Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Bia Thanh Hóa
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (537.62 KB, 29 trang )
CÔNG TY C
PH N BIA THANH HÓA
Báo cáo tài chính gi a niên đ
cho giai đo n tài chính t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
đã đ c soát xét
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
M CL C
N I DUNG
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
TRANG
C
02 - 03
04
BÁO CÁO SOÁT XÉT
BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã
C SOÁT XÉT
B ng cân đ i k toán gi a niên đ
05 - 08
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh gi a niên đ
09
Báo cáo l u chuy n ti n t gi a niên đ
10 - 11
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ
12 - 28
1
CễNG TY C PH N BIA THANH HểA
152 Quang Trung Thnh ph Thanh Húa
BO CO C A BAN GIM
C
Ban Giỏm c Cụng ty c ph n Bia Thanh Húa (sau õy g i t t l Cụng ty) trỡnh by Bỏo cỏo c a
mỡnh v Bỏo cỏo ti chớnh gi a niờn c a Cụng ty cho giai o n t 01/01/2010 n 30/06/2010 k t
thỳc ngy 30 thỏng 06 n m 2010.
Khỏi quỏt
Cụng ty c ph n Bia Thanh Húa c chuy n t doanh nghi p nh n c - Cụng ty Bia Thanh Húa l
thnh viờn h ch toỏn c l p c a T ng Cụng ty Bia - R u - N c gi i khỏt H N i (nay l T ng cụng
ty c ph n Bia - R u - N c gi i khỏt H N i) - theo Quy t nh s 246/2003/Q -BCN ngy 30
thỏng 12 n m 2003 c a B Tr ng B Cụng Nghi p (nay l B Cụng Th ng).
Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh s 2800791192 do S K ho ch v u t T nh Thanh Húa c p
ngy 24 thỏng 03 n m 2004. ng ký thay i l n 6 ngy 26 thỏng 03 n m 2010.
Ho t ng chớnh c a Cụng ty l:
- Cụng nghi p n c u ng cú c n v khụng cú c n; bia cỏc lo i, n c ng t cú gas, r u vang
Bordeaux úng chai. Nh p kh u nguyờn li u, v t t , thi t b ph c v cho s n xu t kinh doanh c a cụng
ty v ph c v cho s n xu t kinh doanh cỏc m t hng r u, bia, n c gi i khỏt.
- S n xu t kinh doanh v xu t nh p kh u cỏc s n ph m r
cú gas, n c khoỏng.
u, bia, n
c gi i khỏt cỏc lo i cú gas, khụng
- Kinh doanh các mặt hàng lương thực, thực phẩm, cho thuê kho bãi.
Tr s chớnh c a Cụng ty t i s 152 Quang Trung Thnh ph Thanh Húa T nh Thanh Húa.
Cỏc s ki n sau ngy khúa s k toỏn l p bỏo cỏo ti chớnh
Khụng cú s ki n tr ng y u no x y ra sau ngy l p Bỏo cỏo ti chớnh gi a niờn ũi h i
ch nh hay cụng b trờn Bỏo cỏo ti chớnh gi a niờn .
c i u
H i ng Qu n tr , Ban Giỏm c v Ban ki m soỏt
Cỏc thnh viờn c a H i ng Qu n tr trong giai o n t 01/01/2010 n 30/06/2010 v n ngy l p
bỏo cỏo ny nh sau:
ễng L
ng D ng
Ch t ch
ễng V Xuõn D ng
Thnh viờn
ễng Nguy n Vi t Hũa
Thnh viờn
ễng Lờ Ng c T ng
Thnh viờn
ễng Nguy n Quang Huynh
Thnh viờn
Cỏc thnh viờn c a Ban Giỏm c trong giai o n t 01/01/2010 n 30/06/2010 v n ngy l p bỏo
cỏo ny nh sau:
ễng L
ng D ng
Giỏm c
ễng Lờ Nguyờn Hựng
Phú Giỏm c k thu t
B L ờ Th H ng
Phú Giỏm c cụng ngh
Cỏc thnh viờn c a Ban ki m soỏt trong giai o n t 01/01/2010 n 30/06/2010 v n ngy l p bỏo
cỏo ny nh sau:
ễng Nguy n Duy H
Tr
ễng Tr n V n Chung
Thnh viờn
ễng Nguy n Qu c Chớnh
Thnh viờn
ng ban
2
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C (ti p theo)
Ki m toán viên
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán Nam Vi t (AASCN) đã th c hi n soát
xét Báo cáo tài chính gi a niên đ giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010 cho Công ty.
Công b trách nhi m c a Ban Giám đ c đ i v i báo cáo tài chính
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c, h p lý tình
hình ho t đ ng, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty trong giai
đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010. Trong quá trình l p Báo cáo tài chính, Ban Giám đ c Công ty cam
k t đã tuân th các yêu c u sau:
L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
a ra các đánh giá và d đoán h p lý và th n tr ng;
L p và trình bày các báo cáo tài chính trên c s tuân th các chu n m c k toán, ch đ k toán và
các quy đ nh có liên quan hi n hành;
L p các báo cáo tài chính d a trên c s ho t đ ng kinh doanh liên t c, tr tr
cho r ng Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.
ng h p không th
Ban Giám đ c Công ty đ m b o r ng các s k toán đ c l u gi đ ph n ánh tình hình tài chính c a
Công ty, v i m c đ trung th c, h p lý t i b t c th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân
th các quy đ nh hi n hành c a Nhà n c.
ng th i có trách nhi m trong vi c b o đ m an toàn tài s n
c a Công ty và th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n, phát hi n các hành vi gian l n và các vi
ph m khác.
Ban Giám đ c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài
chính c a Công ty t i th i đi m ngày 30 tháng 06 n m 2010, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình
l u chuy n ti n t cho giai đo n tài chính k t thúc cùng ngày, phù h p v i chu n m c, ch đ k toán
Vi t Nam và tuân th các quy đ nh hi n hành có liên quan.
Thay m t Ban Giám đ c
_____________________
L ng D ng
Giám đ c
Thành ph Thanh Hóa, Ngày 15 tháng 07 n m 2010
3
S : ..... /BCSX/TC
BÁO CÁO SOÁT XÉT
V Báo cáo tài chính gi a niên đ giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
c a Công ty c ph n Bia Thanh Hóa
Kính g i:
H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c
Công ty c ph n Bia Thanh Hóa
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét báo cáo tài chính gi a niên đ c a Công ty c ph n Bia Thanh
Hóa đ c l p ngày 15/07/2010 g m: B ng cân đ i k toán gi a niên đ t i ngày 30 tháng 06 n m 2010,
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh gi a niên đ , Báo cáo l u chuy n ti n t gi a niên đ cho k k
toán 06 tháng k t thúc cùng ngày và B n thuy t minh báo cáo tài chính gi a niên đ cho giai đo n tài
chính t 01/01/2010 đ n 30/06/2010 k t thúc cùng ngày đ c trình bày t trang 05 đ n trang 28 kèm
theo.
Vi c l p và trình bày báo cáo tài chính gi a niên đ này thu c trách nhi m c a Ban Giám đ c Công ty.
Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra Báo cáo nh n xét v báo cáo tài chính gi a niên đ này trên c s
công tác soát xét c a chúng tôi.
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét báo cáo tài chính gi a niên đ theo Chu n m c ki m toán Vi t
Nam v công tác soát xét. Chu n m c này yêu c u công tác soát xét ph i l p k ho ch và th c hi n đ
có s đ m b o v a ph i r ng báo cáo tài chính không ch a đ ng nh ng sai sót tr ng y u. Công tác soát
xét bao g m ch y u là vi c trao đ i v i nhân s c a công ty và áp d ng các th t c phân tích trên
nh ng thông tin tài chính; công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m toán.
Chúng tôi không th c hi n công vi c ki m toán nên c ng không đ a ra ý ki n ki m toán.
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng
báo cáo tài chính gi a niên đ kèm theo đây không ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh
tr ng y u tình hình tài chính c a Công ty C ph n Bia Thanh Hóa t i ngày 30 tháng 06 n m 2010, c ng
nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n t cho giai đo n tài chính t ngày
01/01/2010 đ n ngày 30/06/2010, phù h p v i chu n m c và ch đ k toán Vi t Nam hi n hành và các
quy đ nh pháp lý có liên quan.
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính
K toán và Ki m toán Nam Vi t (AASCN)
Giám đ c
Ki m toán viên
Nguy n Th Lan
Ch ng ch KTV s : 0167/KTV
Nguy n Minh Ti n
Ch ng ch KTV s : 0547/KTV
Thành ph H Chí Minh, ngày 29 tháng 07 n m 2010
4
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
TÀI S N
Mã
s
Thuy t
minh
n v tính: VND
30/06/2010
01/01/2010
80.056.774.433
82.658.053.109
26.101.610.238
16.101.610.238
10.000.000.000
-
20.564.192.311
20.564.192.311
-
A . TÀI S N NG N H N
100
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
110
111
112
II. Các kho n đ u t tài chính ng n
h n
1. u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
120
121
129
-
-
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch H XD
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
130
131
132
133
134
135
139
20.911.907.289
10.799.198.114
1.127.391.044
10.489.846.116
(1.504.527.985)
24.522.649.160
9.518.277.033
1.905.672.586
14.603.227.526
(1.504.527.985)
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
140
141
149
32.737.696.924
32.737.696.924
-
34.814.865.794
34.814.865.794
-
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà
n c
4. Tài s n ng n h n khác
150
151
152
305.559.982
146.983.920
-
2.756.345.844
2.600.405.782
-
158.576.062
155.940.062
B. TÀI S N DÀI H N
200
256.159.760.415
269.039.922.735
I. Các kho n ph i thu dài h n
210
-
-
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
251.427.303.049
246.803.328.071
469.525.045.024
(222.721.716.953)
-
264.278.962.348
258.832.220.883
467.368.322.607
(208.536.101.724)
-
4.623.974.978
5.513.282.757
(889.307.779)
-
4.832.838.062
5.513.282.757
(680.444.695)
613.903.403
V.1
V.2
V.3
V.4
154
158
V.5
V.6
V.7
V.8
5
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
(ti p theo)
n v tính: VND
TÀI S N
Mã
s
III. B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
240
241
242
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1. u t vào công ty con
2. u t vào công ty liên k t, liên doanh
3. u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài
h n
250
251
252
258
259
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác
260
261
262
268
T NG C NG TÀI S N
Thuy t
minh
V.9
V.10
270
6
30/06/2010
01/01/2010
-
-
4.247.906.000
3.446.700.000
801.206.000
-
4.247.906.000
3.446.700.000
801.206.000
-
484.551.366
484.551.366
-
513.054.387
513.054.387
-
336.216.534.848
351.697.975.844
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
Mã
s
NGU N V N
A. N
Thuy t
minh
300
PH I TR
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
8. Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p
đ ng xây d ng
9. Các kho n ph i tr , ph i n p khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
11. Qu khen th ng, phúc l i
c
310
311
312
313
314
315
316
317
318
V.12
V.13
319
320
323
II. N dài h n
1. Ph i tr dài h n ng i bán
2. Ph i tr dài h n n i b
3. Ph i tr dài h n khác
4. Vay và n dài h n
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
6. D phòng tr c p m t vi c làm
7. D phòng ph i tr dài h n
8. Doanh thu ch a th c hi n
9. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
B. V N CH S
400
H U
V.11
V.14
V.15
n v tính: VND
30/06/2010
01/01/2010
168.926.527.222
181.157.974.826
145.992.878.922
36.106.773.019
13.020.058.931
5.656.658.501
31.450.077.757
9.949.915.347
6.643.790.000
-
146.587.695.886
53.687.473.092
10.181.785.943
1.180.276.138
22.519.620.462
3.276.195.062
7.128.726.880
-
30.395.612.241
12.769.993.126
36.374.184.911
12.239.433.398
22.933.648.300
1.928.049.700
19.928.319.986
1.077.278.614
-
34.570.278.940
1.128.049.700
32.325.350.626
1.116.878.614
-
167.290.007.626
170.540.001.018
166.900.007.626
114.245.700.000
4.078.650.000
363.662.636
31.872.343.828
3.283.714.096
13.055.937.066
-
170.150.001.018
114.245.700.000
4.078.650.000
7.634.914
30.133.954.560
2.331.239.916
19.352.821.628
-
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
3. V n khác c a ch s h u
4. C phi u qu (*)
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
6. Chênh l ch t giá h i đoái
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
12. Qu h tr s p x p doanh nghi p
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
II. Ngu n kinh phí
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
430
432
433
390.000.000
390.000.000
-
390.000.000
390.000.000
-
440
336.216.534.848
351.697.975.844
T NG C NG NGU N V N
V.16
(ti p theo)
7
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
(ti p theo)
I K TOÁN GI A NIÊN
n v tính: VND
Thuy t
minh
Ch tiêu
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
- USD
- EUR
6. D toán chi s nghi p, d án
Ng
i l p bi u
Phùng S H u
K toán tr
ng
Lê Ng c T ng
Thành ph Thanh Hóa, Ngày 15 tháng 07 n m 2010
8
30/06/2010
01/01/2010
683.927.397
683.927.397
377,32
295,40
-
942
1.881
-
Giám đ c
L
ng D ng
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH GI A NIÊN
Giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
n v tính: VND
Ch tiêu
1. Doanh thu bán hàng và cung c p
d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n bán hàng và cung
c p d ch v
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và
cung c p d ch v
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
7. Chi phí tài chính
Trong đó: Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng
kinh doanh
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác
14. T ng l i nhu n k toán tr c thu
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p
hi n hành
16. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p
hoãn l i
17. L i nhu n sau thu thu nh p
doanh nghi p
18. Lãi c b n trên c phi u
Ng
i l p bi u
Phùng S H u
Mã
s
Thuy t
minh
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
01
VI.1
244.726.749.477
317.165.517.454
02
10
VI.2
VI.3
73.312.839.122
171.413.910.355
121.408.952.956
195.756.564.498
11
20
VI.4
139.357.341.562
32.056.568.793
170.293.292.444
25.463.272.054
21
22
23
24
25
30
VI.5
VI.6
267.491.741
4.245.216.751
3.786.213.022
4.666.081.451
6.091.022.119
17.321.740.213
138.271.541
4.347.133.311
4.347.133.311
2.577.557.017
5.692.452.118
12.984.401.149
86.175.875
86.175.875
17.407.916.088
4.351.979.022
43.423.125
43.423.125
13.027.824.274
3.256.956.069
52
-
-
60
13.055.937.066
9.770.868.205
1.143
855
31
32
40
50
51
VI.7
VI.8
70
K toán tr
ng
Lê Ng c T ng
Thành ph Thanh Hóa, Ngày 15 tháng 07 n m 2010
9
Giám đ c
L
ng D ng
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
Giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh
doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao tài s n c đ nh
- Các kho n d phòng
- Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái
ch a th c hi n
- Lãi, l t ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng kinh
doanh tr c thay đ i v n l u đ ng
- T ng, gi m các kho n ph i thu
- T ng, gi m hàng t n kho
- T ng, gi m các kho n ph i tr
(không k lãi vay ph i tr , thu thu
nh p doanh nghi p ph i n p)
- T ng, gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay đã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh
doanh
- Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh
doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng
kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u
t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng
TSC và các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán
TSC và các tài s n dài h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c
n c a đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các
công c n c a đ n v khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v
khác
6. Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n
v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i
nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng
đ ut
Mã
s
Thuy t
minh
n v tính: VND
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
01
17.407.916.088
13.027.824.274
02
03
04
14.394.478.313
459.003.729
15.024.602.225
-
05
06
08
(246.756.741)
3.786.213.022
35.800.854.411
(138.271.541)
4.347.133.311
32.261.288.269
09
10
11
3.608.105.871
2.077.168.870
7.029.767.757
17.029.616.501
12.277.700.020
28.419.864.339
12
13
14
15
2.481.924.883
(3.786.213.022)
(1.000.000.000)
3.437.991.182
2.026.520.676
(4.520.758.871)
-
16
(49.160.000)
(742.746.303)
20
49.600.439.952
86.751.484.631
21
(821.462.053)
(7.143.490.371)
22
-
23
(16.000.000.000)
(27.000.000.000)
24
6.000.000.000
2.000.000.000
25
-
26
-
27
246.756.741
138.271.541
30
(10.574.705.312)
(32.005.218.830)
10
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
(ti p theo)
Giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
n v tính: VND
Ch tiêu
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài
chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n
v n góp c a ch s h u
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s
h u, mua l i c phi u c a doanh
nghi p đã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n
đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s
h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài
chính
Mã
s
Thuy t
minh
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
31
-
-
32
-
-
33
164.977.906.940
74.845.383.845
34
35
36
(194.955.637.653) (120.103.716.886)
(13.510.586.000)
(12.448.630.000)
40
(43.488.316.713)
(57.706.963.041)
L u chuy n ti n thu n trong k
50
(4.462.582.073)
(2.960.697.240)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái
quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
60
61
20.564.192.311
-
9.336.684.445
-
70
16.101.610.238
6.375.987.205
Ng
i l p bi u
Phùng S H u
K toán tr
ng
Lê Ng c T ng
Thành ph Thanh Hóa, Ngày 15 tháng 07 n m 2010
11
Giám đ c
L
ng D ng
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
I.
C I M HO T
1.
Hình th c s h u v n
NG C A DOANH NGHI P
Công ty c ph n Bia Thanh Hóa đ c chuy n t doanh nghi p nhà n c - Công ty Bia Thanh Hóa
là thành viên h ch toán đ c l p c a T ng Công ty Bia - R u - N c gi i khát Hà N i (nay là
T ng công ty c ph n Bia - R u - N c gi i khát Hà N i) - theo Quy t đ nh s 246/2003/Q BCN ngày 30 tháng 12 n m 2003 c a B Tr ng B Công Nghi p (nay là B Công Th ng).
Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2603000141 do S K ho ch và
u t T nh Thanh
Hóa c p ngày 24 tháng 03 n m 2004. ng ký thay đ i l n 5 ngày 06 tháng 11 n m 2007.
Tr s chính c a Công ty t i s 152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa – T nh Thanh Hóa.
2.
L nh v c kinh doanh
L nh v c kinh doanh c a Công ty là s n xu t bia, r
3.
u.
Ngành ngh kinh doanh
Ho t đ ng chính c a Công ty là:
- Công nghi p n c u ng có c n và không có c n; bia các lo i, n c ng t có gas, r u
vang Bordeaux đóng chai. Nh p kh u nguyên li u, v t t , thi t b ph c v cho s n xu t kinh
doanh c a công ty và ph c v cho s n xu t kinh doanh các m t hàng r u, bia, n c gi i khát.
- S n xu t kinh doanh và xu t nh p kh u các s n ph m r
không có gas, n c khoáng.
II.
K K TOÁN,
1.
K k toán
N V TI N T S
u, bia, n
c gi i khát các lo i có gas,
D NG TRONG K TOÁN
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
2.
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND)
III. CHU N M C VÀ CH
1.
K TOÁN ÁP D NG
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 và thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B tr ng B Tài chính.
2.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do
Nhà n c đã ban hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a
t ng chu n m c, thông t h ng d n th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp
d ng.
12
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
3.
(ti p theo)
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán trên máy vi tính.
IV. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t đ c quy đ i ra đ ng Vi t Nam theo t giá giao
d ch th c t t i th i đi m phát sinh nghi p v . T i th i đi m cu i n m các kho n m c ti n t có
g c ngo i t đ c quy đ i theo t giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam
công b vào ngày k t thúc niên đ k toán.
Chênh l ch t giá th c t phát sinh trong k và chênh l ch t giá h i đoái phát sinh do vi c đánh
giá l i s d cu i n m c a các kho n n dài h n (trên 1 n m) đ c k t chuy n vào doanh thu ho c
chi phí tài chính trong n m tài chính.
i v i chênh l ch t giá h i đoái phát sinh do vi c đánh giá l i s d cu i n m là: ti n m t, ti n
g i, ti n đang chuy n, các kho n n ng n h n (1 n m tr xu ng) có g c ngo i t t i th i đi m l p
báo cáo tài chính đ c đ s d trên báo cáo tài chính, đ u n m sau ghi bút toán ng c l i đ xoá
s d (theo thông t s 201/2009/TT-BTC ngày 15/10/2009 c a B Tài chính).
Các kho n đ u t ng n h n không quá 3 tháng có kh n ng chuy n đ i d dàng thành ti n và
không có nhi u r i ro trong chuy n đ i thành ti n k t ngày mua kho n đ u t đó t i th i đi m
báo cáo.
2.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá
g c thì ph i tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí
mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho
đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho đ
Hàng t n kho đ
c xác đ nh theo ph
c h ch toán theo ph
ng pháp bình quân gia quy n.
ng pháp kê khai th
ng xuyên.
D phòng gi m giá hàng t n kho đ c l p vào th i đi m cu i n m là s chênh l ch gi a giá g c
c a hàng t n kho l n h n giá tr thu n có th th c hi n đ c c a chúng.
3.
Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu th
ng m i và ph i thu khác
Các kho n ph i thu khách hàng, kho n tr tr
th i đi m báo cáo, n u:
c cho ng
- Có th i h n thu h i ho c thanh toán d
đ c phân lo i là Tài s n ng n h n.
i bán, và các kho n ph i thu khác t i
i 1 n m (ho c trong m t chu k s n xu t kinh doanh)
- Có th i h n thu h i ho c thanh toán trên 1 n m (ho c trên m t chu k s n xu t kinh doanh) đ
phân lo i là Tài s n dài h n.
4.
c
Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s
d ng, tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn
lu k và giá tr còn l i.
13
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Kh u hao đ
c trích theo ph
ng pháp đ
ng th ng. Th i gian kh u hao đ
- Nhà c a, v t ki n trúc
- Máy móc, thi t b
- Ph ng ti n v n t i
- Thi t b v n phòng
- Quy n s d ng đ t
- Ph n m m máy tính
5.
(ti p theo)
05 – 25 n
04 – 12 n
04 – 12 n
04 – 06 n
50 n
03 - 36 n
c
c tính nh sau:
m
m
m
m
m
m
Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Kho n đ u t vào công ty con đ c k toán theo ph ng pháp giá g c. L i nhu n thu n đ c
chia t công ty con phát sinh sau ngày đ u t đ c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t đ ng
kinh doanh. Các kho n đ c chia khác (ngoài l i nhu n thu n) đ c coi là ph n thu h i các
kho n đ u t và đ c ghi nh n là kho n gi m tr giá g c đ u t .
Các kho n đ u t ch ng khoán t i th i đi m báo cáo,
n u:
- Có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng k t ngày mua kho n đ u t đó đ
là " t ng đ ng ti n";
- Có th i h n thu h i v n d
s n ng n h n;
i 1 n m ho c trong 1 chu k kinh doanh đ
- Có th i h n thu h i v n trên 1 n m ho c h n 1 chu k kinh doanh đ
dài h n;
6.
c coi
c phân lo i là tài
c phân lo i là tài s n
Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi
phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c
tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá) khi có đ các đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c
K toán Vi t Nam s 16 “Chi phí đi vay”.
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính
vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá), bao g m các kho n lãi ti n vay, phân b các kho n chi t
kh u ho c ph tr i khi phát hành trái phi u, các kho n chi phí ph phát sinh liên quan t i quá trình
làm th t c vay.
7.
Nguyên t c ghi nh n và phân b chi phí tr tr
c
Các chi phí tr tr c ch liên quan đ n chi phí s n xu t kinh doanh n m tài chính hi n t i đ c ghi
nh n là chi phí tr tr c ng n h n và đu c tính vào chi phí s n xu t kinh doanh trong n m tài
chính.
Vi c tính và phân b chi phí tr tr c dài h n vào chi phí s n xu t kinh doanh t ng k h ch toán
đ c c n c vào tính ch t, m c đ t ng lo i chi phí đ ch n ph ng pháp và tiêu th c phân b
h p lý. Chi phí tr tr c đ c phân b d n vào chi phí s n xu t kinh doanh theo ph ng pháp
đ ng th ng.
8.
Nguyên t c ghi nh n ghi nh n các kho n tr th
Các kho n ph i tr ng
ng m i và ph i tr khác
i bán, ph i tr khác t i th i đi m báo cáo, n u:
- Có th i h n thanh toán d
n ng n h n.
i 1 n m ho c trong m t chu k s n xu t kinh doanh đ
14
c phân lo i là
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
(ti p theo)
- Có th i h n thanh toán trên 1 n m ho c trên m t chu k s n xu t kinh doanh đ
n dài h n.
9.
c phân lo i là
Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n gi a giá th c t phát hành và
m nh giá c phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u
qu .
C t c ph i tr cho các c đông đ c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng Cân đ i k toán c a
Công ty sau khi có thông báo chia c t c c a H i đ ng Qu n tr Công ty.
10.
Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng
Doanh thu bán hàng đ
c ghi nh n khi đ ng th i th a mãn các đi u ki n sau:
- Ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hàng hóa đã đ
giao cho ng i mua;
- Công ty không còn n m gi quy n qu n lý hàng hóa nh ng
ki m soát hàng hóa;
- Doanh thu đ
c xác đ nh t
- Công ty đã thu đ
- Xác đ nh đ
c chuy n
i s h u hàng hóa ho c quy n
ng đ i ch c ch n;
c ho c s thu đ
c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng;
c chi phí liên quan đ n giao d ch bán hàng
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch đó đ c xác đ nh m t cách
đáng tin c y. Tr ng h p vi c cung c p d ch v liên quan đ n nhi u k thì doanh thu đ c ghi
nh n trong k theo k t qu ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng Cân đ i k toán c a
k đó. K t qu c a giao d ch cung c p d ch v đ c xác đ nh khi th a mãn các đi u ki n sau:
- Doanh thu đ
c xác đ nh t
- Có kh n ng thu đ
ng đ i ch c ch n;
c l i ích kinh t t giao d ch cung c p d ch v đó;
- Xác đ nh đ
c ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng cân đ i k toán;
- Xác đ nh đ
v đó.
c chi phí phát sinh cho giao d ch và chi phí đ hoàn thành giao d ch cung c p d ch
Ph n công vi c cung c p d ch v đã hoàn thành đ
vi c hoàn thành.
c xác đ nh theo ph
ng pháp đánh giá công
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c, l i nhu n đ c chia và các kho n doanh
thu ho t đ ng tài chính khác đ c ghi nh n khi th a mãn đ ng th i hai (2) đi u ki n sau:
- Có kh n ng thu đ
- Doanh thu đ
c l i ích kinh t t giao d ch đó;
c xác đ nh t
ng đ i ch c ch n.
C t c, l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi Công ty đ
nh n l i nhu n t vi c góp v n.
15
c quy n nh n c t c ho c đ
c quy n
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
(ti p theo)
11. Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí
thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
thu su t thu TNDN trong n m hi n hành.
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu
và
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ
kh u tr , s chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
c
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
K TOÁN GI A NIÊN
I
1.
Ti n
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
- Ngân hàng u t và Phát tri n Thanh Hóa
- Ngân hàng Ngo i th ng Hà N i
- Ngân hàng Th ng m i c ph n Á Châu
- Ngân hàng Công th ng VN - CN S m S n
- Ngân hàng Sài Gòn Th ng Tín
- Ngân hàng Qu c t
C ng
2.
Các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n g i ti t ki m có k h n 01 tháng
Kho n t
ng đ
ng ti n khác
C ng
3.
Các kho n ph i thu ng n h n khác
Ph i thu ng i lao đ ng ti n thu Thu nh p cá nhân
Ph i thu ti n chi h đ n bù gi i phóng m t b ng Nghi
S n
Ph i thu Công ty CP th ng m i Bia Hà N i - Thanh
Hóa
Ph i thu khác
C ng
16
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
255.900.353
15.845.709.885
121.377.395
12.375.258
15.708.272.146
1.691.601
1.993.485
356.212.769
20.207.979.542
215.148.009
12.615.518
103.833.103
4.653.231.528
1.864.175
15.221.287.209
16.101.610.238
20.564.192.311
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
10.000.000.000
-
-
10.000.000.000
-
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
1.338.245.333
1.159.348.481
1.459.898.542
1.159.348.481
4.807.933.500
357.423.657
3.184.318.802
11.626.556.846
10.489.846.116
14.603.227.526
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
4.
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u t n kho
Công c d ng c t n kho
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
C ng
D phòng gi m giá hàng t n kho
Giá tr thu n có th th c hi n đ
kho
5.
c c a hàng t n
Tài s n ng n h n khác
T m ng
Tài s n ng n h n khác
C ng
17
(ti p theo)
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
12.231.562.237
3.267.318.555
11.464.603.868
5.774.212.264
12.324.528.021
3.329.082.167
18.241.338.567
919.917.039
32.737.696.924
34.814.865.794
-
-
32.737.696.924
34.814.865.794
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
154.680.891
3.895.171
152.044.891
3.895.171
158.576.062
155.940.062
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
6.
T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
(ti p theo)
n v tính: VND
Nhà c a
v t ki n trúc
Máy móc
thi t b
Ph ng ti n v n
t i, truy n d n
Thi t b
d ng c qu n lý
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình
S d đ un m
S t ng trong k
- Mua s m m i
- Xây d ng m i
S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i k
52.150.125.891
721.356.961
721.356.961
52.871.482.852
409.397.021.584
1.435.365.456
1.435.365.456
410.832.387.040
5.185.619.684
5.185.619.684
635.555.448
635.555.448
467.368.322.607
2.156.722.417
1.435.365.456
721.356.961
469.525.045.024
Giá tr đã hao mòn
S d đ un m
Kh u hao trong k
Gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
S d cu i k
12.755.682.578
1.189.493.466
13.945.176.044
191.361.303.002
12.688.400.875
204.049.703.877
3.855.779.930
297.422.966
4.153.202.896
563.336.214
10.297.922
573.634.136
208.536.101.724
14.185.615.229
222.721.716.953
Giá tr còn l i c a tài s n c đ nh h u hình
39.394.443.313
T i ngày đ u n m
38.926.306.808
T i ngày cu i k
218.035.718.582
206.782.683.163
1.329.839.754
1.032.416.788
72.219.234
61.921.312
258.832.220.883
246.803.328.071
Ch tiêu
Nguyên giá TSC cu i k đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng: 119.048.705.391 đ ng.
18
C ng
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
7.
(ti p theo)
n v tính: VND
T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
Quy n s
d ng đ t
Ch tiêu
Nguyên giá tài s n c đ nh vô hình
S d đ un m
S t ng trong k
- Mua s m m i
- T ng khác
S gi m trong k
S d cu i k
Giá tr đã hao mòn
S d đ un m
Kh u hao trong k
Gi m trong k
S d cu i k
Giá tr còn l i c a tài s n c đ nh vô hình
T i ngày đ u n m
T i ngày cu i k
19
Ph n m m
máy tính
C ng
3.752.531.000
3.752.531.000
1.760.751.757
1.760.751.757
5.513.282.757
5.513.282.757
201.651.860
37.525.308
239.177.168
478.792.835
171.337.776
650.130.611
680.444.695
208.863.084
889.307.779
3.550.879.140
3.513.353.832
1.281.958.922
1.110.621.146
4.832.838.062
4.623.974.978
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
8.
Chi phí xây d ng c b n d dang
(ti p theo)
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
-
613.903.403
599.975.490
13.927.913
-
-
613.903.403
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
3.446.700.000
801.206.000
3.446.700.000
801.206.000
4.247.906.000
4.247.906.000
Xây d ng c b n d dang
- H th ng x lý n c th i Nghi S n
- X ng bánh m
Mua s m tài s n c đ nh
C ng
9.
Các kho n đ u t tài chính dài h n
u t vào công ty con
u t vào công ty liên k t (*)
u t dài h n khác (**)
C ng
(*) Các kho n đ u t vào công ty liên k t bao g m:
30/06/2010
Tên công ty liên k t
Công ty C ph n Th ng m i
Bia Hà N i – Thanh Hóa
Công ty C ph n N c gi i
khát Thanh Hoa
01/01/2010
T l %
quy n bi u
quy t
T l %
quy n bi u
quy t
Giá tr
v n góp
VND
37,75%
2.978.400.000
37,75%
2.978.400.000
48,37%
468.300.000
48,37%
468.300.000
3.446.700.000
Giá tr
v n góp
VND
3.446.700.000
(**) Chi ti t kho n đ u t dài h n khác g m:
30/06/2010
Danh m c
Công ty CP Bao Bì Bia r
N c gi i khát
u t trái phi u
ng
Giá tr
VND
2.953
301.206.000
S l
u
01/01/2010
20
ng
Giá tr
VND
2.953
301.206.000
S l
500.000.000
500.000.000
801.206.000
801.206.000
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
10.
Chi phí tr tr
c dài h n
Ti n thuê h t ng Tây B c Ga
Chi phí khác
C ng
11.
Vay và n ng n h n
Vay ng n h n
- Chi nhánh Ngân hàng Công th
- Cán b công nhân viên
N dài h n đ n h n tr
ng S m S n
C ng
(ti p theo)
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
484.551.366
-
513.054.387
-
484.551.366
513.054.387
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
36.106.773.019
27.492.973.019
8.613.800.000
-
53.687.473.092
44.252.473.092
9.435.000.000
-
36.106.773.019
53.687.473.092
* Các kho n vay ng n h n bao g m:
- Vay ng n h n Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam – Chi nhánh S m S n theo H p đ ng tín d ng
s 10260033/H TD ngày 20/05/2010, h n m c cho vay 80 t đ ng, th i h n vay t i đa 06 tháng
theo t ng l n nh n n , lãi su t vay là 13%/n m và đi u ch nh b ng lãi su t ti n g i ti t ki m VND
12 tháng tr lãi cu i k c ng biên đ 3,2%/n m. Kho n vay đ c đ m b o b ng tài s n th ch p.
- Vay cán b công nhân viên c n c theo Quy t đ nh s 06B/Q -THB ngày 06/01/2009. Lãi su t
vay b ng lãi su t ti n g i có k h n c ng 1%/n m ho c b ng lãi su t cùng th i đi m Công ty vay
các Ngân hàng th ng m i.
12.
Thu và các kho n ph i n p nhà n
Thu
Thu
Thu
Thu
Thu
c
giá tr gia t ng
tiêu th đ c bi t
xu t, nh p kh u
thu nh p doanh nghi p
thu nh p cá nhân
C ng
13.
Chi phí ph i tr
Ph i tr giá tr TSC là h th ng ti t ki m n ng
l ng, gi m khí th i c a t ch c NEDO
Chi phí ph i tr khác
C ng
21
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
4.037.144.609
23.224.688.394
4.160.610.604
27.634.150
2.623.113.893
18.861.871.147
18.181.998
808.631.582
207.821.842
31.450.077.757
22.519.620.462
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
6.643.790.000
6.643.790.000
-
484.936.880
6.643.790.000
7.128.726.880
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
14.
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
C t c ph i tr
Lãi vay ph i tr Ngân hàng u t và Phát tri n
Thanh Hóa
Lãi vay ph i tr Ngân hàng Nông Nghi p Thanh Hóa
Lãi vay qu h tr phát tri n Thanh Hóa
Ph i tr Công ty CP TM Bia Hà N i - Thanh Hóa
Ph i tr công nhân viên
Qu th ng Ban qu n lý
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
15.
Vay và n dài h n
Vay dài h n
- Vay dài h n ngân hàng
+ Ngân hàng Ngo i th ng
+ Ngân hàng u t và Phát tri n Thanh Hóa
(EUR)
+ Ngân hàng Công Th ng VN - CN S m S n
(USD)
+ Ngân hàng Công Th ng VN - CN S m S n
(VND)
- Vay đ i t ng khác
N dài h n
C ng
(ti p theo)
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
364.343.817
313.874.000
595.596.500
796.003.662
189.739.328
205.974.317
396.698.500
796.003.662
4.502.356.991
726.984.367
4.339.464.940
17.190.843.194
500.000.000
1.066.144.770
4.502.356.991
726.984.367
10.513.577.440
17.783.424.706
1.259.425.600
30.395.612.241
36.374.184.911
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
19.928.319.986
19.928.319.986
1.340.289.667
-
32.325.350.626
32.325.350.626
4.764.367.401
614.412.868
13.547.894.064
21.170.380.000
5.040.136.255
5.776.190.357
-
-
19.928.319.986
32.325.350.626
* Các kho n vay dài h n bao g m:
- Vay dài h n Ngân hàng u t và Phát tri n Thanh Hóa theo H p đ ng tín d ng s 01/2007/H
ngày 28/03/2007, s d n vay t i ngày 30/06/2010 là 58.900 EUR t ng đ ng 1.340.289.667
VND, th i h n vay 42 tháng, lãi su t vay là 6,5%/n m và đi u ch nh b ng lãi su t Sibor 12 tháng
t i th i đi m đi u ch nh c ng biên đ 2,5%/n m. Kho n vay đ c đ m b o b ng th ch p tài s n
hình thành t v n vay.
- Vay dài h n Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam - CN S m S n theo H p đ ng tín d ng s
08130093 ngày 24/11/2008, s d n vay t i ngày 30/06/2010 là 730.581 USD t ng đ ng
13.547.894.064 VND, th i h n vay 36 tháng, lãi su t vay là 7,20%/n m và đi u ch nh b ng lãi
su t ti n g i ti t ki m USD 12 tháng tr lãi cu i k c ng biên đ 4,0%/n m. Kho n vay đ c đ m
b o b ng tài s n th ch p.
22
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
(ti p theo)
Vay và n dài h n (ti p theo)
- Vay dài h n Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam - CN S m S n theo H p đ ng tín d ng s 09120062 ngày 18/08/2009, s d n vay t i ngày 30/06/2010
là 1.840.136.255 VND, th i h n vay 24 tháng, lãi su t vay là 10,5%/n m và đi u ch nh b ng lãi su t ti n g i ti t ki m VND 12 tháng tr lãi cu i k c ng
biên đ 4,0%/n m. Kho n vay đ c đ m b o b ng tài s n th ch p.
- Vay dài h n Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam - CN S m S n theo H p đ ng tín d ng s 09120075 ngày 16/11/2009, s d n vay t i ngày 30/06/2010
là 3.200.000.000 VND, th i h n vay 36 tháng, lãi su t vay là 10,5%/n m và đi u ch nh b ng lãi su t ti n g i ti t ki m VND 12 tháng tr lãi cu i k c ng
biên đ 2,7%/n m. Kho n vay đ c đ m b o b ng tài s n th ch p.
16.
a)
V n ch s h u
B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
Ch tiêu
S d đ u n m tr c
Lãi trong n m 2009
Trích các qu t l i nhu n n m 2008
Chia c t c n m 2008
S d cu i n m tr c
S d đ u n m nay
Lãi trong k này
Trích các qu t l i nhu n n m 2009
Trích qu Khen th ng phúc l i t
l i nhu n n m 2009
Trích th ng Ban qu n lý
Trích b sung 1/2 tháng l ng cho
công nhân viên
Chia c t c n m 2009
S d cu i n m nay
V nđ ut c a
ch s h u
114.245.700.000
114.245.700.000
114.245.700.000
Th ng d
v n c ph n
4.078.650.000
4.078.650.000
4.078.650.000
Qu đ u t
phát tri n
26.425.933.722
Qu d phòng
tài chính
1.863.682.046
3.708.020.838
467.557.870
30.133.954.560
30.133.954.560
2.331.239.916
2.331.239.916
1.738.389.268
952.474.180
L i nhu n sau thu
ch a phân ph i
17.242.605.708
19.352.821.628
(4.175.578.708)
(13.067.027.000)
19.352.821.628
19.352.821.628
13.055.937.066
(2.690.863.448)
(952.474.180)
(500.000.000)
(1.500.000.000)
114.245.700.000
4.078.650.000
23
31.872.343.828
3.283.714.096
(13.709.484.000)
13.055.937.066
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
cho giai đo n t 01/01/2010 đ n 30/06/2010
CÔNG TY C PH N BIA THANH HÓA
152 Quang Trung – Thành ph Thanh Hóa
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
b)
c)
Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
30/06/2010
VND
T l
01/01/2010
VND
T l
- V n góp c a T ng Công
ty CP Bia R u N c Gi i
Khát Hà N i
- V n góp c a các c đông
khác
62.835.100.000
55%
62.835.100.000
55%
51.410.600.000
45%
51.410.600.000
45%
C ng
114.245.700.000
100%
114.245.700.000
100%
Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân
ph i c t c, chia l i nhu n
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
VND
114.245.700.000
114.245.700.000
114.245.700.000
114.245.700.000
C phi u
30/06/2010
01/01/2010
S l
S l
-C
-C
S l
-C
-C
S l
-C
-C
11.424.570
11.424.570
11.424.570
11.424.570
11.424.570
-
11.424.570
11.424.570
11.424.570
11.424.570
11.424.570
-
V
V
V
V
V
d)
(ti p theo)
n đ u t c a ch s h u
n góp đ u n m
n góp t ng trong n m
n góp gi m trong n m
n góp cu i n m
ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã bán ra công chúng
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u mua l i
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành
phi u ph thông
phi u u đãi
M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng (m
24
i nghìn đ ng).
