti.wng &rong 8.704.480 co phn, mnh giá mot c6 phn là
10.000d6ng.
Các dcm vi trirc thuc cCia Cong ty nhu sau:
Chi nhánh Ha Ni
Chi nhánh Hái Phong
Chi nhánh Dà Nng
Chi nhánh Binh Dinh

Noi thanh lp và
hot dng

Hoat dng kinh doanh chinh

TP Ha Ni

Kinh doanh 4n tái, kho 4n

TP Hái PhOng

Kinh doanh 4n tái, kho 4n

TP Dà Nang

Kinh doanh 4n tái, kho 4n

TP Quy Nlicin

Kinh doanh vn tái, kho 4n

Các cong ty con sâ hifu tlVc tip cüa Cong ty dixçxc hcp tht báo cáo tài chfnh tai th&i dim 3 1/12/2013 nhu sau:

Thn cong ty
Cong ty Lien doanh Doi Iy" Vn tãi
Cosfi
COng ty TNHH SITC Vit Nam

Nai thanh 1p và
hot dng

T' l
li Ich

T1
biu guyt

Hot dng kinh doanh
chinh

Thành ph6
H6 Chi Minh

51,00%

51,00%

Doi l' von tãi

Thành ph6
Hài PhOng

51,00%

51,00%

Giao nhn và di 1' tàu
bin

Các Ong ty con sâ hthi gian tip cUa COng ty duqc hcp nhát báo cáo tài chinh ti thxi dim 3 1/12/2013 nhu sau:

Ten Ong ty
Cong ty TNHH SITC Logistics Vit
Nam

Noi thành lp và
hot dng
Thành phó
HAi PhOng

T' 1
Tl
Icii Ich biu guyt
49,98%

Hot dng kinh doanh
chInh
Djch vi logistics

98,00%

Các Ong ty lien kt cña Cong ty thrc k toán theo phixong pháp v6n chU sâ hUu t?i th&i dim 3 1/12/2013 nhu
sau:

Ten cOng ty

Nai thanh lp và
hoat dng

T' 1

lcii Ich

T1
biu guyt

Hoot dng kinh doanh
chfnh

COng ty TNHH Vn tãi và Giao
nhân Yusen Qu6c t (Vit Nam)

Thành ph6
H6 Chi Minh

45,00%

45,00% Djch vi,i giao nhn qu6c t
và kinh doanh van tãi

Cong ty TNHH KCTC Vit Nam

Thành ph6
H6 Chi Minh

23,00%

23,00% Djch

vi,1 giao nhn quóc t
và kinh doanh 4n tãi

CONG TY CO PHAN DJ L' VAN TA! SAFI

s6 209, Dtthng Nguyn Van ThO,
Phumg Da Kao, Qun 1, Thành ph6 Hol Chi Minh

Báo cáo tài chInh hçrp nht

nàm tài chfnh kt thüc ngày 31/12/2013

1.2 . Ngành nght kinh doanh

Hoat dng kinh doanh cOa Cong ty gm:
- Dai l 4n tãi;
- Dai 1' Uy thác quán l container và giao nhn hang hoa;
- Khai thác, thu gom hang hOa và vn tãi ni dja;
- Dai 1 tau bin, môi giài hang hãi;
- Giao nhn hang hOa xuát nhp khu;
- Mua ban thrc phm ti.wi s6ng, hang thüy san (khong hoat dOng tai trii sâ); Mua ban kim khI din may, din Ur,
din lath và phi,i kiin;
- Kinh doanh khai thác kho bAi;
- Vn chuyn hang hOa qua cãnh di Lao, Campuchia va ngucic lai (chi thi,rc hin khi cO day dU thi tic ve^ hang
qua cãnh);
- Djch vi hang hái và cung fmg tau bin;
- San xuat bao bi, chèn lot (khong hoat dng t?i tri,i so);
- Kinh doanh bat dng san, cho thud van phOng lam vic;
- DOng gOi bao bi hang hOa;
- Mua ban dng 4t sng, bO sat (trr kinh doanh dng 4t hoang da thuc danh mc Mu .rOc quc th ma Vit
Nam k kt hoc tham gia quy djnh và cac loai dng 4t qu him khác cn duçxc bão v), hang thCiy, hãi san;
- Mua ban d6 g nOi tht, quân ao may san, giay dep; Mua ban g6m sir, son mài va hang thu cong my ngh;
- Mua ban bao bi, chên lot. Mua ban vO container
- Vn tãi da phuong thOc qu6c

th;

- San xuat, gia công, lap rap dol g gia di,ing, may mOc, thit bj, phi,i kiin hang din tO, din lath (không san
xuat, gia cong tai tri sO);

NG

2 . CHE

oQ VA CH!NH SACH Kt TOAN AP DVNG TI CONG TY

2.1 . Ky k toán, don vi tin to sir diing trong kex toán

KS'keA toan näm cüa Cong ty bat dAu tO ngày 01/01 va kt thüc vào ngày 3 1/12 hang näm.
Don vi tin t sO dung trong ghi chép ké toan la d6ng Vit Nam (VND).
2.2 . Chuan myc và Ch d k toán áp dung
Chdç5 ktoán áp dung

COng ty ap ding Ch (10 K6 toan doanh nghip ban hành theo Quy& djnh s6 15/20061QD-BTC ngay 20/03/2006
da dirçic sOa di, b6 sung theo quy djnh tai Thông tu 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 cUa B0 truOng B0 Tai
chfnh.
Tuyên bá ve^ vic tuán thu Chudn mitc ke' loan và Che' dç3 ké loan

-

Cong ty dd ap dung cac Chuan mirc ke^ toan Vit Nam va cac van ban huOng dan Chuan mi,rc do Nba mxOc dA ban
hành. Cac bao cao tài chinh dtrqc lp va trinh bay theo dOng mi quy djnh cüa tOng chuan mrc, thông tu huOng
dan thrc hin chuan mirc va Ch dO k toan hin hành dang áp dung.

IEit
AS

CONG TY

CO PHAN DJ L' VAN TA! SAFI

sú 209, Dithng Nguyen Van Thỹ,
Phtring Da Kao, Qu.n 1, Thnh ph6 Ho Chi Minh

Bỏo cỏo ti chinh hqp nht

nam ti chInh kt thỹc ngy 31/12/2013

Hinh thtc ke^ toỏn ỏp dyng
Cong ty ỏp ding hlnh thCrc ke4 toỏn trộn may vi tinh.
2.3 . Cor s& hỗp nht Bỏo cỏo ti chinh
Bỏo cỏo ti chInh hỗip nht cỹa Cong ty duqc lp trộn co so hcip Malt bỏo cỏo ti chlnh riộng cUa COng ty v bỏo
cỏo ti chinh cỹa cỏc Ong ty con do Cong ty kim soỏt (cỏc Ong ty con) duqc l ap cho den ngy 31 thang 12 nm
2013. Vic kim soỏt d?t di.rc khi Cong ty cO khó nang kim soỏt cỏc chinh sỏch ti chinh v hot dng cUa cỏc
Ong ty nhn du tu nhm thu duỗic lqi ich tỹ hog dng cỹa cỏc Ong ty nay.

Bỏo cỏo ti chinh cia cỏc cong ty con ducic lp cho cUng nọm ke4 toỏn vOi bỏo cỏo ti chinh cỹa Cong ty, ỏp ding
cỏc chinh sỏch kộ toỏn nht quỏn või cỏc chInh sỏch k toỏn cỹa Cong ty. Trong trtrmg hcip can thit, Bỏo cỏo ti
chInh cỹa cỏc Ong ty con duQc diu chinh de' dam bóo tInh nhat quan trong cỏc chinh sỏch ke^ toỏn duqc ỏp ding
ti Cong ty v cỏc cong ty con.
Kt qua hoat dOng kinh doanh cỹa cỏc cong ty con ducic mua hoc ban di trong nóm ducic trinh bay trong Bỏo cỏo
ti chfnh hỗip nhat tỹ ngy mua li hoc cho den ngy ban khoón Mu tu 0 cOng ty do.
Cỏc sO du, thu nhp v chi phi chU yu, U cỏ cỏc khoỏn lọi hay 10 chua thrc hin phỏt sinh tỹ cỏc giao djch ni b
ducic loai trU khi hcp nMt Bỏo cỏo ti chInh.
Lỗii Ich cUa col dOng thiu sO th6 hin phAn lỗii nhun hoc 10 v ti san thuan khụng nm giU bOi cO dOng cỹa
Cong ty v ducic trinh bay a mi,ic riộng trờn Bang can dOi k6 toỏn hcp nhỏt v Bỏo cỏo kt qua kinh doanh hcrp
that.
2.4 . Du tir vo Cong ty lien kt

COng ty lien kt l mot cong ty ma Cong ty cO ónh huong dỏng k6 nhung khOng phỏi ia cong ty con hay cong ty
lien doanh cUa Cong ty. Trong Bỏo cỏo ti chInh hp nht cỏc khoón Mu tu vo Ong ty lien kt duc ke4 toỏn theo
phuong phỏp von chu sO hUu.
2.5 . Lỗri the thtrong mi
A
Lqi the thuang mi trộn Bỏo cỏo ti chinh hcip nhat l phan phi tri giftmOc giỏ mua so vOi phõn Igi ich cỹa
Cong ty trong tOng giỏ trj hcip l cUa ti san, Ong nỗi v cOng nỗi tim tang cUa Ong ty con, cOng ty lien kt hoc
don vj gOp vOn lien doanh tai ngy thrc hin nghip vi,i Mu tu. Lcii the'thuong mai di.rỗrc coi l mot loai ti san vO
hinh, ducic tfnh khu hao theo phuong phỏp du&ng thõng trộn thai gian hitu ding uOc tInh cUa lcxi the" thucmg mai
dO v khOng qua io nọm.
Khi bn cOng ty con, cOng ty lien kt hoac don vj gOp vOn lien doanh, giỏ trj cOn lai cỹa khoón lcii the thuong mai
nghip vi nhuvng bn cong ty tuong (mg.
chua khau hao ht duvc tInh vo khon MOO
2.6 . Bat li kinh doanh
Bat li thuong mi l phAn phi,i trOi lqi ich cUa Cong ty trong tong giỏ trj hqp l ciia ti san, Ong nỗ v cOng nq
tim tang dỏnh giỏ duc cỹa cong ty con, cOng ty lien kt v don vj gOp vOn lien doanh tai ngy din ra nghip v
mua Ong ty so vOi mac giỏ mua Ong ty. BAt li thuong mai duqc hach toỏn ngay vo Bỏo cỏo kt qua hoat dOng
kinh doanh.

OA

CONG TY CO PHAN D31 L' VN TA! SAF!
So 209, Duing Nguyn Van Thỹ,
Phumg Da Kao, Qun 1, Thnh ph6 H6 Chi Minh
2.7 . Cong

cIii

Bỏo cỏo ti chInh hỗp nht

nAm ti chinh k& th(ic ngy 31/12/2013

ti chinh

Ghi nhỗmn ban ddu
Ti san ti chinh
Ti san ti chinh cUa Cong ty bao g6m tin v cỏc khoỏn tirGng throng tin, cỏc khoón phỏi thu khỏch hang v phõi
thu khỏc, cỏc khoón cho vay, cỏc khoỏn d&u tir ngn han v di han. Tai th&i dim ghi nhn ban du, ti san ti
chinh thrỗvc xỏc djnh theo gia mua/chi phi phỏt hnh cong cỏc chi phi phỏt sinh khỏc lien quan trirc tip den vic
mua, phỏt hnh ti san ti chlnh do.

N

Ng phói tró ti chinh
Ncr phói tró ti chInh cUa Cong ty bao gm cỏc khoón vay, cỏc khoón phói tró ngui ban v phói tró khỏc, chi phi
phai tr. Tai thi diem ghi nhn ln dõu, cỏckhoón ncr phỏi trỏ ti chinh ducrc xỏc djnh theo giỏ phỏt hnh cong
cỏc chi phi phỏt srnh lien quan trrc tiep den viec phỏt hnh ncr phỏi tró ti chfnh do.
Giatrjsaughinhn ban ddu
Hin tai chira cO cỏc quy djnh ye dỏnh giỏ lai cong cv ti chinh sau ghi nhn ban du.
2.8 . Tien v cỏc khoón tung thnrng tien
Tien vỏ cỏc khoón tucrng thrcmg tien bao gm tien mat tai qu5, tien gri ngõn hang, cỏc khoỏn du tu ngõn hn cO
thri gian dỏo han khOng qua 03 thỏng, cO tInh thanh khoón cao, cO khó nang chuyen di de dng thnh cỏc lucrng
tin xỏc djnh v khOng cO nhieu rUi ro trong chuy6n di thnh tien.
2.9 . Cỏc khoỏn phai thu
Cỏc khoỏn phói thu ducic trinh bay trờn Bỏo cỏo ti chfnh theo gia tri ghi s06 cỏc khoỏn phói thu khỏch hang vó
phói thu khỏc sau khi trir di cỏc khoón dr phOng di.rỗic lp cho cỏc khoón ncr phói thu khO dụi.
Du phúng ncr phói thu khO dúi ducrc trIch 1p cho timg khoỏn phói thu khO di can cr vo tui ncr qua han cUa cỏc
khoỏn nq hoac di,r kien mrc thn tht cO the xóy ra.
2.10 . Hang tn kho
Phucmg phỏp xỏc djnh gia trj san phm dõ dang: chi phi sin xut kinh doanh dõ dang thrỗrc tap hcrp theo chi phi

phỏt sinh thrc te cho tỹng loai djch vi chra hon thnh.
2.11 . Ti sin c6 djnh v khu hao ti sin c6 djnh
Ti san c6 djnh hu hlnh, tai san c6 djnh vO hinh dtrcrc ghi nhn theo giỏ gc. Trong qua trinh s d%ing, ti sin cụ
djnh hOu hinh, ti sin Co" djnh vO hinh duqc ghi nhn theo nguyen giỏ, hao man 1u5' ke v giỏ tri cOn lai.
Khu hao ducrc trich theo ph.wng phỏp dixrng thõng. Thai gian khAu hao ducrc i.rõc tinh nhi.r sau:
Nha cỹa, 4t kien trUc
- - May mOc, thiột bj
- Phuang tin van tỏi
- Thiet bj van phOng
- Phn mem quón l

4

05-30
05-10
06-10
03-05
03-05

nọm
nam
nọm
nọm
nam

CONG TV CO PHAN D! L'' VN TA! SAFI

S6 209, Duụng Nguyn Van ThCi,
Phumg Da Kao, Qun 1, Thnh phú H6 Chi Minh

Bỏo cỏo ti chInh hcrp nht

nọm ti chinh kt thỹc ngy 3 1/12/2013

Thỏng 8/2013, Cong ty da hon thanh nỏng cap thra vo sCr ding tOa nh van phong tai dja chi s6 209, throng
Nguyn Van Thỹ, Phtrong Da Kao, Qun I, TP. 1-101 Chi Minh. T4i thyi dim bn giao thra vo sir drng, Cong ty
dA hch toỏn tam tang ti san c6 djnh tOa nh van phOng nOi trờn theo giỏ tri dr toỏn dau tir l 30.603.513.980
ding do chixa cO Quyột toỏn dõu tix chinh thCrc. Nguyen giỏ cUa ti san c6 djnh nOi trờn sa &rcic diu chinh Jai khi
cO Quyt toỏn dõu tu chInh thỹc v du?c cỏc cap cO tham quyn phộ duyt. Cong ty tip tc trich khau hao ti san
c djnh nOi trộn trong th&i gian sfr ding ixõc tinh l 25 nam tinh tr nọm 2013 v khụng diu chinh hi t6 khu hao
cỏc nam truc do.
A
A

A
chi phi thrc te bO ra de cO quyen six dVng daft v thrcrc khau
Ti san co dnh vo hinh Ia quyensix ding dat bao gom
hao theo phucing phỏp throng thing theo th&i gian sir ding, ci thel nhu sau:
nh 209 Nguyn Van ThU, Phumg Dakao, Qun 1, Thnh ph Ho-' Chi
- Quyn sir ding 447,1 m2 dat tai
s
Minh või thoi gian sir di,ing lõu di;
- Quyốn sỹ ding 9.488,4 m 2 dat tai Lụ 39, Duong s 2, Khu Cong nghip D Nang, Thnh ph D Nng vi
th&i gian sCr ding 35 nam.
TU thỏng 6/20 13, Cong ty da thrc hin thay di chinh sỏch k toỏn d6i vi ti san c 04 djnh v kMu hao TSCD theo
Thụng tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cỹa BO Ti chinli hung dn ch dO quón l, sir
hung dn tai
ding v trich khu hao TSCD, cv th nhu sau:

-

- Nguyen giỏ t6i thiu Cỹa ti san cú djnh tang tỹ 10 triu dng len 30 triu ding. D6i vi nhtthg ti san c 06 djnh
truc day khOng thOa man Mu kiin nay thi giỏ trj cOn lai thrỗic diu Chinh sang Chi phi trỏ truõc di han v
phõn b6 vo chi phi san xuat kinh doanh trong thoi han khụng qua 3 nam ti Chinh.
2.12 . Cỏc khoỏn dau ttr ti chinh

Cc khoón dau tu ti chInh tai th&i dim bỏo cỏo, nờu:
KS' phiu, tin phiu kho bac, tin gi'ri ngõn hang cú thOi han thu hi hoac dỏo han khOng qua 3 thỏng ke tr
ngy mua khoón dAu ttx dO thrỗic coi l "tixcing throng tin";
CO thai han thu hi von duõi 1 nam hoc trong 1 chu 4 kinh doanh duqc phõn loai l ti san ngõn han;
CO thai han thu h8i vOn trờn 1 nam hoc horn 1 Chu k5' kinh doanh &rc phõn Ioai l ti san di han.
2.13 . Chi phi di vay

Chi phi di vay dtxỗic ghi nhõn vo chi phi san xuat, kinh doanh trong nam khi phỏt sinh, trr chi phi di vay lien
quan tni,xc tiep dn viC Mu tu xay di,rng hoc san xuỏt ti san dõ dang thrcic tInh vo giỏ trj cUa ti san dO (duỗic
von hoỏ) khi cO dU cỏc diu kin quy djnh trong Chuan ml,rc Ke toỏn Vit Nam sO 16 "Chi phi di vay".
2.14 . Chi phi tró tru&c

Cỏc chi phi tn truõc chi lien quan dn chi phi san xuat kinh doanh cUa mot nam ti chinh hoac mot chu k5' kinh
doanh ducic ghi nhn l chi phi tn truc ngõn han v ducrc tInh vo chi phi san xuat kinh doanh trong nam ti
chInh.
Cỏc chi phi d phỏt sinh trong nam ti chinh nhung lien quan den kột qua hog dng san xuat kinh doanh cUa
nhiốu niộn dO k toỏn ducic hach toỏn vo chi phi tn truõc di han del phõn bO dAn vo kt qua hoat dOng kinh
doanh trong cỏc niộn dO kộ toỏn sau.
Vic tinh v phõn bO chi phi tra truc di han vo chi phi san xuAt kinh doanh tirng nm hach toỏn ducic can ctr
vo tInh chat, mi.rc dO tirng loai chi phi d chQn phucing phỏp v tiờu thỹc phõn bO hỗrp 15'. Chi phi trỏ trtrOc thrqc
phõn bO dan vo chi phi san xuAt kinh doanh theo phixong phỏp thrOng thing.

CONG TY CO PHAN DI L' VAN TA! SAFI
Bỏo cỏo ti chInh hqp nht

S6 209, Dirmg Nguyn Van Thỹ,
Phumg Da Kao, Qun 1, Thnh ph H6 Chi Minh

nm ti chInh kt thỹc ngy 31/12/2013

2.15 . Chi phi phói tró

Cỏc khoón chi phi thrc tE chua phỏt sinh nhtrng ducxc trich tnrc vo chi phi san xut, kinh doanh trong nam de A
dam bóo khi chi phi phỏt sinh thc
khụng gay dt bin cho chi phi san xuAt kinh doanh trờn cci sõ dam bóo
nguyen tic phỹ hcirp gift doanh thu v chi phi. Khi cỏc chi phi do phỏt sinh, nu cO chờnh 1ch vi s6 da trIch, k
toỏn tin hnh ghi b o^ sung hoac ghi giỏm chi phi tlrcing i.rng vi ph 'an chộnh 1ch.

th

2.16 . Von chu sy hfru

Von dau tu cua chu sõ hthi ducic ghi nhan theo so" von th%rc gOp cua chu. sõ hQu.
L

.

Thng du von cO phõn ducc ghi nhn theo so" chờnh 1ch lan hini/hoc nhO hcm gift giỏ thic t phỏt hnh v
mnh giỏ cO phiu khi phỏt hnh CO phiu 1&n dõu, phỏt hnh bO sung hoc tỏi phỏt hnh CO phiu qu. Chi phi
trc tip lien quan dn vic phỏt hnh bO sung cO phiu hoc tỏi phỏt hnh cO phiu quy thrỗc ghi giam Thng du
von cO phn.
Lỗii nhun sau thud chua phõn phOi l sO lqi nhun tr cỏc ho?t dng cỹa doanh nghip sau khi trix (-) cỏc khoón

diu chinh do ỏp dung h6i tO thay dOi chInh sỏch k toỏn v diu chinh h6i to sai sOt trQng yu cỹa cỏc nAm trtrõc.
Lỗxi nhun sau thuộ chua phõn ph6i cú the^ &rcic chia cho cỏc nh du U.r da trờn t lo gop On sau khi duqc Di
hOi dOng cO dong thụng qua v sau khi da trich lp cỏc qu di,r phụng theo Diu lo Cong ty v cỏc quy djnh cUa
phỏp lut Vit Nam.
CO tac phỏi tró cho cỏc CO dụng ducic ghi nhn l khoón phai tr trong Bang Can dOi kộ toỏn cỹa Cong ty sau khi
cO Nghj quy& chia c6 tirc cỹa Di hQi dOng cO dụng Cong ty v thụng bỏo ngy chOt quyn nhn CO tỹc cỹa Trung
tam Luu k chỹng khoỏn Vit Nam.
2.17 . Cỏc nghip viii bang ngoi to

Cỏc nghip vi phỏt sinh bang cỏc don vj tin to khỏc vi don vj tin t ke^ toỏn cỹa Cong ty (VND) ducic hch
toỏn theo t giỏ giao djch vo ngay phỏt sinh nghip vi ii. Tai ngay kt thUc k' ke4 toỏn, cỏc khoón miic tin t (tin
mat, tin gtri, tin dang chuyn, nỗ phói thu, nỗx phai tró khụng bao gOm cỏc khoón Nguii mua Ung truc v Ung
tnrOc cho ngiri ban, Doanh thu nhn tnrc) cú gOc ngoi to duqc dỏnh giỏ lai theo t giỏ mua vo cUa ngõn hang
thuong mai ncii Cong ty ma ti khoón cong bO ti thai dim Ip Bỏo cỏo ti chinh. Tat cỏ cỏc khoón chờnh lch t
giỏ thi,xc te phỏt sinh trong k' v chenh lch do dỏnh gia li sO du cỏc khoón mic tin to cO gOc ngoi t cuOi kS'
ducic hch toỏn vo kt qua hoat dng kinh doanh cỹa k' ke4 toỏn.
2.18 . Ghi nhn doanh thu
Doanh thu cung cap djch vy

Doanh thu cung cap djch vi,i duqc ghi nhn khi kt qua cOa giao djch dO duc xỏc djnh mot cỏch dang tin cay.
Trung hqp vic cung cap djch vi,i lien quan dn nhiu nọm thl doanh thu ducic ghi nhn trong nam theo kt qua
phn cong vic da hon thnh vo ngay lp Bang can dOi ke4 toỏn cỹa nọm do. Kt qua cOa giao djch cung cap
djch v%1 duqc xỏc djnh khi thOa man cỏc diu kiin sau:
- Doanh thu ducc xỏc djnh tuong dOi chic chin;
- CO kh nng thu ducic lỗxi Ich kinh tộ tr giao djch cung cAp djch vi dO;
- Xỏc djnh ducic phAn cOng vic d hon thnh vo ngy lp Bang can dOi k toỏn;
- Xỏc djnh ducic chi phi phỏt sinh cho giao djch v chi phi d6 hon thnh giao djch cung cAp djch vi dO.
PhAn Ong vic cung cAp djch vi,i d hon thnh duqc xỏc djnh theo phucmg phap dỏnh gia cOng vic hon thnh.

p

CONG TY CO PHAN DI L' VAN TA! SAFI

So 209, Diring Nguyen Van ThO,
Phing Da Kao, Qun 1, Thnh phO HO Chi Minh

Bỏo cỏo ti chInh hqp nht

nóm ti chfnh kột thOc ngay 31/12/2013

Doanh thu ho cit d5ng ti chInh

Doanh thu phỏt sinh tr tin lai, CO ttrc, Iqi nhun ducic chia v cỏc khoón doanh thu hoat dOng ti chinh khỏc ducic
ghi nhõn khi thOa man dOng thii hai (2) diu kin sau:

th

- CO khỏ nang thu ducic lỗii Ich kinh ttr giao djch do;
- Doanh thu &rcic xỏc djnh tuong d6i chic chin.
CO tic, Ii nhun ducic chia &rcic ghi nhn khi Cong ty ducic quyn nhn cO tirc hoac duc quyn nhn Iqi nhun
tir vic gop vOn.
2.19 . Ghi nhn chi phi ti chinh

Cỏc khoón chi phi &rqc ghi nhn vo chi phi ti chinh gOm:
- Chi phi hoc cỏc khoón 10 lien quan dn cỏc hoot dng dõu tti ti chinh;
- Chi phi di vay vOn;
- Cỏc khoón 10 do thay dOi t' gia hOi doỏi cOa cỏc nghip vv phỏt sinh lien quan dn ngoi t;
- Di,r phụng gióm gia dõu tu chỹng khoỏn.
Cỏc khoón trộn thrcic ghi nhn theo tOng sO phỏt sinh trong nm, khụng bỹ trir või doanh thu hoat dng ti chinh.

2.20 . Cỏc khoọn thue
Thus hin hnh

-

Ti san thud v cỏc khoỏn thud phai np cho kS' k toỏn hin hnh v cỏc kS' ke^ toỏn trizõc ducic xỏc djnh bang sO
tin dtr kin phói nQp cho (hoac duỗic thu h6i tfr) co quan thud, da trộn cỏc mtrc thuộ suAt v cỏc 1ut thud cO hiu
1c dn ngóy kt thOc k' tinh thud.

-- /

iO

Sc

CONG TY CO PHAN ftJ L' VAN TA! SAFI
S6 209, DuOng Nguyn Van Thỹ,
Phumg Da Kao, Quón 1, Thnh ph6 H6 Chi Minh
3

Bỏo cỏo ti chtnh hcrp nht
nọm ti chfnh kột thc ngy 31/12/2013

. TIEN VA CAC KHOAN TUONG DUtING TIEN
31/12/2013
VND

Tin mt
TMn gui ngõn hang

Tindangchuyn
Cỏc khoón tucing ducing tin (*)
--

74.407.500.000

01/01/2013
VND
3.54 1.844.983
64.007.639.320
2.791.507.013
97.782.000.000

152.342.187.433

168.122.991.316

31/12/2013
VND

01/01/2013
VND
24.207.700

3.362.390.257
73.055.190.383

1.517.106.793

(*) - Bao g6m cỏc khoón tin gui cO

kS' hn thri 3 thỏng.
4

. CAC IGIOAN PHAI THU NGAN H3N KHAC

Phói thu ve^ bỏo him y te^
Phói thu v li tin gri, lõi tin cho vay, lai chm tró
Phói thu cỏc khoỏn cia chi hO Freight World Pte. Ltd
Phói thu hO cho SITC Container Lines Co.,Ltd
Phói thu cuc phi vn tỏi cho Freight World Pte. Ltd
Phỏithu cuc xut phụng Air
Phói thu cuc xut phong Sea
Phói thu cuc nhp cỏc hang dai l
Phói thu cuõc phng Logistic
Phói thu khỏc

5

16.682.531.759
27.436.167.285
3.083.776.968
17.714.366.678
4.493.245.635
1.075.092.246

1.570.112.119

91.122.501.765

72.079.500.390

31/12/2013
VND
352.413.976

01/01/2013
VND
286.109.210

352.413.976

286.109.210

31/12/2013
VND
808.564.282

01/01/2013
VND
633.178.798

808.564.282

633.178.798

31/12/2013
VND
3.110.371.895
660.686.598

01/01/2013
VND
1.721.025.996
53 1.553.918

3.771.058.493

2.252.579.914

. THUE VA CAC IUIOAN PHA! THU NHA N!JC

ThuGiỏtrjgiatang

7

45.4 16.666
15.043.353.001
27.536.256.322
8.742.539.837
12.704.359.122
4.799.104.313
828.022.456
7.398.121.989
14.025.328.059

. HANG TON KHO

Chi phi san xutkinh doanh dõdang

6

-

. TA! SAN NGAN HLN KHAC

Tmỹng
Cỏc khoón the chp, k'qu5', kcuỗic

/

(Cc—

U

00 — 00 N

Z
I

c

I

Nm—

I

c

-

I

N — — N ri
N 0 —
riN1
.tt
C N ¼ N1 00
o0•
0
e9
N
0 N
NNQC

0 00

I

O 00
0

I

E

N

101

00

N N

N
°iI

N

rnl.l
N

I

"iiI

tt

—

I
'

kn

II

II

I

I —I o
C\

N

i•

F-

)

N

Ill

I

•'

tw

II

—

—

I

N

N C
00

C

-

to

00

N • 01

00

II

00

N N

•

—Il

00

0 00

I>

I

IiII

—

0 N N
_.No
oq1
—NO
— 0 NI
NN 11

00 —
z

to

N,1,

N

1 I

-

li

IrIt

N.

N

00

N N

0

II

00 'r
N

N 00

lr) —

0

I

II

II

I

I

to

N

N

I

I

Q

oor-

(N.riIef

I

N1

1I

°

N -

_-

—

0

0

NI
Nil)

•D

I

I

I

0

1

i

I

-

L

—

Il

I

iN
0

It

N
•H

N

N

El

0

I

N
—
0

00

I 0

00
0

o

I

N

0-0

00

0I

i 0 N

loll

N

I H N'I

00

•4

h

•'

I 0011
ilI
II

0

'

N

bO

>.
0t

001

cd

-

—r

to .

en

N
N N

'

C

ON

oo
o —

C.)

Im

II

N

0

to

III

—
0

o

o

0

-

i N

I

cfl

I

0 N —
N

I

I I
i 'N i

It

i

O 00

—

II

I

O0toC

Th

II

0 I

I
t -

NN

—

en
iI

I
I

— 0

00III
I

ri

C
tC3

zz

I

I

E
cl

z

.

(o

Z
4,

0
i

en

—

—

—

>

z

—
•

—

cq

0

N

N._

cd
Eoto ce

to
•.

U

rA

00

00

cd

z

F--

<0 0

CIS

Z
-

.:

.

•

0

, '

CONG TY CO PHAN Dd Lk VAN TA! SAF!
Báo cáo tài chInh hçp nht
näm tài chfnh kt thOc ngày 31/12/2013

S6 209, Duong Nguyn Van ThO,
Phuong Da Kao, Qun 1, Thành ph6 H6 Chi Minh
9 . TA! SAN CO D4NH VO H1NH

Nguyen giá
Ti ngày 0 1/0 1/2013
Muasm
Ti ngày 31/12/2013
Giá trj hao mOn lily k
Tai ngày01/01/2013
TrlchkMuhao
Ti ngày 31/12/2013
Giá trj On li
Ti ngay 01/01/2013
Ti ngày 31/12/2013

Giá trj quyn sr
dingdt
VND

Phân mm may
tinh
VND

Cong
VND

9.882.524.453
9.882.524.453

110.500.000
118.000.000
228.500.000

9.993.024.453
118.000.000
10.111.024.453

465.018.666
132.862.476
597.881.142

54.111.111
43.944.445
98.055.556

519.129.777
176.806.921
695.936.698

9.417.505.787
9.284.643.311

56.388.889
130.444.444

9.473.894.676
9.415.087.755

Trongdó:
- Giá tri quyn sü ding dt the4 chp cho các khoãn vay: 5.3 65.200.000 dng.
10

. CAC KHOAN DAU TIS TA! CH!NH DA! HN

Du tu vào cong ty lien kt, lien doanh
Cong ty TNHH Vn tãi và Giao nhn Yusen Qu6c t (Vit Nam)
Cong ty TNHH KCTC Vit Nam
Du tu dài hn khác

31/12/2013
VND
87.038.666.254
80.577.365.737
6.461.300.517
1.605.562.000

01/01/2013
VND
87.623.039.984
81.781.371.994
5.84 1.667.990
1.605.562.000

88.644.228.254

89.228.601.984

Du tir vào Cong ty lien kt
Thông tin chi tit v các Ong ty lien kt cOa Cong ty vào ngày 31/12/2013 nhi.r sau:
Ncyi thành lp và
hog dQng

Ten Ong ty
Cong ty TNHH Vn tái và Giao
than Yusen (Vit Nam) (')
Cong ty TNHH KCTC Vit Nam

(2)

T1
T1
1çi Ich biu guyt

Hoat dng kinh doanh
chInh

Thành phó
H6 ChI Minh

45,00%

45,00% Djch vi giao nhn quc t
và kinh doanh van tãi

Thành phó

H6 Chi Minh

23,00%

23,00% Djch vi giao nhn quc t
và kinh doanh 4n tãi

(1) Hp dng Lien doanh giüa các ben là Cong ty Co' phn Dai 1' Vn tái SAFI (Ben A), Cong ty TNHH Ti.r vn
DAu tu và Chuyn giao cOng ngh (Ben B), Cong ty TNHH Yusen Air & Sea Service (Ben Q. V6n diEu l cüa
Cong ty TNHH Vn tãi và Giao then Yusen Qu6c t (Vit Nam) là 600.000 USD trong dO vn gop cCia các ben
thu sau: Ben A gOp 270.000 USD chiEm 45% On diu l; Ben B gOp 36.000 USD chim 6% vn diu l và Ben
C gOp 294.000 USD chim 49% v6n diu 1.
(2) Hcip dng Lien doanh gina các ben là COng ty C6 phn Dai l Vn tãi SAP! (Ben A), Cong ty Co, phn Djch
vi 4n tài Sài GOn (Ben B), Cong ty C6 phAn Tu van và Lien két doanh nghip Vit (Ben C), KCTC (Ben D) và
Giáy chOng nhn Mu tu so 411022000233 chüng nhn lAn Mu ngay 15 tháng 05 näm 2008, chtng nhn thay dOi
IAn thr 01 ngay 26/11/2008 von diu l cüa Cong ty TNHH KCTC Vit Nam là 900.000 USD trong dO von gOp
cUa các ben nhu sau: Ben A gOp 207.000 USD chim 23% On diu l; Ben B gOp 92.000 USD chMm 10% von
diu l, Ben C gOp 160.000 USD chim 18% vOn diu l và KCTC gOp 44 1.000 USD chim 49%.

CONG TY CO PHAN D! L' VAN TA! SAF!
S6 209, Duàng Nguyen Van Thi,
PhixOng Da Kao, Quân 1, Thành ph Hol Chi Minh

Báo cáo tài chInh hçrp nht
nam tài chfnh kt thüc ngày 31 / 12/2013

DAu fir dài hn khác

Co phiu Cong ty Col phn Vinalines Logistic - Vit Nam

Du tu trái phiu
Duttrdaihankhác

-

11

.

.

01/01/2013
VND
1.500.000.000
5.000.000
100.562.000

1.605.562.000

1.605.562.000

31/12/2013
VND
2.799.680.120
196.228.272
221.473.932

01/01/2013
VND
638.389.629

3.217.382.324

1.406.389.530

31/12/2013
VND
949.426.472
949.426.472

01/01/2013
VND
2.045.105.088

2.045.105.088

949.426.472

2.045.105.088

CH! PHI TRA TRU'OC DAI HiSN

Chi phi cong cv ding ci ch6 phân bO^
Chi phi sCra chta lan TSCD ch& phân b6
Chi phi trãtruâc dài han khác

12

31/12/2013
VND

1.500.000.000
5.000.000
100.562.000

753.817.941
14.181.960

VAYVANQNGANHN

Vay ngAn hn
Ngân hang TMCP An Binh

-

Sâ Giao djch

Thông tin b6 sung cho các khoán vay ngan han
(1) Hcip dng tin dung han mCrc 56 0906/13/TD/I.9 ngày 23/08/2013, vâi các diu khoán chi tiét sau:
+ Mvc dIch vay: Phvc vi hoot dng kinh doanh cUa COng ty, ducic quy djnh trn tüng Giy nhn nç;
+ Thri han hiu 1irc cUa han mCrc tin dung là 12 tháng, thii han vay cüa mi mOn vay ducic ghi trén Giy
nhn nq;
+ Lài sut cho vay: quy djnh cv the'trong tCrng Giây nhn nçx;
+ Các hinh th(xc bão dam tin vay: khoãn vay dtrçic dam bão bang quyèn sâ hUu nhà Cr và quyn sCr dung dat
tai s6 209 Nguyn Van ThU, Ph.rCrng Da Kao, Qun 1, Thành ph6 H6 Chi Minh.
13

. THUE VA CAC KHOAN PHA! NQP NHA NIJOC

Thu Giá tri gia tang
Thud Thu nhp doanh nghip

Thud Thu nhp cánhân
Các loai thue^ khác

3.844.717.854
1.005.634.215
7.638.453.557

01/01/2013
VND
696.028.450
3.089.218.272
1.582.531.498
7.493.812.919

13.509.013.739

12.861.591.139

31/12/2013
VND
1.020.208.113

Quyt toán thud cüa Cong ty sd chju sr kim tra cUa ci quan thud. Do vic áp dung 1ut và các qui djnh ve^ thu
doi van nhneu loan gnao dich khác nhau cO th thrçic giãi thich theo nhneu cách khác nhau, so thue &rçc trinh bay

tic

3C

CONG TY CO PHAN Di! L' VAN TA! SAF!
So 209, Drụrng Nguyn Van Thỹ,
PhuOng Da Kao, Qun 1, Thnh ph6 H6 Chi Minh

14

.

Bỏo cỏo ti chInh hỗrp nhgt
nọm tAi chinh kt thUc ngy 31/12/2013

CAC KHOAN PHA! TRA, PHA! NQP NGAN H3N KHAC

Kinh phi cong don
Bo him xA hi
Nhn k qu, k' cuqc ngõn han
Phói tr crOc nhp cỏc hang dai 1
Phói tró cUa Chi nhỏnh Da Nng
Phói tró cỹa Chi nhỏnh Hói PhOng
Phi tró vel cuc thu ho hang tu
Phói tró v cỏc khoỏn thu ho khỏc
Phói tró cuc xut phong air
Phỏi tra cuOc xut phong Sea
Phói tró, phói np khỏc

31/12/2013
VND
324.928.042
110.692.493
23.230.939.641

01/01/2013
VND
578.484.216
17.502. 169
37.823.812.841

18.049.025.254
5.483.192.899
1.632.383.428
101.3 67.78 1.463
24.741.168.379
739.332.994
27.436.153
8.877.298.854

20.146.531.386
7.716.738 .5 80
1.590.913.826
90.264.867.455
31.272.477.266

184.584.179.600

194.679.007.633

31/12/2013
VND
20.000.000.000
20.000.000.000

01/01/2013
VND

5.267.679.894

15 .VAYVANQDA!HLN

Vay di hn
Trỏi phiu phỏt hnh (*)

20.000.000.000
o
(*) - Trỏi phieu chuyen doi või ky han 1 nAm, ii suat 9 /o/nọm.
Theo dO:
s6 hiỗing trỏi phiu phỏt hnh: 200.000 trỏi phiu, mnh giỏ l 100.000 dng/trỏi phi u;

Hinh thirc phỏt hnh: Phat hnh riộng 1;
DM ti.rỗing phỏt hiTh: LA cỏc t6 chỹc, cỏ nhõn cO uy tin, cO nang 1rc ti chInh; LA cỏc toA chỹc, cỏ nhõn cO
dOng gop cho qua trinh phat trin cUa Cong ty; CO sr am Wu v ngnh hoat dng v am hiu v COng ty,
cO nguyen vng dOng gOp cho sv phỏt trin lõu di cUa Cong ty;
M%lc dich phỏt hnh: Huy dng vn de;' b6 sung von liru dng, nõng cao nang 1rc san xuAt kinh doanh cUa
COng ty v ma rng thj trir&ng.

I/p

0
N