Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Sara
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (216.51 KB, 12 trang )
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 09 n m 2011
M U B 01 a- DN
n v tính: VND
TÀI S N
A.TÀI S N NG N H N
I.Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1.Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II.Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
III.Các kho n ph i thu ng n h n
1.Ph i thu khách hàng
2.Tr tr c cho ng i bán
5.Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu khó đòi
IV.Hàng t n kho
1.Hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1.Chi phí tr tr c ng n h n
2.Thu GTGT đ c kh u tr
3.Thu và các kho n ph i thu Nhà n c
5.Tài s n ng n h n khác
B.TÀI S N DÀI H N
I.Tài s n c đ nh
1.Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
2.Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3.Chi phí xây d ng c b n d dang
III.Các kho n đ u t tài chính dài h n
2. u t vào công ty liên doanh, liên k t
3. u t dài h n khác
4.D phòng gi m giá đ u t tài chính DH
IV.Tài s n dài h n khác
1.Chi phí tr tr c dài h n
T NG C NG TÀI S N
Mã s
100
110
111
112
120
121
130
131
132
135
136
140
141
150
151
152
154
158
200
220
221
222
223
227
228
229
230
250
252
258
259
260
261
270
Thuy t
minh
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
V.8
V.9
V.10
V.11
30/09/2011
29.668.611.514
569.530.583
569.530.583
12.538.104.500
12.538.104.500
14.219.012.691
4.878.113.770
7.672.633.041
2.279.233.873
(610.967.993)
669.513.681
669.513.681
1.672.450.059
136.914.066
63.604.166
30.000.000
1.441.931.827
59.186.610.791
15.777.601.288
12.218.322.371
18.715.418.174
(6.497.095.803)
3.213.164.773
6.409.272.727
(3.196.107.954)
346.114.144
41.759.269.035
32.494.032.492
9.709.300.000
(444.063.457)
1.649.740.468
1.649.740.468
27.075.733.127
3.550.395.202
852.785.781
2.697.609.421
9.019.604.500
9.019.604500
12.306.344.908
3.901.139.445
7.282.025.543
1.734.147.913
(610.967.993)
667.937.866
667.937.866
1.531.450.651
110.503.657
157.879.797
74.226.801
1.188.840.396
62.819.609.996
7.608.106.992
13.346.951.472
18.710.690.900
(5.363.739.428)
3.815.568.181
6.409.272.727
(2.593.704.546)
445.587.339
43.409.783.835
32.494.032.492
11.359.814.800
(444.063.457)
1.801.719.169
1.801.719.169
88.855.222.305
89.895.343.123
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
1
01/01/2011
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
T i ngày 30 tháng 09 n m 2011
M U B 01a – DN
n v tính: VN
NGU N V N
Mã s
A- N PH I TR
I.N ng n h n
1.Vay và n ng n h n
2.Ph i tr ng i bán
3.Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p nhà n c
5.Ph i tr ng i lao đ ng
9.Các kho n ph i tr ng n h n khác
11.Qu khen th ng phúc l i
II.N dài h n
4.Vay và n dài h n
6.D phòng tr c p m t vi c làm
B- V N CH S H U
I.V n ch s h u
1.V n đ u t c a ch s h u
2. Th ng d v n c ph n
7.Qu đ u t phát tri n
8.Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10.L i nhu n sau thu ch a phân ph i
300
310
311
312
313
314
315
319
323
330
334
336
400
410
411
412
417
418
419
420
T NG C NG NGU N V N
440
Thuy t
minh
V.12
V.13
30/09/2011
01/01/2011
1.642.141.663
1.607.914.405
2.988.737.674
2.954.510.416
209.569.045
1.095.113.764
469.452.000
157.147.309
12.096.862
105.212.376
1.281.036.122
1.216.550.413
16.246.930
34.227.258
34.227.258
V.14
Nguy n V n ính
T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 10 n m 2011
34.227.258
87.213.080.642
87.213.080.642
85.000.000.000
442.745.000
584.260.165
542.445.234
17.848.152
625.782.091
34.227.258
86.906.605.449
86.906.605.449
85.000.000.000
442.745.000
559.272.752
517.457.821
88.855.222.305
89.895.343.123
387.129.876
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
2
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH GI A NIÊN
Cho giai đo n t ngày 01/07/2011 đ n ngày 30/09/2011
M U B 02a- DN
n v tính : VND
Lu k t đ u n m
Quý III
Mã
s
CH TIÊU
1.Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
2.Các kho n gi m tr doanh thu
02
3.Doanh thu thu n bán hàng và cung c p DV
10
4.Giá v n hàng bán
11
5.L i nhu n g p v bán hàng và cung c p DV
20
6.Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
7.Chi phí tài chính
22
Trong đó: Chi phí lãi vay
Thuy t
minh
VI.1
VI.2
VI.3
T ngày
01/01/2010
đ n ngày
30/09/2010
T ngày
01/07/2011
đ n ngày
30/09/2011
T ngày
01/07/2010
đ n ngày
30/09/2010
2.005.269.850
2.127.866.580
6.637.684.170
8.265.438.219
2.005.269.850
2.127.866.580
6.637.684.170
8.265.438.219
1.004.681.183
732.623.076
3.262.884.342
2.949.160.470
1.000.588.667
1.395.243.504
3.374.799.828
5.316.277.749
385.211.969
47.906.142
1.097.991.804
48.620.856
16.654.185
15.488.292
116.127.380
49.946.268
15.488.292
99.473.195
49.946.268
23
T ngày
01/01/2011
đ n ngày
30/09/2011
8.Chi phí bán hàng
24
48.386.922
59.088.387
87.508.478
110.907.124
9.Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
1.261.418.909
1.286.097.618
3.857.883.448
3.974.556.612
10.L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
30
59.340.620
82.475.349
411.272.326
1.229.488.601
11.Thu nh p khác
31
56.393.001
5.839.500
80.518.001
36.406.500
12.Chi phí khác
32
36.288.994
13.L i nhu n khác
40
20.104.007
5.839.500
44.229.007
36.406.500
50
79.444.627
88.314.849
455.501.333
1.265.895.101
9.930.578
14.866.512
90.744.070
29.747.805
69.514.049
73.448.337
364.757.263
1.236.147.296
14.T ng l i nhu n k toán tr
c thu
15.Chi phí thu TNDN hi n hành
51
17.L i nhu n sau thu TNDN
60
18.Lãi c b n trên c phi u
70
VI.4
36.288.994
VI.5
Nguy n V n ính
T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 10 n m 2011
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
3
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
(Theo ph ng pháp tr c ti p )
Mã
s
Ch tiêu
I. L u chuy n ti n t H KD
1.Ti n thu t bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
2.Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch v
3.Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
4.Ti n chi tr l i vay
5.Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
6.Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7.Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m,xây d ng TSC và các tài s n dài
h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các kho n dài
h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v
khác
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6. Ti n thu đ u t góp v n vào đ n v khác
7.Ti n thu lãi vay, c t c l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng T
III.L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n góp v n ch s h u
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Chi tr ti n n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ngnc a thay đ i t giá h i doái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
Nguy n V n ính
T ng giám đ c
Ngày 10 tháng 10 n m 2011
M U B 03a – DN
n v tính:VN
T 01/01/2011
T 01/01/2010
đ n 30/09/2011
đ n 30/09/2010
01
02
03
04
05
06
07
20
5.389.646.983
(3.214.629.056)
(1.830.987.032)
8.442.620.840
(6.097.670.894)
(1.156.431.826)
(34.420.407)
160.082.388
(1.048.467.282)
(578.774.406)
(8.655.766)
(10.540.200.928)
24.638.415.865
15.278.077.291
21
(598.547.722)
(343.197.080)
22
40.297.865
36.406.500
23
24
(4.028.500.000)
4.858.124.221
25
26
27
30
31
33
34
36
40
50
60
61
70
98.673.844
370.048.208
(22.000.000.000)
9.400.000.000
48.620.856
(12.858.169.724)
(74.529.000)
(74.529.000)
(283.255.198)
852.785.781
(1.950.316.884)
(86.499.982)
(2.036.816.866)
383.090.701
554.206.362
569.530.583
937.297.063
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
4
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
QUÝ III N M 2011
I.
THÔNG TIN T NG QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n SARA (g i t t là “công ty” ) ti n thân là Công ty C ph n ào t o và Phát tri n
Công ngh Thông tin Qu c gia, ho t đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2703000128 do
S K ho ch và đ u t t nh Ngh An c p l n đ u ngày 06/06/2003. Hi n nay, Công ty ho t đ ng theo
Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2900556890 ngày 13/9/2010 c a S K ho ch và
u t t nh
Ngh An.
V n i u l c a công ty hi n nay là : 85.000.000.000 đ ng ( Tám l m t đ ng ch n).
Danh sách c đông sáng l p:
TT Tên c đông
1
Tr n Kh c Hùng
2
inh V n C ng
Tr s chính c a Công ty đ t t i Km s 2,
S c ph n
4.335.000
20.000
i l Lênin, Thành ph Vinh, t nh Ngh An.
Các chi nhánh chính:
Chi nhánh Khách s n SARA Thành Vinh: Km s 2,
i l Lênin,Thành ph Vinh, t nh
Ngh An
L nh v c kinh doanh
- ào t o và phát tri n công ngh thông tin, ngo i ng , liên k t đào t o v i các t ch c có ch c n ng;
- S n xu t ph n m m tin h c ;
- T v n du h c, h ng nghi p, kinh doanh b t đ ng s n;
- i lý, mua bán, ký g i, hàng hoá;
- Kinh doanh khách s n, nhà hàng, d ch v n u ng đ y đ , d ch v du l ch l hành n i đ a và qu c t ;
- V n t i hành khách đ ng b (theo h p đ ng, khách du l ch, b ng xe taxi), cho thuê xe ô tô;
- L p đ t, cung c p, s a ch a các lo i máy v n phòng, máy vi tính và các hi t b ngo i vi;
- Kinh doanh d ch v th thao, ho t đ ng c a c đ i và câu l c b bóng đá;
- S n xu t mua bán n c u ng tinh khi t;
- d ch v qu ng cáo th ng m i;
- D ch v đào t o ng i d n ch ng trình, ng i m u;
- D ch v ho t đ ng bi u di n v n hoá, ngh thu t;
- Thi t k t o m u th i trang;
- S n xu t ch ng trình qu ng cáo;
- D ch v t v n d thi hoa h u, ng i m u;
- Xây d ng các công trình : dân d ng, giao thông và thu l i, đi n n ng (đ ng dây và tr m bi n áp,
h th ng đi n chi u sáng, đi n dân d ng , đi n công nghi p);
- Kinh doanh d ch v b o v ;
- ào t o b o v - v s ;
u t xây d ng và cho thuê nhà
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
5
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
II. C
S
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN
C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng
ng Vi t Nam (VN ), theo nguyên t c giá g c và
phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t
Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12.
Báo cáo tài chính gi a niên đ này đ c l p đ công b thông tin đ i v i t ch c niêm y t theo yêu
c u c a U ban Ch ng khoán Nhà n c.
III. CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
Báo cáo tài chính đ c l p theo Quy t đ nh s 15/2006/Q - BTC ngày 20/03/2006 c a B Tài chính.
Ngày 31/12/2009, B tài chính đã ban hành Thông t s 244/2009/TT – BTC v h ng d n s a đ i b
sung Ch đ k toán doanh nghi p có hi u l c áp d ng t ngày 15/02/2010. Trong l p Báo cáo tài
chính này, Công ty đã th c hi n phânlo i m t s ch tiêu phù h p theo h ng d n s a đ i b sung c a
B tài chính trong Thông t này.
Công ty đã th c hi n các Chu n m c K toán Vi t Nam và cácv n b n h ng d n Chu n m c K toán
Vi t Nam do Nhà n c ban hành. Báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a
t ng Chu n m c, thông t h ng d n th c hi n Chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng
.
Công ty áp d ng s k toán theo hình th c ch ng t ghi s
VI. CÁC CHÍNH SÁCH ÁP D NG
Sau đây là nh ng chính sách k toán quan tr ng đ
chính này :
Ti n và các kho n t
ng đ
c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tài
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân hàng, ti n dang
chuy n và các tài s n khác có th i gian thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng d dàng chuy n đ i
thành các kho n ti n xác đ nh và ít r i ro liên quan đ n vi c chuy n đ i thành ti n .
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t li u tr c ti p, chi phí nhân công tr c ti p và
chi phí s n xu t chung đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Hàng t n kho đ c
h ch toán theo ph ng pháp kê khai th ng xuyên. Giá hàng xu t kho đ c xác đ nh theo ph ng
pháp nh p tr c xu t tr c nh p sau xu t sau.
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn lu k
Nguyên giá tài s n c đ nh mua s m bao g m giá mua và toàn b các chi phí liên quan khác liên quan
tr c ti p đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
i v i tài s n c đ nh h u hình hình
thành do đ u t xây d ng theo ph ng pháp giao th u, nguyên giá là giá quy t toán công trình đ u t
xây d ng và các chi phí liên quan tr c ti p khác.
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
6
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
Tài s n c đ nh h u hình đ
c tính nh sau:
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
ng pháp đ
c kh u hao theo ph
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
D ng c qu n lý
Tài s n c đ nh khác
Tài s n c đ nh vô hình và kh u hao
ng th ng d a trên th i gian h u d ng
05 – 25
03 – 06
07 – 08
03 - 10
03 – 05
Tài s n c đ nh vô hình là h th ng qu n lý ch t l ng ISO 9001/2000 và các ph n m m qu n lý c a
Công ty th c hi n kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng v i h th ng qu n lý ch t l ng ISO
9001/2000 là 5 n m và các ph n m m qu n lý là 8 n m.
Chi phí lãi vay
Chi phí đi vay bao g m lãi vay và các kho n chi phí khác phát sinh liên quan tr c ti p đ n các kho n
vay c a Công ty .
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c xây d ng ho c đ u t tài s n c đ nh đ c v n hoá vào giá
tr tài s n ho c công trình n u đ đi u ki n v n hoá theo quy đ nh. T t c các chi phí đi vay khác đ c
ghi nh n vào Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát sinh.
Ghi nh n doanh thu và chi phí
Doanh thu đ c ghi nh n khi công ty có th thu h i đ c các l i ích kinh t và có th đ c xác đ nh
m t cách ch c ch n. Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi giao hàng và chuy n quy n s h u cho
ng i mua, đ c ng i mua ch p nh n thanh toán.
Chi phí ho t đ ng s n xu t kinh doanh phát sinh có liên quan đ n vi c hình thành doanh thu trong n m
đ c t p h p theo th c t và c tính đúng k k toán.
Thu
Theo Gi y ch ng nh n đ u t s 27/UDDT – NA ngày 04/11/2003 do ch t ch U ban Nhân dân t nh
Ngh An c p thì : Công ty đ c mi n thu thu nh p doanh nghi p trong th i gian 2 n m và đ c gi m
50% s thu ph i n p trong 4 n m ti p k t khi có thu nh p ch u thu đ i v i ho t đ ng khai thác khu
gi ng đ ng và ký túc xá sinh viên. N m 2011 là n m cu i cùng Công ty đ c h ng quy ch u đãi
này, theo đó Công ty đ c mi n 50% s thu thu nh p doanh nghi p ph i n p đ i v i ho t đ ng đ u
t và khai thác khu gi ng đ ng và ký túc xá sinh viên.
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
S thu hi n t
l i nhu n thu
kho n thu nh
mang sang, n
tr .
i ph i tr đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m. Thu nh p ch u thu khác v i
n đ c trình bày trên Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh vì không bao g m các
p hay chi phí tính thu ho c đ c kh u tr trong các n m khác (bao g m các kho n
u có) và ngoài ra không bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên, nh ng
quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tu
thu c vào k t qu ki m tra c a c quan có th m quy n.
Các lo i thu khác đ
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
7
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
THÔNG TIN B
I K TOÁN
1.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
30/09/2011
VND
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
C ng
2.
448.111.358
121.419.225
569.530.583
01/01/2011
VND
747.343.828
74.931.529
2.697.609.421
3.550.395.202
u t tài chính ng n h n
30/09/2011
VND
Công ty CP D c Ngh An
Cho bà Tr n Th H ng vay
Cho công ty Borsmi vay
Cho bà Tr n Th Hi n vay
C ng
3.
1.445.000.000
9.558.104.500
1.535.000.000
12.538.104.500
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Hàng hoá
D phòng gi m giá hàng t n kho
669.513.681
C ng giá g c hàng t n kho
5.
1.445.000.000
7.574.604.500
9.019.604.500
Hàng t n kho
30/09/2011
VND
4.
01/01/2011
VND
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
01/01/2011
VND
667.937.866
669.513.681
667.937.866
30/09/2011
VND
01/01/2011
VND
c
Thu thu nh p doanh nghi p n p th a
L phí xây d ng n p tr c
30.000.000
74.226.801
C ng
30.000.000
74.226.801
Tài s n ng n h n khác
30/09/2011
VND
T m ng
1.441.931.827
C ng
1.441.931.827
01/01/2011
VND
1.188.840.396
1.188.840.396
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
8
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
THÔNG TIN B
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
IK
TOÁN (Ti p theo)
6.
Tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a
Máy móc
Ph
ng ti n
Thi t b
TSC
T ng
V t ki n trúc
thi t b
v nt i
qu n lý
khác
VND
VND
VND
VND
VND
c ng
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 30/06/2011 16.926.548.479 1.107.791.740 255.531.818 342.270.907 138.275.230 18.770.418.174
Mua trong n m
0
Thanh lý, nh
0
ng bán
0
0
0
0
0
0
(55.000.000 )
0
0
0
T i ngày 30/09/2011 16.926.548.479 1.107.791.740 255.531.818 287.270.907 138.275.230 18.715.418.174
GIÁ TR HAO MÒN LU K
T i ngày 30/06/2011 4.562.224.653 1.107.305.046 147.944.812 230.953.504 103.211.797 6.151.639.812
Kh u hao trong k
Thanh lý, nh
365.218.807
486.694
9.126.136
ng bán
15.321.526
4.263.762
394.416.926
(48.960.933)
T i ngày 30/09/2011 4.927.443.460 1.107.791.740 157.070.947 197.314.097 107.475.559
6.497.095.803
GIÁ TR CÒN L I
T i ngày 30/06/2011 12.364.323.826 486.694
Thanh lý, nh
ng bán
(6.039.067)
T i ngày 30/09/2011 11.999.105.019
7.
107.587.007 111.317.403 35.063.433 12.618.778.362
0
98.460.871
89.956.810
120.756.482 12.218.322.371
Tài s n c đ nh vô hình
Tài s n c đ nh
vô hình khác
VND
H th ng qu n lý
ISO
VND
T ng c ng
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 30/06/2011
6.382.000.000
27.272.727
6.409.272.727
T i ngay 30/09/2011
6.382.000.000
27.272.727
6.409.272.727
T i ngày 30/06/2011
2.987.125.182
8.181.818
2.995.306.818
Kh u hao trong n m
199.437.500
1.363.636
200.801.136
T i ngày 30/09/2011
3.186.562.682
9.545.454
3.196.107.954
T i ngày 30/06/2011
3.394.875.000
19.090.909
3.413.965.909
T i ngày 30/09/2011
3.195.437.500
17.727.273
3.213.164.773
GIÁ TR HAO MÒN LU K
GIÁ TR CÒN L I
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
9
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
V.
8.
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG
CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
( Ti p theo)
Chi phí xây d ng c b n d dang
30/09/2011
01/01/20111
VND
VND
Xây d ng tr ng h c t i Lào
S a ch a l n tài s n c đ nh
Chi phí khác c a tr ng h c
C ng
9.
265.721.156
80.392.988
346.114.144
Các kho n đ u t tài chính dài h n
30/09/2011
VND
a.
u t vào công ty liên k t
Công ty CP truy n hình Cáp Ngh An
Công ty CP Vinaken
Công ty CP đ u t xây d ng SARA 425
Công ty CP đ u t và phát tri n công ngh
SARA
Công ty CP SARA Hitech
Công ty CP đ u t CK SARA
Công ty CP Borsmi
b.
u t dài h n khác
Công ty CP th ng m i H i ng
Công ty CP vi n thông SARA
Công ty CP V n t i bi n à N ng
Công ty CP Trung Long
Công ty CP Sara Media
Công ty CP Sara Window
Công ty D c VTYT Ngh An
C ng
Chi phí tr tr
32.494.032.492
3 .000.000.000
2.000.000.000
2.000.000.000
4.400.000.000
2.194.032.492
3.900.000.000
15.000.000.000
4.400.000.000
2.194.032.492
3.900.000.000
15.000.000.000
9.709.300.000
450.000.000
1.700.000.000
787.500.000
11.359.814.800
450.000.000
1.700.000.000
787.500.000
1.650.514.800
1.800.000.000
3.850.000.000
1.121.800.000
43.853.847.292
444.063.457
444.063.457
c dài h n
30/09/201
VND
32.947.500
1.616.792.968
1.649.740.468
Chi phí h p đ ng đào t o FTU
Công c d ng c đang phân b
C ng
11.
01/01/2011
VND
32.494.032.492
3.000.000.000
2.000.000.000
2.000.000.000
1.800.000.000
3.850.000.000
1.121.800.000
42.203.332.492
c. D phòng gi m giá đ u t tài chính
10.
265.721.156
99.473.195
80.392.988
445.587.339
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
30/09/2011
VND
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
60.533.943
C t c ph i tr
50.241.220
Công ty CP Sara Vi t Nam
500.000.000
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
670.260.959
C ng
1.281.036.122
01/01/2011
VND
32.947.500
1.768.771.669
1.801.719.169
01/01/2011
VND
18.493.768
4.492.803
53.088.220
500.000.000
640.475.622
1.216.550.413
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
10
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
V. THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
(Ti p theo)
12. Thu và các kho n ph i n p
30/09/2011
VND
12.096.862
Thu thu nh p doanh nghi p
C ng
01/01/2011
VND
-
12.096.862
13. V n ch s h u
a. B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
V nđ ut
c a ch s
h u
Qu khác
thu c v n
ch s
h u
Th ng d
v n c ph n
VN
T i ngày
30/06/2011
VN
VN
VN
L i nhu n
sau thu
ch a phân
ph i
VN
T ng c ng
VN
17.848.152
442.745.000
584.260.165
542.445.234
584.668.045
87.171.966.593
0
0
0
0
0
69.514.049
69.514.049
0
0
0
(28.400.000)
(28.400.000)
442.745.000
584.260.165
542.445.234
625.782.091
87.213.080.642
Phân ph i qu
0
khác
85.000.000.000
30/09/2011
Qu d
phòng tài
chính
85.000.000.000
Lãi trong k
T i ngày
Qu đ u t
phát tri n
17.848.152
b. C phi u
30/09/2011
C ph n
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
ng c phi u đ c phát hành
ng đã đ c phát hành và góp v n đ y đ
+ C đông th ng
S l ng c phi u đ c mua l i
+ C phi u th ng
S l ng c phi u đang l u hành
+ C phi u th ng
M nh giá c phi u : 10.000 đ ng /1 c phi u
S l
S l
01/01/2011
C ph n
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
8.500.000
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
11
CÔNG TY C PH N T P OÀN SARA
Km s 2. i l Lênin, Thành ph Vinh, Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
T ngày 01/07/2011 đ n 30/09/2011
VI.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BAY TRÊN BÁO CÁO K T
QU HO T
NG KINH DOANH
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
T ngày 01/07
T ngày 01/07/2010
đ n 30/09/2011
đ n 30/09/2010
VND
VND
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2.005.269.850
2.127.866.580
+ Doanh thu ho t đ ng đào t o
1.432.640.000
1.471.211.000
+ Doanh thu nhà hàng, khách s n
352.941.145
592.536.547
+ Doanh thu khác
219.688.705
64.119.033
Các kho n gi m tr doanh thu
Doanh thu thu n
2.005.269.850
2.127.866.580
2.
Giá v n hàng bán
T ngày 01/07
đ n 30/09/2011
+ Giá v n ho t đ ng đào t o
+ Giá v n nhà hàng, khách s n
+ Giá v n ho t đ ng khác
C ng
591.047.354
251.505.259
162.128.579
1.004.681.183
3. Doanh thu ho t đ ng tài chính
T ngày 01/07/2010
đ n 30/09/2010
384.159.215
348.463.861
732.623.076
385.211.969
47.906.142
T ngày
01/07/2011 đ n
Ngày 30/09/2011
VND
79.444.627
79.444.627
79.444.627
T ngày
01/07/2010 đ n
Ngày 30/09/2010
VND
88.314.849
59.466.849
4.Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
L i nhu n tr c thu
i u ch nh cho thu TN ch u thu
Thu nh p ch u thu
Thu nh p t ho t đ ng đào t o
Thu nh p t ho t đ ng khách s n
Thu nh p t ho t đ ng khác
L các n m tr c chuy n sang
Thu nh p ch u thu sau khi bù tr
Thu su t hi n hành
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p
Thu TNDN đ c gi m
Chi phí thu TNDN hi n hành
79.444.627
25%
19.861.157
9.930.578
9.930.578
59.466.849
25%
14.866.512
14.866.512
5. Lãi c b n trên c phi u
T ngày
01/07/2011 đ n
Ngày 30/09/2011
VND
69.514.049
8.500.000
8
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
C phi u ph thông l u hành bình quân
Lãi c b n trên c phi u
Nguy n V n ính
T ng Giám đ c
Ngày 10 tháng 10 n m2011
T ngày
01/07/2010 đ n
ngày 30/09/2010
VND
73.448.337
6.108.775
12
ào Th Trà
K toán tr ng
Các thuy t minh t trang 6 đ n trang 12 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
12
