Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2010 - Công ty cổ phần Sông Đà - Thăng Long
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (412.05 KB, 14 trang )
Công ty CP Sông à - Th ng Long
Khu TM V n Khê - La Khê - Hà ông - Hà N i
M u s B01-DN
(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC
Ngày 20/03/2006 c a B tr
Mã s thu : 01 02093571
B NG CÂN
ng BTC)
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 03 n m 2010
n v tính:
Tài s n
A. Tài s n ng n h n
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n khác
2. D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng các kho n ph i thu khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
2. D phòng gi m giá hàng t n kho
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
5. Tài s n ng n h n khác
B. Tài s n dài h n
I. Các kho n ph i thu dài h n
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
III. B t đ ng s n đ u t
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1. u t vào Công ty con
2. u t vào Công ty liên k t, liên doanh
3. u t dài h n khác
4. D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t dài h n
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
T ng c ng tài s n
Thuy t
minh
100
...
1.734.234.817.821
1.357.384.597.933
110
111
112
112.264.364.372
112.264.364.372
45.248.940.069
45.248.940.069
36.501.927.695
36.501.927.695
70.008.689.953
70.008.689.953
825.948.247.660
40.772.549.639
777.662.575.819
7.513.122.202
613.614.752.070
113.596.701.511
493.894.019.319
6.124.031.240
580.742.612.458
580.742.612.458
495.129.781.741
495.129.781.741
150
151
152
158
...
V.01
...
V.02
...
...
...
...
...
V.03
...
...
V.04
...
...
...
...
...
178.777.665.636
841.701.101
40.966.467.889
136.969.496.646
133.382.434.100
1.315.991.264
27.573.083.192
104.493.359.644
200
...
1.778.895.441.933
1.535.520.435.928
210
...
220
221
222
223
227
228
229
230
...
V.08
...
...
V.10
...
...
V.11
V.12
...
...
...
V.13
...
...
V.14
1.438.017.042.911
344.181.331.271
389.948.320.842
-45.766.989.571
69.509.072
113.248.820
-43.739.748
1.093.766.202.568
1.233.384.518.233
361.647.885.779
387.440.609.844
-25.792.724.065
76.838.180
113.248.820
-36.410.640
871.659.794.274
230.767.065.730
12.313.656.221
159.425.409.509
59.028.000.000
199.382.065.730
23.799.156.221
128.454.909.509
47.128.000.000
110.111.333.292
110.111.333.292
102.753.851.965
102.753.851.965
3.513.130.259.754
2.892.905.033.861
120
121
129
130
131
132
138
139
140
141
149
240
250
251
252
258
259
260
261
270
S
cu i k
ng
Mã
s
S
đ uk
Ngu n v n
A. N ph i tr
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
11. Qu khen th ng, phúc l i
II. N dài h n
4. Vay và n dài h n
6. D phòng tr c p m t vi c làm
8. Doanh thu ch a th c hi n
B. V n ch s h u
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
12. Qu h tr s p x p doanh nghi p
II. Ngu n kinh phí và qu khác
1. Ngu n kinh phí
2. Ngu n kinh phí đã hình thành tài s n
T ng c ng ngu n v n
Mã
s
Thuy t
minh
300
...
3.337.490.787.843
2.727.294.615.573
310
311
312
313
314
315
316
319
323
1.318.160.765.811
637.615.840.267
178.496.113.032
233.685.433.625
43.535.315.767
3.033.063.850
126.716.213.331
95.078.785.939
789.033.184.857
299.480.638.380
132.734.293.647
140.043.793.083
52.309.763.390
3.184.328.446
87.161.127.439
74.119.240.472
330
334
336
338
...
V.15
...
...
V.16
...
V.17
V.18
...
...
V.20
...
...
2.019.330.022.032
2.019.330.022.032
1.938.261.430.716
1.938.261.430.716
400
V.22
175.639.471.911
165.610.418.288
410
411
412
417
418
419
420
422
...
...
...
...
...
...
...
...
...
V.23
...
175.639.471.911
100.000.000.000
16.000.000.000
6.933.728.434
5.089.365.570
165.610.418.288
100.000.000.000
16.000.000.000
6.933.728.434
5.089.365.570
47.616.377.907
37.587.324.284
0
0
3.513.130.259.754
2.892.905.033.861
430
432
433
440
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
Ch tiêu
1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hoá nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hoá nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
6. D toán chi s nghi p, d án
Thuy t
minh
S
cu i k
S
đ uk
I K TOÁN
S
cu i k
S
đ uk
V.24
Hà N i, ngày 22 tháng 04 n m 2010
K toán tr
ng
Nguy n ình Thu n
P. T ng giám đ c
L i Vi t C
ng
Công ty CP Sông à - Th ng Long
Khu TM V n Khê - La Khê - Hà ông - Hà N i
M u s B02-DN
(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC
Ngày 20/03/2006 c a B tr
Mã s thu : 01 02093571
BÁO CÁO K T QU HO T
ng BTC)
NG KINH DOANH
Quý I n m 2010
n v tính:
Mã Thuy t
s
minh
Ch tiêu
b
c
01. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
a
01
VI.25
02. Các kho n gi m tr
02
03. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
10
04. Giá v n hàng bán
11
K này
ng
Lu k n m
2
3=1+2
230.223.911.374
230.223.911.374
0
VI.26
230.223.911.374
230.223.911.374
183.222.433.234
183.222.433.234
05. L i nhu n g p v bán h àng và cung c p d ch v
20
47.001.478.140
47.001.478.140
06. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.27
1.171.099.789
1.171.099.789
07. Chi phí ho t đ ng tài chính
22
VI.28
19.467.667.262
19.467.667.262
23
19.467.667.262
19.467.667.262
08. Chi phí bán hàng
24
4.276.144.503
4.276.144.503
09. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
11.151.482.746
11.151.482.746
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
13.277.283.418
13.277.283.418
Trong đó: Chi phí lãi vay
VI.29
11. Thu nh p khác
31
98.106.748
98.106.748
12. Chi phí khác
32
2.489.001
2.489.001
13. L i nhu n khác
40
95.617.747
95.617.747
50
13.372.901.165
13.372.901.165
3.343.847.542
3.343.847.542
10.029.053.623
10.029.053.623
1.003
1.003
14. T ng l i nhu n k toán tr
c thu
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n h ành
51
VI.30
16. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p ho ãn l i
52
VI.30
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
18. Lãi c b n trên c phi u
70
VI.31
Hà N i, ngày 22 tháng 04 n m 2010
K toán tr
ng
Nguy n ình Thu n
P. T ng giám đ c
L i Vi t C
ng
Công ty c ph n Sông à - Th ng Long
Khu TM V n Khê - La Khê - Hà ông - Hà N i
M u s B03-DN
(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC
Ngày 20/03/2006 c a B tr
Mã s thu : 01 02093571
ng BTC)
L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp tr c ti p)
Quý I n m 2010
n v tính:
Mã Thuy t
s
minh
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
2. Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch v
3. Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
4. Ti n chi tr lãi vay
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L
1. Ti
2. Ti
3. Ti
4. Ti
5. Ti
6. Ti
7. Ti
u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
n chi mua s m, xây d ng TSC và tài s n dài h n khác
n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và tài s n dài h n
n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
n thu h i cho vay, bán l i công c n c a đ n v khác
n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a CSH
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
K
này
ng
N m
tr c
...
1
...
303.744.260.885
585.915.582.978
2
...
-428.120.782.089
-863.162.566.565
3
...
-7.905.143.870
-23.551.158.068
4
...
-17.993.474.122
-40.251.339.155
5
...
-1.026.600.917
-11.301.238.645
6
...
392.505.094.360
1.636.289.826.883
7
...
-599.959.043.323
-2.466.255.410.097
20
...
-358.755.689.076
-1.182.316.302.669
...
21
...
-222.499.827
-3.168.045.849
22
...
40.000.000
1.500.000
-31.385.000.000
-1.000.000.000
23
...
24
...
25
...
26
...
27
...
1.171.099.789
2.441.678.986
30
...
-30.396.400.038
-1.724.866.863
...
31
...
32
...
33
...
626.739.966.458
1.584.389.676.285
34
...
-170.572.453.041
-351.647.858.497
35
...
36
...
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
...
456.167.513.417
1.212.741.817.788
L u chuy n ti n thu n trong k
50
...
67.015.424.303
28.700.648.256
60
...
45.248.940.069
16.449.774.175
61
...
70
V.01
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i k
-20.000.000.000
98.517.638
112.264.364.372
45.248.940.069
Hà n i, ngày 22 tháng 04 n m 2010
K toán tr
ng
Nguy n ình Thu n
P. T ng Giám đ c
L i Vi t C
ng
Công ty c ph n Sông à - Th ng Long
Khu đô th m i V n Khê - La Khê - Hà ông - Hà N i
M u s B09-DN
(Ban hành kèm theo Q s 15/2006/Q -BTC
Mã s thu : 01 02093571
Ngày 20/03/2006 c a B tr
ng B Tài Chính)
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý I n m 2010
I.
C I M HO T
NG C A DOANH NGHI P
01. Hình th c s h u v n:
Công ty c ph n Sông à Th ng Long đ
c thành l p và ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh Công ty
c ph n c p l n đ u s 0103014906 do S K ho ch v à
u t thành ph Hà N i ngày 05 tháng 12 n m 2006. Công ty
có 08 l n thay đ i đ ng ký kinh doanh:
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 1 ngày 29 tháng 12 n m 2006;
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 2 ngày 31 tháng 01 n m 2007;
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 3 ngày 30 tháng 15 n m 2007;
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 4 ngày 05 tháng 11 n m 2007;
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 5 ngày 19 tháng 12 n m 2007;
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 6 ngày 01 tháng 02 n m 2008;
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 7 ngày 29 tháng 07 n m 2008;
- Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n 8 ngày 10 tháng 10 n m 2008;
Tên giao d ch qu c t : SONG DA - THANG LONG JONT STOCK COMPANY
Tên vi t t t: SONGDA - THANGLONG., JSC
V n đi u l : 100.000.000.000 VND (M t tr m t đ ng ch n)
02. L nh v c kinh doanh: Công ty ho t đ ng trong l nh v c đ u t và xây d ng
03. Ngành ngh kinh doanh:
-
u t kinh doanh các d ch v v nhà , khu đô th ;
-
u t kinh doanh các công trình th y đi n v a và nh ;
- Xây d ng các công trình dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i, b u đi n, công trình k thu t, h t ng đô th và
khu công nghi p, công trình c p thoát n
c, công trình đ
ng dây và tr m bi n áp;
- S n xu t, mua bán v t t , v t li u xây d ng, thi t b máy móc xây d ng (không tái ch ph th i, luy n kim, đúc, xi m
đi n);
- V n t i v t t , thi t b ngành xây d ng và công nghi p;
- S n xu t, mua bán đi n;
- Tr ng r ng;
- Khai thác đá, cát, s i, đ t sét và cao lanh;
- Mua bán thi t b máy công nghi p, nguyên v t li u s n xu t ngành công nghi p và các thi t b ngành xây d ng;
- Khai thác m l thiên, khai thác và ch bi n khoáng s n (tr lo i khoáng s n Nhà n
c c m); khoan t o l ; khoan c c
nh i và x lý n n móng;
-
u t , kinh doanh khách s n, nhà hàng (không bao g m kinh doanh quán bar, phòng hát Karaoke, v tr
- Trang trí n i, ngo i th t;
- S n xu t bê tông th
ng ph m và c u ki t bê tông;
- Kinh doanh v t t , v t li u xây d ng, thi t b máy móc ngành xây d ng, đ trang trí n i ngo i th t;
- T v n đ u t xây d ng; chuy n giao công ngh trong l nh v c công ngh thông tin;
- Mua bán, l p đ t thi t b công ngh thông tin, vi n thông, t đ ng hoá;
-
i lý kinh doanh x ng d u và đ u m ph ;
Trang 1
ng);
- Xu t nh p kh u các s n ph m hàng hoá công ty kinh doanh;
- Kinh doanh các lo i d ch v ph c v khu đô th , khu công nghi p;
- D ch v nh n y thác đ u t ;
- D ch v qu ng cáo;
- L p d án đ u t các công trình k thu t h t ng đô th đ n nhóm A;
- L p d toán, th m đ nh d toán các công trình dân d ng, công nghi p, th y l i, th y đi n, giao thông, h t ng k thu t
đ n nhóm A;
- Qu n lý d án công trình xây d ng dân d ng, giao thông, h t ng k thu t đô th đ n nhóm A;
- Kinh doanh b t đ ng s n;
- Kinh doanh d ch v b t đ ng s n g m: T v n b t đ ng s n, qu n lý b t đ ng s n, qu ng cáo b t đ ng s n, s àn giao
d ch b t đ ng s n.
Tr s Công ty: Khu đô th m i V n Khê - La Khê - Hà ông - Hà N i
Công ty c ph n Sông à - Th ng Long có các chi nhánh:
- Chi nhánh Công ty t i TP H Chí Minh: 56 Yên Th - Ph
ng 2 - Qu n Tân Bình - Thành ph H Chí Minh
- Xí nghi p xây l p s 1: Khu đô th m i V n Khê - Ph
ng La Khê - Hà ông - Thành ph Hà N i
- Xí nghi p xây l p s 2: Khu đô th m i V n Khê - Ph
ng La Khê - Hà ông - Thành ph Hà N i
- Chi nhánh Công ty t i TP Hòa Bình: Khu công nghi p b trái Sông à - Ph
- Chi nhánh Công ty t i TP à L t: 21C Phù
II. K K TOÁN,
N V TI N T S
ng Thiên V
ng - Ph
ng H u Ngh - TP Hòa Bình - T nh Hòa Bình
ng 8 - TP à L t - T nh Lâm
ng
D NG TRONG K TOÁN
01. K k toán n m: B t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng n m.
02.
n v ti n t s d ng trong k toán: Là ng Vi t Nam (VND).
III. CHU N M C K TOÁN VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
01. Ch đ k toán áp d ng: Áp d ng Ch đ k toán doanh nghi p Vi t Nam hi n hành
02. Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán: Báo cáo tài chính c a Công ty đ
c l p và
trình bày phù h p v i các Chu n m c k toán và Ch đ k toán doanh nghi p Vi t Nam hi n hành.
03. Hình th c k toán áp d ng: Hình th c k toán nh t ký chung trên máy vi tính ph n m m k toán UNESCO.
IV. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
01. C s l p Báo cáo tài chính: Báo cáo tài chính đ
c trình bày theo nguyên t c giá g c.
02. Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n: Ghi nh n theo th c t phát sinh.
03. Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho:
- Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá g c.
- Giá g c hàng t n kho đ c tính theo ph ng pháp bình quân gia quy n sau m i l n nh p xu t.
- Ph ng pháp h ch toán hàng t n kho: Theo ph ng pháp kê khai th ng xuyên.
- T i th i đi m 31/03/2010, Công ty không trích l p d ph òng gi m giá hàng t n kho.
04. Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu th ng m i và ph i thu khác:
- Các kho n ph i thu th ng m i và các kho n ph i thu khác d a theo h p đ ng và d c ghi nh n theo hóa đ n, ch ng
t xu t cho khách hàng và biên b n nghi m thu bàn giao có xác nh n c a khách hàng.
05. Nguyên t c ghi nh n tài s n c đ nh h u hình:
- Tài s n c đ nh h u hình đ c th hi n theo nguyên giá tr hao mòn lu k . Nguyên giá TSC h u hình bao g m toàn
b các chi phí mà Công ty ph i b ra đ có đ c TSC tính đ n th i đi m đ a tài s n đó vào tr ng thái s n sàng s
d ng. Các chi phí phát sinh sau khi ghi nh n ban đ u ch đ c ghi t ng nguyên giá TSC n u các chi phí này ch c ch n
làm t ng l i ích kinh t trong t ng lai do s d ng tài s n đó. Các chi phí không th a mãn đi u ki n trên đ c ghi nh n
Trang 2
là chi phí s n xu t kinh doanh trong k .
- Khi TSC đ c bán hay thanh lý, nguyên giá và kh u hao lu k đ c xóa s và b t k kho n lãi, l nào phát sinh do
vi c thanh lý đ u đ c tính vào thu nh p ho c chi phí trong k .
- Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng c tính phù h p
v i h ng d n t i Quy t đ nh s 203/2009/Q -BTC ngày 20 tháng 10 n m 2009 c a B Tài Chính. S n m kh u hao
c a các lo i tài s n c đ nh nh sau:
S n m
Nhà c a và v t ki n trúc
03 - 20
Máy móc và thi t b
03 - 19
Ph ng ti n v n t i, truy n d n
05 - 08
Thi t b , d ng c qu n lý
03 - 06
Tài s n khác
03 - 07
06. Nguyên t c ghi nh n tài s n c đ nh vô hình:
- Quy n s d ng đ t là toàn b các chi phí th c t Công ty đã b ra có liên quan tr c ti p đ n đ t s d ng bao g m:
Ti n chi ra đ có quy n s d ng đ t, l phí tr c b , …..
07. Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính:
- Các kho n đ u t vào ch ng khoán, công ty con, công ty liên k t và các kho n đ u t khác đ c ghi nh n theo giá
g c. K t ngày b t đ u đ u t .
- Riêng đ i v i TSC đem đ u t vào Công ty c ph n Phát tri n Truy n thông Th ng Long đ c xác đ nh theo giá tr
th c t t i th i đi m đem đi đ u t .
08. Nguyên t c ghi nh n chi phí tr tr c:
- Chi phí tr tr c đ c v n hoá đ phân b d n vào chi phí s n xu t kinh doanh trong k bao g m chi phí: Công c ,
d ng c thu c tài s n l u đ ng xu t dùng 1 l n v i giá tr l n và công c , d ng c có th i gian s d ng d i m t n m.
09. Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr :
- Chi phí ph i tr đ c ghi nh n d a trên các
c tính h p lý v s ti n ph i tr cho nhà th u theo h p đ ng, kh
10. Nguyên t c ghi nh n các kho n vay ng n h n, dài h n:
- Các kho n vay ng n h n (dài h n) đ c ghi nh n theo h p đ ng, kh
hàng.
c.
c vay, phi u thu, phi u chi và ch ng t Ngân
11. Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay:
- Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí ho t đ ng tài chính. Riêng chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t
xây d ng d án ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n, d án đó (đ c v n hoá) khi có đ đi u
ki n quy đ nh theo Chu n m c K toán s 16 - Chi phí đi vay.
12. Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u:
- Ngu n v n kinh doanh c a Công ty bao g m:
+ V n đ u t c a ch s h u:
c ghi nh n theo s th c t đã đ u t c a các c đông.
+ Th ng d v n c ph n:
c ghi nh n theo s th c t đã đ u t c a các c đông.
- Các qu đ c trích l p và s d ng theo Ngh quy t i h i c đông th ng niên c a Công ty.
13. Nguyên t c ghi nh n doanh thu:
- Khi bán hàng hoá, d ch v , thành ph m doanh thu đ c ghi nh n khi ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i vi c s h u
hàng hoá, d ch v , thành ph m đó đã đ c chuy n giao cho ng i mua và không còn t n t i y u t không ch c ch n
đáng k liên quan đ n vi c thanh toán ti n, chi phí kèm theo ho c kh n ng hàng bán b tr l i.
- Ti n lãi, c t c và l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi Công ty có kh n ng thu đ c l i ích kinh t t giao d ch và
doanh thu đ c xác đ nh t ng đ i ch c ch n. Ti n lãi đ c ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t t ng k . C t c
và l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi c đông đ c quy n nh n c t c ho c các bên tham gia góp v n đ c quy n
nh n l i nhu n t vi c góp v n.
14. Nguyên t c ghi nh n giá v n:
- Giá v n công trình xây d ng đ c ghi nh n theo chi phí th c t phát sinh ph ù h p v i doanh thu ghi nh n trong k .
- Giá v n c a ho t đ ng kinh doanh khu đô th , kinh doanh nh à chung c đ c ghi nh n theo chi phí th c t phát sinh
t p h p cho t ng công trình t ng ng và phù h p v i doanh thu ghi nh n.
Trang 3
15. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí thu thu nh p
doanh nghi p hoãn l i:
- Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu thu nh p
doanh nghi p trong n m hi n hành .
- Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ c kh u tr , s chênh
l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN. Không bù tr chi phí thu TNDN hi n hành v i chi phí thu TNDN
hoãn l i.
16. Các ngh a v thu :
Thu giá tr gia t ng (GTGT):
Công ty th c hi n vi c kê khai và h ch toán thu GTGT theo ph ng pháp kh u tr .
Thu giá tr thu nh p doanh nghi p:
Công ty có ngh a v n p thu thu nh p doanh nghi p v i m c thu su t 25% tr ên thu nh p ch u thu .
Thu khác
Công ty th c hi n vi c kê khai và n p cho c quan thu đ a ph ng theo đúng quy đ nh hi n hành c a Nhà n c.
17. Nguyên t c chuy n đ i ngo i t :
- Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày phát sinh nghi p v . S d các kho n m c
ti n t có g c ngo i t cu i k đ c quy đ i theo t giá t i ngày cu i k .
V. THÔNG TIN B
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
I K TOÁN
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
01. Ti n
- Ti n m t
- Ti n g i ngân hàng
C ng:
02. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
- Công ty Tài chính c ph n i n L c
C ng:
03. Các kho n ph i thu khác
- Ph i thu ng
i lao đ ng
- Công ty CP Sông à Th ng Long M
- Công ty CP Sông à Bình Ph
c
7.698.091.310
1.942.928.525
104.566.273.062
43.306.011.544
112.264.364.372
45.248.940.069
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
36.501.927.695
70.008.689.953
36.501.927.695
70.008.689.953
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
85.347.583
70.108.402
62.405.000
3.618.856.000
700.000.000
-
- Công ty CP SX XNK Lâm S n
1.000.000.000
-
- Ti n chi khen th
2.184.295.378
ng phúc l i ch phân ph i LN n m 2009
- TT ki m đ nh và t v n XD t nh Lâm
ng
90.000.000
- Các kho n ph i thu khác
C ng:
04. Hàng t n kho
- Nguyên li u, v t li u
- Công c , d ng c
- Chi phí SX, KD d dang
- Hàng g i đi bán
- Hàng hóa
Trang 4
-
3.391.074.241
2.322.297.148
7.513.122.202
6.124.031.240
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
13.392.684.730
13.977.413.581
784.860.245
899.919.479
548.650.247.232
479.820.939.924
15.636.298.288
431.508.757
2.278.521.963
C ng:
112.769.690
580.742.612.458
495.129.781.741
08. T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Kho n m c
Nguyên giá
S d ngày 01/01/2010
S t ng trong k
- Mua trong k
- XDCB hoàn thành
S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
- Khác
S d ngày 31/03/2010
Giá tr hao mòn lu k
S d ngày 01/01/2010
S t ng trong k
- Kh u hao trong k
S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
S d ngày 31/03/2010
Giá tr còn l i
S d ngày 01/01/2010
S d ngày 31/03/2010
Nhà c a,
v t ki n trúc
Máy móc,
thi t b
Ph ng ti n
v n t i,
truy n d n
Thi t b
d ng c
qu n lý
TSC
khác
(TK 2111)
(TK 2112)
(TK 2113)
(TK 2114)
(TK 2118)
15.433.825.365 352.372.524.891
T ng c ng
9.425.049.295
2.675.973.830
7.533.236.463
387.440.609.844
130.000.000
605.275.909
1.470.320.000
302.115.089
0
2.507.710.998
130.000.000
605.275.909
1.470.320.000
302.115.089
0
0
0
0
2.507.710.998
0
0
0
0
0
15.563.825.365 352.977.800.800
10.895.369.295
2.978.088.919
7.533.236.463
389.948.320.842
606.733.289
23.362.321.653
941.500.888
709.336.523
172.831.712
25.792.724.065
283.565.262
18.620.262.559
247.281.120
156.090.365
667.066.200
19.974.265.506
283.565.262
18.620.262.559
247.281.120
156.090.365
667.066.200
19.974.265.506
0
0
0
0
0
0
0
890.298.551
41.982.584.212
1.188.782.008
865.426.888
839.897.912
45.766.989.571
14.827.092.076 329.010.203.238
8.483.548.407
1.966.637.307
7.360.404.751
361.647.885.779
14.673.526.814 310.995.216.588
9.706.587.287
2.112.662.031
6.693.338.551
344.181.331.271
10. T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
Kho n m c
Quy n s
d ng đ t
Quy n phát
B n quy n,
hành
b ng sáng ch
(TK 2131)
Nguyên giá
S d ngày 01/01/2010
S t ng trong k
- Mua trong k
- XDCB hoàn thành
S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
S d ngày 31/03/2010
Giá tr hao mòn lu k
S d ngày 01/01/2010
S t ng trong k
- Kh u hao trong k
S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
S d ngày 31/03/2010
Giá tr còn l i
S d ngày 01/01/2010
S d ngày 31/03/2010
(TK 2132)
0
(TK 2133)
0
0
Nhãn hi u
hàng hoá
Ph n m m
máy tính
(TK 2134)
(TK 2135)
0
T ng c ng
113.248.820
113.248.820
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
113.248.820
113.248.820
36.410.640
36.410.640
7.329.108
7.329.108
7.329.108
7.329.108
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43.739.748
43.739.748
0
0
0
0
76.838.180
76.838.180
0
0
0
0
69.509.072
69.509.072
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
7.120.909.091
3.439.996.341
0
12. Chi phí xây d ng c b n d dang
- Mua s m TSC :
Trang 5
- Chi phí XDCB d dang:
+ D án khách s n 3B Phan
ình Phùng - Hoàn Ki m - HN
+ D án chung c cao c p Sao Mai -
ng 77 - Tân Quy - Qu n 7 - TPHCM
+ D án chung c Tân Ki ng - Qu n 7 - TPHCM
+ D án v n phòng cho thuê Yên Th - Qu n Tân Bình - TPHCM
+ D án khách s n 5 sao -
ng Lý Th
ng Ki t - Hu
1.086.645.293.477
868.219.797.933
125.615.298.117
121.456.003.487
139.227.691.968
133.015.017.956
254.381.927.514
243.825.912.818
49.658.327.947
25.231.237.823
151.611.144.000
151.611.144.000
+ D án Phú Xuân - Nhà Bè - TPHCM
87.312.346.883
83.416.278.068
+ D án đ
83.087.275.187
81.090.184.440
4.103.554.030
4.103.554.030
13.056.422.886
12.749.137.908
ng Nguy n Bình - TPHCM
+ D án khu đô th Phú Lãm - Hà ông - HN
+ D án bi t th
à L t - Lâm
ng
+ D án C n Tân L p - Nha Trang
+ D án Khu T bi n An Viên - Nha Trang
+ Xây d ng tr m tr n bê tông đ
ng Nguy n Bình - TPHCM
+ Xây d ng tr s Chi nhánh Công ty t i TPHCM
7.430.502.161
-
167.349.850.585
-
3.427.627.780
2.009.616.622
358.324.419
9.423.077.419
+ Xây d ng tr s Chi nhánh Công ty - XN XL s 2
+ C i t o s a ch a VP Chi nhánh
-
àL t
288.633.362
25.000.000
C ng:
1.093.766.202.568
871.659.794.274
13. Các kho n đ u t tài chính dài h n
a - u t vào công ty con
Ngày 31/03/2010
Công ty
T l (%)
Giá tr
v n góp
Ngày 31/12/2009
T l (%)
Giá tr
v n góp
- Công ty c ph n T và Truy n thông Th ng Long
97,35
11.000.000.000
97,35
11.000.000.000
- Công ty TNHH T v n thi t k Franken Nguy n
48,85
1.313.656.221
48,85
1.313.656.221
C ng
b-
12.313.656.221
12.313.656.221
u t vào công ty liên k t, liên doanh
Ngày 31/03/2010
Công ty
- Công ty c ph n Sông à - Bình Ph
S l ng
c ph n
c
Giá tr
v n góp
Ngày 31/12/2009
S l ng
c ph n
Giá tr
v n góp
1.400.000
14.000.000.000
1.400.000
14.000.000.000
- Công ty c ph n Sông à - Nha Trang
5.086.200
52.862.000.000
4.586.200
46.862.000.000
- Công ty c ph n B t đ ng s n Th ng Long
2.000.000
20.000.000.000
2.000.000
20.000.000.000
- Công ty c ph n Sông à - Th ng Long M
500.000
5.000.000.000
500.000
5.000.000.000
- Công ty c ph n Sông à - Th ng Long F
287.835
2.878.346.500
287.835
2.878.346.500
- Công ty c ph n Sông à - Vi t Hà
323.456
3.234.563.009
123.456
1.234.563.009
- Công ty c ph n Sông à 2.07
2.200.000
29.700.000.000
2.200.000
29.700.000.000
- Công ty c ph n Sông à 1
1.914.200
22.970.500.000
765.700
11.485.500.000
800.000
8.000.000.000
800.000
8.000.000.000
78.000
780.000.000
78.000
780.000.000
- Công ty c ph n
a c
t Vàng Vi t
- Công ty TNHH KDDVTM Th ng Long
C ng
c-
159.425.409.509
u t dài h n khác
- Công ty TNHH Du l ch Th
- Tr
ng m i Thu n Phú
ng ti u h c Chu V n An
Trang 6
139.940.409.509
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
7.128.000.000
7.128.000.000
3.000.000.000
3.000.000.000
- Tr
ng m m non Sao Khuê
- Công ty c ph n Sông à 11 - Th ng Long
- Công ty Tài chính CP Sông à (Trái phi u chuy n đ i)
C ng:
14. Chi phí tr tr
- Chi phí th
c dài h n
ng hi u Sông à
- Phí d ch v t v n tài chính
3.000.000.000
3.000.000.000
5.000.000.000
5.000.000.000
40.900.000.000
29.000.000.000
59.028.000.000
47.128.000.000
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
2.518.939.392
2.916.666.666
7.000.000.000
6.736.000.000
- Chi phí thuê đ t tr s V n phòng Công ty
20.721.015.232
20.828.192.896
- Thép c c c Lasen
64.637.226.806
55.672.540.838
- Công c , d ng c dài h n
15.234.151.862
16.600.451.565
110.111.333.292
102.753.851.965
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
82.200.000.000
79.280.638.380
C ng:
15. Vay và n ng n h n
- Ngân hàng NNo và PTNT B c Hà N i
- Ngân hàng Hàng H i - CN Tân Bình
4.778.547.267
- Công ty Tài chính c ph n Sông à
409.200.000.000
- Ngân hàng An Bình
124.437.293.000
- Công ty Tài chính c ph n i n l c
-
- Công ty c ph n Sông à 1
15.000.000.000
- Bà Nguy n Th Bích Vi n
C ng:
148.200.000.000
68.500.000.000
-
2.000.000.000
3.500.000.000
637.615.840.267
299.480.638.380
( * ) Lãi su t vay v n cá nhân không quá 1,2 l n lãi su t cho vay c a các t ch c tín d ng t i cùng th i đi m
16. Thu và các kho n ph i n p nhà n
c
- Thu giá tr gia t ng
- Thu thu nh p doanh nghi p
- Thu thu nh p cá nhân
- Thu nhà đ t và ti n thuê đ t
- Các lo i thu khác
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
629.140.642
5.165.724.794
13.547.629.054
10.846.424.725
115.161.821
244.598.695
29.243.384.250
29.243.384.250
-
C ng:
6.809.630.926
43.535.315.767
52.309.763.390
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
- Chi phí D án V n Khê
64.743.318.599
46.915.436.644
- Chi phí lãi vay Ngân hàng và các t ch c tín d ng
59.442.634.642
37.715.430.705
2.530.260.090
2.530.260.090
126.716.213.331
87.161.127.439
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
- Kinh phí công đoàn
400.553.976
236.022.720
- B o hi m xã h i
265.711.683
55.906.258
17. Chi phí ph i tr
- Chi phí D án Tòa nhà Sông à - Hà ông
C ng:
18. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
- Các kho n ph i tr , ph i n p khác
+ Ti n đ t c c các D án
+ Ti n CBCNV đóng góp ng h các qu
+ Công ty CP Sông à 1
+ Công ty CP Sông à - Vi t Hà
94.412.520.280
69.377.586.605
12.033.550.000
12.033.550.000
404.521.074
347.552.883
16.220.000.000
32.920.000.000
1.795.000.000
Trang 7
-
+ Công ty d ch v công ích Qu n 8
+ Thu TNCN t m tính
+ Khác
C ng:
20. Vay và n dài h n
3.000.000.000
-
19.254.263
-
60.940.194.943
24.076.483.722
95.078.785.939
69.669.515.583
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
- Ngân hàng NNo và PTNT B c Hà N i
11.999.996.555
20.274.992.955
- Ngân hàng Techcombank
17.813.783.160
19.832.172.721
- Công ty Tài chính c ph n Sông à
12.650.000.000
13.800.000.000
- Ngân hàng An Bình
65.000.000.000
100.000.000.000
374.583.792.308
308.077.370.608
10.000.000.000
10.000.000.000
- Vay v n các cá nhân
807.282.450.009
746.276.894.432
- Trái phi u doanh nghi p
600.000.000.000
600.000.000.000
- Công ty Tài chính c ph n i n l c
- Công ty TNHH TB S Anh Ph
- Ngân hàng Quân
i - CN M
ng - D án đ
ng 77
ình
120.000.000.000
C ng:
-
2.019.330.022.032
1.818.261.430.716
22. V n ch s h u
a - B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
V nđ ut
c a ch s
h u
Kho n m c
a
1
S d ngày 01/01/2010
T ng trong k do
Th ng d v n
c ph n
L i nhu n
ch a
phân ph i
Qu đ u t
phát tri n
Qu d phòng
tài chính
C ng
2
3
4
5
6
100.000.000.000
16.000.000.000
37.587.324.284
6.933.728.434
5.089.365.570
165.610.418.288
0
0
10.029.053.623
0
0
10.029.053.623
- T ng v n
0
- Lãi
10.029.053.623
10.029.053.623
- T ng khác
0
Gi m trong k do
0
0
0
0
0
- Gi m v n
0
0
-L
0
- Phân ph i l i nhu n
0
- Gi m khác
0
S d ngày 31/03/2010
100.000.000.000
16.000.000.000
47.616.377.907
6.933.728.434
b - Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
- V n góp c a Nhà n
- V n góp c a các đ i t
5.089.365.570
175.639.471.911
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
c
ng khác
C ng:
c - Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
- V n đ u t c a ch s h u
+ V n góp đ u k
+ V n góp t ng trong k
+ V n góp gi m trong k
+ V n góp cu i k
- C t c, l i nhu n đã chia
Trang 8
d - C phi u
Ngày 31/03/10
Ngày 31/12/09
-S l
ng c phi u đ ng ký phát hành
10.000.000
10.000.000
-S l
ng c phi u đã bán ra công chúng
10.000.000
10.000.000
+ C phi u ph thông
-S l
ng c phi u đang l u hành
+ C phi u ph thông
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
* M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng
VI. THÔNG TIN B
HO T
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO K T QU
NG KINH DOANH
25. T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
- Doanh thu ho t đ ng KDTM và cung c p d ch v
- Doanh thu kinh doanh b t đ ng s n
- Doanh thu ho t đ ng xây l p
- Doanh thu khác
Ngày 31/12/09
230.223.911.374
676.150.053.800
19.812.650.977
76.924.158.075
194.257.346.258
540.751.717.568
16.153.914.139
58.474.178.157
-
26. Giá v n hàng bán
- Giá v n ho t đ ng KDTM và cung c p d ch v
- Giá v n kinh doanh B t đ ng s n
- Giá v n ho t đ ng xây l p
- Giá v n khác
- Lãi ti n g i, ti n cho vay
-
183.222.433.234
595.172.417.134
20.331.116.575
73.699.539.422
151.521.376.210
476.932.228.754
11.369.940.449
44.540.648.958
-
27. Doanh thu ho t đ ng tài chính
- C t c, l i nhu n đ
Ngày 31/03/10
-
1.171.099.789
2.842.778.431
1.171.099.789
2.842.778.431
c chia
28. Chi phí tài chính
- Lãi ti n vay
19.467.667.262
5.102.327.053
19.467.667.262
5.102.327.053
11.151.482.746
21.063.813.563
4.627.086.842
9.521.208.033
- Chênh l ch t giá h i đoái
29. Chi phí qu n lý doanh nghi p
- Chi phí nhân viên qu n lý
- Chi phí v t li u qu n lý
191.692.832
286.137.428
- Chi phí đ dùng v n phòng
1.750.515.655
1.848.631.116
- Chi phí kh u hao TSC
1.972.417.876
1.189.709.252
113.523.726
254.762.300
- Chi phí thu , phí và l phí
- Chi phí d ch v mua ngoài
1.403.539.654
4.156.747.223
- Chi phí b ng ti n khác
1.092.706.161
3.806.618.211
30. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p
- Chi phí thu TNDN hi n hành
+ Thu TNDN hi n hành
3.343.847.542
7.973.002.595
3.343.847.542
7.973.002.595
3.343.847.542
11.390.081.720
+ Gi m thu theo Thông t 03/2009/TT-BTC
3.417.079.125
- Chi phí thu TNDN hoãn l i
31. Lãi c b n trên c phi u
- L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
- C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
- Lãi c b n trên c phi u
Trang 9
10.029.053.623
37.587.324.284
10.000.000
10.000.000
1.003
3.759
VII. NH NG THÔNG TIN KHÁC
01. M t s ch tiêu tài chính c a doanh nghi p
Ch tiêu
n v tính
Ngày 31/03/10
C c u tài s n và c c u ngu n v n
C c u tài s n
Tài s n ng n h n/T ng s tài s n
%
49,34
Tài s n dài h n/T ng s tài s n
%
50,64
N ph i tr /T ng ngu n v n
%
95,00
V n ch s h u/T ng ngu n v n
%
5,00
C c u ngu n v n
Kh n ng thanh toán
Kh n ng thanh toán hi n hành
L n
0,11
Kh n ng thanh toán nhanh
L n
0,09
%
5,81
%
4,36
%
0,38
T su t l i nhu n sau thu /T ng tài s n
%
0,29
T su t l i nhu n sau thu /V n ch s h u
%
5,71
T su t sinh l i
T su t l i nhu n/Doanh thu
T su t l i nhu n tr
c thu /Doanh thu thu n
T su t l i nhu n sau thu /Doanh thu thu n
T su t l i nhu n/T ng tài s n
T su t l i nhu n tr
c thu /T ng tài s n
Hà N i, ngày 22 tháng 04 n m 2010
K toán tr
P. T ng Giám đ c
ng
L i Vi t C
Nguy n ình Thu n
Trang 10
ng
