Báo cáo tài chính quý 1 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên

co

CONG TY
PHAN BAu TUBI¥N TAY NGUYEN
Dia chi: 114 Truong Chinh - P1eiku- Gia Lai
Di~n thoai: 0593 748113
Fax: 0593 748113
Website: ticcom.com.vn

BAa cAa

TAl CHfNH

Quy I Nam 2014

Thang 04 nam 2014


CONG TY CO PH.AN D.AU TV' DItN

TA Y NGUYEN

BAo cuo

MVCLVC

Trang

Cac Bao cao tai chinh

•

•
•
•

Bang din d6i k~ toan

1-2

Bao cao k~t qua kinh doanh

3

Bao cao hru chuyen ti€n t~

4

Thuyet minh Bao cao tai chinh

TAl CHiNH

Quy J ndm 2014

114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

5 - 17


CONG TY CO PHAN DAU TUDl~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAD CAD TAl CHiNH

Quy / ndm 2014

M§u s5 B 01 - DN
Ban hanh theo QD s6 J 5120061QD - BTC
ngay 201312006 cua B9 trutmg BTC

BANG CAN DOl KE TOA.N
Ngay 31 thang 03 nam 2014

TAl sAN

A.

Mil
J.
so

Thuy~t
minh

5

31103/2014
VND

3111212013
VND

I.
1.

TAl sAN NGAN H~N
Ti~n va cac khoan tITO'DgdITO'Dgti~n
Ti~n

100
110
111

702.184.038

2.

Cac khoan tuong duong ti~n

112

II.
1.

Cac khoan dau tIT tai chinh ngan han
~
Bau tu ngan han

360.000.000
11.000.000.000

III.

1.

Cac khoan phai thu ng~n han

121
130

360.000.000
11.000.000.000
11.000.000.000

Phai thu cua khach hang

131

14.237.198.745
913.164.214

35.640.544.156
194.624.125

2.
3.

Tra truce cho nguoi ban
Cac khoan phai thu khac

132
135

13.324.034.531

22.000.000
35.423.920.031

IV.
1.

Hang tAn kho

140

183.543.192

183.543.192

Hang tAn kho
Du phong giam gia hang tAn kho

141
149

183.543.192

183.543.192

Tai san ng~n han khac
Chi phi tra tnroc ngAn han

150

151

75.319.450
3.345.450

92.293.047

1.
2.

Thu~ va cac khoan khac phai thu NM mroc

154

3.

Hi san ngan han khac

158

B.

TAl sAN DAI ~N

200

I.
II.
1.

Cac khoan phai thu dal han

210

Tai san c3 djnh

220

Hi san c3 dinh httu hinh

221

- Nguyen gia

222

- Gia tri hao mon lily k~

(3.441.643.981)

206.352.715.210

206.352.715.210

206.352.715.210

206.352.715.210

2.

v.

.

~

.

120

2.
III.

Chi phi xay dung co ban do dang
BAt dQng san d§u tIT

223
230
240

IV.
1.

Cac khoan d§u tIT tai chinh dai han

250

B~u tu vao cong ty con

251

2.

B~u tu dai han khac

258

v.

Tai san dai han khac
Chi phi tra tnroc dai han
Hi san dai han khac

260
261
268

TONG C(>NG TAl sAN

270

1.
2.

6
7

8

9

26.558.245.425

47.719.569.177

1.062.184.038

803.188.782
443.188.782

71.974.000

6.690.906
53.102.141
32.500.000

208.178.147.023

208.238.895.271

1.718.562.999

1.766.538.129
1.721.538.129

1.673.562.999
5.115.206.980
45.000.000

10

11.000.000.000

106.868.814
106.868.814

234.736.392.448

Cdc Thuyet minh kem theo tir trang 5 din trang 17 la h9 phdn hap thanh eae Bdo eao tal ehinh nay

5.115.206.980
(3.393.668.85/)
45.000.000

119.641.932
119.641.932

255.958.464.448

Trang 1

~

"

~

.~

BAo cio

CONG TY CO PHAN BAU TU DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Quy 1ndm 2014

BANG CAN DOl KIt TOAN (ti~p theo)
Ngay 31 thang 03 Dam 2014

Thuyet
minh

31103/2014
VND

3111212013
VND

NGUONVON

Mil
J.
so

A.

NQPHAITRA

300

1.439.242.234

23.202.916.803

I.
1.

Ng ngiln han

310

1.439.242.234

PMi tra eho nguoi ban

312

23.202.916.803
22.241.000

314

3.
4.
5.

Thu~ va cac khoan phai n(>pNha mroc

PMi tra cong nhan vi en
Chi phipMi tra
Cac khoan phai tra, phai n(>pngan han khac

6.

Quy khen thuong, phuc loi

323

II.

Ng diU han

330

2.

cHiJ

Sa ntru

315
316
319

211.006.519
11
12
13

12.861.588

449.583.948
61.840.168

88.349.360
25.032.380
22.422.591.810

135.258.803
571.395.817

631.840.665

B.

VON

233.297.150.214

232.755.547.645

I.
1.
2.

van chu sO'hfru
V6n dAu.w cua chu so htru
Cbphi~u quy

410
411
414

14
14
14

233.297.150.214
246.569.880.000
(26.791.024.482)

232.755.547.645
246.569.880.000
(26.791.024.482)

3.

Quy dAu nr phat trien

417

14

4.

Loi nhuan sau thu~ chira phan ph6i

420

14

5.147.389.844
8.381.061.831

5.137.235.865
7.839.456.262

II.

NguAn kinh phi

va quy

400

khac

TONG CQNG NGUON VON

NgU"OiI,p

4

Nguy~n Ti~n Hiii

~

.~g

7,.

430
255.958.464.448

440

C
C
)AI

..

TA'

K~ toan truong

-~...::::

Huynh Doan

Gia Lai, ngay 18 thdng 04 ndm 2014

Cdc Thuyit minh kem theo tt. trang 5 din trang 17 fa b6 phdn hap thanh eae Baa eao tai ehinh nay

Trang 2


BAo cio

CONG TY CO PHAN DAu Tlf.DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BA.O CA.O KET

M§u s& B 02 - D
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC
ngiiy 201312006 cua B9 trueing BTC

QuA KINH DOANH

Ngay 31103/201"4

Qu:YI
Chi tieu

so

M

01

16

655.467.863

482.695.009

655.467.863

482.695.009

655.467.863

,r.

dp

djch VI}

T

Narn trurrc

Luy k~ HI'dAu nam
d~1l cu6i quy nay
Nam truce
Nam nay
VND
VND

Nam nay
VND

M1i

1. DT ban hang va cung

TAl CHiNH

Quy I niim 2014

VND

2. Cac khoan giam tnr
3. DT thuan ve BH va cung cAp DV

02
10

]6

655.467.863

4. Gia v6n hang ban

11

]7

250.138.629

482.695.009
181.199.103

250.138.629

482.695.009
181.199.103

405.329.234

301.495.906

405.329.234

301.495.906

506.454.669

368.771.524

506.454.669

368.771.524

5. LN gQP v~ BH

va cung dp djch vI} 20

6. Doanh thu hoat dQng·t!ii chinh
7. Chi phi hoat dQng Utichinh

21

18

22

207.460.548

207.460.548

Trong do: Uii vay

23

207.460.548

207.460.548

8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan Iy doanh

24
nghiep

10. LN thuAn tu' hoat dQng kinh doanh
11. Thu nhap khac
12. Chi phi khac
13. LQi nhu~n khac

25

298.950.349

310.115.304

298.950.349

310.115.304

30

612.833.554

152.691.578

612.833.554

152.691.578

31

869.040

869.040

--

-6,
cC

32
40

869.040

869.040

.'

0

Jl

50

19

612.833.554

153.560.618

612.833.554

153.560.618

51

19

61.074.006

2.358.874

71.230.985

2.358.874

(N

19

551. 759.548

151.201.744

541.602.569

151.201.744

::::

14. Tang lQ'inhuan k~ toan truce thu~
15. Chi phi thue TNDN hien hanh
16. Chi phi thu€ TNDN hoan lai

52

17. LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN

60

NgU'iYiI~p

K~ toan truO'ng

Nguy~n Ti~D Hai

Nguy~n Ti~n Hai

IU

Gia Lai, ngay 18 thdng 04 niim 2014

Cae Thuyit minh kem theo tit trang 5 din trang 17 la b9 phdn h9'Pthanh cua Bdo cdo tal chinh nay

-

Trang 3


CONG TY CO PHAN DAu TU DItN TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh pho'Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cAo

BAO CAO TAl CHiNH

Quy 1ndm

2014

M§u s6 B 03 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BrC
nJ;!ay201312006 cua Bo truane BrC

LUU CHUVEN TIEN T~

Ngay 31 thang 03 nam 2014

QuyI
Chi tieu

Mli Thuyet
s6

minh

I. Lou chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh
1. Ti~n thu tir ban hang, CCOV va doanh thu khac
2. Ti~n chi tra cho ngiroi cung cAp HH va OV

Nam nay

Nam truce

VND

VND

(187.123.356)
(117.331.445)

478.919.324
(154.143.379)
(95.419.421)

07

21.500.000
(162.144.850)

310.955.944
(1.558.416.343)

20

(445.099.651)

(1.018.103.875)

2. Tien chi cho vay, mua cac cong cu ng cua don vi khac

23

(11.000.000.000)

457.003.763

3. Tien chi d~u nr g6p v6n vao don vi khac
4. Ti~n thu h6i d~u nr g6p v6n vao don vi khac

25

11.000.000.000

26

5. Ti~n thu lai cho vay, c6 nrc va loi nhuan ducc chia

27

8.093.960.557

158.771.524

LO'u chuy~n ti~n thuAn tir hoat dQng dAu to'

30

8.093.960.557

615.775.287

01
02

3. Ti~n chi tni cho nguoi lao dQng
4. Ti~n chi nQP thu8 Thu nhap doanh nghiep

05

5. Ti~n thu khac tir hoat dQng kinh doanh
6. Ti~n chi khac cho boat dQng kinh doanh

03
06

Lou chuy~n ti~n thuAn tir hoat dQng kinh doanh
II. Lou chuy~n ti~n tir hoat dQng dAu tir
1. Tien chi d€ mua sam XD TSCD va cac TS OH khac

-

m. Lou

chuy~n ti~n tir boat dQng tai chinh
1. Ti~n chi tra VG cho cac CSH, mua lai CP cua ON da PH

32

2. C6 nrc, 19i nhuan da tra cho chu s6 huu

36

(7.389.865.650)

(5.083.200)

40

(7.389.865.650)

(5.083.200)

Lou chuy~n ti~n thuAn tir boat dQng tai chinh

3~

IG
PI-

li
LO'u chuy~n ti~n thuAn trong kY (20+30+40)

50

258.995.256

(407.411.788)

Ti~n va nrong duong ti~n dAu ky
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngoai t~
Ti~n va nrong duong ti~n cU6i ky

60
61
70

803.188.782

6.720.319.286

1.062.184.038

6.312.907.498

T

K~ toan trmmg

Ngui~;:':;

Gt

him dac

~

Nguy~n Ti~n H:ii

Huynh Doan

Gia Lai, ngay 18 thdng 04 ndm 2014

Cae Thuyit minh kem theo tiI trang 5 din trang 17 la bp phdn h9'P thanh cua Bdo cao tai chinh nay

Trang 4

-


CONG TY CO PHAN BAu TUBI¥N

TAY NGUYEN

BAo cuo TAICHiNH

114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

Quy I nam 2014

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
(Cac Thuy€t minh nay la b9 phdn hap thanh va can t/U(1Ct/(JCt/6ng thai vai cac Bdo cao ta! chinh)

1. D~e di~m hoat dQng
Cong ty C6 phan D~u nr Di~n Tay Nguyen (sau day goi t~t la "Cong ty") duoc thanh I~p tren CCJ so c6
phful hoaNha may Thuy di~n IaDrang 1 tnrc thuoc Cong ty Di~n Gia Lai theo Quyet dinh s6 1188/QD
ngay 23 thang 09 nam 2004 cua Uy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty duoc S6 KS hoach va D~u tu
Tinh Gia Lai d.p Gi§.y chirng nhan dan~ kY!Onh doanh ~6 3903000046 ngay 12 thang 11 nam 2Q04. ~u
khi thanh I~p den nay, Cong ty da 9 Ian dieu chinh Giay chirng nh~ dang kY kinh doanh va Ian dieu
chinh gful nh§.t vao ngay 07/06/2011 voi s6 moi la 5900328272. Cong ty la don vi hach toan dQc I~p,
hoat dQng theo Luat doanh nghiep, Di~u I~ Cong ty va cac quy dinh phap Iy hien hanh c6 lien quan.
Cong ty diroc ch§.p thuan niem YSt c6 phieu ph6 thong tai S6 Giao dich Chung khoan Thanh ph6 H6
Chi Minh theo Gi§.y phep niem ySt s6 119/QD-SGDHCM
ngay 01/10/2009 cua S6 Giao dich Chung
khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh voi ma clurng khoan TIC. Ngay chinh thirc giao dich cua c6 phieu la

01/10/2009.
Ngimh nghi kinh doanh chinh

xuat dien nang, kinh doanh ban dien;

•

San

•

Xay dung nha cac loai;

•

Tr6ng cay cao su;

•

Xay dung cac cong trinh thuy lei;

•

Dich vu hru tru ngan ngay;

• Xay I~p duong day va tram biSn ap tir 35KV tro xuong;

2.

nr, xay dung cac cong trinh vira va nho;

•

D~u

•

Xay dung cong trlnh cong nghiep;

•

Mua ban hang

•

Xay dung cong trinh duong bQ;

•

ChS

•

Kinh doanh djch vu thiet bi ky thuat di~n;

•

Mua ban b§.t dQng san;

•

San xu§.t san pham cao su;

•

Kinh doanh dich vu du lich nQi dia.

nong san (tnr mu cao su);

-

bien hang nong san (tnr mu cao su);

~

Nien dQ k~ toan, don vi ti~n t~ sfr dung trong k~ toan
Nien dQ kS toan b~t d~u ill ngay 01 thang 01 va kSt thuc vao ngay 3 I thang 12 hang narn.

Bao cao tai chinh va cac nghiep vu kS toan duoc I~p va ghi s6 bang D6ng Vi~t Nam (VND).
3. Chuin rnuc va eh~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung ChS dQ kS toan Vi~t Nam, ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC
ngay
20/03/2006, H~ thong Chuan mire KS toan Vi~t Nam va cac quy dinh v~ sua d6i, b6 sung c6 lien quan
do BQ Tai chinh ban hanh,
Hinh thirc kS toan: Nh~t ky chung.
Trang 5

I


CONG TY CO PHA.N DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAD CAD TAl CHiNH

Quy J ndm 2014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay fa b9 phdn hap thanh va can duac doc d6ng thai vcYicac Bdo cao tal chinh)

4. T6m tit cac ehinh sach k~ toan chu y~u
4.1

tu« va cdc khoiin tuong duong ti€nTi€n bao gom: Ti€n mat, ti€n giri ngan hang va ti€n dang chuyen.
Cac khoan tirong duong ti€n la cac khoan dftu tu ngan han c6 thai han thu h6i hoac dao han khong
qua 3 thang k~ tir ngay mua, c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mot IUQ11gti€n xac dinh va khong
c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien.

4.2 Cdc khoan phai thu
Cac khoan phai thu duoc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia trj ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac.
DV- phong no phai thu kh6 doi th~ hien phan gia tr] du kien bi t6n th.1t do cac khoan phai thu khong
duoc khach hang thanh toan phat sinh d6i voi s6 du cac khoan phai thu tai thai di~m k~t thuc kY k~
toano Viec trich l~p du phong thuc hien theo huang dftn tai Thong tu s6 228/2009/TT-BTC
ngay
07/12/2009 cua B<) Tai chinh.

4.3 Hang tan kho
Hang t6n kho diroc ghi nhan theo gia th.1p hon gitra gia g6c va gia tri thudn c6 th~ thirc hien dircc. Gia
g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan true ti~p khac phat
sinh d~ c6 duQ'c hang t6n kho
dia di~m va trang thai hien tai. Gia tri thuan c6 th~ thirc hien la gia ban
tree tinh tru di chi phi tree tinh d~ hoan thanh hang t6n kho va chi phi iroc tinh cAn thi~t cho viec tieu
thu chung,

a

Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phirong phap blnh quan gia quyen va duoc hach toan theo
phuong phap ke khai thirong xuyen.
Du phong giarn gia hang t6n kho dUQ'c trich l~p khi gia tri thuan c6 th~ thirc hien duoc cua hang t6n

kho nho hon gia g6c. Viec trich l~p du phong thuc hi~n theo huang dftn tai Thong nr s6 228/2009/TTBTC ngay 07/12/2009 cua B<) Tai chinh,

4.4 Cdc khoan ilJu ttr tai ehlnh
Cac khoan dftu tu vao cong ty con, cong ty lien k~t, cong ty lien doanh va cac khoan dftu tu tai chinh
khac duoc ghi nh~n theo gia g6c. Du phong duoc l~p cho cac khoan giarn gia dftu tir n~u phat sinh tai
ngay k~t thuc kY k~ toano Vi~c trtch l~p du phong thirc hien theo huong dftn tai Thong tu s6
228/2009/TT-BTC
ngay 07/12/2009 cua B<)Tai chinh.

4.5 Tai san e6 iljnh huu hinh
Nguyengia
Tai san c6 dinh htru hlnh duoc phan anh theo nguyen gia trir di khau hao lGy k~.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b<) cac chi phi ma Cong ty bo ra d~ c6 duQ'c tai san c6 dinh tinh
d~n thai di~m dua tai san c6 dinh do vao trang thai sRn sang su dung, Cac chi phi phat sinh sau ghi
nhan ban dftu chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay chac chan lam tang IQ'i
Ich kinh t~ trong nrong lai do su dung tai san do. Cac chi phi khong thoa man di€u kien tren diroc ghi
nhan la chi phi trong 10'.

Trang 6


CONG TY CO pHAN DAu TUDI¥N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH

Quy I ndm 2014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nlZYfa h9 phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thai voi cac Baa cao ta! chinh)

Khdu hao
Kh~u hao duoc tinh theo phirong phap dtrong thang dua tren thai gian hUu dung uoc tinh cua Uti san.
Mire khau hao phu hop voi Thong tu s6 203/2009/TT-BTC
ngay 20 thang 10 nam 2009 cua BQ Hi
chinh.
Loai tai san

Thai gian kh~u hao (nltm)

Nha cira, v~t ki€n true

6-24

May m6c, thiet bi

6-8

Phuong tien v~n tai

6

Thi€t bi dung

6

C1,l

quan ly

4.6 Chi phi tra truuc dai hon
Chi phi tra tnroc dai han phan anh cac chi phi thirc t€ da phat sinh nhung c6 lien quan d€n k€t qua
hoat dQng san xu~t kinh doanh cua nhieu nien dQ k€ toano Chi phi tra tnroc dai han dircc phan b6
trong khoang thai gian ma loi Ich kinh t€ ducc dir kien tao ra.

4.7 Cdc khoan phai trii va chi phi trich truuc
Cac khoan phai tra va chi phi trich tnroc diroc ghi nhan cho s6 ti€n phai tra trong nrong lai lien quan
d€n hang h6a va dich vu da nhan duoc khong phu thuoc vao viec Cong ty da nhan duoc h6a don cua
nha cung c~p hay chua.

4.8 Chi phi ifi vay
Chi phi di yay trong giai doan dau ill xay dung cac cong trinh xay dung co ban do dang dtroc tinh vao
gia tri cua tai san d6. Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di yay duoc tinh vao chi phi tai chinh trong

Icy.
T~t ca cac chi phi di yay khac duc;rc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong

Icy khi phat sinh.

4.9 Phtin ph6i /(1i nhu~n thudn
Lei nhuan thuan sau thu€ ducc trich l~p cac quy va chia cho cac c6 dong theo Ngh] quyet cua Dai hQi
C6 dong.

4.10 Ghi nh~n doanh thu
•

•

Doanh thu ban hang va cung c~p dich vu duoc ghi nhan khi co kha nang thu diroc cac lei Ich kinh
t€ va co th~ xac dinh duoc mQt each chic chin, d6ng thai thoa man di€u kien sau:

sa

./

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhfrng rui ro dang k~ va quyen
htru v€ san pham da
duoc chuyen giao cho ngiroi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quyet dinh
cua hai ben v€ gia ban hoac kha nang tra lai hang .

./

Doanh thu cung dp dich vu duoc ghi nhan khi da hoan thanh dich vu. Truong
duoc thuc hien trong nhieu Icy k€ toan thi viec xac dinh doanh thu trong nrng
hien can cu vao 15'l~ hoan thanh dich vu tai ngay k€t thuc nam tai chlnh,

hop dich vu

Icy duc;rc thirc

Doanh thu hoat dQng tai chinh ducc ghi nhan khi doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chic chin va
co kha nang thu duoc loi Ich kinh t€ tir giao dich do .
./

Ti€n lai duoc ghi nhan tren co

sa thai

gian va lai su~t thuc t€.

Trang 7


BAo cuo TAl CHiNH

CONG TY CO PHAN DAu TUDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

THUYET MINH

Quy 1 niim 2014

BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)

(Cdc Thuyit minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duoc doc il6ng thai vat cac Baa cao tai chinh)

./

C6 tire va IQ'i nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty diroc quyen nh~
quyen nhan IQ'inhuan tir viec gop v6n.

c6 tire hoac duoc

4.11 Thui thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong ky bao g6m thu~ thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan
Ic;ti.
Thu~
hieu
di~u
nh~p

thu nhap hien hanh la khoan thu~ dtroc tinh dua
lire tai ngay k~t thuc ky k~ toano Thu nhap chiu
chinh cac khoan chenh lech tarn thai gitra thue
va chi phi khong phai chiu thu~ hay khong duoc

tren thu nhap chiu thu~ trong kY voi thu~ suftt c6
thue chenh I~ch so voi IQ'i nhuan k~ toan la do
va k~ toan cling nhu di~u chinh cac khoan thu
khau trir,

Thu~ thu nhap hoan lai duoc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc kY k~ toan
gitra co
tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho muc dlch
bao cao tai chlnh. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra duoc ghi nhan cho tftt ca cac khoan chenh lech tarn
thai. Tai san thue thu nhap hoan lai chi dircc ghi nhan khi ch~c chan trong nrong lai se c6 IQ'inhuan
tinh thue d~ sir dung nhtrng chenh lech tarn thai duoc khau tnr nay. Gia tri cua thue thu nhap hoan lai
duoc tinh theo thue suftt du tinh se ap dung cho nam tai san diroc thu h6i hay no phai tra ducc thanh
toan dua tren cac mire thue suat co hieu hrc tai ngay k~t thuc kY k~ toano

sa

Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai phai duQ'c xem xet lai vao ngay k~t thuc
kY k~ toan va phai giarn gia tr] ghi s6 cua tai san thu~ thu nh~p hoan lai d~n mire dam bao chac chan
co du lei nhuan tlnh thue cho phep IQ'i Ich cua mot phan hoac toan b9 tai san thue thu nhap hoan lai
duoc sir dung.

4.12 Thui sutit va cdc l~phi nvp Ngtin stich ma Cling ty dang tip dung
•

Thu~ GTGT: Ap dung mire thue suftt 10% d6i voi di~n thirong pham.

•

Thu~ Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue suat thu~ Thu nhap doanh nghiep la 25%. Ngoai ra,
Cong ty duoc huang uu dai d6i voi du an dftu nr Thuy di~n Iafrrang I nhir sau:
~

Duoc huang thu~ suftt uu dai la 10% trong 15 nam k~ tir khi du an dftu nr b~t dftu hoat dQng
kinh doanh. OIJ an Thuy di~n Iafirang 1 di vao hoat d9ng nam 2002, do v~y Cong ty diroc
huang thu~ suftt iru dai 10%
nam 2002 d~n narn 2016.

tu

~

Dircc mien thue 4 nam k~ tir khi OIJ an Thuy di~n Iafirang I co thu nhap chiu thue va giarn
50% s6 thu~ phai nQP trong 9 nam ti~p theo. Narn 2002 la nam dftu tien co thu nhap chiu thue,
theo do OIJ an duoc mien thue trong 4 nam (2002 - 2005) va duoc giam 50% trong 09 nam ti~p
theo (2006 - 2014).

Nhtrng iru dai v~ thu~ Thu nh~p doanh nghiep tren day duoc quy dinh tai Ngh] dinh 24/2007/N£)-CP
ngay 14/2/2007 cua Chinh phu.
•

Cac loai Thue khac va L~ phi n9P theo quy dinh hien hanh.

4.13 Cling

C(l

tai chinh

Ghi nh~n ban

(fAu

Tai san tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban dftu, tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dich co
lien quan true ti~p d~n viec mua sam tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m: ti~n
m~t, ti~n giri ngan han, cac khoan dftu nr tai chinh, phai thu khach hang va phai thu khac.

Trang 8

:~

)
~


BAo cso

CONG TY CO PuA.N DAu TU f)I~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Quy I nam 2014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyh minh nay la b9 phdn hap thanh va can duac doc a6ng thai vai cac Bao cao tat chinh)
N(1 phai

tra tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban d~u, ng phai tra tai chinh duoc ghi nh~n theo gia g6c cong cac chi phi giao dich
c6 lien quan tnrc tiep d~n viec phat hanh no phai tra tai chinh d6. No phai tra tai chinh cua Cong ty
bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra va phai tra khac.
Danh gia I~i sau IAn ghi nh~n ban dAu

Hien tai, chira c6 quy dinh v€ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban d~u.
4.14 Cdc hen lien quan

Cac ben ducc coi la lien quan n~u mOt ben c6 kha nang kiem soat hoac c6 anh huang dang k€ d6i vci
ben kia trong viec ra quyet dinh v€ cac chinh sach tai chinh va hoat dOng.
5.

Ti~n va cac khoiin nrong duong ti~n

TiSn m~t
TiSn goi ngan hang
TiSn goi kYhan 1 thang
CQng

6.

3110312014

3111212013

VND

VND

5.804.552
696.379.486

30.214

360.000.000

443.158.568
360.000.000

1.062.184.038

803.188.782

Cac khoan phai thu khac
3110312014

3111212013

VND

VND
~

Cong ty C6 ph~ f)i~n Gia Lai

13.209.034.529

35.397.238.417

- Lai lien doanh phai thu

8.269.319.880

30.311.884.880

- PMi thu hoan lai vein gap lien doanh

4.939.714.649

4.939.714.649

- PMi thu tidn /ai cho vay

Cong ty C6 ph~ Ayun ThUQ11glA
Ui du thu
Phai thu khac
CQng
7.

'tJ

~

145.638.888
15.876.000
115.000.002
13.324.034.531

10.805.614

~

35.423.920.031

Hang tan kho
31103/2014

31112/2013

VND

VND

Nguyen lieu, v~t li~u

183.543.192

134.371.433

CQng

183.543.192

134.371.433

Trang 9


CONG TY CO pHAN BAu Tlfl:>I~N TAY NGUYEN

BAO CAO TAl CHiNH

Quy 1ndm 2014

114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nl2Y la bQphdn h9'P thanh va cdn duac doc a6ng thai vai cac BaD CaD tai chinh)

8.

Tal san ogAo han khac
31112/2013

31103/2014

VND

VND

Tarn ling

71.974.000

32.500.000

CQog

71.974.000

32.500.000

c6 djoh

9. Tai san

hiru hlnh
Nha cira,

May m6c
thi~t b]
VND

v~t ki~n true
VND

Thi~t bi,
dl}ng
Cl}quan Iy
VND

P.ti~n v~n
tai

truy~n dIn
VND

C9ng
VND

Nguyen gia

se dAu narn
Tang trong IcY
Giam trong IcY

3.133.103.240

1.857.684.368

124.419.372

5.115.206.980

s6 cu6i nam

3.133.103.240

1.857.684.368

124.419.372

5.115.206.980

1.677.232.611

1.592.016.868

124.419.372

3.393.668.851

36.589.380

11.385.750

1.713.821.991

1.603.402.618

s6 dAu nam

1.455.870.629

265.667.500

1.721.538.129

s6 cu6i ky

1.419.281.249

254.281.750

1.673.562.999

KhAu hao

se dAu nam
Khau hao trong ky

47.975.130

Giarn trong IcY
s6 cu6i ky

3.441.643.981

124.419.372

Gia tr] con Itli

10. DAu tir d3i han khac
31103/2014

VND
Cong ty C6 phfuI Di~n Gia Lai (GEC)
- Gap v6n lien doanh C6ng trinh TD fa3 & faMeur 3
- Gap
- Gap
- Gap
- Gap
CQog

v6n
v6n
v6n
v6n

lien
lien
lien
lien

doanh
doanh
doanh
doanh

C6ng
C6ng
C6ng
C6ng

trinh
trinh
trinh
trinh

thuy
thuy
thuy
tMy

ai¢n
ai¢n
ai¢n
ili¢n

H'Chan
DiikPiHao 2
faPuch 3
H'Mun

3111212013

VND

206.352.715.210

206.352.715.210

10.851.758.399
26.423.210.408
58.636.542.952
42.881.971.112
67.559.232.339

10.851.758.399
26.423.210.408

206.352.715.210

206.352.715.210

58.636.542.952
42.881.971.112
67.559.232.339

Gap v6n lien doanh voi GEC d~u tu xay dung thuy di~n, cong trinh Nha may Thuy di~n Iafzrang
3 va Nha may Thuy di~n IaMuer 3 theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh d~u tu xay dung thuy di~n s6
01l2005ICTD-CTCP
ngay 01104/2005. T6ng ven d~u tu cua Dir an la 44 ty. Cong trinh hoan
thanh dua vao sir dung nam 2007.

Trang 10

j
1:

r~
~


BAo cuo

CONG TY CO pHAN DAu TlfDI"¢N TA.y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Quy 1 ndm 2014

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)

(Cac Thuy€t minh nay fa b9 phdn hap thanh va can duac doc d6ng thai vai cac BaD CaDtal chinh)
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u nr xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n H'Chan
theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u nr xay dung thuy dien s6 02/2005/CTD-CTCP
ngay 10/1112005. Cong trinh hoan-thanh dira vao sir dung narn 2007.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u nr xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n
Dl1kPiHao 2 theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u tu xay dung thuy di~n s6
02/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dira vao sir dung nam 2008.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u tir xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n IaPuch 3
theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u tu xay dung thuy di~n s6 03/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dtra vao sir dung nam 2009.
G6p v6n lien doanh voi GEC d~u nr xay dung thuy di~n, cong trinh Thuy di~n H'Mun theo Hop
d6ng kinh t~ lien doanh g6p v6n d~u tu xay dung thuy di~n s6 04/2009/HDLD
ngay 24/08/2009.
Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2010.
11. Thu~ va cac khoan phal n{}p Nha mroc
31103/2014

3111212013

VND

VND

46.534.822

Thu~ gia tri gia tang
Thu€ thu nhap doanh nghiep
Thu€ thu nhap ca nhan

9.204.853
388.417.483

Thu€ tai nguyen
C{}ng

5.426.790

12.861.588

449.583.948

12.861.588

31103/2014

3111212013

VND

VND

12. Chi phi phai tra

Trieh tnroc ehi phi moi tnrong nrng nam 2013 (i)

25.032.380

C{}ng

25.032.380

(i) La phi dich vu moi tnrong rung (20 d6ngllkwh di~n thirong pham) phai tra Theo Nghi dinh 99/201O/NDCP ngay 24/9/2010 cua Chinh phu (ap dung d6i voi cac
san xuat thuy di~n k€ tir ngay 0110112011).

ca sa

13. Cac khoan phai tra, phai n{}p ngin han khac
31103/2014

31112/2013

VND

VND

4.051.470

Kinh phi cong doan
Bao hiem xli hQi, bao hiem y t€
c6 tire phai tra
Cong ty ce phan di~n Gia Lai
Phai tra trai chu llii trai phieu
Phai tra khac

3.207.692
37.771.781
3.132.560
87.095.300

C{}ng

135.258.803

5.830.550
188.452
7.814.025.781
14.580.790.667
3.132.560
18.623.800
22.422.591.810

Trang II

b

~~

~

_


BAo cuo

CONG TY CO pHAN DAu TU DI~N TA.y NGUYEN

TAl CHiNH

Quy I niim 2014

114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la h9 phdn hap thanh va dn duac doc dang thai vai cac Bao cao tai chinh)
14. V6n cM
a.

sa hii'u

Bang d6i chi~u bi~n d{}ng ciia V6n chu

sa htru

V6n aiu tu cua
chu sO"hii'u
VND

S6 dtr ttli 0110112013

246.569.880.000

ca phiSu

quy

Quy aiu nr
ph at triSn
VND

VND

(26.791.024.482)

5.137.235.865

LVi nhu~n
sau thuS
chtra phan ph6i
VND

7.848.895.017

Tang trong nam

29.440.363.109

Giam trong narn

29.449.801.864

S6 dtr ttli 3111212013

246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.137.235.865

7.839.456.262

S6 dtr ttli 0110112014

246.569.880.000

(26.791.024.482)

5.137.235.865

7.839.456.262

Tang trong Icy

10.153.979

Giam trong Icy

10.153.979

S6 dtr t\li 3110312014

b.

246.569.880.000

Chi ti~t v6n dAu nr ciia chu

(26.791.024.482)

5.147.389.844

C3 phfut Di~n

V6n g6p cua C3 dong khac
Menh gia c3 phieu quy

C{}ng

c.

8.381.061.831

sa huu
31103/2014
VND

V6n g6p cua Cong ty

551. 759.548

Gia Lai

145.065.740.000
77.764.110.000
23.740.030.000

246.569.880.000

3111212013
VND

142.097.840.000
80.732.0 10.000
23.740.030.000

246.569.880.000

ce phi~u
31103/2014
phi~u

3111212013
phi~u

24.656.988
24.656.988

24.656.988
24.656.988

ca

s6 hrong c3 phieu dlI phat hanh
- C6 phieu thudng
- C6 phiiu uu diii
se hrong c3 phieu mua lai
- C6 phieu thuong
- C6 phieu uu dili
se hrong c3 phieu dang hru hanh
- C6 phieu thuong
- C6 phieu uu dili

Menh gia c3 phieu: 1O.000VND

:;::::.

0
9
/'

ca

~6
.'
~O
U

VI
..•..•.
I\~
.::::j

2.374.003
2.374.003

2.374.003
2.374.003

22.282.985
22.282.985

22.282.985

22.282.985

Trang 12


BAo cAo

CONG TY CO pHAN DAu TV' DI~N TAy NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Quy I niim 2014

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa h9 phdn hap thanh va can duac doc d6ng thai WYi cac Bdo cao ta! chinh)
d.

LQ'i Dhu~D sau thu@ clnra philo phai
3110312014
VND
7.839.456.262
551.759.548

Loi nhuan nam tnroc chuyen sang
Lei nhuan sau thue Thu nhap doanh nghiep
PMn ph6i 19i nhuan
PMn ph6i 19i nhuan nam truce
+ Tra c6 ttrc cho cae c6 dong

10.153.979

Phan ph6i 19i nhuan narn nay
+ Tam trng c6 ttrc

3111212013
VND
7.848.895.017
29.440.363.109
29.449.801.864
6.684.895.500
6.684.895.500
22.764.906.364
22.282.985.000

+ Thui TNDN b6 sung quy ddu tu phat triin

10.153.979

+ Trich quy khen thutmg. phuc lai

481.921.364
8.381.061.831

LQ'i Dhu~D sau thu@ chira pMD phai

7.839.456.262

15. Doanh thu
QuyI

Dam 2014
VND
Tc3ngdoanh thu

+ Doanh thu ban di¢n thuong

655.467.863
phdm

Doanh thu thu§n v~ ban 'hang va cung cAp djch

VI}

QuyI
nam 2013
VND

655.467.863

482.695.009
482.695.009

655.467.863

482.695.009

03
16. Gia van hang ban

N(

p
Quy I
nam 2014
VND

QuyI
Dam 2013
VND

GiA v6n di~n thU011gpham

250.138.629

181.199.103

CQng

250.138.629

181.199.103

Trang \3

u

JG

-

I

~

1


I

BAo cuo

CONG TY CO PIiAN DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Quy I ndm 2014

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuy€t minh nay fa bQphdn hap thanh va cdn duac doc tl6ng thai w7i cac BaD CaD tai chlnh)
17. Doanh thu hoat dQng tai chinh
QuyI
nam 2013
VND

Quy I
nam 2014

VND

Lai ti~n giri, ti~n cho yay

231.454.669

158.771.524

C6 tire, lei nhuan duoc chia

275.000.000
275.000.000

210.000.000

- Ldi lien doanh Cong trinh TlJ lalJriing 3 & IaMeur 3
CQng

506.454.669

18. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va lQ·jnhu~n sau thu~ trong
Quy I
nam 2014

VND
T6ng
Di~u
Di~u
- Chi

loi nhuan k€ toan tnroc thu€
chinh cac khoan thu nh~p chiu thue
chinh tang

phi khong hQ'P I~
+ Chi phi quem Iy, dang kY giao dich chung khodn
+ Ldi cham gap v6n GHC
+ Chi phi khdc

612.833.554
96.700.694
35.000.000

210.000.000
368.771.524

ky
QuyI
nam 2013
VND
153.560.618
(106.470.052)
103.529.948
52.829.948
38.300.000
14.419.948

2.000.694

110.000
50.700.000
210.000.000
210.000.000
47.090.566

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

59.700.000
275.000.000
275.000.000
434.534.248
61.074.006

LQi nhu~n sau thu~ TNDN

551.759.548

151.201.744

- Thu lao HDQT, BKS khong true ti€p di~u hanh
Di~u chinh giam
+ Ldi lien doanh duac chia
T6ng thu nhap chiu thue

2.358.874

LQi nhuan sau thu€ thu nhap doanh nghiep quy I nam 2014 bang 365% so voi cung Icy nam 2013 la nho cac y€u
t6 sau:

+ T6ng doanh thu (doanh thu ban di~n va doanh thu HDTC) tang 36%.
+ T6ng chi phi giam 21% chu y€u do nam 2014 khong con chi phi lai yay nua.

19. Bao cao bQ ph~n
Theo quy dinh cua Chuan mire k€ toan s6 28 va Thong tu huang d~n Chuan mire nay thl Cong ty can

I~p bao cao bQ phan. Theo d6, bQ pMn la mQt phan co th~ xac dinh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao
viec cung c~p cac san pham hoac dich V\I lien quan (bQ phan theo linh VlJC kinh doanh) hoac cung dp
san ph~ hoac dich V\I trong mQt moi tnrong kinh t€ cu th~ (bQ phan theo khu VIlC dia ly), m6i bQ phan
nay chiu rui ro va thu duoc IQ"iich kinh t€ khac voi cac bQ ph~ khac, Ban Giarn d6c Cong ty danh gia
rang Cong ty hoat dQng trong mQt bQ phan kinh doanh duy nh~t la san xuat di~n nang va mQt bQ ph~n
dia Iy chinh la tinh Gia Lai, Vi~t Nam.
Trang 14


CONG TY CO PHAN DAu TI1DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAO CAO TAl CHiNH

Quy I ndm 2014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hap thanh va can tJu(J'CtJ(JCtJ6ng thai vai cac Bdo cao tai chinh)

20. Cong c\I tili chinh
a.

Quan Iy riii ro v6n
Thong qua cong tic quan tri nguon v6n, Cong ty xem xet, quyet djnh duy tri s6 dir nguon v6n va no
phai tra thich hop trong tirng thai Icy d€ vira dam bao hoat dong lien tuc vira t6i da h6a 19i Ich cua cac
c6 dong.

b. Quan Iy rul ro tili chinh
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong
khoan.

(nii ro v~ gia hang h6a), rui ro tin dung va rui ro thanh

Quan Iy rui ro th] truong:

a

Nganh ngh~ chinh cua Cong ty la san xuat di~n nang, san pham di~n
thi tnrong Vi~t Nam c6 net d~c
thu rieng, voi nguon cung irng chira dap irng nhu du cho san xuat va sinh hoat xa hQi nen san xuM di~n
co 19i th€ v~ thi tnrong.

Quan Ij rui ro

vJ gia

Ngoai v6n d~u nr ban .d~u co gia tri Ian, khi cac nha may thuy di~n da di vao san xuat thi d~u vao chinh
trong san xuat la nguon mroc thien nhien, chi phi nguyen v~t lieu chiem tY trong khong Ian trong t6ng
gia thanh san pham. Gia ban dien dfru ra thtrc hien theo hop d6ng voi nganh di~n Vi~t Nam (ban t6ng)
hoac theo khung gia thong nhat ca mroc (ban le). Vi th€ Cong ty it bi tac dong boi nii ro v~ gia hang
h6a trong hoat dong san xuat kinh doanh.

Qulin Ij

"Iii TO tin

dung

Cong ty ban hang theo phirong thirc tra cham, cong no phat sinh trong thang nay thong thuong se dugc
thanh toan vao thang sau. Ngoai ra, khach hang duy nhat cua Cong ty la Cong ty C6 ph~ Di~n Gia Lai

- Cong ty me. Vi th€, Giam d6c cho rfu1g Cong ty khong co rui ro tin dung trong y€u voi khach hang.

Qulin Ij

Tlii TO thanh

khoan

Cong ty c6 dong ti~n nrong d6i 6n dinh tir nguon ban dien va l11ichia v~ nr lien doanh hang quy, do d6
Cong ty luon chu dong
d€ t5i uu h6a cac dong
soat thu h6i cac khoan
co th€ tao ra trong thai

trong thanh khoan, dap irng kip thai cac nhu cfru v~ tai chinh. Cong ty theo doi
ti~n nhan r6i, t~n dung ducc tin dung tu khach hang va d6i tac, chu dong kiem
no d€n han, s~p d€n han trong su nrong quan voi tai san d€n han va nguen thu
Icy d6, ...

T6ng hop cac khoan no tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh toan nhu sau:
Dan vi tinh: VND

31103/2014

Khong gmi 1 nam

Tren 1 nam

Tang

Phai tra nguoi ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac

211.006.519

211.006.519

135.258.803

135.258.803

CQng

346.265.322

346.265.322

Trang 15


BAo cia

CONG TY CO PHAN DAu TUf>ItN TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

TAl CHiNH

Quy I ndm 2014

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va can duac doc a6ng thai vai cac Bdo cao tai chinh)
31112/2013

Khong qua 1 nam

Tren 1 nam

Tang

PMi tra nguoi ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac

22.241.000
25.032.380
22.416.572.808

22.241.000
25.032.380
22.416.572.808

C{}ng

22.463.846.188

22.463.846.188

Ban Giam d6c Cong ty cho rang khoan no phai tra la khong 160, hftu nhir khong c6 rui ro thanh khoan va
Cong ty c6 du nguon ti~n de dap irng cac nghia Y\I tai chinh khi d~n han,

Tong hop cac tai san tai chinh hien c6 tai Cong ty dugc trinh bay tren co

sa tai san thuan

nhir sau:

Don vi tinh: VND
31103/2014

Ti€n va nrong duong ti€n
PMi thu khach hang

Khong qua 1nam

Tren 1 nam

Tang

PMi thu khac

1.062.184.038
913.164.214
13.324.034.531

Cac khoan d~u nr tai chinh

11.000.000.000

206.352.715.210

1.062.184.038
913.164.214
13.324.034.531
217.352.715.210

C{}ng

26.299.382.783

206.352.715.210

232.652.097.993

31112/2013

Ti€n va nrong duong ti€n

Khong qua 1 nam

Tren 1 nam

Tang

Phai thu khac

803.188.782
194.624.125
35.423.920.031

Cac khoan d~u tu tai chinh

11.000.000.000

206.352.715.210

217.352.715.210

C{}ng

47.421.732.938

206.352.715.210

253.774.448.148

Phai thu khach bang

803.188.782
194.624.125
35.423.920.031

21. Nghi~p vI} va s6 dir v6"i cac ben lien quan

a.

Cac ben lien quan
Ten eong ty
Cong ty C6 ph~ Di~n Gia Lai

I.·

hA
M01
quan e

Cong

ty me

Trang 16


BAo cuo TAl

CONG TY CO pHAN DAu TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph8 Pleiku, Tinh Gia Lai

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuy€t minh nl2Y la bQ phdn hap thanh va can duac doc il6ng thai w7i cac BaD CaDtal
b.

Nghi~p

VI}

Cong ty cA ph§n Di~n Gia Lai
Tra c6 nrc nam 2013
Doanh thu, thu nhap tai chinh
+ Doanh thu ban ili¢n thuong phdm

+ Ldi lien doanh duoc chia

+ Ldi cho vay

+ Thi nghiem, mua hQ vdt tu
+ Thue nhdn cong vdn hanh

31112/2013
VND

14.506.574.000

18.769.509.200

653.218.263
275.000.000

2.743.117.018
36.269.754.319
434.973.332

115.500.000

Mua hang h6a, dich vu
+ Thue van phong

13.636.364

54.545.454
16.554.751

149.551.381

990.466.080
11.000.000.000

Cho vay ngan han

sA

chinh)

v6i cac ben c6 lien quan
31103/2014
VND

c.

CHiNH

Quy I ndm 2014

dir v6'i cac ben c6 lien quan
3110312014
VND

I. Cong ty

3111212013
VND

cA

ph§n Di~n Gia Lai
Phai thu khach hang (ban di~n thuong ph fun)
Phai thu va Hli lien doanh va v6n d§u tu duoc hoan lai
V6n gop dfru tu cac cong trinh lien doanh

913.164.214
13.209.034.529
206.352.715.210

194.624.125
35.251.599.529
206.352.715.210

Cho vay ngin han

11.000.000.000

Phai thu va Hii cho vay

145.638.888
14.506.574.000

C6 nrc phai tra
22. Sl! ki~n phat sinh sau 'ngay k~t thuc nien di} k~ toan
Khong c6

SI,I'

kien quan trong nao khac xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh yeu cfru phai di€u chinh

hoac cong b6 trong cac Bao cao tai chinh.
23.

se li~u so. sanh
La s6 lieu so sanh tren Bao cao tai chinh cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012 da
toan boi AAC, Bao cao tai chinh cho Icy k~ toan quy IV nam 2012 do Cong ty l~p.

NgU'iriI~p

K~ toan tru'iYng

Nguy~n Ti~n Hii

Nguy~n Ti~n Hii

duoc ki~mJ

~).~./J

~

Gia Lai, ngay 18 thdng 04 ndm 2014

Trang I?