Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Công nghiệp Thương mại Sông Đà
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (476.8 KB, 33 trang )
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 THÁNG
U C A N M TÀI CHÍNH K T THÚC
NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2011
CÔNG TY C PH N CÔNG
NGHI P TH
NG M I SÔNG À
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
M CL C
Trang
1.
M cl c
2.
Báo cáo c a Ban Giám đ c
3.
Báo cáo soát xét
4.
B ng cân đ i k toán gi a niên đ t i ngày 30 tháng 06 n m 2011
5.
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh gi a niên đ 06 tháng đ u c a
n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
9
Báo cáo l u chuy n ti n t gi a niên đ 06 tháng đ u c a n m tài chính
k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
10 - 11
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ 06 tháng đ u c a n m
tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
12 - 32
6.
7.
1
2-3
4
5-8
**************************
1
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
À
C
Ban Giám đ c Công ty trình bày báo cáo c a mình cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ 06 tháng
đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011 đã đ c ki m toán.
Khái quát v Công ty
Công ty C ph n Công nghi p th ng m i Sông à (tên g i c : Công ty C ph n Bao bì Sông à) là
doanh nghi p đ c c ph n hóa t Xí nghi p S n xu t Bao bì - Công ty Sông à 12 theo Quy t đ nh s
383/Q - BXD ngày 07 tháng 04 n m 2003 c a B tr ng B Xây d ng. Công ty ho t đ ng theo Gi y
ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0303000082 ngày 18 tháng 04 n m 2003 do S K ho ch
ut
t nh Hà Tây c p.
Trong quá trình ho t đ ng, Công ty đã 9 l n đ c c p Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s a đ i, b
sung v vi c t ng v n đi u l và ngành ngh kinh doanh.
V n đi u l :
70.000.000.000 VND
Tr s ho t đ ng
a ch
: Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
i n tho i
: (043) 3 822 791
Fax
: (043) 3 516 478
Website
: www.congnghiepsongda.com.vn
Mã s thu
: 0500436570
Ngành ngh kinh doanh:
- S n xu t và kinh doanh bao bì;
u t và XD các công trình dân d ng, công nghi p, c s h t ng khu công nghi p, khu đô th ;
- Xu t nh p kh u máy móc thi t b , bao bì v t t các lo i;
- S n xu t các s n ph m khác t gi y và bìa;
- Khai thác qu ng kim lo i quý hi m (tr nh ng lo i nhà n c c m);
- Kinh doanh v t t , v n t i ...
Tình hình tài chính và ho t đ ng kinh doanh
Tình hình tài chính t i th i đi m ngày 30 tháng 06 n m 2011, k t qu ho t đ ng kinh doanh và l u
chuy n ti n t 06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011 c a Công ty đ c
trình bày trong Báo cáo tài chính gi a niên đ đính kèm báo cáo này (t trang 05 đ n trang 32).
S ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán
Ban Giám đ c Công ty kh ng đ nh không có s ki n nào phát sinh sau ngày 30 tháng 06 n m 2011 cho
đ n th i đi m l p báo cáo này mà ch a đ c xem xét đi u ch nh s li u ho c công b trong Báo cáo tài
chính gi a niên đ .
H i đ ng qu n tr và Ban đi u hành, qu n lý
H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c c a Công ty trong k và cho đ n th i đi m l p báo cáo này bao
g m:
H i đ ng qu n tr
H và tên
Ch c v
Ngày b nhi m
Ch t ch
14 tháng 05 n m 2007
Ông Nguy n Tr ng Giang
Ông Tr n
c Uyên
Thành viên
14 tháng 04 n m 2007
Ông Phan V n Tam
Thành viên
10 tháng 04 n m 2004
Ông V H u S ng
Thành viên
20 tháng 04 n m 2008
Ông Lê Duy Hi u
Thành viên
01 tháng 04 n m 2010
2
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
NG M I SÔNG
À
C (ti p theo)
Ban ki m soát
H và tên
Bà Bùi Th Minh Ph ng
Ông Phan Phúc Th y
Ông Nguy n V nh Th nh
Ch c v
Tr ng ban Ki m soát
Thành viên
Thành viên
Ngày b nhi m
20 tháng 04 n m 2008
20 tháng 04 n m 2008
20 tháng 04 n m 2008
Ban Giám đ c
H và tên
Ông Tr n
c Uyên
Ông Phan V n Tam
Ông Mai Gia Khánh
Ch c v
T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ c
Ngày b nhi m
01 tháng 01 n m 2010
21 tháng 04 n m 2003
15 tháng 03 n m 2011
Ki m toán viên
Công ty TNHH Ki m toán và T v n (A&C) đã đ c ch đ nh soát xét Báo cáo tài chính gi a niên đ
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011.
Xác nh n c a Ban Giám đ c
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c và h p lý tình hình
tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh và l u chuy n ti n t c a Công ty trong t ng n m tài chính.
Trong vi c l p Báo cáo tài chính gi a niên đ này, Ban Giám đ c ph i:
Ch n l a các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
Th c hi n các phán đoán và các
Công b các chu n m c k toán ph i tuân theo trong các v n đ tr ng y u đ
trình trong Báo cáo tài chính;
L p Báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr
s ti p t c ho t đ ng liên t c.
c tính m t cách th n tr ng;
c công b và gi i
ng h p không th gi đ nh r ng Công ty
Ban Giám đ c đ m b o r ng, Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên khi l p Báo cáo tài chính gi a
niên đ ; các s k toán thích h p đ c l u gi đ y đ đ phán ánh t i b t k th i đi m nào, v i m c đ
chính xác h p lý tình hình tài chính c a Công ty và Báo cáo tài chính gi a niên đ đ c l p tuân th
các chu n m c k toán và Ch đ K toán Doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s
15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m 2006 c a B tr ng B Tài chính c ng nh các thông t
h ng d n th c hi n chu n m c và ch đ k toán c a B Tài chính.
Ban Giám đ c Công ty c ng ch u trách nhi m b o v an toàn tài s n c a Công ty và do đó đã th c hi n
các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Thay m t Ban Giám đ c
T ng Giám đ c
_____________________
Tr n
c Uyên
Ngày 28 tháng 07 n m 2011
3
S : 305/2011/BCTC-KTTV-KT1
BÁO CÁO K T QU CÔNG TÁC SOÁT XÉT
V BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 THÁNG
U C A N M TÀI CHÍNH K T THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2011
C A CÔNG TY C PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG À
Kính g i: CÁC C
ÔNG, H I
NG QU N TR VÀ BAN GIÁM
C
CÔNG TY C PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG À
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét Báo cáo tài chính gi a niên đ 06 tháng đ u c a n m tài chính
k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011 c a Công ty C ph n Công nghi p Th ng m i Sông à g m:
B ng cân đ i k toán gi a niên đ t i th i đi m ngày 30 tháng 06 n m 2011, Báo cáo k t qu ho t đ ng
kinh doanh gi a niên đ , Báo cáo l u chuy n ti n t gi a niên đ và B n thuy t minh Báo cáo tài chính
gi a niên đ 06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011, đ c l p ngày 28
tháng 07 n m 2011, t trang 05 đ n trang 32 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính gi a niên đ này thu c trách nhi m c a Ban Giám đ c Công ty.
Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra Báo cáo nh n xét v Báo cáo tài chính gi a niên đ này trên c s
công tác soát xét c a chúng tôi.
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét Báo cáo tài chính gi a niên đ theo Chu n m c Ki m toán
Vi t Nam v công tác soát xét. Chu n m c này yêu c u công tác soát xét ph i l p k ho ch và th c hi n
đ có s đ m b o v a ph i r ng Báo cáo tài chính gi a niên đ không còn ch a đ ng nh ng sai sót
tr ng y u. Công tác soát xét bao g m ch y u là vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty và áp d ng các
th t c phân tích trên nh ng thông tin tài chính; công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p h n
công tác ki m toán. Chúng tôi không th c hi n công vi c ki m toán nên c ng không đ a ra ý ki n ki m
toán.
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng
Báo cáo tài chính gi a niên đ đính kèm theo đây không ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía
c nh tr ng y u, phù h p v i các chu n m c, Ch đ K toán Doanh nghi p Vi t Nam hi n hành và các
quy đ nh pháp lý có liên quan.
Giám đ c
Ki m toán viên
_____________________________________
Nguy n Hoàng
c
Ch ng ch ki m toán viên s : 0368/KTV
_________________________________
Nguy n Th T
Ch ng ch ki m toán viên s : .0057/KTV
Hà N i, ngày 28 tháng 07 n m 2011
4
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
(D ng đ y đ )
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
n v tính: VND
Mã
s
TÀI S N
A - TÀI S N NG N H N
I.
1.
2.
Ti n và các kho n t ng đ
Ti n
Các kho n t ng đ ng ti n
100
ng ti n
110
111
112
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1.
u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
120
121
129
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
130
131
132
133
134
135
139
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Ph i thu n i b ng n h n
Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
Các kho n ph i thu khác
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
140
141
149
V.
1.
2.
3.
4.
5
150
151
152
154
157
158
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph
Tài s n ng n h n khác
Báo cáo này ph i đ
Thuy t
minh
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
V.8
V.9
V.10
S cu i k
S đ un m
114,571,567,610
120,880,011,001
25,326,769,420
14,426,769,420
10,900,000,000
35,224,018,545
4,224,018,545
31,000,000,000
10,296,466,187
15,588,856,334
(5,292,390,147)
16,351,166,180
17,352,370,287
(1,001,204,107)
60,827,532,096
57,898,499,769
1,999,216,700
943,693,124
(13,877,497)
37,432,248,750
33,800,132,027
749,213,580
2,896,780,640
(13,877,497)
15,581,593,747
15,581,593,747
-
30,358,686,391
30,358,686,391
-
2,539,206,160
299,072,000
282,947,560
1,957,186,600
1,513,891,135
1,444,757,035
69,134,100
5
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k toán gi a niên đ (ti p theo)
TÀI S N
Mã
s
Thuy t
minh
S đ un m
S cu i k
B - TÀI S N DÀI H N
200
65,282,876,183
56,321,899,409
I.
1.
2.
3.
4.
5.
210
211
212
213
218
219
-
-
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
3. Tài s n c đ nh vô hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
11,917,410,332
11,824,412,423
34,391,825,917
(22,567,413,494)
92,997,909
11,630,409,773
11,549,102,319
32,386,106,895
(20,837,004,576)
81,307,454
III. B t đ ng s n đ u t
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
240
241
242
-
-
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1.
u t vào công ty con
2.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
3.
u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
250
251
252
258
259
43,645,689,292
10,025,414,250
21,600,000,000
12,020,275,042
-
31,657,416,042
21,600,000,000
10,057,416,042
-
V.
1.
2.
3.
Tài s n dài h n khác
Chi phí tr tr c dài h n
Tài s n thu thu nh p hoãn l i
Tài s n dài h n khác
260
261
262
268
9,719,776,559
9,719,776,559
-
13,034,073,594
13,034,073,594
-
T NG C NG TÀI S N
270
179,854,443,793
177,201,910,410
Các kho n ph i thu dài h n
Ph i thu dài h n c a khách hàng
V n kinh doanh các đ n v tr c thu c
Ph i thu dài h n n i b
Ph i thu dài h n khác
D phòng ph i thu dài h n khó đòi
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
V.11
V.12
V.13
V.14
V.15
V.16
6
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k toán gi a niên đ (ti p theo)
NGU N V N
A- N
PH I TR
Mã
s
300
20,471,091,471
26,523,762,064
1,667,996,200
6,067,768,020
1,892,414,500
3,920,370,165
2,514,140,814
356,558,182
8,227,620,457
1,876,893,726
-
20,369,091,471
15,307,030,924
348,000,000
1,206,570,403
2,573,941,253
148,740,000
296,535,191
488,273,700
-
131,191,768
111,000,000
20,191,768
-
102,000,000
102,000,000
-
153,199,489,961
156,730,818,939
153,199,489,961
70,000,000,000
54,102,373,080
(4,916,044,600)
22,001,562,938
3,062,920,532
8,948,678,011
-
156,730,818,939
70,000,000,000
54,102,373,080
(2,218,623,500)
10,806,209,432
1,774,607,932
22,266,251,995
-
430
432
433
-
-
440
179,854,443,793
177,201,910,410
N ng n h n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
Ph i tr ng i lao đ ng
Chi phí ph i tr
Ph i tr n i b
Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
D phòng ph i tr ng n h n
Qu khen th ng, phúc l i
Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
327
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
N dài h n
Ph i tr dài h n ng i bán
Ph i tr dài h n n i b
Ph i tr dài h n khác
Vay và n dài h n
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
D phòng tr c p m t vi c làm
D phòng ph i tr dài h n
Doanh thu ch a th c hi n
Qu phát tri n khoa h c và công ngh
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
H U
V n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u
Th ng d v n c ph n
V n khác c a ch s h u
C phi u qu
Chênh l ch đánh giá l i tài s n
Chênh l ch t giá h i đoái
Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n sau thu ch a phân ph i
Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
Qu h tr s p x p doanh nghi p
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành tài s n c đ nh
T NG C NG NGU N V N
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
S đ un m
S cu i k
26,654,953,832
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
B - NGU N V N CH S
Thuy t
minh
V.17
V.18
V.19
V.20
V.21
V.22
V.23
V.24
V.25
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
V.26
7
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B ng cân đ i k toán gi a niên đ (ti p theo)
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
Thuy t
minh
CH TIÊU
1.
2.
3.
4.
5.
6.
I K TOÁN GI A NIÊN
Tài s n thuê ngoài
V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
N khó đòi đã x lý
Ngo i t các lo i:
Dollar M (USD)
D toán chi s nghi p, d án
S đ un m
S cu i k
-
-
608.66
-
510.10
-
L p, ngày 28 tháng 07 n m 2011
K toán tr
ng
____________________
Ph m Th Bé
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
T ng Giám đ c
____________________
Tr n
c Uyên
8
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH GI A NIÊN
(D ng đ y đ )
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
n v tính: VND
L y k t đ u n m đ n cu i k này
Mã Thuy t
s
minh
CH TIÊU
N m nay
N m tr
c
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
VI.1
143,944,714,749
85,189,998,710
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
VI.2
63,791,636
11,206,309
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
10
143,880,923,113
85,178,792,401
4. Giá v n hàng bán
11
125,472,586,943
73,172,336,287
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
20
18,408,336,170
12,006,456,114
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.4
4,628,171,302
9,122,518,164
7. Chi phí tài chính
Trong đó: chi phí lãi vay
22
23
VI.5
6,780,536,456
85,813,525
783,225,980
22,819,444
8. Chi phí bán hàng
24
VI.6
1,311,577,622
1,161,852,645
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
VI.7
3,793,348,463
2,749,568,552
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
11,151,044,931
16,434,327,101
11. Thu nh p khác
31
VI.8
181,930,778
44,177,600
12. Chi phí khác
32
VI.9
56,091,467
25,518,500
13. L i nhu n khác
40
125,839,311
18,659,100
50
11,276,884,242
16,452,986,201
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
51
2,328,206,231
2,053,627,687
16. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
52
-
-
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
8,948,678,011
14,399,358,514
14. T ng l i nhu n k toán tr
c thu
VI.3
L p, ngày 28 tháng 07 n m 2011
K toán tr
ng
____________________
Ph m Th Bé
Báo cáo này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
T ng Giám đ c
____________________
Tr n
c Uyên
9
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
(D ng đ y đ )
(Theo ph ng pháp gián ti p)
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
n v tính: VND
L y k t đ u n m đ n cu i k này
CH TIÊU
I.
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1.
2.
3.
L i nhu n tr c thu
i u ch nh cho các kho n:
Kh u hao tài s n c đ nh
Các kho n d phòng
Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
Lãi, l t ho t đ ng đ u t
Chi phí lãi vay
L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh
tr c thay đ i v n l u đ ng
T ng, gi m các kho n ph i thu
T ng, gi m hàng t n kho
T ng, gi m các kho n ph i tr
T ng, gi m chi phí tr tr c
Ti n lãi vay đã tr
Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
-
Mã Thuy t
s
minh
N m nay
N m tr
c
01
11,276,884,242
16,452,986,201
02
03
04
05
06
1,730,408,918
4,291,186,040
(267,400)
(3,475,054,563)
85,813,525
2,126,446,515
(173,100,259)
(2,450,515)
(397,920,000)
22,819,444
08
09
10
11
12
13
14
15
16
13,908,970,762
(22,631,801,218)
14,777,092,644
(4,788,603,765)
(1,904,774,965)
(85,813,525)
(1,201,856,331)
2,337,250,000
(5,480,140,863)
18,028,781,386
2,147,560,390
(14,901,713,026)
6,245,577,258
(121,186,880)
(22,819,444)
(433,337,494)
12,783,083,400
(13,417,873,565)
20
(5,069,677,261)
10,308,072,025
21
(1,566,968,077)
(217,862,455)
22
-
-
23
-
-
24
25
26
27
(5,718,273,250)
3,475,054,563
(540,000,000)
1,760,000,000
60,000,000
30
(3,810,186,764)
1,062,137,545
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng tài s n c đ nh và
các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán tài s n c đ nh và
các tài s n dài h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a
đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a
đ n v khác
5. Ti n chi đ u t , góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu h i đ u t , góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
10
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành ph Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
Báo cáo l u chuy n ti n t gi a niên đ (ti p theo)
L y k t đ u n m đ n cu i k này
Mã Thuy t
s
minh
CH TIÊU
N m nay
N m tr
c
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n c a
ch s h u
2. Ti n chi tr góp v n cho các ch s h u, mua l i
c phi u c a doanh nghi p đã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
31
-
46,014,460,000
32
33
34
35
36
(2,697,421,100)
13,467,621,000
(11,787,585,000)
-
2,650,000,000
(2,650,000,000)
(7,000,000,000)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
(1,017,385,100)
39,014,460,000
L u chuy n ti n thu n trong n m
50
(9,897,249,125)
50,384,669,570
35,224,018,545
4,322,955,827
-
299,606
25,326,769,420
54,707,925,003
19,483,906,458
Ti n và t
nh h
ng đ
ng ti n đ u n m
60
ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i n m
V.1
61
70
V.1
L p, ngày 28 tháng 07 n m 2011
K toán tr
ng
____________________
Ph m Th Bé
này ph i đ
c đ c cùng v i B n thuy t minh Báo cáo tài chính
T ng Giám đ c
____________________
Tr n
c Uyên
11
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
I.
C I M HO T
1.
Hình th c s h u v n
: Công ty c ph n
2.
L nh v c kinh doanh
: S n xu t - th
3.
Ho t đ ng kinh doanh chính trong n m :
S n xu t kinh doanh bao bì
S n xu t các s n ph m khác t gi y và bìa
Kinh doanh v t t , v n t i,...
Khai thác ch bi n qu ng kim lo i quý hi m (tr nh ng lo i nhà n
4.
NG C A CÔNG TY
ng m i
c c m);
Nhân viên
T i ngày 30 tháng 06 n m 2011 Công ty có 210 nhân viên đang làm vi c (cu i n m tr
nhân viên).
II.
N M TÀI CHÍNH,
1.
N m tài chính
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng
n m.
2.
N V TI N T S
c là 210
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong k toán là
D NG TRONG K TOÁN
ng Vi t Nam (VND).
III.
CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
1.
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán Doanh nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s
15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m 2006 c a B tr ng B Tài chính và các thông t h ng
d n th c hi n chu n m c và ch đ k toán c a B Tài chính.
2.
Tuyên b v vi c tuân th chu n m c k toán và ch đ k toán
Ban Giám đ c đ m b o đã tuân th yêu c u c a các chu n m c k toán và Ch đ K toán Doanh
nghi p Vi t Nam đ c ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q –BTC ngày 20 tháng 3 n m 2006
c a B tr ng B Tài chính c ng nh các thông t h ng d n th c hi n chu n m c và ch đ k
toán c a B Tài chính trong vi c l p Báo cáo tài chính gi a niên đ .
3.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty s d ng hình th c k toán nh t ký chung
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chínhgi a niên đ
12
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
IV.
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1.
C s l p Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính đ c l p trên c s k toán d n tích (tr các thông tin liên quan đ n các lu ng
ti n).
2.
Ti n và t ng đ ng ti n
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t, ti n g i ngân hàng, ti n đang chuy n và các
kho n đ u t ng n h n có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng k t ngày mua, d
dàng chuy n đ i thành m t l ng ti n xác đ nh c ng nh không có nhi u r i ro trong vi c chuy n
đ i thành ti n.
3.
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá g c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí
ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và
tr ng thái hi n t i.
Giá g c hàng t n kho đ c tính theo ph
ph ng pháp kê khai th ng xuyên.
ng pháp bình quân gia quy n và đ
c h ch toán theo
D phòng gi m giá hàng t n kho đ c ghi nh n khi giá g c l n h n giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá tr thu n có th th c hi n đ c là giá bán c tính c a hàng t n kho tr chi phí c tính
đ hoàn thành s n ph m và chi phí c tính c n thi t cho vi c tiêu th chúng.
4.
Các kho n ph i thu th ng m i và ph i thu khác
Các kho n ph i thu th ng m i và các kho n ph i thu khác đ
c ghi nh n theo hóa đ n, ch ng t .
D phòng ph i thu khó đòi đ c l p cho t ng kho n n ph i thu khó đòi c n c vào tu i n quá
h n c a các kho n n ho c d ki n m c t n th t có th x y ra, c th nh sau:
5.
i v i n ph i thu quá h n thanh toán:
30% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
50% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
70% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
100% giá tr đ i v i kho n n ph i thu quá h n t
trên 6 tháng đ n d i 1 n m.
1 n m đ n d i 2 n m.
2 n m đ n d i 3 n m.
3 n m tr lên.
i v i n ph i thu ch a quá h n thanh toán nh ng khó có kh n ng thu h i: c n c vào d
ki n m c t n th t đ l p d phòng.
Tài s n c đ nh h u hình
Tài s n c đ nh h u hình đ c th hi n theo nguyên giá tr hao mòn l y k . Nguyên giá tài s n c
đ nh h u hình bao g m toàn b các chi phí mà Công ty ph i b ra đ có đ c tài s n c đ nh tính
đ n th i đi m đ a tài s n đó vào tr ng thái s n sàng s d ng. Các chi phí phát sinh sau ghi nh n
ban đ u ch đ c ghi t ng nguyên giá tài s n c đ nh n u các chi phí này ch c ch n làm t ng l i ích
kinh t trong t ng lai do s d ng tài s n đó. Các chi phí không th a mãn đi u ki n trên đ c ghi
nh n ngay vào chi phí.
Khi tài s n c đ nh h u hình đ c bán hay thanh lý, nguyên giá và kh u hao l y k đ c xóa s và
b t k kho n lãi l nào phát sinh do vi c thanh lý đ u đ c tính vào thu nh p hay chi phí trong k .
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
13
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u
d ng c tính. S n m kh u hao c a các lo i tài s n c đ nh h u hình nh sau:
S n m
Lo i tài s n c đ nh
Nhà c a, v t ki n trúc
10 - 30
Máy móc và thi t b
5-6
Ph ng ti n v n t i, truy n d n
5
Thi t b , d ng c qu n lý
3-5
6.
7.
Chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ
c ghi nh n vào chi phí khi phát sinh.
u t tài chính
Các kho n đ u t vào ch ng khoán và c s kinh doanh đ ng ki m soát đ
g c.
c ghi nh n theo giá
D phòng gi m giá ch ng khoán đ c l p cho t ng lo i ch ng khoán đ c mua bán trên th tr ng
và có giá th tr ng gi m so v i giá đang h ch toán trên s sách. D phòng t n th t cho các kho n
đ u t tài chính vào các t ch c kinh t khác đ c trích l p khi các t ch c kinh t này b l (tr
tr ng h p l theo k ho ch đã đ c xác đ nh trong ph ng án kinh doanh tr c khi đ u t ) v i
m c trích l p t ng ng v i t l góp v n c a Công ty trong các t ch c kinh t này.
Khi thanh lý m t kho n đ u t , ph n chênh l ch gi a giá tr thanh lý thu n và giá tr ghi s đ
h ch toán vào thu nh p ho c chi phí.
8.
Chi phí tr tr c dài h n
Công c , d ng c
Các công c , d ng c đã đ a vào s d ng đ
v i th i gian phân b không quá 2 n m.
c phân b vào chi phí theo ph
ng pháp đ
c
ng th ng
Ti n thuê đ t tr tr c
Ti n thuê đ t tr tr c th hi n kho n ti n thuê đ t đã tr cho ph n đ t Công ty đang s d ng. Ti n
thuê đ t đ c phân b theo th i h n thuê qui đ nh trên h p đ ng thuê đ t.
Quy n khai thác m đá
Quy n khai thác m đá là toàn b kho n ti n Công ty đã chi ra đ có đ c quy n khai thác m đá.
Quy n khai thác m đá đ c phân b theo th i gian khai thác c a m đá.
9.
10.
Chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr đ c ghi nh n d a trên các
d ch v đã s d ng.
c tính h p lý v s ti n ph i tr cho các hàng hóa,
Trích l p qu d phòng tr m t vi c làm
Qu d phòng tr c p m t vi c làm đ c dùng đ chi tr tr c p thôi vi c cho ng i lao đ ng có
th i gian làm vi c t 12 tháng tr lên tính đ n ngày 31 tháng 12 n m 2008 t i các công ty trong
Công ty. M c trích qu d phòng tr m t vi c làm là 3% qu l ng làm c s đóng b o hi m xã
h i và đ c h ch toán vào chi phí theo h ng d n t i Thông t 82/2003/TT-BTC ngày 14 tháng 8
n m 2003 c a B Tài chính. Tr ng h p qu d phòng tr m t vi c làm không đ đ chi tr c p
cho ng i lao đ ng thôi vi c trong k thì ph n chênh l ch thi u đ c h ch toán vào chi phí.
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
14
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
11.
Ngu n v n kinh doanh - qu
Ngu n v n kinh doanh c a Công ty bao g m:
V n đ u t c a ch s h u: đ
Th ng d v n c ph n: chênh l ch do phát hành c phi u cao h n m nh giá.
Các qu đ
c ghi nh n theo s th c t đã đ u t c a các c đông.
c trích l p và s d ng theo i u l Công ty.
12.
C phi u qu
Khi c ph n trong v n ch s h u đ c mua l i, kho n ti n tr bao g m c các chi phí liên quan
đ n giao d ch đ c ghi nh n là c phi u qu và đ c ph n ánh là m t kho n gi m tr trong v n
ch s h u. Các kho n lãi ho c l khi mua, bán c phi u qu đ c ghi vào ch tiêu Th ng d v n
c ph n trong v n ch s h u.
13.
C t c
C t cđ
c ghi nh n là n ph i tr khi đ
c công b .
14.
Thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p là thu thu nh p hi n hành đ c tính d a trên thu nh p tính
thu . Thu nh p tính thu chênh l ch so v i l i nhu n k toán là do đi u ch nh các kho n chênh l ch
t m th i gi a thu và k toán, các chi phí không đ c tr c ng nh đi u ch nh các kho n thu nh p
không ph i ch u thu và các kho n l đ c chuy n.
15.
Nguyên t c chuy n đ i ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày phát sinh nghi p v . S
d các kho n m c ti n t có g c ngo i t cu i k đ c qui đ i theo t giá t i ngày cu i k .
Chênh l ch t giá phát sinh trong k và chênh l ch t giá do đánh giá l i các kho n m c ti n t có
g c ngo i t cu i k đ c ghi nh n vào thu nh p ho c chi phí trong k .
T giá s d ng đ qui đ i t i th i đi m ngày: 31/12/2010 : 18.932 VND/USD
30/06/2011 : 20.618 VND/USD
16.
Nguyên t c ghi nh n doanh thu và thu nh p
Doanh thu bán hàng hoá, thành ph m
Doanh thu bán hàng hóa, thành ph m đ c ghi nh n khi ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i vi c
s h u c ng nh quy n qu n lý hàng hóa, thành ph m đó đ c chuy n giao cho ng i mua, và
không còn t n t i y u t không ch c ch n đáng k liên quan đ n vi c thanh toán ti n, chi phí kèm
theo ho c kh n ng hàng bán b tr l i.
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi không còn nh ng y u t không ch c ch n đáng k
liên quan đ n vi c thanh toán ti n ho c chi phí kèm theo. Tr ng h p d ch v đ c th c hi n trong
nhi u k k toán thì doanh thu đ c ghi nh n c n c vào t l d ch v hoàn thành t i ngày k t thúc
k k toán.
Ti n lãi
Ti n lãi đ
c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k .
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
15
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
C
C
t
l
17.
t c và l i nhu n đ c chia
t c và l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi Công ty đ c quy n nh n c t c ho c l i nhu n
vi c góp v n. Riêng c t c nh n b ng c phi u không ghi nh n vào thu nh p mà ch theo dõi s
ng t ng thêm.
Báo cáo theo b ph n
B ph n theo l nh v c kinh doanh là m t ph n có th xác đ nh riêng bi t tham gia vào quá trình s n
xu t ho c cung c p s n ph m, d ch v và có r i ro và l i ích kinh t khác v i các b ph n kinh
doanh khác.
B ph n theo khu v c đ a lý là m t ph n có th xác đ nh riêng bi t tham gia vào quá trình s n xu t
ho c cung c p s n ph m, d ch v trong ph m vi m t môi tr ng kinh t c th và có r i ro và l i
ích kinh t khác v i các b ph n kinh doanh trong các môi tr ng kinh t khác.
18.
Bên liên quan
Các bên đ c coi là liên quan n u m t bên có kh n ng ki m soát ho c có nh h ng đáng k đ i
v i bên kia trong vi c ra quy t đ nh các chính sách tài chính và ho t đ ng. Các bên c ng đ c xem
là bên liên quan n u cùng ch u s ki m soát chung hay ch u nh h ng đáng k chung.
Trong vi c xem xét m i quan h c a các bên liên quan, b n ch t c a m i quan h đ
nhi u h n hình th c pháp lý.
Giao d ch v i các bên có liên quan trong k đ
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c trình bày
c chú tr ng
thuy t minh s VII.1.
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
16
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
K TOÁN GI A NIÊN
1.
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
- Ti n g i có k h n t 3 tháng tr xu ng
C ng
2.
I
S đ un m
30.432.374
4.193.586.171
31.000.000.000
31.000.000.000
35.224.018.545
S cu i k
1.596.280.108
12.830.489.312
10.900.000.000
10.900.000.000
25.326.769.420
u t ng n h n
S l
C phi u đ u t ng n h n
Công ty C ph n Cung ng
Nhân l c Qu c t và Th ng
m i Sông à
Công ty C ph n Ch ng khoán
SHB
Công ty C ph n
u t và
Phát tri n ô th Long giang
Công ty C ph n Sông à 9
Công ty C ph n
u t T ng
h p Hà N i
Công ty C ph n Phát tri n
Nhà Th
c
Công ty C ph n Licogi 16
Công ty C ph n Phát tri n
ô th T Liêm
Công ty C ph n a c Sài
gòn Th ng tín
Công ty C ph n C ng o n
Xá
u t Xây
Công ty C ph n
d ng và Phát tri n ô th
Sông à
Công ty C ph n
i Thiên
L c
Công ty C ph n C đi n và
XD Vi t Nam
Công ty C ph n Kinh doanh
khí l ng Mi n Nam
Công ty C ph n Phân ph i
khí áp D u khí
Công ty C ph n Thép Vi t Ý
Công ty C ph n Nh a và môi
tr ng An Phát
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
S cu i k
ng
Giá tr
15.588.856.334
S l
S đ un m
ng
Giá tr
17.312.370.287
10
-
10
-
4.000
40.000.000
4.000
40.000.000
20.000
412.620.499
20.000
412.620.499
19.800
536.020.000
19.800
536.020.000
60
755.100
60
755.100
65.620
2.223.190.000
30.000
1.177.500.000
225.000
4.130.000.000
65.000
2.260.500.000
38.720
1.291.920.000
-
-
20.000
432.500.000
-
-
-
-
3.000
245.100.000
-
-
15.000
1.046.500.000
10.180
245.158.351
65.000
1.565.352.941
15.000
274.800.000
25.000
458.000.000
44.200
1.160.321.098
104.200
2.516.830.769
-
-
10.000
360.000.000
57.790
1.653.315.220
50..000
1.650.834.000
54.000
1.403.538.697
72.900
2.428.306.667
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
17
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
S l
Công ty C ph n
u t và
XD Sao mai An Giang
Công ty C ph n Sông à 7
u t ng n h n khác
Trái phi u chuy n đ i SHB
C ng
ng
S cu i k
Giá tr
S l
S đ un m
ng
Giá tr
65.700
1.268.999.187
36.900
2.254.050.311
17.000
515.718.182
15.588.856.334
10.000
360.000.000
40.000.000
40.000.000
17.352.370.287
-
-
Lý do thay đ i các kho n đ u t tài chính ng n h n:
C phi u Công ty C ph n Phát tri n Nhà Th
mua và chi phí mua là 1.045.690.000 VND.
C phi u Công ty C ph n Licogi 16: t ng do mua thêm 85.000 c phi u v i giá mua và chi
phí mua là 1.869.500.000 VND và nh n thêm c phi u th ng.
C phi u Công ty C ph n Phát tri n ô th T Liêm: t ng do mua thêm 38.720 c phi u v i
giá mua và chi phí mua là 1.291.920.000 VND.
C phi u Công ty C ph n a c Sài gòn Th
giá mua và chi phí mua là 432.500.000 VND.
C phi u Công ty C ph n C ng o n Xá và Công ty C ph n
ô th Sông à: gi m do bán toàn b c phi u đã đ u t .
C phi u Công ty C ph n
là 1.320.194.590 VND.
C phi u Công ty C ph n C đi n và XD Vi t Nam: gi m do bán 10.000 c phi u v i giá tr
t ng ng là 183.200.000 VND.
C phi u Công ty C ph n Kinh doanh khí l ng Mi n Nam: gi m do bán 60.000 c phi u v i
giá tr t ng ng là 1.356.509.671 VND.
-
C phi u Công ty C ph n Phân ph i khí áp D u khí:
Bán 12.980 c phi u v i giá tr t ng ng là 466.880.000 VND.
Mua thêm 2.980 c phi u v i giá mua và chi phí mua là 106.880.000 VND.
-
C phi u Công ty C ph n Thép Vi t Ý:
Bán 21.110 c phi u v i giá tr t ng ng là 737.668.780 VND.
Mua thêm 28.900 c phi u v i giá mua và chi phí mua là 740.150.000 VND.
-
C phi u Công ty C ph n Nh a và môi tr ng An Phát:
Bán 77.900 c phi u v i giá tr t ng ng là 2.247.767.970 VND.
Mua thêm 59.000 c phi u v i giá mua và chi phí mua là 1.223.000.000 VND.
-
C phi u Công ty C ph n u t và XD Sao mai An Giang:
Bán 84.900 c phi u v i giá tr t ng ng là 1.794.951.124 VND.
Mua thêm 113.700 c phi u v i giá mua và chi phí mua là 809.900.000 VND.
-
C phi u Công ty C ph n Sông à 7:
Bán 5.000 c phi u v i giá tr t ng ng là 151.681.818 VND.
Mua thêm 12.000 c phi u v i giá mua và chi phí mua là 307.400.000 VND.
Trái phi u Công ty C ph n Ch ng khoán SHB: gi m do bán toàn b trái phi u đã đ u t .
c: t ng do mua thêm 35.620 c phi u v i giá
ng tín: t ng do mua thêm 20.000 c phi u v i
u t Xây d ng và Phát tri n
i Thiên L c: gi m do bán 54.820 c phi u v i giá tr t
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
ng ng
18
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
3.
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
Là kho n d phòng cho đ u t ch ng khoán ng n h n
Tình hình bi n đ ng d phòng gi m giá đ u t ng n h n nh sau:
K này
S đ un m
(1.001.204.107)
Trích l p d phòng b sung
(4.291.186.040)
Hoàn nh p d phòng
S cu i k
(5.292.390.147)
4.
Ph i thu khách hàng
Công ty TNHH D ng H ng
Công ty Xi m ng Hoàng Th ch
Xí nghi p Bao bì V nh Tuy
Công ty Xi m ng Chinfon
Công ty C ph n Bao bì Ti n Phong
Công ty C Ph n Xi m ng H Long
Công ty C ph n bao bì xi m ng Bút S n
Công ty C ph n Xi m ng Yên Bình
Công ty TNHH MTV Xi m ng H Long
Công ty C ph n XM ng Bành
Công ty C ph n XNK Thành Nam
i t ng khác
C ng
5.
K tr c
(649.524.319)
(524.780.047)
173.100.259
(1.001.204.107)
Tr tr
c cho ng
S cu i k
2.980.222.500
1.775.648.157
1.859.440.000
1.944.000.000
10.263.507.875
1.669.800.000
8.938.481.200
17.327.999.185
7.581.303.000
2.268.000.000
1.290.097.852
57.898.499.769
S đ un m
3.902.107.500
3.502.738.557
3.247.200.000
3.858.420.500
6.589.947.875
3.898.400.000
5.566.633.050
3.234.684.545
33.800.132.027
i bán
S cu i k
Chi nhánh Công ty TNHH Ki m toán và T v n
t i Hà N i
Chi nhánh Sông đà 2.5
Công ty C ph n i n B c S n
Pea Shinn Industrial Co. Ltd
Công ty TNHH S n xu t & Th ng m i DV Tân
Phú Chung
Công ty TNHH thi t b nâng C ng Phát
i t ng khác
C ng
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
S đ un m
35.750.000
55.000.000
901.212.000
212.773.000
450.441.400
-
546.150.000
-
287.010.000
229.094.700
1.999.216.700
30.999.180
749.213.580
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
19
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
6.
Các kho n ph i thu khác
Ph i thu BHXH, BHYT
Ti n góp v n Công ty TNHH S n xu t Th ng
m i VTKS Xuân Minh
Ti n góp v n Công ty TNHH S n Tùng
Lê Thanh S n - Ti n chuy n nh ng v n
Ph m Anh Tu n - Ti n chuy n nh ng v n
Lãi d thu
Ph i thu kho n ti n đã chuy n mua c phi u HQC
Công ty CP Xi m ng đá vôi Phú Th
Các đ i t ng khác
C ng
7.
S cu i k
30.684.200
S đ un m
41.352.665
102.000.000
102.000.000
375.000.000
375.000.000
52.500.000
8.508.924
943.693.124
1.500.000.000
375.000.000
375.000.000
73.888.889
365.000.000
52.500.000
12.039.086
2.896.780.640
S cu i k
(13.877.497)
S đ un m
(13.877.497)
-
(13.877.497)
(13.877.497)
(13.877.497)
K này
(13.877.497)
(13.877.497)
K tr
c
(13.877.497)
(13.877.497)
S cu i k
4.208.230.520
224.759.569
4.003.281.085
4.119.496.173
3.025.826.400
15.581.593.747
S đ un m
21.629.946.524
496.156.194
6.225.755.656
1.304.787.992
702.040.025
30.358.686.391
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
D phòng n ph i thu quá h n thanh toán
- D phòng cho các kho n n ph i thu quá h n
t 1n mđ nd i2n m
C ng
Tình hình bi n đ ng d phòng ph i thu khó đòi nh sau:
S đ un m
Trích l p d phòng b sung
Hoàn nh p d phòng
S cu i k
8.
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Thành ph m
Hàng g i đi bán
C ng
9.
Chi phí tr tr c ng n h n
Là ti n thuê đ t n m 2011 còn ph i phân b trong 6 tháng cu i n m
10.
Tài s n ng n h n khác
T m ng
Các kho n c m c , ký qu , ký c
C ng
c ng n h n
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
S cu i k
280.534.000
1.676.652.600
1.957.186.600
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
S đ un m
69.134.100
69.134.100
20
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
11.
T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a, v t
ki n trúc
Ph ng ti n
v n t i,
truy n d n
Máy móc và
thi t b
Thi t b ,
d ng c
qu n lý
Nguyên giá
S đ un m
7.227.373.794 23.629.159.911 1.291.552.684
Mua s m m i
535.240.737
u t xây d ng
1.241.417.377
c b n hoàn thành
Thanh lý, nh ng
bán
S cu i k
8.468.791.171 24.164.400.648 1.291.552.684
Giá tr hao mòn
S đ un m
4.202.572.163 15.912.520.423
Kh u hao trong k
314.875.418 1.252.451.124
Thanh lý, nh ng
bán
S cu i k
4.517.447.581 17.164.971.547
Giá tr còn l i
S đ un m
S cu i k
12.
3.024.801.631
3.951.343.590
7.716.639.488
6.999.429.101
238.020.506 32.386.106.895
150.127.272
685.368.009
78.933.636
1.320.351.013
-
-
467.081.414 34.391.825.917
552.106.523
129.155.268
169.805.467 20.837.004.576
33.927.108 1.730.408.918
-
-
-
681.261.791
203.732.575 22.567.413.494
739.446.161
610.290.893
68.215.039 11.549.102.319
263.348.839 11.824.412.423
Chi phí xây d ng c b n d dang
81.307.454
Chi phí phát
sinh trong k
78.933.636
1.253.107.832
K t chuy n
vào TSC
trong k
78.933.636
1.241.417.377
48.034.727
-
-
48.034.727
33.272.727
-
1.208.144.650
20.202.000
1.241.417.377
-
20.202.000
-
15.761.182
-
15.761.182
-
9.000.000
-
9.000.000
81.307.454
1.332.041.468
1.320.351.013
92.997.909
S đ un m
Mua s m TSC
XDCB d dang
- Khu nhà v n phòng làm vi c
t i Xã M ình
- Khu nhà v n phòng t ng 3
- M đá L ng S n
- T p h p chi phí gói th u B c
Liêu
- T p h p chi phí gói th u
Dung Qu t
C ng
13.
C ng
S cu i k
92.997.909
u t vào công ty con
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký doanh nghi p s 5400273378 ngày 29 tháng 11 n m 2010 do S
K ho ch và u t t nh Hòa Bình c p, Công ty đ u t vào Công ty TNHH Xây d ng và Th ng
m i S n Tùng 11.250.000.000 VND, t ng đ ng 75% v n đi u l . Trong k Công ty đã đ u t
thêm 3.755.414.250 VND. T i ngày k t thúc k k toán, Công ty đã đ u t 10.025.414.250 VND
(s đ u n m là 6.270.000.000 VND).
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
21
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
14.
15.
u t vào công ty liên k t, liên doanh
Theo h p đ ng h p tác đ u t s 68/H KT/CT ngày 09/8/2010 ký gi a Công ty C ph n Th ng
m i và D ch v
a ch t và Công ty C ph n Công nghi p Th ng m i Sông à v vi c đ u t
m t d án m i trên ph n di n tích đ t 15.000 m2 n m trong t ng th 21.290 m2 đ t thu c nhà máy
x lý n c th i do bên A làm ch đ u t , t i khu công nghi p Th ch Th t - Qu c Oai - Hà N i.
Bên Công ty C ph n Công nghi p Th ng m i Sông à chi m 80% t l v n góp. Giá tr v n góp
t ng đ t, phù h p v i nhu c u th c t trong t ng giai đo n và nhu c u th c t tri n khai d án đ u
t . Hai bên th ng nh t s thành l p pháp nhân m i (là Công ty c ph n) đ qu n lý toàn b d án
trên vào m t th i đi m thích h p do bên B quy t đ nh sau khi bàn b c v i bên A.
u t dài h n khác
S l
u t c phi u
Công ty C ph n Xi m ng á vôi
Phú Th
Công ty C ph n Vinaconex 45
Công ty C ph n Hicorp
u t vào đ n v khác
DNTN d ch v tr ng r ng 327
Công ty C ph n L c Ninh
Công ty C ph n
u t T ng
h p STP
C ng
S cu i k
ng
Giá tr
5.825.000.000
S l
S đ un m
ng
Giá tr
5.825.000.000
100.000
1.050.000.000
100.000
1.050.000.000
125.000
200.000
2.775.000.000
2.000.000.000
6.195.275.042
1.733.816.042
4.311.459.000
125.000
200.000
2.775.000.000
2.000.000.000
4.232.416.042
1.342.416.042
2.740.000.000
150.000.000
150.000.000
12.020.275.042
10.057.416.042
Lý do thay đ i các kho n đ u t tài chính dài h n khác:
Công ty C ph n L c Ninh: t ng do đ u t thêm.
16.
Chi phí tr tr
c dài h n
S đ un m
Chi phí phát
sinh trong
k
Phân b
vào chi phí
trong k
K t chuy n
gi m khác
CCDC ch phân
384.488.214 220.091.564 121.090.963
b
Chi phí s a ch a
56.398.000
- 37.598.664
nhà c a
92.006.820
2.190.642
Chi phí thuê đ t
Quy n khai thác
4.920.000.000 1.750.000.000
- 4.920.000.000
m đá L ng S n
Quy n khai thác
7.565.625.000
- 253.387.500
m đó Yên Bái
Chi phí thi t k
15.555.560
58.050.000
8.170.830
website
C ng
13.034.073.594 2.028.141.564 422.438.599 4.920.000.000
17.
S cu i k
483.488.815
18.799.336
89.816.178
1.750.000.000
7.312.237.500
65.434.730
9.719.776.559
Vay và n ng n h n
Là kho n vay Ngân hàng Công th ng Vi t Nam - Chi nhánh Hà Tây đ thanh toán LC nh p kh u
nguyên li u. Kho n vay này đ c đ m b o b ng vi c th ch p tài s n là nhà x ng, máy móc thi t
b . Giá tr tài s n b o đ m là 4.606.000.000 VND
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
22
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
Chi ti t s phát sinh v kho n vay nh sau:
S
S
S
Gi
S
18.
K này
13.467.621.000
(11.787.585.000)
(12.039.800)
1.667.996.200
đ un m
ti n vay phát sinh
ti n vay đã tr
m do đánh giá l i CLTG cu i k
cu i k
Ph i tr ng
Ng
S cu i k
392.349.500
515.124.000
274.480.272
848.645.095
1.725.356.575
431.948.000
485.236.772
136.790.000
1.257.837.806
6.067.768.020
i mua tr ti n tr
S đ un m
3.131.625.797
76.123.645
624.037.405
99.686.309
485.236.772
354.450.000
10.535.870.996
15.307.030.924
c
S đ un m
S cu i k
Công ty C ph n
y t Xây l p D u khí Mi n
Trung
Công ty TNHH MTV Công nghi p m Vi t B c
Công ty C ph n Phát tri n ô th D u khí
DNTN Tài Vinh
Công ty TNHH Phú Thi n Phát
Công ty C ph n Hóa ph m X ng d u VITEC
C ng
20.
c
-
i bán
Công ty TNHH D ng H ng
Công ty C ph n Nh a Bao bì Ngân H nh
Công ty C ph n Gi y Vi t Trì
Công ty TNHH S n xu t và Bao bì Ph ng ông
HTX C ph n Vi t Nh t
Công ty TNHH L c Dung
Công ty C ph n u t T ng h p STP
Công ty C ph n Trang Vi t Ti n
i t ng khác
C ng
19.
K tr
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
1.201.856.331
4.714.072
1.206.570.403
Thu giá tr gia t ng
Công ty n p thu giá tr gia t ng theo ph
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
348.000.000
702.316.000
1.067.508.200
3.590.300
104.000.000
15.000.000
1.892.414.500
348.000.000
c
S đ un m
Thu GTGT hàng bán n i đ a
Thu GTGT hàng nh p kh u
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
Ti n thuê đ t
Các lo i thu khác
C ng
-
S ph i n p
trong k
2.574.449.302
1.721.511.900
2.328.206.231
199.874.179
598.144.000
3.000.000
7.425.185.612
S đã n p
trong k
1.699.386.930
1.438.564.340
1.201.856.331
69.504.249
299.074.000
3.000.000
4.711.385.850
S cu i k
875.062.372
282.947.560
2.328.206.231
135.084.002
299.070.000
3.920.370.165
ng pháp kh u tr v i thu su t 10%.
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
23
CÔNG TY C
PH N CÔNG NGHI P TH
NG M I SÔNG
À
a ch : Ph ng Yên Ngh a, Qu n Hà ông, Thành phô Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
06 tháng đ u c a n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2011
B n thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ (ti p theo)
Thu thu nh p doanh nghi p
Công ty ph i n p thu thu nh p doanh nghi p cho các kho n thu nh p tính thu v i thu su t 25%.
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p trong k đ
T ng l i nhu n k toán tr c thu
Các kho n đi u ch nh t ng, gi m l i nhu n k
toán đ xác đ nh l i nhu n ch u thu thu nh p
doanh nghi p:
Các kho n đi u ch nh t ng
+) Thù lao thành viên H QT không tr c ti p
tham gia đi u hành s n xu t
+) Chi phí ph t hành chính
+) Ti n ph t do s n ph m h ng
Các kho n đi u ch nh gi m
+) C t c đ c chia
Thu nh p ch u thu
Thu nh p đ c mi n thu
L các n m tr c đ c chuy n
Thu nh p tính thu
Thu su t thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p theo thu
su t ph thông
Thu thu nh p doanh nghi p đ c gi m (50%
thu thu nh p ph i n p)
Thu thu nh p doanh nghi p còn ph i n p
i u ch nh thu thu nh p doanh nghi p ph i
n p c a các n m tr c
T ng thu thu nh p doanh nghi p ph i n p
c d tính nh sau:
L y k t đ u n m đ n cu i k này
N m nay
N m tr c
11.276.884.242
16.452.986.201
(1.964.059.317)
(23.964.700)
28.000.000
18.000.000
10.090.683
-
-
7.518.500
(2.002.150.000)
9.312.824.925
9.312.824.925
25%
(49.483.200)
16.429.021.501
16.429.021.501
25%
2.328.206.231
4.107.255.375
-
(2.053.627.688)
2.328.206.231
2.053.627.687
-
-
2.328.206.231
2.053.627.687
Các lo i thu khác
Công ty kê khai và n p theo qui đ nh.
21.
Chi phí ph i tr
Là kho n trích tr
c chi phí v n chuy n
B n thuy t minh này là m t b ph n h p thành và ph i đ
c đ c cùng v i Báo cáo tài chính gi a niên đ
24
