Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2010 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Sông Đà - Thăng Long
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (298.67 KB, 21 trang )
CÔNG TY C
PH N SÔNG À - TH NG LONG
BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã
C SOÁT XÉT
CHO GIAI O N HO T
NG T NGÀY 1 THÁNG 1 N M 2010
N NGÀY 30 THÁNG 06 N M 2010
Hà N i, tháng 8 n m 2010
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê - Ph ng La Khê - Hà ông - Hà N i
M CL C
TRANG
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
C
BÁO CÁO SOÁT XÉT
B NG CÂN
3
I K TOÁN
BÁO CÁO K T QU HO T
2
4-5
NG KINH DOANH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
6
7
8 - 20
1
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê - Ph ng La Khê - Hà ông - Hà N i
BÁO CÁO C A BAN T NG GIÁM
C
Ban T ng Giám đ c Công ty C ph n Sông à - Th ng Long (g i t t là “Công ty”) trình bày báo cáo này
cùng v i Báo cáo tài chính đã đ c soát xét c a Công ty cho giai đo n ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m
2010 đ n ngày 30 tháng 6 n m 2010.
H I
NG QU N TR VÀ BAN T NG GIÁM
C
Các thành viên H i đ ng Qu n tr và Ban T ng Giám đ c Công ty đã đi u hành Công ty trong k và đ n
ngày l p Báo cáo này bao g m:
H i đ ng Qu n tr
Ông Nguy n Trí D ng
Ông L i Vi t C ng
Ông Nguy n Chí Uy
Ông Nguy n Duy Kiên
Ông V Anh Tu n
Ch t ch
y viên
y viên
y viên
y viên
Ban T ng Giám đ c
Ông Nguy n Trí D ng
Ông Cao Châu Tu
Ông L i Vi t C ng
Ông Ph m Xuân Di u
Ông Tr n Vi t S n
Ông Nguy n
Vi t
T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ
Phó T ng Giám đ
Phó T ng Giám đ
Phó T ng Giám đ
Phó T ng Giám đ
TRÁCH NHI M C A BAN T NG GIÁM
c
c
c
c
c
C
Ban T ng Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính ph n ánh m t cách trung th c và h p lý
tình hình tài chính c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty trong
k ho t đ ng. Trong vi c l p Báo cáo tài chính này, Ban T ng Giám đ c đ c yêu c u ph i:
•
•
•
•
•
L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
a ra các xét đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng
y u c n đ c công b và gi i thích trong Báo cáo tài chính hay không;
L p Báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng Công ty s ti p
t c ho t đ ng kinh doanh; và
Thi t k và th c hi n h th ng ki m soát n i b m t cách h u hi u cho m c đích l p và trình bày Báo
cáo tài chính h p lý nh m h n ch r i ro và gian l n.
Ban T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù
h p đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài chính c a Công ty b t k th i đi m nào và đ m b o r ng
Báo cáo tài chính tuân th các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh
hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam. Ban T ng Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài
s n c a Công ty và vì v y th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n
và sai ph m khác.
Ban T ng Giám đ c xác nh n r ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p Báo cáo tài
chính.
Thay m t và đ i di n cho Ban T ng Giám đ c,
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 08 n m 2010
2
S : 1864/2010/BCKT/IFC-ACAGroup1
BÁO CÁO SOÁT XÉT
V Báo cáo tài chính cho giai đo n ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010 đ n ngày 30 tháng 6 n m
2010 c a Công ty C ph n Sông à - Th ng Long
Kính g i :
Các c đông, H i đ ng Qu n tr và Ban T ng Giám đ c
Công ty C ph n Sông à - Th ng Long
Chúng tôi đã ti n hành soát xét B ng Cân đ i k toán t i ngày 30 tháng 6 n m 2010 cùng v i các báo cáo
K t qu ho t đ ng kinh doanh, Báo cáo L u chuy n ti n t và Thuy t minh Báo cáo tài chính c a Công ty
C ph n Sông à - Th ng Long (g i t t là “Công ty”) cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010 đ n 30
tháng 6 n m 2010. Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng
kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p nh n chung
t i các n c khác ngoài Vi t Nam.
Trách nhi m c a Ban T ng Giám đ c và c a Ki m toán viên
Nh đã trình bày trong Báo cáo c a Ban T ng Giám đ c t i trang 2, Ban T ng Giám đ c Công ty có trách
nhi m l p Báo cáo tài chính. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v Báo cáo tài chính này d a trên
k t qu cu c soát xét.
C s c a ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét theo các Chu n m c Ki m toán Vi t Nam v công tác soát xét.
Chu n m c này yêu c u chúng tôi ph i l p k ho ch và th c hi n công vi c soát xét đ đ t đ c s đ m b o
v a ph i r ng Báo cáo tài chính không ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Công tác soát xét bao g m ch y u
là vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty và áp d ng các th t c phân tích trên nh ng thông tin tài chính;
công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m toán. Chúng tôi không th c hi n công
vi c ki m toán nên không đ a ra ý ki n ki m toán.
Ý ki n
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng Báo
cáo tài chính kèm theo đây không ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u, tình hình tài
chính c a Công ty t i ngày 30 tháng 6 n m 2010 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u
chuy n ti n t cho k k toán 6 tháng k t thúc cùng ngày, phù h p v i Chu n m c k toán Vi t Nam, H
th ng K toán Vi t nàm và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam.
__________________________
Lê Xuân Th ng
Phó T ng Giám đ c
Ch ng ch Ki m toán viên s .0043/KTV
Ngày 10 tháng 08 n m 2010
__________________________
Ph m Ti n D ng
Ki m toán viên
Ch ng ch Ki m toán viên s 0747/KTV
3
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
B NG CÂN
I K TOÁN
T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
M U B 01 - DN
n v : VND
TÀI S N
Mã s
A. TÀI S N NG N H N
I.
Ti n và các kho n t
1.Ti n
ng đ
Thuy t
minh
100
ng ti n
110
111
30/06/2010
1/1/2010
1.641.986.905.568 1.357.384.597.933
V.1
57.759.987.571
57.759.987.571
45.248.940.069
45.248.940.069
V.2
40.633.019.322
40.633.019.322
70.008.689.953
70.008.689.953
1.122.295.780.452
178.236.785.470
897.862.811.967
46.196.183.015
613.614.752.070
113.596.701.511
493.894.019.319
6.124.031.240
262.409.773.695
262.409.773.695
495.129.781.741
495.129.781.741
158.888.344.528
718.663.096
14.422.425.586
143.747.255.846
133.382.434.100
1.315.991.264
27.573.083.192
104.493.359.644
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
120
121
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
5. Các kho n ph i thu khác
130
131
132
135
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
140
141
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
4. Tài s n ng n h n khác
150
151
152
158
B. TÀI S N DÀI H N
200
2.315.847.915.155 1.535.520.435.928
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
227
228
229
230
V.6
1.613.627.952.177 1.233.384.518.233
307.596.650.880
361.647.885.779
368.206.316.285 387.440.609.844
(60.609.665.405) (25.792.724.065)
62.179.964
76.838.180
113.248.820
113.248.820
(51.068.856)
(36.410.640)
1.305.969.121.333
871.659.794.274
250
251
252
258
V.7
V.8
V.9
IV. Các kho
1. u t
2. u t
3. u t
n đ u t tài chính dài h n
vào công ty con
vào công ty liên k t, liên doanh
dài h n khác
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
3. Tài s n dài h n khác
260
261
268
T NG C NG TÀI S N
270
V.3
V.4
V.5
V.10
459.947.800.023
22.313.656.221
261.832.500.000
175.801.643.802
199.382.065.730
23.799.156.221
128.454.909.509
47.128.000.000
242.272.162.955
91.442.162.955
150.830.000.000
102.753.851.965
102.753.851.965
-
3.957.834.820.723 2.892.905.033.861
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 20 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
4
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
B NG CÂN
I K TOÁN (TI P THEO)
T i ngày 30 tháng 06 n m 2010
M U B 01 - DN
n v : VND
Mã s
NGU N V N
A. N
PH I TR
300
I.
N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
11. Qu khen th ng, phúc l i
II. N dài h n
4. Vay và n dài h n
310
311
312
313
314
315
316
319
323
330
334
B. V N CH
400
I.
S
Thuy t
minh
H U
V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
5. Qu đ u t phát tri n
6. Qu d phòng tài chính
8. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
T NG C NG NGU N V N
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 08 n m 2010
410
411
412
417
418
420
440
30/06/2010
1/1/2010
3.789.244.590.073 2.727.294.615.573
V.11
V.12
V.13
V.14
1.982.229.628.068 789.033.184.857
1.117.709.608.730
299.480.638.380
98.826.488.015
132.734.293.647
416.678.219.163
140.043.793.083
29.485.361.720
52.309.763.390
2.358.709.575
3.184.328.446
120.091.720.483
87.161.127.439
196.685.315.788
74.119.240.472
394.204.594
1.807.014.962.005 1.938.261.430.716
1.807.014.962.005 1.938.261.430.716
168.590.230.650
165.610.418.288
168.590.230.650
100.000.000.000
16.000.000.000
16.033.728.434
10.089.365.570
26.467.136.646
165.610.418.288
100.000.000.000
16.000.000.000
6.933.728.434
5.089.365.570
37.587.324.284
3.957.834.820.723 2.892.905.033.861
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 20 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
5
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
Cho giai đo n ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010 đ n ngày 30 tháng 6 n m 2010
M U B 02 - DN
n v : VND
CH TIÊU
Mã s
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
10
4. Giá v n hàng bán
11
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
20
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
7. Chi phí tài chính
Trong đó: Chi phí lãi vay
Thuy t
minh
VI.1
T 1/1/2010
đ n 30/6/2010
T 1/1/2009
đ n 30/6/2009
862.530.849.225
165.688.854.164
-
260.499.186
862.530.849.225
165.428.354.978
769.892.037.750
139.626.853.007
92.638.811.475
25.801.501.971
7.246.826.561
425.712.719
22
23
33.817.632.286
33.817.632.286
1.081.095.220
1.081.095.220
8. Chi phí bán hàng
24
10.437.658.218
833.213.742
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
22.179.152.469
8.148.782.768
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
33.451.195.063
16.164.122.960
11. Thu nh p khác
31
18.597.825.103
3.588.358.646
12. Chi phí khác
32
18.502.798.367
3.486.711.134
13. L i nhu n khác
40
95.026.736
101.647.512
50
33.546.221.799
16.265.770.472
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
51
7.079.085.153
2.846.509.833
16. Thu nh p (chi phí) thu TNDN hoãn l i
52
-
-
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
26.467.136.646
13.419.260.639
14. T ng l i nhu n k toán tr
_________________________
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
c thu
VI.2
VI.3
__________________
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Ngày 10 tháng 08 n m 2010
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 20 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
6
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Ph ng pháp tr c ti p)
Cho giai đo n ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010 đ n ngày 30 tháng 6 n m 2010
Ch tiêu
I. L
1. Ti
2. Ti
3. Ti
4. Ti
5. Ti
6. Ti
7. Ti
u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch v
n chi tr cho ng i lao đ ng
n chi tr lãi vay
n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
Mã
s
T 1/1/2010
đ n 30/6/2010
M U B 03 - DN
n v : VND
T 1/1/2009
đ n 30/6/2009
1
2
3
4
5
6
7
506.450.104.761
(775.282.816.438)
(14.896.611.199)
(45.707.137.211)
(3.335.188.317)
1.105.845.875.557
(1.494.864.848.184)
255.511.052.241
(264.587.095.329)
(10.331.502.281)
(18.256.404.008)
(5.052.739.913)
595.853.968.171
(844.202.383.894)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
20
(721.790.621.031) (291.065.105.013)
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi mua s m, xây d ng TSC và tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và tài s n dài h n
5. Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
21
22
25
27
(55.899.947.404)
60.000.000
(174.034.560.146)
6.298.174.705
(230.655.932)
1.500.000
(1.000.000.000)
427.179.388
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
30
(223.576.332.845)
(801.976.544)
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
33
34
36
1.194.399.673.178
(216.521.671.800)
(20.000.000.000)
465.522.631.839
(98.148.343.169)
(20.000.000.000)
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
957.878.001.378
347.374.288.670
L u chuy n ti n thu n trong k
50
12.511.047.502
55.507.207.113
Ti n và t
ng đ
ng ti n đ u k
60
45.248.940.069
16.449.774.175
Ti n và t
ng đ
ng ti n cu i k
70
57.759.987.571
71.956.981.288
_________________________
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 08 n m 2010
_____________________
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 8 đ n trang 20 là b ph n h p thành c a báo cáo tài chính
7
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
I.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
M U B 09 - DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
THÔNG TIN KHÁI QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Sông à - Th ng Long (“Công ty”) đ c thành l p và ho t đ ng theo Gi y ch ng
nh n đ ng ký kinh doanh s 0103014906 ngày 05 tháng 12 n m 2006 do S K ho ch và
ut
Thành ph Hà N i c p.
Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh c a Công ty đ
10 tháng 10 n m 2008.
c s a đ i 8 l n. L n s a đ i cu i cùng là ngày
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s a đ i đ n th i đi m l p báo cáo này s v n đi u l c a
Công ty là 100.000.000.000 đ ng.
Ngành ngh kinh doanh và ho t đ ng chính
̇
u t kinh doanh các d ch v v nhà , khu đô th ;
̇
u t kinh doanh các công trình th y đi n v a và nh ;
̇ Xây d ng các công trình dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i, b u đi n, công trình k
thu t, h t ng đô th và khu công nghi p, công trình c p thoát n c, công trình đ ng dây và
tr m bi n áp;
̇ S n xu t, mua bán v t t , v t li u xây d ng, thi t b máy móc xây d ng (không tái ch ph th i,
luy n kim, đúc, xi m đi n);
̇ V n t i v t t , thi t b ngành xây d ng và công nghi p;
̇ S n xu t, mua bán đi n;
̇ Tr ng r ng;
̇ Khai thác đá, cát, s i, đ t sét và cao lanh;
̇ Mua bán thi t b máy công nghi p, nguyên v t li u s n xu t ngành công nghi p và các thi t b
ngành xây d ng;
̇ Khai thác m l thiên, khai thác và ch bi n khoáng s n (tr lo i khoáng s n Nhà n c c m);
khoan t o l ; khoan c c nh i và x lý n n móng;
̇
u t , kinh doanh khách s n, nhà hàng (không bao g m kinh doanh quán bar, phòng hát
Karaoke, v tr ng);
̇ Trang trí n i, ngo i th t;
̇ S n xu t bê tông th ng ph m và c u ki n bê tông;
̇ Kinh doanh v t t , v t li u xây d ng, thi t b máy móc ngành xây d ng, đ trang trí n i ngo i
th t;
̇ T v n đ u t xây d ng; chuy n giao công ngh trong l nh v c công ngh thông tin;
̇ Mua bán, l p đ t thi t b công ngh thông tin, vi n thông, t đ ng hoá;
̇
i lý kinh doanh x ng d u và d u m ph ;
̇ Xu t nh p kh u các s n ph m hàng hoá công ty kinh doanh;
̇ Kinh doanh các lo i d ch v ph c v khu đô th , khu công nghi p;
̇ D ch v nh n y thác đ u t ;
̇ D ch v qu ng cáo;
̇ L p d án đ u t các công trình k thu t h t ng đô th đ n nhóm A;
̇ L p d toán, th m đ nh d toán các công trình dân d ng, công nghi p, th y l i, th y đi n, giao
thông, h t ng k thu t đ n nhóm A;
̇ Qu n lý d án công trình xây d ng dân d ng, giao thông, h t ng k thu t đô th đ n nhóm A;
̇ Kinh doanh b t đ ng s n;
̇ Kinh doanh d ch v b t đ ng s n g m: T v n b t đ ng s n, qu n lý b t đ ng s n, qu ng cáo b t
đ ng s n, sàn giao d ch b t đ ng s n.
8
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
II.
C
S
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN
C s l p Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c và
phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n
hành khác v k toán t i Vi t Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u vào ngày 1 tháng 1 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12.
III.
ÁP D NG CHU N M C VÀ CH
K TOÁN
Công ty đã tuân th các chu n m c k toán Vi t Nam hi n hành trong vi c l p và trình bày Báo cáo
tài chính này.
Báo cáo tài chính đ
c l p theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B Tài chính.
Hình th c k toán áp d ng: K toán máy
IV.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U
Sau đây là các chính sách k toán ch y u đ
này:
Các
c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tài chính
c tính k toán
Vi c l p Báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t
Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban T ng Giám đ c ph i có
nh ng c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v các công n , tài s n và vi c trình bày
các kho n công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo cáo
v doanh thu và chi phí trong k . K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác v i các c tính,
gi đ nh đ t ra.
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , các kho n ti n g i không k
h n, các kho n đ u t ng n h n, có kh n ng thanh kho n cao, d dàng chuy n đ i thành ti n và ít
r i ro liên quan đ n vi c bi n đ ng giá tr .
Các kho n ph i thu và d phòng n khó đòi
D phòng ph i thu khó đòi đ c trích l p cho nh ng kho n ph i thu đã quá h n thanh toán t sáu
tháng tr lên, ho c các kho n thu mà ng i n khó có kh n ng thanh toán do b thanh lý, phá s n
hay các khó kh n t ng t .
D phòng ph i thu và d phòng n khó đòi trích l p d phòng theo Thông t s 228/2009/TT-BTC
ngày 27/02/2006 ngày 07 tháng 12 n m 2009 c a B Tài chính.
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t li u tr c ti p, chi phí nhân công tr c ti p và
chi phí s n xu t chung, n u có, đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Giá tr
thu n có th th c hi n đ c đ c xác đ nh b ng giá bán c tính tr các chi phí đ hoàn thành cùng
chi phí ti p th , bán hàng và phân ph i phát sinh.
9
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
IV.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (TI P THEO)
Hàng t n kho (ti p theo)
Hàng t n kho h ch toán theo ph ng pháp kê khai th
đ nh theo ph ng pháp giá bình quân gia quy n.
ng xuyên. Tr giá hàng xu t kho đ
c xác
D phòng gi m giá hàng t n kho c a Công ty đ c trích l p theo các quy đ nh k toán hi n hành.
Theo đó, Công ty đ c phép trích l p d phòng gi m giá hàng t n kho l i th i, h ng, kém ph m ch t
trong tr ng h p giá g c c a hàng t n kho cao h n giá tr thu n có th th c hi n đ c t i th i đi m
k t thúc niên đ k toán.
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh h u hình đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k .
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí khác liên quan tr c ti p
đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình do t làm, t xây d ng bao g m chi phí xây d ng, chi phí s n
xu t th c t phát sinh c ng chi phí l p đ t và ch y th .
Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph
c tính. Th i gian kh u hao c th nh sau:
Nhà c a và v t ki n trúc
Máy móc và thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b , d ng c qu n lý
Tài s n
Chi phí tr tr
ng pháp đ
ng th ng d a trên th i gian h u d ng
S n m kh u hao
06 - 20
03 - 19
05 - 07
03 - 06
03 - 07
c dài h n
Các kho n chi phí tr tr c dài h n khác bao g m công c , d ng c , và đ c phân b vào Báo cáo
k t qu ho t đ ng kinh doanh, s d ng ph ng pháp đ ng th ng v i th i gian không quá 3 n m
Chi phí tr tr c dài h n còn bao g m ti n thuê đ t c a V n phòng T ng công ty và đ c phân b
theo ph ng pháp đ ng th ng t ng ng v i th i gian thuê là 50 n m.
Ghi nh n doanh thu
Doanh thu đ c ghi nh n khi k t qu giao d ch đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y và Công ty có
kh n ng thu đ c các l i ích kinh t t giao d ch này. Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi giao
hàng và chuy n quy n s h u cho ng i mua.
H p đ ng xây d ng
Khi k t qu th c hi n h p đ ng xây d ng có th đ c c tính m t cách đáng tin c y, doanh thu và
chi phí liên quan đ n h p đ ng đ c ghi nh n t ng ng v i ph n công vi c đã hoàn thành t i ngày
k t thúc niên đ k toán đ c tính b ng t l ph n tr m gi a chi phí phát sinh c a ph n công vi c đã
hoàn thành t i th i đi m k t thúc k k toán so v i t ng chi phí d toán c a h p đ ng, ngoài tr
tr ng h p chi phí này không t ng đ ng v i ph n kh i l ng xây l p đã hoàn thành. Kho n chi
phí này có th bao g m các chi phí ph thêm, các kho n b i th ng và chi th ng th c hi n h p
đ ng theo th a thu n v i khách hàng.
Khi k t qu th c hi n h p đ ng xây d ng không th đ c c tính m t cách đáng tin c y, doanh thu
ch đ c ghi nh n t ng đ ng v i chi phí c a h p đ ng đã phát sinh mà vi c đ c hoàn tr là
t ng đ i ch c ch n.
10
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
IV.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (TI P THEO)
Ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng các lo i ngo i t đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày phát sinh nghi p
v . Chênh l ch t giá phát sinh t các nghi p v này liên quan đ n hàng t n kho đ c h ch toán vào
giá tr hàng t n kho, các kho n m c khác đ c h ch toán vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh
doanh.
S d các tài s n b ng ti n và công n ph i thu, ph i tr có g c ngo i t t i ngày k t thúc niên đ k
toán đ c chuy n đ i theo t giá t i ngày này. Chênh l ch t giá phát sinh do đánh giá l i các tài
kho n này đ c h ch toán vào báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh. Lãi chênh l ch t giá do đánh
giá l i các s d t i ngày k t thúc niên đ k toán không đ c dùng đ chia cho c đông.
Chi phí đi vay
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c mua, đ u t xây d ng ho c s n xu t nh ng tài s n c n m t
th i gian t ng đ i dài đ hoàn thành đ a vào s d ng ho c kinh doanh đ c c ng vào nguyên giá
tài s n cho đ n khi tài s n đó đ c đ a vào s d ng ho c kinh doanh. Các kho n thu nh p phát sinh
t vi c đ u t t m th i các kho n vay đ c ghi gi m nguyên giá tài s n có liên quan.
T t c chi phí lãi vay khác đ
c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát sinh.
Các kho n d phòng
Các kho n d phòng đ c ghi nh n khi Công ty có ngh a v n hi n t i do k t qu t m t s ki n đã
x y ra, và Công ty có kh n ng ph i thanh toán ngh a v này. Các kho n d phòng đ c xác đ nh
trên c s
c tính c a Ban Giám đ c v các kho n chi phí c n thi t đ thanh toán ngh a v n này
t i ngày k t thúc niên đ k toán.
Thu
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh
nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Thu thu nh p hoãn l i đ c tính trên các kho n chênh l ch gi a giá tr ghi s và c s tính thu thu
nh p c a các kho n m c tài s n ho c công n trên Báo cáo tài chính và đ c ghi nh n theo ph ng
pháp d a trên B ng Cân đ i k toán. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr ph i đ c ghi nh n cho t t c
các kho n chênh l ch t m th i còn tài s n thu thu nh p hoãn l i ch đ c ghi nh n khi ch c ch n có
đ l i nhu n tính thu trong t ng lai đ kh u tr các kho n chênh l ch t m th i.
Thu thu nh p hoãn l i đ c xác đ nh theo thu su t d tính s áp d ng cho n m tài s n đ c thu h i
hay n ph i tr đ c thanh toán. Thu thu nh p hoãn l i đ c ghi nh n vào Báo cáo K t qu ho t
đ ng kinh doanh tr tr ng h p kho n thu đó có liên quan đ n các kho n m c đ c ghi th ng vào
v n ch s h u.
Tài s n thu thu nh p hoãn l i và n thu thu nh p hoãn l i ph i tr đ c bù tr khi Công ty có
quy n h p pháp đ bù tr gi a tài s n thu thu nh p hi n hành v i thu thu nh p hi n hành ph i n p
và khi các tài s n thu thu nh p hoãn l i và n thu thu nh p hoãn l i ph i tr liên quan t i thu thu
nh p doanh nghi p đ c qu n lý b i cùng m t c quan thu và Công ty có d đ nh thanh toán thu
thu nh p hi n hành trên c s thu n.
Các lo i thu khác đ
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
11
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B
K TOÁN
1.
Ti n
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
2.
01/01/2010
VND
533.703.773
57.226.283.798
1.942.928.525
43.306.011.544
57.759.987.571
45.248.940.069
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
14.070.070.255
26.562.949.067
70.008.689.953
40.633.019.322
70.008.689.953
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
7.107.522.935
253.007.694.706
2.294.556.054
13.977.413.581
899.919.479
479.820.939.924
-
262.409.773.695
495.129.781.741
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
135.749.461.855
7.997.793.991
100.899.632.394
3.593.727.250
143.747.255.846
104.493.359.644
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Hàng hóa
C ng giá g c hàng t n kho
4.
30/06/2010
VND
Các kho n đ u t tài chính ng n h n
Công ty Tài chính c ph n i n L c
Công ty c ph n Sông à - Th ng Long F
3.
I
Tài s n ng n h n khác
T m ng thi công
C m c , k qu , ký c
c ng n h n
12
CÔNG TY C PH N SÔNG À TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B
SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
5.
Tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a
v t ki n trúc
VND
Máy móc
thi t b
VND
15.433.825.365
316.100.000
Ph
M U B 09 - DN
I K TOÁN (TI P THEO)
ng ti n
v nt i
VND
Thi t b
d ng c qu n lý
VND
Tài s n
khác
VND
352.372.524.891
1.272.866.819
225.264.420.099
(1.630.642.035)
(243.173.887.650)
334.105.282.124
9.425.049.295
1.470.320.000
25.181.819
(442.630.000)
(2.270.567.067)
8.207.354.047
2.675.973.830
454.933.339
26.231.000
(314.101.136)
(232.518.747)
2.610.518.286
7.533.236.463
7.533.236.463
387.440.609.844
3.514.220.158
225.315.832.918
(2.387.373.171)
(245.676.973.464)
368.206.316.285
1.195.872.146
23.362.321.653
34.823.041.996
39.595.069.181
(207.289.165)
(41.449.979.856)
56.123.163.809
941.500.888
455.432.768
47.096.655
(36.885.834)
(476.491.804)
930.652.673
709.336.523
312.581.757
12.495.187
(65.892.786)
(115.508.016)
853.012.665
172.831.712
1.331.132.400
3.000.000
1.506.964.112
25.792.724.065
37.511.327.778
39.657.661.023
(310.067.785)
(42.041.979.676)
60.609.665.405
14.827.092.076
14.554.053.219
329.010.203.238
277.982.118.315
8.483.548.407
7.276.701.374
1.966.637.307
1.757.505.621
7.360.404.751
6.026.272.351
361.647.885.779
307.596.650.880
T ng c ng
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 01/01/2010
Mua trong n m
T ng khác
Thanh lý, nh ng bán
- Gi m khác
T i ngày 30/06/2010
15.749.925.365
KH U HAO
T i ngày 01/01/2010
Kh u hao trong k
T ng khác
Thanh lý, nh ng bán
Gi m khác
T i ngày 30/06/2010
606.733.289
589.138.857
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 01/01/2010
T i ngày 30/06/2010
13
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
TOÁN (TI P THEO)
6.
Chi phí xây d ng c b n d dang
DA khách s n t i 3B Phan ình Phùng - HK - HN
DA chung c cao c p Sao Mai t i đ ng 77 - Q.7 - Tp. HCM
DA chung c t i Ph ng Tân Ki ng - Q.7 - Tp. HCM
DA V n phòng cho thuê t i đ ng Yên Th - Tp. HCM
DA khách s n 5 sao t i đ ng Lý Th ng Ki t - Tp. Hu
DA chung c Phú Xuân - Nhà Bè - Tp. HCM
DA khu dân c
ng Nguy n Bình - Tp. HCM
DA Khu đô th m i Phú Lãm - Hà ông - HN
DA bi t th t i TP. à L t - T nh Lâm ng
Mua s m TSC
Xây d ng tr m tr n bê tông t i đ ng Nguy n Bình - TP. HCM
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
130.296.002.438
140.005.272.890
262.596.928.068
57.784.008.250
166.548.895.178
89.061.235.401
85.592.813.081
4.103.554.030
13.526.370.795
65.435.903.519
3.444.669.529
121.456.003.487
133.015.017.956
243.825.912.818
25.231.237.823
151.611.144.000
83.416.278.068
81.090.184.440
4.103.554.030
12.749.137.908
3.439.996.341
2.009.616.622
Xây d ng tr s Chi nhánh HCM
Xây d ng tr s Xí nghi p 2
-
D án Khu đô th bi n An Viên - Nha Trang
D án C n Tân L p - Nha Trang
D án Khu dân c B c Tr n H ng o - Hòa Bình
D án Khách s n Phú Yên
D án V n Khê c
D án V n Khê m r ng
D án khu công nghi p b trái Hòa Bình
Xây d ng tr s V n phòng Công ty
L p đ t đ ng dây trung th , h th tr m BA M đá ambri
Bóc đ t t ng ph M đá ambri à L t
àL t
IK
177.176.926.235
14.634.997.440
18.716.412.161
111.518.240
10.092.653.667
64.876.500.513
875.364.989
270.000.000
647.672.182
171.422.727
9.423.077.419
288.633.362
-
1.305.969.121.333 871.659.794.274
7.
u t vào công ty con
T l
v n góp
Công ty CP
u t và Truy n thông
Th ng Long
Công ty CP Sông à 1
Công ty TNHH Franken Nguy n (*)
Công ty CP Th ng Long - Sài Gòn
97%
51%
48.85%
66.56%
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
11,000,000,000
11,000,000,000
-
1,313,656,221
10,000,000,000
22,313,656,221
11,485,500,000
1,313,656,221
-
23,799,156,221
(*): Quy n bi u quy t c a Công ty t i Công ty TNHH Franken Nguy n là 51%.
14
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
8.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
TOÁN (TI P THEO)
u t vào công ty liên k t, liên doanh
T l
góp v n
Công ty CP Sông à Bình Ph c
Công ty CP Sông à - Nha Trang
Công ty CP B t đ ng s n Th ng Long
Công ty CP Sông à - Th ng Long M
Công ty CP Sông à 207
Công ty CP a c t Vàng Vi t
Công ty CP Sông à - Vi t Hà
Công ty CP Sông à Th ng Long F
Cty TNHH 1 TV KDDVTM Th ng Long
Công ty c ph n Sông à 1
Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long
Công ty CP u t Phát tri n Th ng Long
20%
25%
40%
26%
40%
31%
28%
39%
47%
38%
30%
33%
30/06/2010 T l
VND góp v n
14,000,000,000
51,862,000,000
20,000,000,000
5,000,000,000
29,700,000,000
12,200,000,000
20,000,000,000
4,320,000,000
780,000,000
22,970,500,000
60,000,000,000
21,000,000,000
20%
25%
40%
26%
40%
31%
28%
39%
47%
261,832,500,000
9.
01/01/2010
VND
14,000,000,000
46,862,000,000
20,000,000,000
5,000,000,000
29,700,000,000
8,000,000,000
1,234,563,009
2,878,346,500
780,000,000
-
128,454,909,509
u t dài h n khác
Công ty CP
u t Kansai Vinashin
Công ty TNHH Du l ch Th ng m i Thu n Phú
Tr ng Ti u h c Chu V n An
Tr ng m m non Sao Khuê
Công ty CP Sông à 11 - Th ng Long
Công ty Tài Chính CP Sông à
10.
IK
Chi phí tr tr
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
116.773.643.802
7.128.000.000
3.000.000.000
3.000.000.000
5.000.000.000
40.900.000.000
7.128.000.000
3.000.000.000
3.000.000.000
5.000.000.000
29.000.000.000
175.801.643.802
47.128.000.000
c dài h n
Chi phí thuê đ t tr s V n phòng T ng Công ty
Chi phí công c d ng c ph c v xây l p
Chi phí khác
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
20.613.837.568
62.499.113.270
8.329.212.117
20.828.192.896
63.385.305.423
18.540.353.646
91.442.162.955
102.753.851.965
15
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
TOÁN (TI P THEO)
11.
Vay và n ng n h n
NH NN&PTNT B c Hà N i
Ngân hàng Quân
i - CN M
ình
Công ty tài chính CP Sông à
Ngân hàng An Bình
Bà Nguy n Bích Vi n
Ngân hàng Sea Bank
Công ty Tài chính C ph n i n L c
12.
Thu và các kho n ph i n p nhà n
Thu
Thu
Thu
Thu
Các
13.
IK
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
144.674.000.000
20.000.000.000
759.200.000.000
191.237.293.000
2.598.315.730
-
79.280.638.380
148.200.000.000
3.500.000.000
68.500.000.000
1.117.709.608.730
299.480.638.380
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
3.463.460.172
12.208.577.916
833.939.382
12.979.384.250
5.165.724.794
10.846.424.725
244.598.695
29.243.384.250
6.809.630.926
29.485.361.720
52.309.763.390
c
GTGT
thu nh p doanh nghi p
thu nh p cá nhân
nhà đ t và ti n thuê đ t
lo i thu khác
Vay và n dài h n
Ngân hàng NN&PTNT B c HN
Ngân hàng Techcombank
Vay v n các cá nhân
Công ty Tài chính CP Sông à
Công ty Tài chính CP i n L c
Ngân hàng Quân
i - CN M
ình
Ngân hàng An Bình
Công ty TNHH T B S Anh Ph ng
Trái phi u công ty
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
29.078.575.499
15.795.393.599
612.656.181.807
11.500.000.000
367.984.811.100
100.000.000.000
60.000.000.000
10.000.000.000
600.000.000.000
1.807.014.962.005
20.274.992.955
19.832.172.721
746.276.894.432
13.800.000.000
308.077.370.608
120.000.000.000
100.000.000.000
10.000.000.000
600.000.000.000
1.938.261.430.716
16
CÔNG TY C PH N SÔNG À-TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B
14.
V n ch s h u
SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
T i 01/01/2010
L i nhu n trong k
Trích các qu (*)
Tr c t c (*)
T i 30/06/2010
I K TOÁN (TI P THEO)
V nđ ut c a
ch s h u
VND
Th ng d v n
c ph n
VND
Qu đ u t
phát tri n
VND
100.000.000.000
16.000.000.000
6.933.728.434
5.089.365.570
9.100.000.000
-
5.000.000.000
-
100.000.000.000
16.000.000.000
M U B 09 - DN
Qu d phòng L i nhu n sau thu
tài chính
ch a phân ph i
VND
VND
16.033.728.434 10.089.365.570
T ng c ng
VND
37.587.324.284 165.610.418.288
26.467.136.646
(17.587.324.284)
(20.000.000.000)
26.467.136.646
(3.487.324.284)
(20.000.000.000)
26.467.136.646 168.590.230.650
(*): Công ty trích các Qu và chi c t c theo Ngh Quy t s 01/2010/NQ- H C c a Công ty ngày 17 tháng 4 n m 2010. Theo đó, Công ty tr c t c v i
t l 20% v n đi u l (t ng đ ng 20 t đ ng), trích l p Qu đ u t phát tri n 9,1% v n đi u l (t ng đ ng 9,1 t đ ng), trích Qu d phòng tài chính
5% v n đi u l (t ng đ ng 5 t đ ng), trích kinh phí ho t đ ng c a H i đ ng qu n tr và Ban ki m soát là 486 tri u đ ng và trích Qu khen th ng phúc
l i là 3.001.324.284 đ ng.
17
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
VI.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU
HO T
NG KINH DOANH
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
Doanh thu KDTM và cung c p d ch v
Doanh thu kinh doanh b t đ ng s n
Doanh thu ho t đ ng xây l p
Doanh thu khác
2
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
VND
109.913.109.494
509.616.532.613
48.604.580.689
194.396.626.429
18.061.322.130
128.990.934.947
18.636.597.087
-
862.530.849.225
165.688.854.164
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
VND
108.804.755.799
424.321.917.972
42.368.737.550
194.396.626.429
17.327.202.489
104.609.388.781
17.690.261.737
-
769.892.037.750
139.626.853.007
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
VND
Giá v n hàng bán
Giá
Giá
Giá
Giá
3
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
v
v
v
v
n
n
n
n
KDTM và cung c p d ch v
kinh doanh B t đ ng s n
ho t đ ng xây l p
khác
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Lãi ti n g i, ti n cho vay
C t c, l i nhu n đ c chia
Lãi chênh l ch t giá ch a th c hi n
1.983.924.705
4.314.250.000
948.651.856
425.712.719
-
7.246.826.561
425.712.719
18
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
VII.
THÔNG TIN KHÁC
1.
Thông tin v các bên liên quan
Giao d ch v i các bên liên quan nh sau:
Doanh thu
Công ty CP
Công ty CP
Công ty CP
Công ty CP
Công ty CP
Công ty CP
Sông à - Bình Ph c
Sông à - Nha Trang
B t
ng S n Th ng Long
Sông à Th ng Long M
Sông à Vi t Hà
Sông à 207
Công ty CP Sông à 1
Công ty
u t Phát tri n Th ng Long
Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long
T 01/01/2010
đ n 30/06/2010
VND
T 01/01/2009
đ n 30/06/2009
VND
9.706.918.008
7.695.137.731
11.026.524.227
9.411.747.776
4.038.222.067
375.622.787
205.805.592.539
248.059.765.135
523.555.061
314.926.037
2.696.018.241
86.828.451
3.621.327.790
Mua hàng
Công ty CP T và Truy n thông Th ng Long
Công ty TNHH T v n Franken Nguy n
Công ty CP Sông
Công ty CP Sông
à - Bình Ph c
à - Nha Trang
Công ty CP Sông
Công ty CP Sông
Công ty CP Sông
à Th ng Long M
à Th ng Long F
à Vi t Hà
Công ty CP Sông
à 207
Công ty CP a c t Vàng Vi t
Công ty TNHH KD DVTM Th ng Long
Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long
VII.
7.601.038.816
17.564.761.466
26.595.867.775
11.504.501.004
14.124.766.776
1.740.082.927
12.204.606.119
72.819.097.317
2.624.384.974
2.736.690.493
54.818.961.018
224.334.758.685
6.026.181.455
2.653.575.796
2.653.575.796
THÔNG TIN KHÁC (TI P THEO)
19
CÔNG TY C PH N SÔNG À - TH NG LONG
Khu đô th m i V n Khê, Ph ng La Khê
Qu n Hà ông, Hà N i
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k ho t đ ng t ngày 1 tháng 1 n m 2010
đ n ngày 30 tháng 06 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
M U B 09 - DN
Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
1.
Thông tin v các bên liên quan (ti p theo)
S d v i các bên liên quan nh sau:
30/06/2010
VND
01/01/2010
VND
3.754.643.000
5.000.000.000
49.153.294.260
62.405.000
26.007.796.396
1.110.329.207
4.087.060.813
63.350.360.309
66.442.044.275
6.209.563.156
67.762.060.444
7.624.098.571
-
38.923.840.218
20.000.000.000
1.705.424.011
200.000.000
4.102.362.569
1.817.508.511
987.044.124
175.891.316
-
Các kho n ph i thu
Công ty CP T và Truy n thông Th ng Long
Công ty TNHH T v n Franken Nguy n
Công ty CP Sông à Bình Ph c
Công ty CP B t đ ng s n Th ng Long
Công ty CP Sông à Th ng Long M
Công ty CP Sông à Th ng Long F
Công ty CP Sông à Vi t Hà
Công ty CP Sông à 2.07
Công ty CP a c t Vàng Vi t
Công ty CP Sông à 1
Công ty
u t Phát tri n Th ng Long
Công ty CP N n móng Sông à Th ng Long
Các kho n ph i tr
Công ty CP Sông à - Nha Trang
Công ty CP Sông à 207
Công ty CP đ u t và truy n thông Th ng Long
Công ty CP Sông à 1
Công ty CP Th ng Long Sài Gòn
2.
S ki n sau ngày k t thúc k k toán
Th c hi n Ngh quy t i h i đ ng c đông th ng niên n m 2010 s 01/2010/NQ- H C ngày
17 tháng 04 n m 2010, Công ty s t ng v n đi u l t 100 t đ ng lên 150 t đ ng b ng cách phát
hành 3 tri u c phi u đ th ng cho c đông hi n h u và phát hành 2 tri u c phi u đ tr c t c
n m 2009. Ngày đ ng ký cu i cùng là ngày 08 tháng 07 n m 2010.
3.
S li u so sánh
S li u so sánh c a B ng cân đ i k toán là s li u c a B ng cân đ i k toán t i ngày 31/12/2009 đã
đ c ki m toán. S li u so sánh c a Báo cáo k t qu kinh doanh và Báo cáo l u chuy n ti n t là s
li u c a giai đo n ho t đ ng t 1/1/2009 đ n 30/06/2009.
_________________________
L i Vi t C ng
Phó T ng Giám đ c
_______________________
Nguy n ình Thu n
K toán tr ng
Ngày 10 tháng 08 n m 2010
20
