Báo cáo tài chính quý 2 năm 2010 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Than Hà Tu - Vinacomin

T P OÀN CÔNG NGHI P THAN - KHOÁNG S N VI T NAM
CÔNG TY C

PH N THAN HÀ TU - TKV

Báo cáo tài chính
k k toán t ngày 01/01/2010 đ n ngày 30/06/2010
ãđ

c soát xét


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

N I DUNG
Trang
Báo cáo c a Ban Giám đ c

2-3

Báo cáo Ki m toán
Báo cáo Tài chính đã đ

4-4
c ki m toán

5 - 20

B ng cân đ i k toán

5- 7

Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
Báo cáo l u chuy n ti n t

8-9
10

B n thuy t minh Báo cáo tài chính

1

11 - 22


CÔNG TY C
a ch : Ph

PH N THAN HÀ TU - TKV
ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

BÁO CÁO C A BAN GIÁM

C

Ban Giám đ c Công ty C ph n than Hà Tu - TKV (sau đây g i t t là “Công ty”) trình bày Báo cáo c a mình và
Báo cáo tài chính c a Công ty cho k k toán k t thúc ngày 30 tháng 06 n m 2010.
CÔNG TY
Công ty C ph n Than Hà Tu - TKV là Công ty c ph n đ c chuy n đ i t Doanh nghi p Nhà N
đ nh s 2062 /Q -BCN ngày 09/8/2006 c a B Công nghi p.

c theo Quy t

Theo Gi y đ ng ký kinh doanh s 22.03.000744 đ ng ký l n đ u ngày 25/12/2006, ho t đ ng kinh doanh c a Công
ty là:
- Khai thác, th m dò, ch bi n, kinh doanh than và các khoáng s n khác;
- Xây d ng các công trình m , công nghi p, dân d ng và san l p m t b ng;
- Ch t o, s a ch a, gia công các thi t b m , ph ng ti n v n t i, các s n ph m c khí;
- S n xu t, kinh doanh v t li u xây d ng; u t kinh doanh các d án đi n;
- Qu n lý, khai thác c ng và b n thu n i đ a;
- V n t i đ ng b , đ ng thu , đ ng s t;
- Kinh doanh d ch v v n hoá th thao và cho thuê qu ng cáo;
- Kinh doanh du l ch, d ch v khách s n, nhà hàng, n u ng;
- Kinh doanh, xu t nh p kh u v t t , hàng hoá;
- S n xu t kinh doanh n c l c tinh khi t;
- Kinh doanh d ch v tin h c
Tr s chính c a Công ty t i T 6, khu 3, ph ng Hà Tu, thành ph H Long, t nh Qu ng Ninh.
V n đi u l c a Công ty là: 91.000.000.000 đ ng (Chín m
CÁC S

KI N SAU NGÀY KHOÁ S

i m t t đ ng Vi t Nam )

K TOÁN L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Không có s ki n tr ng y u nào x y ra sau ngày l p Báo cáo tài chính đòi h i đ
Báo cáo tài chính.
CH T CH CÔNG TY VÀ BAN GIÁM

c đi u ch nh hay công b trên

C

Các thành viên c a H i đ ng qu n tr bao g m:
Ông Ph m Bùi Pha

Ch t ch h i đ ng qu n tr

Thôi gi ch c t ngày 1/4/2010

Ông Hoàng Minh Hi u

Ch t ch h i đ ng qu n tr

Gi ch c t ngày 1/4/2010

Ông Nguy n H ng S n

U viên

Ông Nguy n Hoàng Trung

U viên

Ông Ong Th Minh

U viên

Ông

U viên

ng ình T nh

Các thành viên c a Ban Giám đ c bao g m:
Giám đ c đi u hành

Ông Hoàng Minh Hi u
Ông Nguy n M nh C

Phó Giám đ c

ng

Phó Giám đ c

Ông Nguy n H ng S n
2


CÔNG TY C
a ch : Ph

PH N THAN HÀ TU - TKV
ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
Phó Giám đ c

Ông Nguy n Hoàng Trung
Ông Lý V n Công

Phó Giám đ c

Các thành viên c a Ban ki m soát bao g m:
Ông ào Xuân Nam
Ông Tr n V n Ti n
Bà Nguy n Th T i

Tr ng ban ki m soát
U viên
U viên

KI M TOÁN VIÊN
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán (AASC) đã th c hi n ki m toán Báo cáo tài chính
06 tháng đ u n m 2010 cho Công ty.
CÔNG B

TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM

C

I V I BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c, h p lý tình hình ho t
đ ng, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty trong n m. Trong quá trình l p Báo
cáo tài chính, Ban Giám đ c Công ty cam k t đã tuân th các yêu c u sau:
* L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
*
a ra các đánh giá và d đoán h p lý và th n tr ng;
* L p và trình bày các báo cáo tài chính trên c s tuân th các chu n m c k toán, ch đ k toán và các quy đ nh

có liên quan hi n hành;
* L p các báo cáo tài chính d a trên c s ho t đ ng kinh doanh liên t c, tr tr ng h p không th cho r ng Công
ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.
Ban Giám đ c Công ty đ m b o r ng các s k toán đ c l u gi đ ph n ánh tình hình tài chính c a Công ty, v i
m c đ trung th c, h p lý t i b t c th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân th các quy đ nh hi n
hành c a Nhà n c. ng th i có trách nhi m trong vi c b o đ m an toàn tài s n c a Công ty và th c hi n các bi n
pháp thích h p đ ng n ch n, phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Ban Giám đ c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài chính c a
Công ty t i th i đi m ngày 30 tháng 6 n m 2010, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t cho
k k toán k t thúc cùng ngày, phù h p v i chu n m c, ch đ k toán Vi t Nam và tuân th các quy đ nh hi n
hành có liên quan.
Qu ng Ninh, ngày10 tháng 08 n m 2010
TM. Ban Giám đ c
Giám đ c

HOÀNG MINH HI U

3


S :

/2010/BC.TC-AASC.KT3

BÁO CÁO SOÁT XÉT
Báo cáo Tài chính cho k k toán k t thúc ngày 30/6/2010
c a Công ty C ph n than Hà Tu - TKV
Kính g i: H i đ ng qu n tr & Ban Giám đ c Công ty C ph n than Hà Tu - TKV

Chúng tôi đã th c hi n soát xét báo cáo tài chính c a Công ty C ph n Than Hà Tu - TKV đ c l p ngày

10/8/2010 g m: B ng cân đ i k toán t i ngày 30 tháng 6 n m 2010, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh,
Báo cáo l u chuy n ti n t và B n thuy t minh báo cáo tài chính cho k k toán k t thúc ngày 30/6/2010 đ c
trình bày t trang 5 đ n trang 22 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Giám đ c Công ty. Trách nhi m c a chúng
tôi là đ a ra ý ki n v các báo cáo này c n c trên k t qu soát xét c a chúng tôi.
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét báo cáo tài chính theo Chu n m c ki m toán Vi t Nam v công tác
soát xét. Chu n m c này yêu c u công tác soát xét ph i l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o v a ph i
r ng báo cáo tài chính không ch a đ ng nh ng sai sót tr ng y u. Công tác soát xét bao g m ch y u là vi c
trao đ i v i nhân s c a công ty và áp d ng các th t c phân tích trên nh ng thông tin tài chính; công tác này
cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m toán. Chúng tôi không th c hi n công vi c ki m toán
nên c ng không đ a ra ý ki n ki m toán.
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng báo cáo
tài chính kèm theo đây không ph n ánh trung th c và h p lý trên khía c nh tr ng y u phù h p v i chu n m c
k toán Vi t Nam và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Hà N i, ngày 10 tháng 08 n m 2010
CÔNG TY TNHH D CH V T V N
TÀI CHÍNH K TOÁN VÀ KI M TOÁN
Phó T ng Giám đ c

Ki m toán viên

NGUY N THANH TÙNG
Ch ng ch KTV s :
/KTV

HOÀNG THU H
NG
Ch ng ch KTV s : /KTV

4

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
Mã
s

Thuy t
minh

TÀI S N

100 A . TÀI S N NG N H N
110 I. Ti n và các kho n t ng đ
111 1. Ti n
112 2. Các kho n t ng đ ng ti n
130
131
132
133
135

ng ti n

03

III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
5. Các kho n ph i thu khác

05

140 IV. Hàng t n kho
141 1. Hàng t n kho
150
151
152
158

06

V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr

30/6/2010
VND

n v tính: VND

01/01/2010
VND

321,261,201,277

235,655,536,959

44,747,634,635
18,747,634,635
26,000,000,000

93,599,608,688
93,599,608,688

110,185,312,104
86,846,568,409
21,001,081,001
6,140,554
2,331,522,140

47,995,703,008
30,517,592,375
13,503,495,734

164,454,814,102
164,454,814,102

92,578,287,847
92,578,287,847

1,873,440,436
1,693,153,951

1,481,937,416

3,974,614,899

4. Tài s n ng n h n khác

180,286,485

1,367,054,502
114,882,914

200 B. TÀI S N DÀI H N

423,865,862,831

479,808,370,230

416,365,862,831
386,307,417,764
1,074,580,329,271
(688,272,911,507)
2,059,140
427,601,645
(425,542,505)
30,056,385,927

472,648,370,230

441,301,143,218
1,066,055,125,382
(624,753,982,164)
4,118,280
427,601,645
(423,483,365)
31,343,108,732

6,700,000,000
6,700,000,000

6,360,000,000
6,360,000,000

800,000,000
800,000,000

800,000,000
800,000,000

745,127,064,108

715,463,907,189

220
221
222
223
227
228

229
230

II . Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k (*)
4. Chi phí xây d ng c b n d dang

10

12

13

250 IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
258 3. u t dài h n khác

15

260 V. Tài s n dài h n khác
268 3. Tài s n dài h n khác
270

T NG C NG TÀI S N

5

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
Mã
s

NGU N V N

300 A . N
310
311
312
313
314
315
316
317
319
323

Thuy t
minh

PH I TR

I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
7. Ph i tr n i b
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
11. Qu khen th ng, phúc l i

330 II. N dài h n
334 4. Vay và n dài h n
336 6. D phòng tr c p m t vi c làm
339 8. Qu phát tri n khoa h c và công ngh
400 B . V N CH S
410
411
413
417
420
440

18
19

20

H U
24

T NG C NG NGU N V N

6

n v tính: VND
01/1/2010
VND

534,750,516,567

528,083,374,690

270,630,168,675
78,685,571,056
3,781,150,224
28,046,358,978
43,523,089,659
69,668,838,106
11,452,252,921
17,949,077,619
17,523,830,112

242,909,610,251
17,938,614,292
76,541,675,275

9,140,516,888
19,124,940,332
66,349,663,434
50,407,867
16,366,602,161
13,445,987,240
23,951,202,762

264,120,347,892
257,171,003,377
6,443,497,515
505,847,000

285,173,764,439
279,181,525,463
5,486,391,976
505,847,000

210,376,547,541

187,380,532,499

210,376,547,541
91,000,000,000
68,887,072,478
27,493,460,021
22 996 015 042

187,380,532,499
91,000,000,000

63,777,872,478
32,602,660,021

745,127,064,108

715,463,907,189

17

22

I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
3. V n khác c a ch s h u
7. Qu đ u t phát tri n
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i

30/6/2010
VND


Báo cáo tài chính
Cho k k toỏn 6 thỏng u n m 2010

CễNG TY C PH N THAN H TU - TKV
a ch : Ph ng H Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

CC CH TIấU NGOI B NG CN
nv
tớnh

Ch tiờu

Thuy t
minh

I K TON
30/6/2010

01/01/2010

1. Ti s n thuờ ngoi
2. V t t , hng húa nh n gi h , nh n gia cụng
3. Hng húa nh n bỏn h , nh n ký g i, ký c

c

4. N khú ũi ó x lý
5. Ngo i t cỏc lo i
6. D toỏn chi s nghi p, d ỏn
L p, ngy 10 thỏng 08 n m 2010

Ng

i l p bi u

H Th Di p Anh

K toỏn tr

ng

Lờ Th C m Thanh

7

Giỏm c

Hong Minh Hi u


B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

`
a ch : Ph

ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

BÁO CÁO K T QU HO T

NG KINH DOANH

06 tháng đ u n m 2010
Ph n I - Lãi, l
n v tính: VND
Mã
s

Thuy t

minh

Ch tiêu

01

1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

10

3. Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v

11

4. Giá v n hàng bán

20

5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v

21
22
24
25

6.
7.
8.
9.

30

10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh

31
32

27

06 tháng 2010

06 tháng 2009

730 590 228 589

735 832 206 713

730 590 228 589

735 832 206 713

632 646 419 660

638 931 217 912

97 943 808 929

96 900 988 801

968 514 392

13 479 256 775
24 110 959 028
37 783 431 676

720 543 034
18 048 377 995
31 342 954 291
38 633 608 219

23 538 675 842

9 596 591 330

11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác

4 360 717 638
2 348 265 656

9 937 749 154
2 731 826 514

40

13. L i nhu n khác

2 012 451 982

7 205 922 640

50

14. T ng l i nhu n k toán tr

25 551 127 824

16 802 513 970

51

15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

2 555 112 782

1 680 251 397

60

17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p

22 996 015 042

15 122 262 573

28

Doanh thu ho t đ ng tài chính
Chi phí tài chính
Chi phí bán hàng
Chi phí qu n lý doanh nghi p

29
30

c thu
33

L p, ngày 10 tháng 8 n m 2010

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê Th C m Thanh

8

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u


B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

`
a ch : Ph

ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

BÁO CÁO K T QU HO T

NG KINH DOANH

06 tháng đ u n m 2010
Ph n II - Tình hình th c hi n ngh a v v i ngân sách
n v tính: VND
ST
T

Ch tiêu

M s

A

B

C

I

1
2

3
4
5
6

7
8
9

Thu
Thu GTGT hàng n i đ a
Thu GTGT hàng nh p kh u
Thu tiêu th đ c bi t
Thu xu t, nh p kh u
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu tài nguyên
Thu nhà đ t
Ti n thuê đ t
Các lo i thu khác
Thu thu nh p cá nhân
Thu nhà th u
Các lo i thu khác

II Các kho n ph i n p khác
2

Các kho n phí, l
h kho n khác
3 Các
T ng công (40=10+30)

10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

S còn ph i n p
S phát sinh ph i S đã n p trong
n m tr c
n p trong n m
n m
chuy n qua
1

2

18 217 566 332

3

S còn ph i
n p chuy n
qua n m sau
4=(1+2-3)

65 364 486 940

56 698 692 294

26 883 360 978

27,566,767,217

23,297,630,831

6 365 846 089
11,843,148,455

2 555 112 782
34,728,779,288

7,752,608,424
25,388,054,455

8,571,788
8,571,788

201,121,840
312,705,813
309,705,813

201,121,840
59,276,744
56,276,744

4,269,136,386
0
0
0
1,168,350,447
21,183,873,288
0
0
262,000,857
262,000,857
0

3,000,000

3,000,000

30

907,374,000

5,728,338,000

5,472,714,000

1,162,998,000

32

907,374,000

5 728 338 000

5,472,714,000

1,162,998,000

33
19,124,940,332

71,092,824,940

62,171,406,294

28,046,358,978

L p, ngày 10 tháng 08 n m 2010

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê Th C m Thanh

9

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u


B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

` CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp gián ti p)
06 tháng đ u n m 2010
n v tính: VND

CH TIÊU

06 tháng n m 2010

06 tháng n m 2009

25,551,127,824

16,802,513,970

68,651,444,862
(1,725,392,783)

13,479,256,775
105,956,436,678
(60,822,919,855)
(81,160,477,513)
53,854,030,251
(1,693,153,951)
(9,099,048,351)
(7,752,608,424)
(6,427,372,650)
(7,145,113,815)

83,163,528,653
(1,455,639,918)
17,150,604,703
115,661,007,408
62,776,698,408
(39,154,135,794)
52,966,437,617

(3,096,419,043)

(99,446,373,331)

756,878,391
(640,000,000)
300,000,000
968,514,392
(1,711,026,260)

735,096,884

(1,090,000,000)
720,543,034
(99,080,733,413)

3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u

(39,949,136,378)
(46,697,600)

149,075,122,210
(205,850,314,717)
(1,108,805,600)

L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính

(39,995,833,978)

(57,883,998,107)

L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)

(48,851,974,053)

24,508,573,311

93,599,608,688
44,747,634,635

42,294,992,692
66,803,566,003

I. L U CHUY N TI N T

HO T

NG S N XU T KINH DOANH

1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n:
Kh u hao tài s n c đ nh
Lãi l t ho t đ ng đ u t
Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng KD tr c thay đ i v n l u đ ng
(T ng)/Gi m các kho n ph i thu
(T ng)/Gi m hàng t n kho
T ng/(Gi m) các kho n ph i tr
(T ng)/Gi m chi phí tr tr c
Ti n lãi vay đã tr
Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L U CHUY N TI N T

HO T

NG

UT

1. Ti n chi đ mua s m và xây d ng TSC và các tài s n dài h n
khác
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n
khác
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L U CHUY N TI N T

HO T

(11,388,497,373)
(1,643,678,281)
5,980,000,000
(3,724,527,154)
181,473,304,831

NG TÀI CHÍNH

Ti n t n đ u k
Ti n t n cu i k

L p, ngày 10 tháng 8 n m 2010

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K toán tr

ng

Lê Th C m Thanh

10

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u


`
a ch : Ph

ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
06 tháng đ u n m 2010
1.

C I M HO T

NG DOANH NGHI P

Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Than Hà Tu - TKV là Công ty c ph n đ c chuy n đ i t Doanh nghi p Nhà N
đ nh s 2062 /Q -BCN ngày 09/8/2006 c a B Công nghi p.
Tr s chính c a Công ty t i T 6, khu 3, ph

c theo Quy t

ng Hà Tu, thành ph H Long, t nh Qu ng Ninh.

L nh v c kinh doanh
L nh v c kinh doanh c a Công ty là s n xu t và kinh doanh d ch v
Ngành ngh kinh doanh
Ho t đ ng chính c a Công ty là:
- Khai thác, th m dò, ch bi n, kinh doanh than và các khoáng s n khác;
- Xây d ng các công trình m , công nghi p, dân d ng và san l p m t b ng;
- Ch t o, s a ch a, gia công các thi t b m , ph ng ti n v n t i, các s n ph m c khí;
- S n xu t, kinh doanh v t li u xây d ng; u t kinh doanh các d án đi n;
- Qu n lý, khai thác c ng và b n thu n i đ a;
- V n t i đ ng b , đ ng thu , đ ng s t;
- Kinh doanh d ch v v n hoá th thao và cho thuê qu ng cáo;
- Kinh doanh du l ch, d ch v khách s n, nhà hàng, n u ng;
- Kinh doanh, xu t nh p kh u v t t , hàng hoá;
- S n xu t kinh doanh n c l c tinh khi t;
- Kinh doanh d ch v tin h c
2. CH
VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY
K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.

K k toán 06 tháng đ u n m 2010 c a Công ty b t đ u t ngày 01/01/2010 và k t thúc vào ngày 30/06/2010.
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND)
Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ k toán đ c ban hành theo Quy t đ nh s 2917/Q -H QT ngày 27 tháng 12 n m 2006
c a H i đ ng qu n tr T p đoàn Công nghi p Than - Khoáng s n Vi t Nam đ c B Tài chính ch p thu n t i
Công v n s 16148/BTC-C KT ngày 20 tháng 12 n m 2006, b sung theo quy đ nh t i Thông t 244/2009/TTBTC ngày 31/12/2009 c a B tr ng B Tài chính.
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c ban
hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t h ng d n
th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán Nh t ký ch ng t
11


B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

`
a ch : Ph

ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t

ng đ

ng ti n

Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t đ c quy đ i ra đ ng Vi t Nam theo t giá giao d ch t i ngày phát
sinh nghi p v . T i th i đi m cu i n m các kho n m c ti n t có g c ngo i t đ c quy đ i theo t giá bình quân
liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b vào ngày k t thúc niên đ k toán.
Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì ph i
tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và các
chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho c a Công ty đ c xác đ nh theo ph ng pháp Nh p tr c - Xu t tr c; Thành ph m và S n
ph m d dang cu i k đ c xác đ nh theo Ch đ k toán áp d ng cho T p đoàn Công nghi p than - Khoáng s n
Vi t Nam.
Hàng t n kho đ

c h ch toán theo ph

ng pháp kê khai th

ng xuyên.

Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình và Tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n
c đ nh h u hình đ c ghi nh n theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Kh u hao đ

c trích theo ph

ng pháp đ

ng th ng. Th i gian kh u hao đ c

- Nhà c a, v t ki n trúc

- Máy móc, thi t b

5-25 n m
6-10 n m

- Ph

3-10 n m

ng ti n v n t i

- D ng c qu n lý

c tính nh sau:

3-10 n m

Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi phí đi vay liên quan
tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n
hoá) khi có đ các đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c K toán Vi t Nam s 16 “Chi phí đi vay”.
Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k đ
đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s đ m b o
nguyên t c phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, n u có chênh l ch v i s đã trích, k
toán ti n hành ghi b sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
T i ngày l p Báo cáo tài chính 06 tháng đ u n m 2010, Công ty trích m t s kho n chi phí vào giá thành 06
tháng, trên c s m c đ hoàn thành các ch tiêu trong h p đ ng ph i h p kinh doanh v i T p đoàn Công nghi p
Than - Khoáng s n Vi t Nam, nh sau:
1. Trích tr

c các ch tiêu công ngh

41,000,000,000 đ ng

2. Trích tr

c chi phí s a ch a l n

24,867,643,042 đ ng

Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
V n khác c a ch s h u đ

c ghi theo giá tr kho n b sung v n kinh doanh t k t qu ho t đ ng kinh doanh

12


`
a ch : Ph

ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n
đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.

13


Báo cáo tài chính
Cho k k toỏn 6 thỏng u n m 2010

`
a ch : Ph

ng H Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Nguyờn t c v ph ng phỏp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hng đợc ghi nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau:
- Ph n l n r i ro v l i ớch g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hng hoỏ ó
mua.

c chuy n giao cho ng

i

- Cụng ty khụng cũn n m gi quy n qu n lý hng hoỏ nh ng i s h u hng hoỏ ho c quy n ki m soỏt hng hoỏ
- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n;
- Cụng ty ó thu c ho c s thu c l i ớch kinh t t giao d ch bỏn hng
- Xỏc nh c chi phớ liờn quan n giao d ch bỏn hng
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch ú c xỏc nh m t cỏch ỏng tin c y.
Tr ng h p vi c cung c p d ch v liờn quan n nhi u k thỡ doanh thu c ghi nh n trong k theo k t qu ph n
cụng vi c ó hon thnh vo ngy l p B ng Cõn i k toỏn c a k ú. K t qu c a giao d ch cung c p d ch v
c xỏc nh khi th a món cỏc i u ki n sau:

- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n;
- Cú kh n ng thu c l i ớch kinh t t giao d ch cung c p d ch v ú;
- Xỏc nh c ph n cụng vi c ó hon thnh vo ngy l p B ng cõn i k toỏn;
- Xỏc nh c chi phớ phỏt sinh cho giao d ch v chi phớ hon thnh giao d ch cung c p d ch v ú
Ph n cụng vi c cung c p d ch v ó hon thnh

c xỏc nh theo ph

ng phỏp ỏnh giỏ cụng vi c hon thnh.

Doanh thu ho t ng ti chớnh
Doanh thu ho t ng ti chớnh khỏc c ghi nh n khi th a món ng th i hai (2) i u ki n sau:
- Cú kh n ng thu c l i ớch kinh t t giao d ch ú;
- Doanh thu c xỏc nh t ng i ch c ch n.
C t c, l i nhu n c chia c ghi nh n khi Cụng ty c quy n nh n c t c ho c c quy n nh n l i nhu n
t vi c gúp v n.
Nguyờn t c v ph ng phỏp ghi nh n chi phớ ti chớnh
Cỏc kho n chi phớ c ghi nh n vo chi phớ ti chớnh g m:
- Chi phớ cho vay v i vay v n;
- Cỏc kho n l do thay i t giỏ h i oỏi c a cỏc nghi p v phỏt sinh liờn quan n ngo i t ;
Nguyờn t c v ph

ng phỏp ghi nh n chi phớ thu thu nh p doanh nghi p hi n hnh:

Chi phớ thu thu nh p doanh nghi p hi n hnh c xỏc nh trờn c s thu nh p ch u thu v thu su t thu
TNDN trong n m hi n hnh. N m 2010 Cụng ty c u ói mi n gi m thu TNDN, thu su t thu TNDN: 20%
v c gi m 50% s thu TNDN trờn thu nh p c u ói thu .

14

`
a ch : Ph

ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

3. TI N

Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
C ng

30/6/2010
VND
248,290,000
18,499,344,635
26,000,000,000

01/01/2010
VND
614,121,000
92,985,487,688

44,747,634,635

93,599,608,688

30/6/2010
VND

01/01/2010
VND

2,331,522,140

3,974,614,899

2,331,522,140

3,974,614,899

30/6/2010
VND

01/01/2010
VND

22 940 905 655
484 422 101
71 401 801 984
69 627 684 362
-

15 886 185 983
359 005 803
46 305 053 919

30 028 042 142
92,578,287,847

5. CÁC KHO N PH I THU NG N H N KHÁC

Ph
Ph
Ph
Ph

i thu v c ph n hoá
i thu v c t c và l i nhu n đ c chia
i thu ng i lao đ ng
i thu khác
C ng

6. HÀNG T N KHO

Hàng mua đang đi đ ng
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
C ng

164,454,814,102

14

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

`
a ch : Ph

ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

10. T NG, GI M TÀI S N C

NH H U HÌNH
n v tính: VND

Nhà c a,

Máy móc,

v t ki n trúc

thi t b

Ph ng ti n
v n t i, truy n
d n

Thi t b
d ng c
qu n lý

TSC
C ng
khác

Nguyên giá
S d đ un m

83 305 433 767

S t ng trong n m

226 002 619 507

746 153 839 666

27 856 007 591

- 212 209 694

665 000 000

- Mua trong n m

8 037 286 689 2 555 945 753 1066 055 125 382
263 198 094

27 906 995 990

109 200 000

774 200 000

u t XDCB
hoàn thành
- T ng khác
S gi m trong n m

12 907 586 923
14 283 420 668
69 515 216

- 212 209 694
19 219 456 885

153 998 094
92 820 000

14 225 209 067
19 381 792 101

- Thanh lý, nh ng
bán
- Gi m khác
S d cu i n m

69 515 216

4 994 247 818

92 820 000

5 156 583 034

253 789 111 882

14 225 209 067
726 722 173 087

14 225 209 067
8 207 664 783 2 555 945 753 1074 580 329 271

48,846,695,892

171,661,643,308

394,797,770,473

7,475,271,821 1,972,600,670

S t ng trong n m

4,050,116,263

23,530,646,483

50,589,634,357

222,815,434

142,582,507

78,535,795,044

- Kh u hao trong
n m
- T ng khác
S gi m trong n m
- Thanh lý, nh ng
bán
- Gi m khác
S d cu i n m
Giá tr còn l i

4,050,116,263

13,644,237,161

50,589,634,357

222,815,434

142,582,507

68,649,385,722

83 305 433 767

12 907 586 923

Giá tr hao mòn lu k

S d đ un m

624,753,982,164

9 886 409 322
59 933 481
59 933 481

14 880 657 140
4 994 247 818

52,896,812,155

195,132,356,310

9 886 409 322
430,506,747,690

T i ngày đ u n m

34,458,737,875

54,340,976,199

351,356,069,193

562,014,868

583,345,083

441,301,143,218

T i ngày cu i n m

30,408,621,612

58,656,755,572

296,215,425,397

585,852,608

440,762,576

386,307,417,764

15

9 886 409 322
15 016 865 701
5 130 456 379

76 275 080
76 275 080

7,621,812,175 2,115,183,177

9 886 409 322
688,272,911,507

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
12. T NG, GI M TÀI S N C

NH VÔ HÌNH
n v tính: VND
Bóc đ t

Ph n m m

XDCB

máy vi tính

C ng

Nguyên giá
S d đ un m

412 601 645

15 000 000

427 601 645

S d cu i n m

412 601 645

15 000 000

427 601 645

Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m

412 601 645

10 881 720
2 059 140
2 059 140

423 483 365
2 059 140
2 059 140

12 940 860

425 542 505

T i ngày đ u n m

4 118 280

4 118 280

T i ngày cu i n m

2 059 140

2 059 140

S t ng trong n m
S gi m trong n m

S t ng trong n m
- Kh u hao trong n m
S gi m trong n m
S d cu i n m

412 601 645

Giá tr còn l i

16


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
13. CHI PHÍ XÂY D NG C

B ND

Báo cáo tài chính
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

DANG
30/06/2010
VND

01/01/2010
VND

T ng s
Trong đó các công trình l n :

30,056,385,927

31,343,108,732

D án: Xây d ng tuy n đ
Khánh
Mua s m TSC

20,656,455,285

20,656,455,285

ng v n t i than ra c m c ng Làng

91,728,000

DA đ u t h th ng tuy n than
S a ch a l n Tài s n c đ nh
15. CÁC KHO N

UT

30/06/2010
VND

01/01/2010
VND

6,700,000,000
6,700,000,000

6,360,000,000
6,360,000,000

30/06/2010
VND

01/01/2010
VND

6,700,000,000
1,200,000,000
4,500,000,000
1,000,000,000

6,360,000,000
1,200,000,000
3,860,000,000
300,000,000
1,000,000,000

6,700,000,000

6,360,000,000

30/06/2010
VND

01/01/2010
VND

TÀI CHÍNH DÀI H N

u t vào công ty con
u t dài h n khác
C ng
u t dài h n khác
u t dài h n khác: Góp v n
- Công ty C ph n Alumin Nhân C - TKV
- Công ty C ph n Crômit C
nh - Thanh Hoá
- Công ty C ph n Bóng á - TKV
- Công ty C ph n C khí Hòn Gai - TKV
C ng
17. VAY VÀ N

8,619,348,348

9,952,516,282
157,539,340

NG N H N

Vay ng n h n

-

-

N dài h n h n đ n h n tr

-

17,938,614,292

-

17,938,614,292

C ng
18. THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N

Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
Thu tài nguyên
Các kho n phí, l phí và các kho n ph i n p khác
C ng

17

C
01/01/2010
VND

30/06/2010
VND
4,269,136,386
1,168,350,447
262,000,857

6,365,846,089
8,571,788

21,183,873,288
1,162,998,000
28,046,358,978

11,843,148,455
907,374,000
19,124,940,332


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

Báo cáo tài chính
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

19. CHI PHÍ PH I TR

Trích tr c các ch tiêu công ngh
Trích tr c chi phí s a ch a l n
Ph i tr khác
C ng

30/06/2010
VND

01/01/2010
VND

41,000,000,000
24,867,643,042
3,801,195,064

50,407,867

69,668,838,106

50,407,867

30/06/2010
VND

01/01/2010
VND
192,384,167

83,145,728

55,642,859

69,496,547
115,368,291

17,810,289,032
17,949,077,619

13,138,234,782
13,445,987,240

30/06/2010
VND
257,171,003,377
127,915,635,433
129,255,367,944
257,171,003,377

01/01/2010
VND
279,181,525,463
130,341,846,987
148,839,678,476
279,181,525,463

20. CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N

Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i; BH y t
Kinh phí đ ng

C t c ph i tr
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
22. VAY DÀI H N VÀ N

DÀI H N

Vay dài h n
- Vay ngân hàng
- Vay đ i t ng khác
N dài h n
C ng

18


Báo cáo tài chính
o k k toán 6 tháng đ u n m 2010

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
24. V N CH S

H U

a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
n v tính: VND
V nđ ut
c a CSH
S d cu i n m tr

c

91,000,000,000

V n khác c a
CSH
63,777,872,478

Qu đ u t
phát tri n

L i nhu n
ch a phân
ph i

32,602,660,021

C ng
187,380,532,499

T ng v n trong k
22,996,015,042

Lãi trong k
T ng khác
Gi m v n trong k

5,109,200,000

L trong k
Gi m khác
S d cu i k

5,109,200,000
91,000,000,000

68,887,072,478

27,493,460,021

22,996,015,042
5,109,200,000

5,109,200,000
22 996 015 042

210,376,547,541

30/6/2010

01/01/2010

VND

VND

b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u

V n góp c a Nhà n c

V n góp c a các đ i t ng khác
C ng

46,410,000,000

46,410,000,000

44,590,000,000

44,590,000,000

91,000,000,000

91,000,000,000

c) C phi u
Cu i n m
S l
S l
-C
-C
S l
-C
-C

ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã phát hành
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành

phi u ph thông
phi u u đãi

un m

9,100,000
9,100,000
9,100,000

9,100,000
9,100,000
9,100,000

9,100,000
9,100,000

9,100,000
9,100,000

- M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng/c phi u
d) Các qu c a công ty
Cu i n m
- Qu đ u t phát tri n

27,493,460,021

19

un m
32,602,660,021

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

27. T NG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V

Doanh thu bán hàng

06 tháng 2010
VND
730,590,228,589

06 tháng 2009
VND
735,832,206,713

730,590,228,589

735,832,206,713

06 tháng 2010
VND

06 tháng 2009
VND

632,646,419,660

638,931,217,912

632,646,419,660

638,931,217,912

06 tháng 2010
VND
968,514,392

06 tháng 2009
VND
720,543,034

968,514,392

720,543,034

06 tháng 2010
VND
13,479,256,775

06 tháng 2009
VND
17,150,604,703
897,773,292

13 479 256 775

18,048,377,995

06 tháng 2010
VND
2 555 112 782

06 tháng 2009
VND
1,680,251,397

2 555 112 782

1,680,251,397

Doanh thu h p đ ng xây d ng
C ng
28.

GIÁ V N HÀNG BÁN
Giá v n c a hàng hoá đã bán
Giá v n c a thành ph m đã bán
C ng

29. DOANH THU HO T

NG TÀI CHÍNH

Lãi ti n g i, ti n cho vay
C t c, l i nhu n đ

c chia

C ng
30. CHI PHÍ TÀI CHÍNH

Lãi ti n vay
L chênh l ch t giá đã th c hi n
L chênh l ch t giá ch a th c hi n
C ng
33. CHI PHÍ THU THU NH P DOANH NGHI P HI N HÀNH

Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu k hi n hành
C ng

Công ty C ph n than Hà Tu - TKV là Doanh nghi p Nhà n c chuy n sang Công ty C ph n t 01/01/2007 do
đó đ n v đ c u đãi mi n gi m thu TNDN. N m 2010 Công ty áp d ng thu su t thu TNDN 20% và mi n
gi m 50% s thu TNDN ph i n p đ i v i Thu nh p đ c u đãi thu .

20


CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh
37 CÁC THÔNG TIN KHÁC

21

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

37.1 Thông tin v các bên liên quan

Trong quá trình ho t đ ng kinh doanh, Công ty phát sinh các nghi p v v i các bên liên quan, các nghi p v ch
y u sau:
Các bên liên quan

M i quan h

N i dung nghi p v

N ph i thu

82,878,736,973

p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV

Công ty Tuy n than Hòn Gai
Công ty Kho v n Hòn Gai

Công ty C ph n kinh doanh than
Công ty C ph n than Hà L m
Công ty C ph n than Núi Béo

Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t

N ph i tr
T p đoàn CN Than - Khoáng s n Vi t
Nam

Công ty m

Cty kinh doanh b t đ ng s n
Cty CP s t Th ch Khê

S d ph i thu, ph i
tr

Bán than
Bán than
Bán than
D ch v
D ch v

29,980,646,497
48,578,985,833

3,858,532,564
290,296,787
170,275,292
51,645,207,975

Phí qu n lý t p trung
11,790,230,679

p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV
p đoàn TKV

CTy V t t v n t i và x p d

Cty C ph n C khí M o Khê
Cty CP u t TM và D ch v
Cty hoá ch t m QN
CTY TNHH MTV môi tr ng
Công ty CN M Vi t B c
Cty C ph n C khí Hòn Gai
Cty CP CN ôtô than Vi t Nam
Cty CP Giám đ nh TKV
Cty Cp Ch t o máy
Cty Cp Công nghi p ôtô
Cty C ph n Thi t b đi n
Cty t v n đ u t m
Cty Cp tin h c CN môi tr ng
Cty CP Du l ch và Th ng m i
Cty Cp C ng C a Su t
Tr ng đào t o ngh m H ng C m
TT y t lao đ ng ngành than

Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t

Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t
Cùng t

Góp v n
Công ty C ph n Alumin Nhân C
Cty CPCrômit C
nh - Thanh Hoá
Cty C ph n C khí Hòn Gai

Cùng t p đoàn TKV
Cùng t p đoàn TKV
Cùng t p đoàn TKV

37.2 Báo cáo b ph n

22

B c xúc đ t đá
B c xúc đ t đá
Mua v t t
Mua v t t
Mua v t t
Mua v t t
D ch v xây l p

Mua v t t
Mua v t t
Mua v t t
Giám đ nh than
Mua v t t
Mua v t t
Mua v t t
Thi t k , l p d án
Mua v t t
D ch v , v t t
V n chuy n
ào t o CN
D ch v khám CB
Góp v n
Góp v n
Góp v n

237,038,463
3,653,854,752
14,105,031,044
270,000,000
695,664,750
4,142,548,684
11,143,169,012
178,800,579

627,078,513
792,084,040

307,941,820

567,183,675
305,035,000
533,599,000
11,449,100

613,001,100
1,144,559,594
147,467,000
31,139,170
348,332,000
6,700,000,000
1,200,000,000
4,500,000,000
1,000,000,000


B¸o c¸o tµi chÝnh
Cho k k toán 6 tháng đ u n m 2010

CÔNG TY C PH N THAN HÀ TU - TKV
a ch : Ph ng Hà Tu - TP H Long - Qu ng Ninh

1.

Báo cáo b ph n theo l nh v c kinh doanh (báo cáo chính y u)
K k toán t 01/01/2010 đ n 30/06/2010, Công ty ho t đ ng kinh doanh là s n xu t kinh doanh than, do đó không
trình bày báo cáo b ph n.

2.

Báo cáo b ph n theo khu v c đ a lý (báo cáo th y u)

K k toán t 01/01/2010 đ n 30/06/2010, T ng doanh thu c ng nh t ng tài s n và n ph i tr c a Công ty
phát sinh ch y u t i Mi n B c nên Công ty không l p Báo cáo b ph n th y u (theo khu v c đ a lý).
40 S li u so sánh

S li u so sánh là s li u trên Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2009 đ c
ki m toán b i Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và KI m toán (AASC). S li u này đã đ c
phân lo i đ so sánh v i s li u n m nay.
ã trình bày trên
Mã s
Phân lo i l i
báo cáo n m tr c
B ng cân đ i k toán
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n
khác
Qu phát tri n khoa h c, công ngh
Qu khen th ng phúc l i
Qu khác thu c v n ch s h u
Qu khen th ng phúc l i

319
339
431
419
323

13,445,987,240
505,847,000

13,951,834,240
23,496,452,762
454,750,000

23,951,202,762
L p, ngày 10 tháng 08 n m 2010

Ng

i l p bi u

Hà Th Di p Anh

K

K toán tr

ng

Lê Th C m Thanh

23

Giám đ c

Hoàng Minh Hi u